1、Good is good, but better carries it.精益求精，善益求善。企業(yè)資源計劃ERP供應鏈管理實驗指導書目錄TOCo1-2hzuHYPERLINKl_Toc181608118一、課程基本信息PAGEREF_Toc181608118h1HYPERLINKl_Toc181608119二、實驗教學的總體目的與要求PAGEREF_Toc181608119h1HYPERLINKl_Toc181608120三、實驗內(nèi)容PAGEREF_Toc181608120h2HYPERLINKl_Toc181608121實驗項目2.1供應鏈系統(tǒng)初始化PAGEREF_Toc181608121h2

2、HYPERLINKl_Toc181608122實驗項目2.2業(yè)務基礎設置PAGEREF_Toc181608122h6HYPERLINKl_Toc181608123實驗項目2.3采購系統(tǒng)初始化PAGEREF_Toc181608123h15HYPERLINKl_Toc181608124實驗項目2.4普通采購業(yè)務PAGEREF_Toc181608124h20HYPERLINKl_Toc181608125實驗項目2.5受托代銷業(yè)務PAGEREF_Toc181608125h25HYPERLINKl_Toc181608126實驗項目2.6采購特殊業(yè)務處理PAGEREF_Toc181608126h27HYP

3、ERLINKl_Toc181608127實驗項目2.7銷售系統(tǒng)的初始化PAGEREF_Toc181608127h31HYPERLINKl_Toc181608128實驗項目2.8普通銷售業(yè)務（一）PAGEREF_Toc181608128h34HYPERLINKl_Toc181608129實驗項目2.9普通銷售業(yè)務（二）PAGEREF_Toc181608129h38HYPERLINKl_Toc181608130實驗項目2.10銷售退貨業(yè)務PAGEREF_Toc181608130h41HYPERLINKl_Toc181608131實驗項目2.11直運銷售業(yè)務PAGEREF_Toc181608131h

4、43HYPERLINKl_Toc181608132實驗項目2.12分期收款銷售業(yè)務PAGEREF_Toc181608132h46HYPERLINKl_Toc181608133實驗項目2.13零售日報業(yè)務與銷售賬表統(tǒng)計分析PAGEREF_Toc181608133h50HYPERLINKl_Toc181608134實驗項目2.14調(diào)撥業(yè)務PAGEREF_Toc181608134h54HYPERLINKl_Toc181608135實驗項目2.15庫存管理其他業(yè)務PAGEREF_Toc181608135h56HYPERLINKl_Toc181608136實驗項目2.16存貨價格及結算成本處理PAGER

5、EF_Toc181608136h59HYPERLINKl_Toc181608137實驗項目2.17單據(jù)記賬與期末業(yè)務處理PAGEREF_Toc181608137h61HYPERLINKl_Toc181608138實驗項目2.18合同管理PAGEREF_Toc181608138h64HYPERLINKl_Toc181608139實驗項目2.19質(zhì)量管理PAGEREF_Toc181608139h67HYPERLINKl_Toc181608140四、實驗考核方式與實驗成績評定辦法PAGEREF_Toc181608140h69HYPERLINKl_Toc181608141五、推薦實驗教材和實驗參考書P

6、AGEREF_Toc181608141h70HYPERLINKl_Toc181608142六、其他說明PAGEREF_Toc181608142h70一、課程基本信息課程代碼：360061課程名稱：企業(yè)資源計劃（ERP軟件操作）英文名稱:EnterpriseResourcesPlanning（ERPSoftwareOperation）實驗總學時：36適用專業(yè)：經(jīng)濟管理類專業(yè)課程類別：專業(yè)拓展課先修課程：管理學、會計學原理、供應鏈管理、生產(chǎn)與運作管理、財務管理二、實驗教學的總體目的與要求供應鏈管理系統(tǒng)是ERP管理軟件的重要組成部分，是以企業(yè)購銷存業(yè)務環(huán)節(jié)中的各項活動為對象，記錄各項業(yè)務的發(fā)生，有效

7、跟蹤其發(fā)展過程，為財務核算、業(yè)務分析、管理決策提供依據(jù)，實現(xiàn)物流、資金流、信息流管理的統(tǒng)一。通過ERP供應鏈管理系統(tǒng)的學習，要求學生完成供應鏈管理系統(tǒng)初始化、采購系統(tǒng)初始化、普通采購業(yè)務處理、受托代銷業(yè)務處理、采購特殊業(yè)務處理、銷售系統(tǒng)初始化、普通銷售業(yè)務處理、銷售退貨業(yè)務處理、直運銷售業(yè)務處理、分期收款銷售業(yè)務處理、零售日報業(yè)務與銷售賬表統(tǒng)計分析、調(diào)撥業(yè)務處理、庫存管理其他業(yè)務處理、單據(jù)記賬與期末業(yè)務處理、合同管理、質(zhì)量管理等實驗項目的實驗任務，掌握供應鏈管理系統(tǒng)的基本操作方法與操作技巧，理解供應鏈管理系統(tǒng)內(nèi)部各個子系統(tǒng)之間的關聯(lián)關系、業(yè)務流程和數(shù)據(jù)關系；熟悉供應鏈管理系統(tǒng)相關的理論與軟件蘊

8、涵的管理思想，熟悉ERP供應鏈管理系統(tǒng)對采購、銷售等業(yè)務環(huán)節(jié)的控制，對庫存資金占用的控制，對存貨出入庫成本的核算等方面的功能作用；了解供應鏈管理系統(tǒng)與財務管理系統(tǒng)、生產(chǎn)制造系統(tǒng)等業(yè)務系統(tǒng)的基本關系和業(yè)務流程。1對學生的要求在實驗教師的指導下，采用以教師講座為輔，學生自主式學習為主的方式進行本課程的學習。通過學習，要求學生熟練掌握ERP系統(tǒng)中生產(chǎn)制造、財務鏈和供應鏈三個模塊中的一個模塊的知識和操作，并培養(yǎng)一定的自學能力、團隊協(xié)作學習能力，為后續(xù)的ERP實驗、創(chuàng)業(yè)與實踐等課程打下堅實的基礎。2對教師的要求專業(yè)知識扎實，軟件操作熟練，能開展專題講座，為學生補充與本課程學習相關的專業(yè)知識；指導學生熟練

9、正確地使用ERP軟件，并能引導學生通過ERP信息系統(tǒng)解決企業(yè)信息化的初級問題。3對實驗條件的要求（1）計算機，P4-2.4，1G內(nèi)存，60G硬盤；（2）自主上機機房管理信息系統(tǒng)；開放機房；（3）網(wǎng)絡環(huán)境，小組局域網(wǎng)互通，使用視頻會議系統(tǒng)上課；（4）網(wǎng)絡硬盤FTP學生個人空間，方便學生存取個人賬套。（5）資源環(huán)境，專題實驗教學資源網(wǎng)站和實驗教學輔助系統(tǒng)；三、實驗內(nèi)容實驗項目2.1供應鏈系統(tǒng)初始化（一）實驗目的本實驗目的在于掌握供應鏈系統(tǒng)賬套的建立、修改、備份（引入與輸出）等功能，并進行核算體系的建立以及系統(tǒng)的啟用。快速掌握系統(tǒng)管理模塊并了解企業(yè)應用平臺。不同行業(yè)、不同核算要求的企業(yè)，建立賬套的具

10、體信息、基礎設置是不同的，通過本實驗項目，要求學生掌握企業(yè)建賬信息的設計和企業(yè)個性化應用方案的設計。同時，還要求能夠整理手工系統(tǒng)的全部資料，使得企業(yè)業(yè)務保持連貫性。（二）實驗類別本實驗項目屬于跨專業(yè)綜合實驗項目（三）實驗組織ERP供應鏈管理軟件將學生分為團隊學習小組，單人上機實驗操作。（四）實驗準備1具備基本計算機操作能力，能夠操作簡單的軟件。2已經(jīng)安裝用友ERP-U860管理系統(tǒng)軟件，將系統(tǒng)日期修改為“2006年1月1日”；分析本企業(yè)所在的行業(yè)、經(jīng)濟類型和生產(chǎn)經(jīng)營特點，了解企業(yè)管理的具體要求和核算要求，確定本企業(yè)個性化的應用方案。（五）實驗內(nèi)容1.建賬信息賬套號：666（或任意3位數(shù)）；賬套

11、名稱：供應鏈賬套+學生姓名；賬套路徑：默認；啟用會計期間：2006年1月1日；會計期間設置：系統(tǒng)默認2.單位信息單位名稱：北京中良貿(mào)易有限公司；單位簡稱：中良貿(mào)易；單位地址：北京市海淀區(qū)中良路168號；法人代表：王宏；郵政編碼：100088；聯(lián)系電話及傳真稅號：110108200811088。3.核算類型該企業(yè)記賬本位幣為人民幣（REM）；企業(yè)類型為商業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會計制度；賬套主管為學生本人姓名；按行業(yè)性質(zhì)預設會計科目。4.基礎信息該企業(yè)有外幣核算，進行經(jīng)濟業(yè)務處理時，需要對存貨、客戶、供應商進行分類。5.分類編碼方案該企業(yè)的分類編碼方案為：科目編碼級次：4-2

12、-2-2部門編碼級次：2-2職員編碼：3客戶分類編碼級次：2-2供應商分類編碼級次：2-2存貨分類編碼級次：2-3收發(fā)類別編碼級次：1-2結算方式編碼級次：2倉庫編碼級次：2其他：保持系統(tǒng)默認6設置數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對存貨數(shù)量、存貨單價、開票單價、件數(shù)、換算率等小數(shù)位數(shù)月定為2位。7角色分工及其權限（1）111學生本人姓名（口令由學生自己設定），角色：賬套主管具有賬套主管的全部權限（2）222王月（口令2），角色：采購主管、銷售主管、倉庫主管、存貨核算員負責購銷存業(yè)務，具有采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算的全部操作權限，還擁有總賬、應收系統(tǒng)、應付系統(tǒng)的全部操作權限（此處授予如此多的權限是便于

13、操作，實際工作中需要根據(jù)本單位實際情況授權）。8啟用的系統(tǒng)和啟用日期2006年1月1日，分別啟用供應鏈中的“采購管理”、“銷售管理”、“庫存管理”和“存貨核算”，財務會計中的“總賬”、“應收款管理”和“應付款管理”等系統(tǒng)。（六）實驗要求要求學生在2課時內(nèi)完成下列實驗：1增加用戶2建立賬套（不進行系統(tǒng)啟用的設置）3設置備份計劃4將賬套修改為有“外幣核算”的賬套5啟用總賬系統(tǒng)、供應鏈及其相關子系統(tǒng)（啟用日期為2006年1月1日）6賬套備份（七）實驗程序或步驟1注冊系統(tǒng)管理在系統(tǒng)服務，啟動“系統(tǒng)管理”，注冊。2.增加操作員并授權以系統(tǒng)管理員身份進入系統(tǒng)管理，增加操作員并授權。3.建立賬套（1）以系統(tǒng)

14、管理員的身份進入系統(tǒng)管理，根據(jù)實驗內(nèi)容建立賬套。（2）按實驗資料輸入本單位信息。注意：單位名稱應錄入企業(yè)的全稱，以便打印發(fā)票時使用。（3）按實驗資料輸入核算類型、企業(yè)類型，記賬本位幣。（4）在“基礎信息”對話框中，選中“存貨是否分類”、“客戶是否分類”、“供應商是否分類”和“是否外幣核算”。（5）再“編碼方案”對話框，按所給資料修改分類編碼方案。4啟用供應鏈及其相關子系統(tǒng)（1）以賬套主管身份注冊進入企業(yè)應用平臺。（2）在“設置”/“基本信息”中執(zhí)行系統(tǒng)啟用。5備份賬套（1）在C：建立“xxx賬套備份”文件夾。（2）在C：“xxx賬套備份”文件夾中新建“建立賬套”文件夾。（3）以系統(tǒng)管理員的身份

15、，在系統(tǒng)管理將賬套輸出至c：“xxx賬套備份”“建立賬套”文件夾中。（八）實驗成果本實驗可以實現(xiàn)熟悉系統(tǒng)管理和系統(tǒng)基礎設置的學習目標1建立賬套信息；2完成用戶及其權限設置3建立基礎檔案4啟用供應鏈及其相關子系統(tǒng)5備份賬套（九）問題與思考1系統(tǒng)管理員與賬套主管的區(qū)別與聯(lián)系是什么？2系統(tǒng)管理的作用是什么？3供應鏈系統(tǒng)初始化中的基礎設置有什么意義？4啟用供應鏈及其相關子系統(tǒng)有哪些順序上的要求？（十）實驗考核辦法本實驗重點考核系統(tǒng)管理的主要功能和操作方法以及基礎檔案、數(shù)據(jù)權限和單據(jù)的設置，供應鏈系統(tǒng)的啟用。1系統(tǒng)管理的主要功能和操作方法40。要求掌握在系統(tǒng)管理中設置用戶、建立企業(yè)賬套和設置用戶權限的方

16、法，熟悉賬套輸出和引入的方法。2基礎檔案設置20。要求在基礎檔案中設置用友ERP-U8各子系統(tǒng)公用的基礎檔案信息。3數(shù)據(jù)權限設置20。要求針對系統(tǒng)數(shù)據(jù)的操作權限進行進一步細分。4供應鏈及其相關子系統(tǒng)的啟用20。要求掌握個性化單據(jù)顯示設計及打印格式的定義。實驗項目2.2業(yè)務基礎設置（一）實驗目的通過實驗，了解企業(yè)的基礎架構；熟練掌握供應鏈管理中企業(yè)基礎檔案錄入的操作方法。（二）實驗類別本實驗項目屬于跨專業(yè)綜合實驗項目（三）實驗組織ERP供應鏈管理軟件學習需要將學生分為團隊學習小組，單人上機實驗操作。（四）實驗準備1已經(jīng)完成實驗項目2.1，或者具有實驗項目2.1的賬套備份。2分析企業(yè)業(yè)務流程、管理

17、要求和會計核算要求，設計企業(yè)基礎信息分類及其基礎檔案。3將系統(tǒng)時間調(diào)整為2006年1月1日，或?qū)⒉僮魅掌谛薷臑?006年1月1日，以賬套主管的身份注冊進入企業(yè)應用平臺。（五）實驗內(nèi)容1部門職員檔案一級部門編碼和名稱二級部門編碼和名稱職員編碼及姓名01公司總部0101經(jīng)理辦公室001吳明遠0102行政辦公室003王宏02財務部無002王月03銷售部0301批發(fā)部林清元0302門市部何盛昌04采購部無徐敏利05倉儲部無張紅06運輸部無王易2客戶和供應商分類資料類別名稱分類編碼和名稱一級分類二級分類供應商01服裝商0101批發(fā)商0102代銷商02手表商0201批發(fā)商0202代銷商客戶01經(jīng)銷商010

18、1北京市經(jīng)銷商02批發(fā)商0201廣東省批發(fā)商0202山東省批發(fā)商03子公司0301上海子公司04零散客戶0401零散客戶3付款條件付款條件編碼信用天數(shù)優(yōu)惠天數(shù)1優(yōu)惠率1優(yōu)惠天數(shù)2優(yōu)惠率2優(yōu)惠天數(shù)3優(yōu)惠率30130104202300026020240160003603024516004客戶和供應商檔案類型編碼名稱簡稱所屬分類碼開戶銀行銀行賬號稅號信用額度（萬元）付款條件默認值客戶001北京王府井百貨公司北京王府井0101中國建設銀行1100778801011117778820001是002廣州市東山百貨公司廣州市東山0201中國工商銀行2133889902022266688850002是003煙

19、臺市大山百貨公司煙臺大山0202中國銀行山東省分行1234567890123450999888338850003是004上海昌運貿(mào)易公司上海昌運0301中國建設銀行2211778802155559999800是005零散客戶零散客戶04供應商001上海永昌服裝廠上海永昌0101中國工商銀行2111889902133221188是002北京大地服裝廠北京大地0102中國建設銀行0210668802155889966是003上海鉆石手表廠上海鉆石0201中國建設銀行1105589901055998877是004奧爾馬表廠奧爾馬0202中國銀行0100889901022331199是5存貨資料（1）

20、計量單位組與計量單位01：自然單位組，無換算率。包括件、條、套、只、對、盒、箱、次02：換算1組，固定換算率。1盒10只；1箱40盒。03：換算2組，固定換算率。1包20件/條，1大包10包（2）存貨分類和存貨檔案（見下頁表）存貨分類和存貨檔案存貨分類存貨編碼及名稱計量單位組計量單位稅率%屬性參考成本/元參考售價/元售價/元一級二級01商品01001服裝001永昌女衣?lián)Q算2組件17外購、銷售200280002永昌女褲換算2組條17外購、銷售160220003永昌女套裝自然單位套17外購、銷售350500004永昌男衣?lián)Q算2組件17外購、銷售300500005永昌男褲換算2組條17外購、銷售20

21、0280006永昌男套裝自然單位套17外購、銷售8001200007大地女風衣?lián)Q算2組件17外購、銷售120200008大地男風衣?lián)Q算2組件17外購、銷表009奧爾馬女表換算1組只17外購、銷售、代銷80012001300010奧爾馬男表換算1組只17外購、銷售、代銷85013001400011奧爾馬情侶表自然單位對17外購、銷售、代銷200025002800012鉆石女表換算1組只17外購、銷售120200220013鉆石男表換算1組只17外購、銷售140220240014鉆石情侶表自然單位對17外購、銷售280600630勞務勞務費用015運輸費自然單位元7外購、

22、銷售、應稅勞務注：（1）參考成本、參考售價和售價均為不含稅價。（2）服裝、手表（套裝和情侶表除外）可以用換算單位，銷售系統(tǒng)默認“盒”或“包”，其他系統(tǒng)可以默認“大包”或“箱”等。6結算方式01現(xiàn)金支票；02轉(zhuǎn)賬支票，03商業(yè)承兌匯票；04銀行承兌匯票；05電匯7開戶銀行銀行編碼：01；銀行名稱：中國工商銀行北京分行，賬號：1100010166888倉庫檔案01：永昌服裝倉，采用先進先出法02：大地服裝倉，采用全月平均法03：手表倉，采用售價法9收發(fā)類別一級編碼及名稱二級編碼及名稱一級編碼及名稱二級編碼及名稱1入庫101采購入庫2出庫201銷售出庫102采購退貨202銷售退貨103盤盈入庫203

23、盤虧出庫104調(diào)撥入庫204調(diào)撥出庫105其他入庫205其他出庫10采購類型和銷售類型：采購類型銷售類型名稱入庫類別名稱出庫類別01廠商采購采購入庫01批發(fā)銷售銷售出庫02代銷商進貨采購入庫02經(jīng)銷商批發(fā)銷售出庫03采購退回采購退貨03銷售退回銷售退貨04門市零售銷售出庫11費用項目費用項目編碼費用項目名稱01運輸費02裝卸費03包裝費04業(yè)務招待費12發(fā)運方式發(fā)運方式編碼發(fā)運方式名稱01公路運輸02鐵路運輸03水運04郵寄13設置賬套總賬系統(tǒng)的參數(shù)不允許修改、作廢他人填制的憑證14增加、修改會計科目修改會計科目“應收賬款”、“應收票據(jù)”和“預收賬款”輔助核算為“客戶往來”，受控于“應收系統(tǒng)”

24、；修改會計科目“應付票據(jù)”和“預付賬款”輔助核算為“供應商往來”，受控于“應付系統(tǒng)”；增加“1290發(fā)出商品”科目，增加“212101應付貨款”科目，受控于“應付系統(tǒng)”，增加“212102暫估應付款”科目。15設置憑證類別類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001，1002付付款憑證貸方必有1001，1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必無1001，100216總賬系統(tǒng)期初余額單位：元資產(chǎn)負債和所有者權益科目方向金額科目方向金額現(xiàn)金借8000短期借款貸200000銀行存款借380000暫估應付款貸155000庫存商品借419500長期借款貸500000商品進銷差價借2600實收資本貸12000

25、00受托代銷商品借41500法定盈余公積貸160000發(fā)出商品借272000任意盈余公積貸47600分期收款發(fā)出商品借600000未分配利潤貸220000固定資產(chǎn)借880000累計折舊貸121000合計借2482600合計貸2482600（六）實驗要求要求學生在2課時內(nèi)完成下列實驗：1建立部門檔案和職員檔案2建立供應商分類和供應商檔案3建立客戶分類和客戶檔案4設置付款條件5建立存貨分類、計量單位和存貨檔案6設置結算方式7設置開戶銀行建立倉庫檔案設置收發(fā)類別10設置采購類型和銷售類型11設置費用項目12設置發(fā)運方式13設置總賬系統(tǒng)參數(shù)14設置會計科目、憑證類別15錄入期初余額16賬套備份（七）實

26、驗程序或步驟1建立部門檔案在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行基礎信息|基礎檔案|部門檔案，按實驗內(nèi)容錄入部門信息。2建立職員檔案在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行基礎信息|基礎檔案|職員檔案，按實驗內(nèi)容錄入職員信息。3客戶/供應商分類（1）在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行基礎信息|基礎檔案|客戶分類，按實驗內(nèi)容錄入客戶分類信息。（2）在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行基礎信息|基礎檔案|供應商分類，按實驗內(nèi)容錄入供應商分類信息。4客戶檔案在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行基礎信息|基礎檔案|客戶檔案，按實驗內(nèi)容錄入全部客戶信息。5供應商檔案供應商檔案設置與客戶檔案基本相同。6存貨相關信息設置（1）存貨分類在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行基礎信息|基礎檔案|存貨

27、|存貨分類，按實驗內(nèi)容錄入全部存貨分類信息。（2）計量單位在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行基礎信息|基礎檔案|存貨|計量單位，執(zhí)行“分組”，按實驗內(nèi)容輸入計量單位組的編碼、名稱、換算類別等信息。選中某一計量單位組，增加計量單位。（3）存貨檔案在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行基礎信息|基礎檔案|存貨|存貨檔案”，按實驗內(nèi)容輸入全部存貨檔案。7設置結算方式在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行基礎信息|基礎檔案|收付結算|結算方式，按實驗內(nèi)容輸入全部結算方式編碼和結算方式名稱。8付款條件在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行基礎信息|基礎檔案|收付結算|付款條件，按實驗材料輸入付款條件編碼、付款條件名稱、信用天數(shù)、優(yōu)惠天數(shù)和優(yōu)惠率等信息。9開戶銀行

28、在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行基礎信息|基礎檔案|收付結算|開戶銀行，按實驗材料輸入開戶銀行信息。10倉庫檔案在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行基礎信息|基礎檔案|倉庫檔案，按實驗內(nèi)容輸入倉庫編碼、倉庫名稱等信息，并選擇該倉庫存貨的計價方式。11收發(fā)類別在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行基礎信息|基礎檔案|收發(fā)類別，輸入收發(fā)類別編碼、類別名稱，選擇收發(fā)標志。12采購類型在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行基礎信息|基礎檔案|采購類型，按實驗內(nèi)容輸入采購類型編碼、采購類型名稱，并選擇入庫類別和是否默認值。13銷售類型在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行基礎信息|基礎檔案|銷售類型，按實驗內(nèi)容輸入銷售類型編碼、銷售類型名稱，選擇出庫類別和是否默認值。14費

29、用項目在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行基礎信息|基礎檔案|費用項目，按實驗內(nèi)容輸入費用項目編碼、費用項目名稱。15發(fā)運方式在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行基礎信息|基礎檔案|發(fā)運方式，按實驗內(nèi)容輸入發(fā)運方式編碼、發(fā)運方式名稱。16設置總賬系統(tǒng)參數(shù)在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行業(yè)務|財務會計|總賬|設置|選項，取消“允許修改、作廢他人填制的憑證”復選框。17設置會計科目1）修改會計科目在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行設置|基礎檔案|財務|會計科目，根據(jù)實驗內(nèi)容修改會計科目。2）增加會計科目在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行設置|基礎檔案|財務|會計科目，根據(jù)實驗內(nèi)容增加會計科目。17設置憑證類別在企業(yè)應用平臺中，執(zhí)行設置|基礎檔案|財務|憑證類

30、別，根據(jù)實驗內(nèi)容設置各種憑證類別的限制內(nèi)容。18備份賬套。（八）實驗成果本實驗結果包括：設置完備的供應鏈基礎檔案，便于供應鏈業(yè)務核算的會計科目、憑證類別、結算方式，完成總賬系統(tǒng)期初余額的錄入。（九）問題與思考1供應鏈系統(tǒng)基礎檔案包括哪些主要內(nèi)容？2建立供應鏈系統(tǒng)基礎檔案時各部分內(nèi)容是否有先后順序？3應用供應鏈系統(tǒng)，為什么要進行財務基礎設置？設置的主要內(nèi)容有哪些？（十）實驗考核辦法本實驗重點考核供應鏈基礎檔案的建立、會計科目、憑證類別、結算方式的設置和總賬系統(tǒng)期初余額的錄入。1供應鏈基礎檔案的建立、會計科目、憑證類別、結算方式的設置，占80。要求掌握如何建立基礎檔案，增加、修改會計科目，設置憑證

31、的類別和結算方式的操作方法。2錄入總賬系統(tǒng)期初余額，占20。要求正確輸入期初余額并達到試算平衡。實驗項目2.3采購系統(tǒng)初始化（一）實驗目的通過本實驗項目，掌握供應鏈相關模塊的系統(tǒng)參數(shù)的含義和設置，供應鏈各模塊啟用期間期初余額的錄入和期初記賬。（二）實驗類別本實驗項目屬于跨專業(yè)綜合實驗項目（三）實驗組織ERP供應鏈管理軟件將學生分為團隊學習小組，單人上機實驗操作。（四）實驗準備1已經(jīng)完成實驗項目2.2的全部內(nèi)容，或者具有實驗項目2.2的賬套備份數(shù)據(jù)。2將系統(tǒng)日期修改為2006年1月1日，或者以2006年1月某日登錄賬套進行初始化工作。（五）實驗內(nèi)容（一）設置系統(tǒng)參數(shù)1、設置采購管理系統(tǒng)參數(shù)（1）

32、啟用受托代銷業(yè)務（2）普通業(yè)務必有訂單(3)允許超訂單到貨及入庫（4）訂單、到貨單、發(fā)票單價錄入方式：手工錄入（5）專用發(fā)票默認稅率：172、修改存貨檔案：將奧爾馬女表、男表、情侶表的屬性修改選擇“受托代銷”。3、設置庫存管理系統(tǒng)參數(shù)（1）有受托代銷業(yè)務和委托代銷業(yè)務（2）有組裝業(yè)務（3）采購入庫審核時改現(xiàn)存量（4）銷售出庫審核時改現(xiàn)存量（5）其他出入庫審核時改現(xiàn)存量（6）不允許超可用量出庫（7）出入庫檢查可用量（8）自動帶出單價的單據(jù)包括全部出庫單（9）其他設置由系統(tǒng)默認4、設置存貨核算系統(tǒng)參數(shù)（1）核算方式：按倉庫核算（2）暫估方式：單到回沖（3）銷售成本核算方式：按銷售發(fā)票（4）委托代銷

33、成本核算方式：按普通銷售發(fā)票（5）零成本出庫按參考成本價核算（6）結算單價與暫估單價不一致需要調(diào)整出庫成本（7）其他設置由系統(tǒng)默認5、應付款管理系統(tǒng)參數(shù)設置和初始設置(1)應付款管理系統(tǒng)選項：應付款核銷方式按單據(jù)單據(jù)審核日期依據(jù)單據(jù)日期控制科目依據(jù)按供應商受控科目制單方式明細到單據(jù)采購科目依據(jù)按存貨匯兌損益方式月末處理（2）初始設置基本科目設置：應付科目212101；預付科目1151；采購科目1201；采購稅金科目21710101；銀行承兌科目：2111；商業(yè)承兌科目：2111。結算方式科目設置：現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、電匯結算方式科目為1002。（二）啟用期初數(shù)據(jù)1、采購管理系統(tǒng)（采購系統(tǒng)價格均

34、為不含稅價）期初暫估單：（1）2005年12月18日，永昌女套裝100套，單價350元，入永昌服裝倉，購自永昌服裝廠。（2）2005年12月28日，永昌男套裝150套，單價800元，入永昌服裝倉，購自永昌服裝廠。受托代銷期初數(shù)：（1）2005年12月10日，奧爾馬女表20只，單價800元，入手表倉，奧爾馬表廠委托代銷。（2）2005年12月28日，奧爾馬男表30只，單價850元，入手表倉，奧爾馬表廠委托代銷。2、庫存系統(tǒng)、存貨系統(tǒng)期初數(shù)倉庫名稱存貨名稱數(shù)量單價/元金額/元期初差異差價科目永昌服裝倉永昌女上衣10020020000永昌服裝倉永昌男上衣20030060000永昌服裝倉永昌女褲100

35、16016000永昌服裝倉永昌男褲20020040000永昌服裝倉永昌女套裝5035017500永昌服裝倉永昌男套裝3080024000大地服裝倉大地女風衣30012036000大地服裝倉大地男風衣50015075000手表倉奧爾馬女表5080040000手表倉奧爾馬男表6085051000手表倉鉆石女表1001201200012001244商品進銷差價手表倉鉆石男表2001402800014001244商品進銷差價注：存貨期初差異計入“商品進銷差異”賬戶。（六）實驗要求要求學生在2課時內(nèi)完成下列實驗：1、分別啟用采購管理、庫存管理、存貨核算和應付款管理系統(tǒng)并設置系統(tǒng)參數(shù)。2、修改具有“受托代

36、銷”要求的存貨檔案。3、分別進行采購管理、庫存管理、存貨核算和應付款管理系統(tǒng)的初始設置，并輸入供應鏈各個模塊啟用期間的期初余額。4、對采購管理和庫存管理或存貨核算系統(tǒng)進行期初記賬。5、備份賬套期初數(shù)據(jù)。（七）實驗程序或步驟設置系統(tǒng)參數(shù)1、設置采購管理系統(tǒng)參數(shù)在采購管理系統(tǒng)，執(zhí)行設置|采購選項，按照實驗內(nèi)容對本單位需要的參數(shù)進行選擇。2、修改存貨檔案執(zhí)行設置|存貨|存貨檔案，修改存貨檔案。3、庫存管理系統(tǒng)參數(shù)設置在庫存管理系統(tǒng)，執(zhí)行初始設置|選項|庫存選項設置，按照實驗內(nèi)容對本單位需要的參數(shù)進行選擇。4、存貨核算系統(tǒng)參數(shù)設置在存貨核算系統(tǒng)，執(zhí)行初始設置|選項|選項錄入，按照實驗內(nèi)容對本單位需要的

37、參數(shù)進行選擇。5、應付款系統(tǒng)參數(shù)設置和初始設置（1）在應付款管理系統(tǒng)，執(zhí)行設置|選項|賬套參數(shù)設置，按實驗要求修改憑證參數(shù)的設置。（2）執(zhí)行設置|初始設置|設置科目|基本科目設置，根據(jù)實驗要求對應付款管理系統(tǒng)的基本科目進行設置。（3）執(zhí)行設置|初始設置|設置科目|結算方式科目設置，根據(jù)實驗要求對應付款管理系統(tǒng)的結算方式科目進行設置。期初數(shù)據(jù)錄入1、采購管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入（1）期初暫估入庫單錄入在采購管理系統(tǒng)，執(zhí)行業(yè)務|采購入庫|入庫單|期初采購入庫單，按實驗資料要求錄入期初采購入庫單信息。（2）期初受托代銷入庫單錄入在采購管理系統(tǒng)，執(zhí)行業(yè)務|采購入庫|入庫單|受托代銷入庫單，按實驗資料要求錄

38、入期初受托代銷入庫單信息。2、庫存管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入（1）庫存系統(tǒng)直接錄入在庫存管理系統(tǒng)中，執(zhí)行初始設置|期初結存|庫存期初，選擇存貨存放的倉庫，錄入存貨信息。（2）從存貨系統(tǒng)取數(shù)當庫存管理系統(tǒng)與存貨核算系統(tǒng)集成使用時，庫存管理系統(tǒng)可以從存貨核算系統(tǒng)中讀取存貨核算系統(tǒng)與庫存管理系統(tǒng)啟用月份相同的會計期間的期初數(shù)。3、存貨核算系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入1）存貨期初數(shù)據(jù)錄入與審核從庫存管理系統(tǒng)取數(shù)（1）在存貨核算系統(tǒng)中，執(zhí)行初始設置|期初數(shù)據(jù)|期初余額，選擇錄入的倉庫，單擊“取數(shù)”按鈕，系統(tǒng)自動從庫存管理系統(tǒng)取出該倉庫的全部存貨信息。（2）執(zhí)行對賬，選擇對賬倉庫，完成存貨核算與庫存管理系統(tǒng)的存貨數(shù)據(jù)核對。

39、2）存貨期初差異錄入在存貨核算系統(tǒng)，執(zhí)行初始設置|期初數(shù)據(jù)|期初差價，按實驗材料選擇倉庫或部門，錄入該倉庫或部門存貨的期初差異。期初記賬1采購管理系統(tǒng)期初記賬在采購管理系統(tǒng)，執(zhí)行設置|采購期初記賬|期初記賬，單擊“記賬”，完成采購管理系統(tǒng)期初記賬。2存貨核算系統(tǒng)期初記賬在存貨核算系統(tǒng)中，執(zhí)行初始設置|期初數(shù)據(jù)|期初余額，單擊“記賬”，完成期初記賬工作。賬套備份（八）實驗成果1啟用采購管理、庫存管理、存貨核算和應付款管理系統(tǒng)并完成系統(tǒng)參數(shù)設置2按要求修改存貨檔案3完成采購管理、庫存管理、存貨核算和應付款管理系統(tǒng)的初始設置，并輸入供應鏈各個模塊啟用期間的期初余額。4完成采購管理和庫存管理或存貨核算

40、系統(tǒng)的期初記賬5備份賬套（九）問題與思考1為什么要進行采購系統(tǒng)初始化？2設置系統(tǒng)參數(shù)的意義是什么？3供應連系統(tǒng)各模塊的參數(shù)在什么條件下可以修改或重新設置？4存貨核算系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)可以用哪兩種方法錄入？5供應鏈管理系統(tǒng)各子系統(tǒng)集成使用時，怎樣完成記賬工作？（十）實驗考核辦法本實驗重點考核采管理購系統(tǒng)及其相關系統(tǒng)的參數(shù)設置，期初余額錄入和有關系統(tǒng)的記賬。1系統(tǒng)參數(shù)的設置，占30。要求理解各系統(tǒng)參數(shù)的含義，掌握各系統(tǒng)參數(shù)設置的方法。2各系統(tǒng)的初始設置和期初余額錄入，占30。3采購管理和庫存管理或存貨核算系統(tǒng)記賬，占40。正確記賬，能開始新會計期間日常業(yè)務處理。實驗項目2.4普通采購業(yè)務（一）實驗目的

41、通過本實驗，了解普通采購業(yè)務的主要內(nèi)容和處理流程，熟練掌握修改系統(tǒng)相關參數(shù)、普通采購業(yè)務相關單據(jù)的錄入或生成方法，掌握采購成本結算和生成轉(zhuǎn)賬憑證的方法，采購款項的支付及應付賬款的確認、制單操作。（二）實驗類別本實驗項目屬于跨專業(yè)綜合實驗項目（三）實驗組織ERP采購管理軟件將學生分為團隊學習小組，單人上機實驗操作。（四）實驗準備1完成前一實驗。2掌握基本采購業(yè)務流程。3安裝用友ERP-U8；具有備份賬套；將系統(tǒng)日期修改為“2006年1月30日”，注冊進入采購管理系統(tǒng)。（五）實驗內(nèi)容中良貿(mào)易公司日常采購業(yè)務如下（采購部，業(yè)務員：徐敏利）：101-08，向上海永昌服裝廠提出采購請求，請求采購永昌男衣

42、50包（10000件），報價280元/件；男褲50包（10000條），報價180元/條；男套裝200套，報價760元/套。201-08，上海永昌服裝廠同意采購請求，但要求修改采購價格，經(jīng)協(xié)商，本公司同意對方提出的訂購價格：永昌男衣300元/件，男褲200元/條，男套裝800元/套。并正式簽訂訂貨合同，要求本月10日到貨。301-10，收到上海永昌服裝廠發(fā)來的男士服裝和專用發(fā)票，發(fā)票號碼ZY00098。該批服裝系本月初采購。發(fā)票載明永昌男衣50包，單價300；男褲50包，單價200；男套裝200套，單價800。經(jīng)檢驗質(zhì)量全部合格，辦理入庫（永昌服裝倉）手續(xù)。財務部門確認該筆應付款項，尚未付款。4

43、01-10，收到上海永昌服裝廠的專用發(fā)票，發(fā)票號碼ZY00088。發(fā)票載明永昌女套裝100套，380元，增值稅率17。本公司驗收入庫后立即支付貨款和稅款（現(xiàn)金支票XJ0001）。501-14，向上海鉆石手表廠訂購鉆石女表2000只，單價120元。要求本月20日到貨。601-18日，向上海鉆石手表廠訂購鉆石男表1000只，單價140元。要求本月25日到貨。701-19，收到上海鉆石手表廠發(fā)來的鉆石女表和專用發(fā)票，發(fā)票號碼ZY00112。發(fā)票上寫明鉆石女表2000只，單價119元，增值稅率17。同時附有一張運雜費發(fā)票，發(fā)票載明運雜費2000元（不能抵扣進項稅），訂貨合同約定運雜費由本公司承擔。經(jīng)檢

44、驗，手表質(zhì)量合格（入手表倉），財務部門確認該筆應付款項。801-23日，收到上海鉆石表廠根據(jù)1月18日訂購手表的訂單，發(fā)來的鉆石男表和專用發(fā)票，發(fā)票號碼ZY00188，合同約定運費由對方承擔。專用發(fā)票上寫明男表1000只，單價140元，增值稅率17。在驗收入庫（手表倉）時發(fā)現(xiàn)損壞5只，屬于合理損耗。本公司確認后立即付款50（銀行匯票YH00887666）。901-25日，向北京大地服裝廠訂購大地男風衣1000件，單價150元；訂購女風衣500件，單價120元，要求本月30日到貨。1001-30收到北京服裝廠的專用發(fā)票，發(fā)票號碼ZY00168。發(fā)票載明大地男風衣1000件，單價150；女風衣50

45、0件，單價120元，增值稅率17。全部驗收入庫，尚未支付款項。（六）實驗要求要求學生在6課時內(nèi)完成下列實驗：1設置“允許修改采購系統(tǒng)采購專用發(fā)票的編號”2單據(jù)設計：分別在采購模塊的“采購專用發(fā)票”、“采購到貨單”和“采購訂單”單據(jù)的表體項目中增加“換算率”、“采購單位”和“件數(shù)”三項內(nèi)容；為庫存模塊中“采購入庫單”增加表體內(nèi)容“庫存單位”、“應收件數(shù)”、“件數(shù)”、“換算率”和“應收數(shù)量”。3錄入或生成請購單、采購訂單、采購到貨單、采購入庫單等普通采購業(yè)務單據(jù)，并進行審核確認。4錄入或生成采購發(fā)票，并按要求修改采購發(fā)票編號。5進行采購結算6支付采購款項或確認應付賬款7在總賬系統(tǒng)查看有關憑證8賬套

46、備份（七）實驗程序或步驟1設置采購專用發(fā)票“允許手工修改發(fā)票編號”（1）打開應付款管理系統(tǒng)。（2）在“單據(jù)類型”中修改設置。2單據(jù)設計（1）在采購管理系統(tǒng)的“設置”選項中，進行采購專用發(fā)票、采購到貨單、采購訂單的表體項目設置。（2）在庫存管理系統(tǒng)的“設置”選項中，進行采購入庫單的表體項目設置。3第一筆采購業(yè)務的處理（1）在采購管理系統(tǒng)錄入請購單（2）保存并審核請購單4第二筆采購業(yè)務的處理（1）在采購管理系統(tǒng)錄入或根據(jù)請購單自動生成采購訂單（2）保存并審核采購訂單。5第三筆采購業(yè)務處理（1）在采購管理系統(tǒng)中錄入或根據(jù)采購訂單生成到貨單。（2）在庫存管理系統(tǒng)中根據(jù)采購訂單或采購到貨單生成采購入庫單

47、，審核并保存采購入庫單。（3）在采購管理系統(tǒng)，填制或拷貝采購入庫單（或采購訂單）生成采購專用發(fā)票。（4）在采購管理系統(tǒng)，執(zhí)行自動或手工采購結算，查詢該結算單。（5）在存貨核算系統(tǒng)，執(zhí)行采購成本核算，即對采購入庫單記賬。（6）在存貨核算系統(tǒng)，執(zhí)行財務核算生成轉(zhuǎn)賬憑證并保存。（7）在應付款管理系統(tǒng)，確認并審核應付單據(jù)。（8）在應付款管理系統(tǒng)，執(zhí)行采購發(fā)票制單，生成并保存轉(zhuǎn)賬憑證。（9）在總賬系統(tǒng)，查詢在應付款系統(tǒng)生成并傳遞至總賬的轉(zhuǎn)賬憑證。6第四筆采購業(yè)務的處理（1）在采購管理系統(tǒng)，錄入或直接拷貝采購入庫單，生成采購專用發(fā)票。（2）對該采購專用發(fā)票執(zhí)行現(xiàn)付并結算。（3）在應付款管理系統(tǒng)，審核該現(xiàn)付

48、發(fā)票。（4）在應付款管理系統(tǒng)，執(zhí)行現(xiàn)結制單，生成一張付款憑證自動傳遞到總賬系統(tǒng)。（5）在總賬系統(tǒng)查詢、審核該付款憑證。注意：該筆業(yè)務屬上月末的暫估業(yè)務，執(zhí)行采購結算后，還需要在存貨核算系統(tǒng)進行暫估處理（具體步驟可參見實驗項目2.6采購特殊業(yè)務處理），以便根據(jù)采購發(fā)票價格改寫賬簿資料，確認采購成本。7第五筆采購業(yè)務處理在采購管理系統(tǒng)中，填制并審核采購訂單。8第六筆采購業(yè)務的處理在采購管理系統(tǒng)，填制并審核采購訂單。9第七筆采購業(yè)務的處理（1）生成采購入庫單。（2）生成采購專用發(fā)票，修改發(fā)票號為ZY00112。（3）在采購管理系統(tǒng)，輸入并保存運費發(fā)票。（4）在采購管理系統(tǒng)，對該筆業(yè)務執(zhí)行手工結算。（

49、5）查詢該結算單。10第八筆業(yè)務的處理（1）生成采購入庫單。（2）生成采購專用發(fā)票，并以現(xiàn)付支付50%的款項，另外50%形成應付款項，在應付款系統(tǒng)確認并制單。（3）在采購管理系統(tǒng)對該筆業(yè)務執(zhí)行手工結算（注意：有合理損耗數(shù)量5只）。（4）查詢該筆業(yè)務結算情況。11第九、十筆業(yè)務可以參照上述相關業(yè)務的方法和步驟進行處理，不再贅述。（八）實驗成果本實驗的成果包括：采購專用發(fā)票相關設置修改表體內(nèi)容的“采購專用發(fā)票”、“采購到貨單”、“采購訂單”和“采購入庫單”3已錄入或生成的請購單、采購訂單、采購到貨單、采購入庫單、采購發(fā)票等普通采購業(yè)務單據(jù)4相關業(yè)務的采購結算單5采購成本核算憑證6應付賬款轉(zhuǎn)賬憑證（

50、九）問題與思考1怎樣修改審核后的請購單、采購訂單、入庫單？2采購入庫單可以在什么系統(tǒng)錄入或生成？3錄入后的采購發(fā)票是否需要審核？為什么？4采購專用發(fā)票、采購普通發(fā)票、采購紅字發(fā)票的區(qū)別是什么？5什么是采購結算？有哪兩種方式？自動結算的模式有哪幾種？6如何刪除已經(jīng)結算的采購發(fā)票或采購入庫單？7怎樣進行采購成本核算？（十）實驗考核辦法本實驗重點考核普通采購業(yè)務的處理方法。1請購單、采購訂單、入庫單、采購發(fā)票的生成占40。能正確處理業(yè)務，并生成相關單據(jù)。2采購商品的存貨核算的處理占30。能正確處理存貨核算業(yè)務，并生成轉(zhuǎn)賬憑證。3采購結算的處理占30。能正確處理采購結算業(yè)務，并生成結算單和應付賬款的轉(zhuǎn)

51、賬憑證。實驗項目2.5受托代銷業(yè)務（一）實驗目的通過練習，了解受托代銷業(yè)務的含義；掌握受托代銷業(yè)務的相關設置；熟練掌握受托代銷業(yè)務的處理和基本操作方法。（二）實驗類別本實驗項目屬于跨專業(yè)綜合實驗項目（三）實驗組織ERP供應鏈管理軟件將學生分為團隊學習小組，單人上機實驗操作。（四）實驗準備1完成實驗項目2.1-2.3或者具有上述備份賬套數(shù)據(jù)，注冊進入采購管理系統(tǒng)，直接處理受托代銷業(yè)務。2了解受托代銷業(yè)務的相關知識。3安裝用友ERP-U8,將系統(tǒng)日期修改為“2006年1月31日”，或者每次登錄666賬套時，將業(yè)務日期修改為2006年1月某日。注意：只有在建賬時將“企業(yè)類型”選擇為“商業(yè)企業(yè)”，系統(tǒng)

52、才能處理受托代銷業(yè)務。（五）實驗內(nèi)容10108，代奧爾馬表廠代銷奧爾馬女表20只，奧爾馬男表30只，結算并收到普通發(fā)票，發(fā)票號為PT00055，結算單價分別為750元和700元。2本公司受托代銷奧爾馬表廠的奧爾馬手表。01-18，收到奧爾馬表廠發(fā)來的奧爾馬男表800只，女表800只，單價分別為880元和750元。（六）實驗要求要求學生在2課時內(nèi)完成下列實驗：1在采購管理或庫存管理系統(tǒng)啟用“受托代銷業(yè)務”2在采購管理或庫存管理系統(tǒng)選擇“受托代銷業(yè)務必有訂單”3錄入受托代銷訂單、到貨單和入庫單4受托代銷結算（七）實驗程序或步驟1第一筆業(yè)務的處理受托代銷業(yè)務是一種先銷售后結算的采購模式。其他企業(yè)委托

53、本企業(yè)代銷其商品，但商品所有權依然歸委托方，代銷商品售出后，本企業(yè)與委托方進行結算，由對方開具正式的發(fā)票，商品所有權轉(zhuǎn)移。（1）錄入受托代銷結算有關數(shù)據(jù)并結算。（2）在應付款系統(tǒng)中，執(zhí)行應付單據(jù)審核和制單處理。2第二筆業(yè)務的處理收到委托人發(fā)來的代銷商品時，應該及時辦理受托代銷商品入庫手續(xù)，也可以先辦理到貨手續(xù)，再根據(jù)到貨單生成受托代銷入庫單。（1）填制采購到貨單、采購入庫單并審核。（2）執(zhí)行正常單據(jù)記賬。（3）生成轉(zhuǎn)賬憑證。（八）實驗成果本實驗的成果包括：受托代銷結算單受托代銷應付賬款轉(zhuǎn)賬憑證3受托代銷采購入庫單、轉(zhuǎn)賬憑證（九）問題與思考1什么是受托代銷業(yè)務？處理這類業(yè)務時，需要對系統(tǒng)進行怎樣

54、的設置？2受托代銷入庫單可否參照訂單生成？3什么時候可以對受托代銷商品進行結算？（十）實驗考核辦法本實驗重點考核受托代銷業(yè)務的處理方法。1受托代銷商品入庫的處理占20。能正確處理業(yè)務，并生成入庫單。2受托代銷商品存貨核算的處理占40。能正確處理業(yè)務，并生成轉(zhuǎn)賬憑證。3受托代銷商品結算的處理占40。能正確處理業(yè)務，并生成應付賬款的轉(zhuǎn)賬憑證。實驗項目2.6采購特殊業(yè)務處理（一）實驗目的1、理解以及掌握“非合理損耗類型業(yè)務”的處理。2、對各種暫估業(yè)務執(zhí)行采購結算并確認采購成本。3、熟練尚未結算與已經(jīng)結算的采購退貨業(yè)務的處理。（二）實驗類別本實驗項目屬于跨專業(yè)綜合實驗項目（三）實驗組織ERP采購管理軟

55、件將學生分為團隊學習小組，單人上機實驗操作。（四）實驗準備1完成前面所有實驗。2了解暫估業(yè)務和采購退貨業(yè)務3安裝用友ERP-U8,將系統(tǒng)日期修改為“2006年1月31日”。（五）實驗內(nèi)容101-18，收到2005年12月28日暫估業(yè)務的專用發(fā)票，發(fā)票號ZY00218。發(fā)票上載明永昌男套裝155套，單價860元，短缺的5套服裝為非合理損耗。已查明屬于運輸部門責任，運輸部門同意賠償5031元（尚未收到）。財務部門按發(fā)票開出轉(zhuǎn)賬支票（支票號ZZ00558899）支付全部款項。201-20，向上海鉆石手表廠訂購鉆石女表200只，單價115元。本月25日全部到貨，辦理入庫手續(xù)。301-27，收到本月22

56、日采購的鉆石男表300只，單價140。28日驗收入庫時發(fā)現(xiàn)20只存在質(zhì)量問題，與對方協(xié)商，退貨20只，驗收合格的男表辦理入庫手續(xù)。401-28，發(fā)現(xiàn)本月25日入庫的上海鉆石女表100只存在質(zhì)量問題，要求該批女表全部退回。與上海鉆石表廠協(xié)商，對方同意全部退貨。對方已經(jīng)按200只開具專用發(fā)票。發(fā)票已于27日收到（發(fā)票號ZY00258），但尚未結算。50130，本月20日向上海永昌服裝廠訂購的800套女套裝、單價為340，30日全部到貨并辦理了驗收入庫手續(xù)。31日，發(fā)現(xiàn)10套女套裝有質(zhì)量問題，經(jīng)協(xié)商，對方同意退貨。當日收到對方開具的專用發(fā)票，發(fā)票號ZY00518。601-31，發(fā)現(xiàn)本月30日入庫的2

57、0件大地男風衣、15件大地女風衣存在質(zhì)量問題，要求退貨。經(jīng)與北京大地服裝廠協(xié)商，對方同意退貨。該批服裝已于30日辦理采購結算。701-31，本月20日向上海永昌服裝廠訂購300套永昌男套裝，單價800，男套裝已于本月26日收到并驗收入庫，但發(fā)票至今未收到。（六）實驗要求要求學生在2課時內(nèi)完成下列實驗：1增加“非合理損耗類型”運輸部門責任2對于上月暫估業(yè)務，本月發(fā)票已到，執(zhí)行采購結算并確認采購成本3對于本月末采購商品已到但發(fā)票未到的業(yè)務進行暫估處理4尚未結算的采購退貨業(yè)務的處理5已經(jīng)執(zhí)行采購結算的采購退貨業(yè)務處理6備份賬套本實驗數(shù)據(jù)（七）實驗程序或步驟本實驗需要在采購管理系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)、應付

58、款系統(tǒng)、庫存管理系統(tǒng)中完成相應的實驗內(nèi)容。1第一筆業(yè)務處理本筆業(yè)務屬于上年12月末的暫估業(yè)務填制采購發(fā)票執(zhí)行采購結算進行暫估處理確認采購成本，生成轉(zhuǎn)賬憑證2第2筆業(yè)務的處理（1）錄入并審核采購訂單（2）錄入采購到貨單（3）錄入并審核采購入庫單。3第3筆業(yè)務的處理本筆業(yè)務屬于入庫前部分退貨業(yè)務（1）錄入并審核采購訂單（2）錄入采購到貨單（3）錄入退貨單（4）根據(jù)實際入庫數(shù)量填制采購入庫單4第4筆業(yè)務的處理本筆業(yè)務屬于結算前全部退貨業(yè)務填制采購專用發(fā)票填制到貨退回單生成并審核紅字采購入庫單生成紅字采購專用發(fā)票進行采購結算5第五筆業(yè)務的處理本筆業(yè)務屬于結算前部分退貨填制并審核采購訂單填制到貨單和采購

59、入庫單錄入到貨退回單，生成紅字采購入庫單錄入生成采購專用發(fā)票采購結算6第6筆業(yè)務的處理本筆業(yè)務屬于已經(jīng)辦理結算手續(xù)的采購退貨業(yè)務錄入到貨退回單錄入并審核采購入庫單生成紅字專用采購發(fā)票采購結算查詢結算單7第7筆業(yè)務處理本筆業(yè)務屬于貨到發(fā)票未到的業(yè)務本月末錄入采購訂單、到貨單、采購入庫單8備份賬套數(shù)據(jù)（八）實驗成果本實驗的成果包括：非合理損耗業(yè)務處理單據(jù)暫估業(yè)務處理單據(jù)3采購退貨業(yè)務處理單據(jù)（九）問題與思考1處理非合理損耗業(yè)務時，需要對系統(tǒng)進行怎樣的設置？2什么是暫估業(yè)務？對上月末的暫估業(yè)務，本月應如何處理？對本月末貨到而發(fā)票未到的業(yè)務，又該如何處理？3尚未結算的采購退貨業(yè)務應如何處理？已經(jīng)執(zhí)行結

60、算的采購退貨業(yè)務應如何處理？二者的不同之處在哪里？（十）實驗考核辦法本實驗重點考核非合理損耗業(yè)務、暫估業(yè)務和采購退貨業(yè)務的處理方法。1非合理損耗業(yè)務處理占20。能正確處理業(yè)務，并生成結算單。2暫估業(yè)務處理占40。能正確處理業(yè)務，并生成相應單據(jù)。3采購退貨業(yè)務處理占40。能正確處理不同的采購退貨業(yè)務，并生成結算單。實驗項目2.7銷售系統(tǒng)的初始化（一）實驗目的通過練習理解銷售業(yè)務的流程并掌握如下操作：1、設置銷售管理系統(tǒng)的參數(shù)2、設置應收款管理系統(tǒng)的參數(shù)3、輸入銷售管理系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)（二）實驗類別本實驗項目屬于跨專業(yè)綜合實驗項目（三）實驗組織ERP銷售管理軟件將學生分為團隊學習小組，單人上機實驗操