1、北京勝利印刷機(jī)械“打造管理體系 標(biāo)準(zhǔn)管理運(yùn)作咨詢工程流程診斷與關(guān)鍵管理流程優(yōu)化方案說 明 1. 本報(bào)告是新華信工程組在訪談、資料分析和討論的根底上，提出的勝利印機(jī)集團(tuán)的流程診斷與關(guān)鍵管理流程優(yōu)化方案。2. 本方案只是針對(duì)勝利印機(jī)集團(tuán)的關(guān)鍵管理流程。4. 本報(bào)告旨在分析問題，幫助提高勝利印機(jī)集團(tuán)的管理水平，并不針對(duì)任何部門或個(gè)人。目 錄一、階段工作回憶與工作成果介紹二、流程診斷的核心問題四、關(guān)鍵管理流程診斷與解決思路在勝利印機(jī)各級(jí)人員的大力配合下，北京勝利印機(jī)人力資源咨詢工程關(guān)鍵管理流程優(yōu)化階段按方案順利進(jìn)行工程啟動(dòng)第一次匯報(bào)第二次匯報(bào)終期匯報(bào)12345678階段一階段二階段三9工程啟動(dòng)管理診斷

2、與戰(zhàn)略目標(biāo)梳理核心業(yè)務(wù)流程優(yōu)化崗位分析和編制崗位說明書組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)和職責(zé)界定績(jī)效考核制度體系設(shè)計(jì)核心崗位人才規(guī)劃和培訓(xùn)薪酬鼓勵(lì)制度體系設(shè)計(jì)10修改與輔導(dǎo)關(guān)鍵管理流程優(yōu)化方案是通過是通過培訓(xùn)、中高層問卷調(diào)查、訪談、反復(fù)研討論證等方法而得出的培訓(xùn)關(guān)鍵管理流程繪制中高層訪談方案研討與確認(rèn)優(yōu)化初步方案準(zhǔn)備工作流程繪制與診斷優(yōu)化方案主要成果：1、業(yè)務(wù)流程清單2、關(guān)鍵管理流程標(biāo)準(zhǔn)稿3、關(guān)鍵管理流程優(yōu)化稿4、流程優(yōu)化思路與方案在關(guān)鍵管理流程優(yōu)化的準(zhǔn)備階段，新華信首先舉辦了兩場(chǎng)流程繪制與優(yōu)化的培訓(xùn)，參加人數(shù)分別為25人和52人參加人員統(tǒng)計(jì)培訓(xùn)的主要內(nèi)容公司基層員工及員工代表中層高層合計(jì)總部及勝利偉業(yè)16632

3、5唐山勝利印機(jī)及勝利實(shí)業(yè)3413552合計(jì)5019877流程的定義及根本理論流程圖的繪制方法流程優(yōu)化的根本原那么及技巧資料來(lái)源：勝利印機(jī)培訓(xùn)統(tǒng)計(jì)培訓(xùn)完成后進(jìn)行了關(guān)鍵管理流程的問卷調(diào)查，從中初步梳理出關(guān)鍵的管理流程清單關(guān)鍵管理流程問卷然后根據(jù)初步掌握的情況，安排了相關(guān)部門有關(guān)人員繪制現(xiàn)實(shí)流程圖及撰寫流程說明共計(jì)44個(gè)公司部門流程名稱流程數(shù)小計(jì)總部營(yíng)銷辦公室合同審批、發(fā)貨流程、應(yīng)收賬款20財(cái)務(wù)部成本核算流程、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃流程售后服務(wù)部技術(shù)服務(wù)流程、定期回訪、備件發(fā)放勝利偉業(yè)車間月度生產(chǎn)計(jì)劃制定流程、采購(gòu)付款流程9器材銷售部試用品審批流程、訂單評(píng)審流程辦公室培訓(xùn)管理、招聘流程勝利印機(jī)技術(shù)部新產(chǎn)品設(shè)計(jì)

4、管理流程、產(chǎn)品改造流程18外協(xié)部外協(xié)戶開發(fā)管理、外協(xié)戶定期評(píng)審流程采購(gòu)部供應(yīng)商定期評(píng)審流程、采購(gòu)價(jià)格制定勝利實(shí)業(yè)生產(chǎn)部年度生產(chǎn)計(jì)劃4外協(xié)部外協(xié)計(jì)劃、外協(xié)跟進(jìn)、外協(xié)付款合計(jì)51資料來(lái)源：勝利印機(jī)流程繪制統(tǒng)計(jì)新華信針對(duì)繪制中出現(xiàn)的問題，進(jìn)行了一對(duì)一的輔導(dǎo)，確保勝利印機(jī)有關(guān)人員掌握流程繪制的方法，并在三個(gè)分公司分別選定了一個(gè)流程標(biāo)準(zhǔn)化工作的把關(guān)人員，進(jìn)行重點(diǎn)培訓(xùn)公司訪談人次分公司把關(guān)人所屬部門總部及勝利偉業(yè)121項(xiàng)目組（總體把關(guān)人）唐山勝利印機(jī)131總調(diào)度助理勝利實(shí)業(yè)21財(cái)務(wù)部合計(jì)273資料來(lái)源：勝利印機(jī)流程繪制統(tǒng)計(jì)為了確保流程標(biāo)準(zhǔn)稿的真實(shí)性，在繪制標(biāo)準(zhǔn)化工作輔導(dǎo)和標(biāo)準(zhǔn)化根本完成后，新華信對(duì)關(guān)鍵管理

5、流程負(fù)責(zé)人進(jìn)行了反復(fù)的訪談公司所在部門及職務(wù)流程名稱人次總部營(yíng)銷辦公室主任訂單審批流程等2財(cái)務(wù)總監(jiān)年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算流程等5售后服務(wù)部經(jīng)理技術(shù)服務(wù)流程等3勝利偉業(yè)辦公室人事專員招聘流程等3器材車間主任月度生產(chǎn)任務(wù)制定流程等2器材銷售部主任訂單審批流程等2勝利印機(jī)技術(shù)部經(jīng)理新產(chǎn)品開發(fā)流程等3庫(kù)房主任零部件出入庫(kù)流程等2勝利實(shí)業(yè)總經(jīng)理月度生產(chǎn)計(jì)劃制定流程等1合計(jì)23資料來(lái)源：勝利印機(jī)流程繪制統(tǒng)計(jì)在深入訪談和分析調(diào)研的根底上，新華信提出了關(guān)于關(guān)鍵管理流程系統(tǒng)的優(yōu)化方案初稿示 意為了確保方案的可操作性與科學(xué)合理性，新華信與各級(jí)中高層管理人員對(duì)方案進(jìn)行了深入的研討和反復(fù)的修改，最終形成了優(yōu)化方案與思路示 意綜

6、合起來(lái)，勝利印機(jī)關(guān)鍵管理流程優(yōu)化階段的工作成果集中表達(dá)為兩大方面“授之魚”“授之以漁”新華信幫助勝利印機(jī)引入一套完整的流程管理體系，包括：1、全面系統(tǒng)地診斷勝利印機(jī)管理流程中存在得問題、可能帶來(lái)的影響和初步的解決思路2、整理出勝利印機(jī)的業(yè)務(wù)流程清單，為下一步工作安排做好準(zhǔn)備3、標(biāo)準(zhǔn)化了51個(gè)管理流程4、對(duì)其中的20個(gè)關(guān)鍵管理流程提出了優(yōu)化解決方案5、新增戰(zhàn)略層面關(guān)鍵管理流程2個(gè)，以及各職能模塊關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程假設(shè)干新華信幫助勝利印機(jī)培養(yǎng)了一批流程繪制與優(yōu)化人才，包括：1、總部流程標(biāo)準(zhǔn)化與優(yōu)化工程把關(guān)人一名2、各分公司流程繪制把關(guān)人各一名3、舉辦兩次培訓(xùn)，使各級(jí)中高層管理人員具備流程根本理念和梳理優(yōu)

7、化技巧4、布置相關(guān)人員繪制流程，針對(duì)流程繪制人員進(jìn)行了一對(duì)一的輔導(dǎo)，確保其掌握優(yōu)化技巧5、反復(fù)與中高層人員訪談，討論流程的問題，幫助勝利印機(jī)人員理順管理的思路首先，經(jīng)過問卷調(diào)查和訪談，新華信整理出了勝利印機(jī)的主要業(yè)務(wù)流程清單，形成了進(jìn)行流程管理的初步框架示 意鏈接“勝利印機(jī)流程清單初稿其次，通過廣泛的問卷調(diào)查和深度訪談，新華信對(duì)勝利印機(jī)的管理流程進(jìn)行了一個(gè)綜合細(xì)致的診斷流程診斷圍繞以下六個(gè)方面展開預(yù)算管理戰(zhàn)略規(guī)劃管理合同管理資金管理本錢核算管理生產(chǎn)方案制定外協(xié)管理采購(gòu)管理戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)計(jì)劃層面財(cái)務(wù)管理技術(shù)管理營(yíng)銷管理生產(chǎn)管理經(jīng)營(yíng)方案制定庫(kù)房管理發(fā)貨管理客戶管理市場(chǎng)調(diào)研與預(yù)測(cè)技術(shù)效勞管理圖紙審核產(chǎn)品

8、改造管理產(chǎn)品開發(fā)管理費(fèi)用報(bào)銷管理品質(zhì)管理工藝管理人力資源管理招聘管理培訓(xùn)管理績(jī)效管理薪酬管理應(yīng)收賬款管理生產(chǎn)方案跟進(jìn)財(cái)務(wù)分析管理經(jīng)營(yíng)方案跟進(jìn)人力資源規(guī)劃稅收籌劃再次，新華信通過深入的調(diào)查和研究，反復(fù)論證，優(yōu)化和增加了局部關(guān)鍵的核心管理流程序號(hào)流程名稱流程編號(hào)負(fù)責(zé)部門1戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃小組2年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定小組3外協(xié)戶開發(fā)唐山勝利印機(jī)外協(xié)部4外協(xié)跟進(jìn)流程唐山勝利印機(jī)外協(xié)部5外協(xié)戶定期評(píng)審唐山勝利印機(jī)外協(xié)部6外協(xié)結(jié)算唐山勝利印機(jī)外協(xié)部7新產(chǎn)品立項(xiàng)唐山勝利印機(jī)技術(shù)部8新產(chǎn)品設(shè)計(jì)與評(píng)審唐山勝利印機(jī)技術(shù)部9質(zhì)量統(tǒng)計(jì)與分析唐山勝利印機(jī)質(zhì)檢部10質(zhì)量統(tǒng)計(jì)與分析北京勝利偉業(yè)資料來(lái)源：勝利印機(jī)流

9、程優(yōu)化統(tǒng)計(jì)再次，新華信通過深入的調(diào)查和研究，反復(fù)論證，優(yōu)化和增加了局部關(guān)鍵的核心管理流程續(xù)序號(hào)流程名稱流程編號(hào)負(fù)責(zé)部門11供應(yīng)商開發(fā)勝利印機(jī)集團(tuán)總部12供應(yīng)商定期評(píng)審勝利印機(jī)集團(tuán)總部13人力資源規(guī)劃人力資源中心14培訓(xùn)計(jì)劃制定人力資源中心15績(jī)效管理人力資源中心16年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算管理財(cái)務(wù)中心17成本核算財(cái)務(wù)中心18應(yīng)收賬款管理營(yíng)銷中心19配件發(fā)放營(yíng)銷中心20新產(chǎn)品定價(jià)流程營(yíng)銷中心21合同審批營(yíng)銷中心22發(fā)貨流程營(yíng)銷中心資料來(lái)源：勝利印機(jī)流程優(yōu)化統(tǒng)計(jì)最后，工程進(jìn)行過程中強(qiáng)調(diào)了客戶方的參與，培養(yǎng)了一批勝利印機(jī)流程繪制和優(yōu)化的管理人員，為日后進(jìn)行流程管理打下根底公司參與培訓(xùn)人員人數(shù)實(shí)際繪制人員人數(shù)流程

10、繪制與優(yōu)化把關(guān)人員深度訪談人數(shù)（中高層）總部及勝利偉業(yè)2551（總體把關(guān)人員）8勝利印機(jī)及勝利實(shí)業(yè)778210合計(jì)10213318資料來(lái)源：勝利印機(jī)流程培訓(xùn)與繪制統(tǒng)計(jì)目 錄一、階段工作回憶與工作成果介紹二、流程診斷的核心問題三、關(guān)鍵管理流程診斷與解決思路在流程診斷階段，通過深入訪談和系統(tǒng)的分析，我們發(fā)現(xiàn)勝利印機(jī)的流程系統(tǒng)存在六大核心問題整個(gè)公司缺乏一個(gè)系統(tǒng)的戰(zhàn)略規(guī)劃與經(jīng)營(yíng)方案制定管理體系， 經(jīng)營(yíng)方案制定流程不合理，只有分公司目標(biāo)與方案沒有部門目標(biāo)與方案，使得戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)方案缺乏實(shí)現(xiàn)的保證，這是勝利印機(jī)目前的經(jīng)營(yíng)體管理系中存在的最嚴(yán)重的問題公司的人力資源管理工作薄弱，人力資源專業(yè)人員配置缺乏，

11、各種工作流程根本上處于真空狀態(tài)，人力資源管理無(wú)法滿足企業(yè)未來(lái)開展的需要財(cái)務(wù)管理體系的關(guān)鍵管理流程缺乏，職能發(fā)揮不夠，不能實(shí)現(xiàn)對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行有效的監(jiān)控和預(yù)測(cè)，也無(wú)法為相關(guān)部門提供財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的支持核心問題一3核心問題二 核心問題三在流程診斷階段，通過深入訪談和系統(tǒng)的分析，我們發(fā)現(xiàn)勝利印機(jī)的流程系統(tǒng)存在六大核心問題續(xù)應(yīng)收賬款管理流程不夠完善，財(cái)務(wù)部門在應(yīng)收賬款的管理中功能沒有發(fā)揮，沒有為預(yù)警環(huán)節(jié)，應(yīng)收賬款管理沒有預(yù)見性，催收缺乏力度，加大了公司經(jīng)營(yíng)的資金壓力和壞賬風(fēng)險(xiǎn)核心問題六外協(xié)和采購(gòu)管理不完善。外協(xié)和采購(gòu)管理缺乏控制，存在管理上的漏洞；外協(xié)戶和采購(gòu)商的開發(fā)流程缺乏相關(guān)人員的參與，沒有真正實(shí)施對(duì)

12、外協(xié)戶和供給商的定期評(píng)審，優(yōu)勝劣汰外協(xié)戶和供給商核心問題五研發(fā)管理流程不完善，工程立項(xiàng)存在風(fēng)險(xiǎn)；沒有真正實(shí)施圖紙標(biāo)準(zhǔn)化與工藝審核，歷史遺留問題嚴(yán)重，產(chǎn)品工藝不完善，工藝性審核環(huán)節(jié)把關(guān)不嚴(yán)，沒有進(jìn)行有效的事前控制，導(dǎo)致圖紙或工藝問題流入生產(chǎn)環(huán)節(jié)，造成大量資源的浪費(fèi)核心問題四目 錄一、階段工作回憶與工作成果介紹二、流程診斷的核心問題三、關(guān)鍵管理流程診斷與解決思路關(guān)鍵管理流程診斷按照以下的管理模塊展開，同時(shí)提出在流程方面的初步解決思路預(yù)算管理戰(zhàn)略規(guī)劃管理合同管理資金管理本錢核算管理生產(chǎn)方案制定外協(xié)管理采購(gòu)管理戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)計(jì)劃層面財(cái)務(wù)管理技術(shù)管理營(yíng)銷管理生產(chǎn)管理經(jīng)營(yíng)方案制定庫(kù)房管理發(fā)貨管理客戶管理市場(chǎng)調(diào)

13、研與預(yù)測(cè)技術(shù)效勞管理圖紙審核產(chǎn)品改造管理產(chǎn)品開發(fā)管理費(fèi)用報(bào)銷管理品質(zhì)管理工藝管理人力資源管理招聘管理培訓(xùn)管理績(jī)效管理薪酬管理應(yīng)收賬款管理生產(chǎn)方案跟進(jìn)財(cái)務(wù)分析管理經(jīng)營(yíng)方案跟進(jìn)人力資源規(guī)劃稅收籌劃一、戰(zhàn)略管理與經(jīng)營(yíng)方案管理層面 存在的主要問題目前公司的戰(zhàn)略和年度經(jīng)營(yíng)方案管理體系缺失，沒有合理的戰(zhàn)略規(guī)劃流程和年度經(jīng)營(yíng)方案制定與跟進(jìn)流程年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的制定缺乏市場(chǎng)與行業(yè)分析作為支撐各分公司的年度生產(chǎn)方案未作分解，只有分公司目標(biāo)沒有部門目標(biāo) 有可能造成的影響樸素的戰(zhàn)略思想只存在高層領(lǐng)導(dǎo)者的腦海中，無(wú)法進(jìn)行系統(tǒng)的規(guī)劃由于缺乏市場(chǎng)的研究與分析作為指導(dǎo)，制定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)不合理、不科學(xué)，在實(shí)際生產(chǎn)中需不斷大幅調(diào)整，

14、以適應(yīng)市場(chǎng)的不斷變化有年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)沒有年度經(jīng)營(yíng)方案，只有分公司目標(biāo)與方案沒有部門目標(biāo)與方案，戰(zhàn)略目標(biāo)和年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)缺乏保證 解決的主要方法成立公司戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定小組的臨時(shí)組織，全面負(fù)責(zé)戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定設(shè)計(jì)公司戰(zhàn)略規(guī)劃流程，明確戰(zhàn)略規(guī)劃的步驟和各部門所承擔(dān)的責(zé)任，以確保合理目標(biāo)的制定設(shè)計(jì)公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)制定流程，明確公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的制定步驟，保證目標(biāo)制定的科學(xué)性和可操作性，制定對(duì)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)進(jìn)行分解的環(huán)節(jié)，明確目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的所需要的規(guī)劃設(shè)計(jì)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃跟進(jìn)流程，確保實(shí)施的過程得到監(jiān)控，層層保證戰(zhàn)略或年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)勝利印機(jī)現(xiàn)行的年度經(jīng)營(yíng)方案制定流程唐山勝利印

15、機(jī)存在方案制定脫離市場(chǎng)，沒有實(shí)施規(guī)劃等問題鏈接生產(chǎn)方案制定針對(duì)勝利印機(jī)方案制定流程存在的問題，新華信重新設(shè)計(jì)了戰(zhàn)略規(guī)劃流程和與年度經(jīng)營(yíng)方案制定兩個(gè)流程鏈接“戰(zhàn)略規(guī)劃流程鏈接“年度經(jīng)營(yíng)方案制定流程以及為了保證年度經(jīng)營(yíng)方案的落實(shí)，設(shè)定了年度經(jīng)營(yíng)方案的跟進(jìn)流程，確保年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)鏈接年度經(jīng)營(yíng)方案跟進(jìn)流程示意示 意二、人力資源管理 存在的主要問題公司的人力資源管理工作薄弱，各種工作流程根本上處于真空狀態(tài)：招聘方案制定、培訓(xùn)方案制定、績(jī)效管理、薪酬管理、員工前程規(guī)劃等流程缺失，招聘實(shí)施流程、培訓(xùn)實(shí)施流程不合理，人力資源管理無(wú)法滿足企業(yè)未來(lái)開展的需要人力資源專業(yè)人員配置缺乏 有可能造成的影響公司的人力

16、資源配置跟不上企業(yè)開展的要求，影響企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)培訓(xùn)方案無(wú)法正常開展，使得培訓(xùn)缺乏體系，人才培養(yǎng)不力，影響員工績(jī)效發(fā)揮薪酬調(diào)整、定級(jí)缺乏標(biāo)準(zhǔn)，內(nèi)部無(wú)法保證公平，造成員工怨氣 解決的主要方法在組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)上，在集團(tuán)層面獨(dú)立成立人力資源中心，設(shè)計(jì)管控模式，負(fù)責(zé)整個(gè)勝利印機(jī)集團(tuán)公司的人力資源管理，提升人力資源管理在企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展中的重要作用系統(tǒng)規(guī)劃人力資源體系的管理流程：重點(diǎn)在人力資源規(guī)劃流程、招聘流程、培訓(xùn)流程、績(jī)效管理流程和薪酬管理流程（均為二級(jí)流程，可細(xì)分）合理配置人力資源專業(yè)管理人員，充實(shí)企業(yè)的人力資源管理工作勝利印機(jī)現(xiàn)有的人力資源管理職能流程集中在招聘和培訓(xùn)方案的實(shí)施上，且各分公司獨(dú)立進(jìn)

17、行人力資源管理工作鏈接“招聘管理流程鏈接培訓(xùn)方案制定流程通過第三階段的努力，新華信為勝利印機(jī)的人力資源管理提供了如下的核心管理流程1、人力資源規(guī)劃與招聘2、績(jī)效管理3、薪酬管理4、培訓(xùn)管理人力資源管理的重要職能人力資源規(guī)劃是人力資源管理中的重要的職能，新華信建議勝利印機(jī)的人力資源規(guī)劃要遵從以下流程展開鏈接“人力資源規(guī)劃流程新增招聘管理與培訓(xùn)管理流程是企業(yè)的二級(jí)流程，分別由方案制定、執(zhí)行與監(jiān)督流程這些組成鏈接“招聘管理流程新增鏈接培訓(xùn)方案制定流程新增三、財(cái)務(wù)管理 存在的主要問題目前財(cái)務(wù)職能僅停留在報(bào)銷管理、開票管理等方面，現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理的根本職能審計(jì)與監(jiān)控、預(yù)測(cè)、核算管理均未能正常發(fā)揮，具體表現(xiàn)為

18、：經(jīng)營(yíng)預(yù)算和產(chǎn)品本錢核算流程均缺失，資金方案管理功能剛剛開展，且只有月度資金方案而沒有年度資金方案管理流程，財(cái)務(wù)的采購(gòu)、外協(xié)價(jià)格審計(jì)功能沒有發(fā)揮，銷售的對(duì)賬職能也不具備 有可能造成的影響財(cái)務(wù)職能無(wú)法發(fā)揮，失去監(jiān)控、預(yù)測(cè)、核算和報(bào)告的職能，無(wú)法提供適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)報(bào)表，為高層領(lǐng)導(dǎo)的決策提供數(shù)據(jù)支持，無(wú)法準(zhǔn)確核算產(chǎn)品的本錢價(jià)格，為銷售價(jià)格的制定提供參考無(wú)法起到對(duì)采購(gòu)、外協(xié)等對(duì)外部門的價(jià)格審計(jì)和監(jiān)控作用，存在舞弊的空間 解決的主要方法在組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)上設(shè)立財(cái)務(wù)中心，設(shè)計(jì)適用的管控模式，明確部門職責(zé)，合理配置崗位，負(fù)責(zé)整個(gè)勝利印機(jī)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)規(guī)劃和設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)管理流程：重點(diǎn)在成本核算流程、預(yù)算管理流程、資

19、金支付流程和財(cái)務(wù)報(bào)表統(tǒng)計(jì)與審批流程、應(yīng)收賬款管理等合理配置專業(yè)人員，充實(shí)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作合理引進(jìn)信息管理技術(shù)，為財(cái)務(wù)人員配備電算化手段，提高財(cái)務(wù)的準(zhǔn)確度和精確度勝利印機(jī)現(xiàn)階段的管理流程主要集中在報(bào)銷票據(jù)傳遞、開票管理、月度資金方案流程等鏈接“開票及票據(jù)流程鏈接“報(bào)銷票據(jù)傳遞流程鏈接“月度資金方案流程其中月度資金方案流程需要進(jìn)行優(yōu)化，同時(shí)增加應(yīng)急資金審批流程鏈接“月度資金方案流程優(yōu)化鏈接“應(yīng)急資金審批流程增加財(cái)務(wù)管理的職能還包括如下組成局部預(yù)算管理1、編制公司年度費(fèi)用預(yù)算、年度固定資產(chǎn)采購(gòu)預(yù)算、預(yù)計(jì)的年度損益表、年度資金需求表2、檢查各部門各項(xiàng)預(yù)算的執(zhí)行情況3、定期編制費(fèi)用預(yù)算和實(shí)際發(fā)生額的比

20、較和分析報(bào)表會(huì)計(jì)核算1、各類財(cái)務(wù)報(bào)表編制；2、付款憑證審核；3、檢查日常賬務(wù)處理工作；4、日常會(huì)計(jì)核算工作本錢管理1、本錢核算報(bào)表編制；2、本錢費(fèi)用的分析工作，定期出具本錢分析報(bào)告，提出公司本錢控制的合理化建議資金管理 1、擬定年度資金需求方案表2、編制每月現(xiàn)金流量表財(cái)務(wù)分析 1、應(yīng)收賬款、存貨周轉(zhuǎn)、銷售狀況、公司盈利狀況的分析，出具相應(yīng)的分析報(bào)告2、為公司的一些重大經(jīng)營(yíng)決策，提供財(cái)務(wù)方面的分析意見其他1、公司存貨和固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)工作2、擬定公司的稅務(wù)籌劃方案，實(shí)現(xiàn)合法、合理避稅，降低公司的稅負(fù)水平及稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)3、投融資管理因此，新華信建議勝利印機(jī)從系統(tǒng)的角度出發(fā)，逐步建立適應(yīng)于公司現(xiàn)狀和未來(lái)開

21、展的財(cái)務(wù)管理體系流程鏈接“1、財(cái)務(wù)分析管理2、投融資管理3、固定資產(chǎn)管理4、預(yù)算管理5、資金管理6、本錢核算管理7、財(cái)務(wù)管理常用二級(jí)流程鏈接“產(chǎn)品定價(jià)流程增加經(jīng)營(yíng)預(yù)算四、技術(shù)管理 存在的主要問題研發(fā)和技術(shù)管理流程中最突出的問題是研發(fā)工程立項(xiàng)缺乏市場(chǎng)調(diào)研和投資分析作支持其次是工藝審核環(huán)節(jié)執(zhí)行不力和工藝編制環(huán)節(jié)職責(zé)不全，只進(jìn)行零部件工藝的編制而沒有組裝工藝的編制對(duì)質(zhì)量管理工作重視不夠，質(zhì)量控制環(huán)節(jié)職責(zé)發(fā)揮不力，缺少質(zhì)量統(tǒng)計(jì)與分析的環(huán)節(jié) 有可能造成的影響新產(chǎn)品立項(xiàng)存在風(fēng)險(xiǎn)，工程立項(xiàng)只憑高層領(lǐng)導(dǎo)的主觀印象作判斷，缺乏市場(chǎng)數(shù)據(jù)和投資分析報(bào)告作為支持，存在一定的決策風(fēng)險(xiǎn)作為生產(chǎn)制造環(huán)節(jié)的源頭，圖紙和工藝的

22、把關(guān)不嚴(yán)將導(dǎo)致大量的技術(shù)問題流到生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)形成典型的事后控制，大大加大了制造本錢和交貨延期的風(fēng)險(xiǎn)質(zhì)量統(tǒng)計(jì)分析環(huán)節(jié)缺失將導(dǎo)致無(wú)法為產(chǎn)品改進(jìn)、供給商或外協(xié)戶的選擇與評(píng)估提供數(shù)據(jù)支持 解決的主要方法在營(yíng)銷中心增設(shè)市場(chǎng)部，專門負(fù)責(zé)市場(chǎng)信息收集和市場(chǎng)和行業(yè)動(dòng)態(tài)的研究，以此來(lái)加強(qiáng)市場(chǎng)和產(chǎn)品的前瞻性研究增加新產(chǎn)品投資分析環(huán)節(jié)，對(duì)開發(fā)項(xiàng)目進(jìn)行充分的論證，確保投資收益率的最大化和風(fēng)險(xiǎn)的降低高層領(lǐng)導(dǎo)充分重視工藝技術(shù)工作，加大對(duì)技術(shù)工藝人員的配置，確保問題控制在源頭，增加組裝工藝員等崗位，完善工藝工作整合質(zhì)檢部門崗位，增加質(zhì)檢統(tǒng)計(jì)分析職能或崗位（質(zhì)量工程師）現(xiàn)有公司的組織結(jié)構(gòu)圖中沒有設(shè)立市場(chǎng)部，相應(yīng)的職能也沒有劃歸，

23、優(yōu)化后的集團(tuán)公司組織結(jié)構(gòu)圖中，在營(yíng)銷中心將增設(shè)市場(chǎng)部門，以加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)信息的動(dòng)態(tài)收集營(yíng)銷總監(jiān)器材銷售部經(jīng)理技術(shù)效勞部經(jīng)理機(jī)械區(qū)域銷售經(jīng)理市場(chǎng)部經(jīng)理機(jī)械銷售部經(jīng)理營(yíng)銷總監(jiān)助理市場(chǎng)宣傳員優(yōu)化后的公司研發(fā)管理流程，增加了市場(chǎng)研究和投資分析的環(huán)節(jié)鏈接“新產(chǎn)品立項(xiàng)管理-新增而在新產(chǎn)品的設(shè)計(jì)和評(píng)審階段，分為方案評(píng)審、樣機(jī)試制與評(píng)審、小批量生產(chǎn)與評(píng)審、批量定型生產(chǎn)等階段鏈接“新產(chǎn)品設(shè)計(jì)和評(píng)審-新增優(yōu)化后的唐山勝利印機(jī)公司技術(shù)系統(tǒng)組織結(jié)構(gòu)圖如下技術(shù)部經(jīng)理技術(shù)工藝主管模切機(jī)機(jī)械設(shè)計(jì)主管標(biāo)準(zhǔn)化審核員資料員裝配工藝員電氣工程師機(jī)械工程師電氣技術(shù)員電氣設(shè)計(jì)主管技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)化主管裝釘機(jī)機(jī)械設(shè)計(jì)主管產(chǎn)品工程負(fù)責(zé)人機(jī)械工程師機(jī)械

24、技術(shù)員機(jī)械工程師機(jī)械技術(shù)員機(jī)械技術(shù)員生產(chǎn)技術(shù)效勞員加工工藝員加強(qiáng)了工藝技術(shù)人員的配置，確保能力配備，將工藝問題消滅在源頭流程要高效運(yùn)行，需要多方面的保證，因此新華信建議在勝利印機(jī)的設(shè)計(jì)管理流程中，可考慮用考核來(lái)保證圖紙審核與把關(guān)的效果針對(duì)勝利印機(jī)目前的質(zhì)量管理狀況，新增的質(zhì)量統(tǒng)計(jì)與分析職能或崗位質(zhì)量工程師6組織建立質(zhì)量信息檔案，完成質(zhì)量分析工作1定期監(jiān)督下屬按月匯總整個(gè)生產(chǎn)過程中的不合格報(bào)單，匯總檢驗(yàn)記錄2進(jìn)行質(zhì)量統(tǒng)計(jì)分析，在分析結(jié)果的根底上出具報(bào)告，提供原材料供給商和外協(xié)戶的選擇決策建議3組織完成整機(jī)質(zhì)量分析，并定期出具質(zhì)量分析報(bào)告4匯總技術(shù)效勞部產(chǎn)品反響信息，審核質(zhì)量統(tǒng)計(jì)報(bào)表和報(bào)告 同時(shí)增

25、加相應(yīng)的質(zhì)量統(tǒng)計(jì)與分析管理流程鏈接“質(zhì)量統(tǒng)計(jì)與分析流程五、生產(chǎn)制造管理 存在的主要問題生產(chǎn)系統(tǒng)存在的最主要問題是生產(chǎn)方案的制定與市場(chǎng)脫節(jié)，方案制定缺乏科學(xué)性和合理性生產(chǎn)目標(biāo)沒有分解，只有分公司目標(biāo)與方案，沒有部門的目標(biāo)與方案外協(xié)和采購(gòu)管理有些流程不合理，流程缺失或存在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，如缺乏供給商和外協(xié)戶開發(fā)、定期評(píng)審的系統(tǒng)流程，零件工序間的周轉(zhuǎn)不合理、價(jià)格制定流程不合理等 有可能造成的影響總目標(biāo)與方案不合理，與市場(chǎng)脫節(jié)，在實(shí)際生產(chǎn)中需要不斷進(jìn)行調(diào)整目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)缺乏保障和支撐，各職能部門的工作缺乏系統(tǒng)性和方案性外協(xié)件在分公司內(nèi)部的周轉(zhuǎn)手續(xù)繁瑣，庫(kù)房負(fù)擔(dān)加重；零件圖紙中途喪失，造成金加工車間不必要的等待時(shí)

26、間大大加長(zhǎng)采購(gòu)價(jià)格確定、采購(gòu)執(zhí)行和合同簽訂為同一個(gè)部門所為，存在錯(cuò)弊的空間和經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn) 解決的主要方法增加年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定與跟進(jìn)流程，使得計(jì)劃科學(xué)合理，同時(shí)確保計(jì)劃層層分解，計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)有保障加強(qiáng)外協(xié)戶的管理，增加外協(xié)開發(fā)和定期評(píng)審流程，逐漸淘汰不合格外協(xié)戶，減少外協(xié)戶數(shù)量，將零部件的外協(xié)加工集中為幾個(gè)力量強(qiáng)大的外協(xié)戶，最終建立戰(zhàn)略聯(lián)盟；強(qiáng)化對(duì)外協(xié)員的管理，明確其對(duì)外協(xié)件進(jìn)度的跟進(jìn)職責(zé)，確保零部件跟蹤到位將采購(gòu)和外協(xié)的執(zhí)行權(quán)、定價(jià)和合同的審批權(quán)分開，其中定價(jià)和合同審批權(quán)集中集團(tuán)公司統(tǒng)一管理，而具體采購(gòu)任務(wù)由各分公司駐點(diǎn)采購(gòu)員執(zhí)行現(xiàn)階段各分公司的生產(chǎn)方案制定流程存在問題，年度目標(biāo)的制定不科學(xué)，生產(chǎn)

27、部門缺乏與市場(chǎng)部門的溝通，目標(biāo)確實(shí)定沒有依據(jù)，同時(shí)缺少實(shí)施的規(guī)劃作為目標(biāo)的支撐鏈接“生產(chǎn)方案制定流程優(yōu)化后的年度經(jīng)營(yíng)方案制定流程由往年的經(jīng)營(yíng)檢討、戰(zhàn)略目標(biāo)和市場(chǎng)的變化三個(gè)方面來(lái)確定新的年度經(jīng)營(yíng)方案，確保方案的科學(xué)合理性，同時(shí)目標(biāo)層層分解，級(jí)級(jí)支撐目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)鏈接“年度經(jīng)營(yíng)方案制定流程往年經(jīng)營(yíng)檢討戰(zhàn)略目標(biāo)市場(chǎng)動(dòng)態(tài)變化年度經(jīng)營(yíng)方案與目標(biāo)集團(tuán)職能部門目標(biāo)與方案分公司各部門目標(biāo)與方案而年度經(jīng)營(yíng)方案的跟進(jìn)流程，將會(huì)在績(jī)效考核階段與績(jī)效管理流程一并提出鏈接年度經(jīng)營(yíng)方案跟進(jìn)流程示意示 意唐山勝利印機(jī)的零件金加工中轉(zhuǎn)流程中，由于涉及到多道工序外協(xié)，零部件的頻繁轉(zhuǎn)運(yùn)造成庫(kù)房與質(zhì)檢任務(wù)的加重，成為流程瓶頸，導(dǎo)致效率

28、的低下和轉(zhuǎn)件過程中圖紙容易喪失等問題，最終影響零件的交期金加車間外協(xié)戶A外協(xié)戶B外協(xié)戶C外協(xié)戶D外協(xié)工序一外協(xié)工序二外協(xié)工序三外協(xié)工序四庫(kù)房質(zhì)檢質(zhì)檢質(zhì)檢質(zhì)檢質(zhì)檢出庫(kù)保管出庫(kù)保管入庫(kù)保管內(nèi)部機(jī)加工工序這個(gè)問題的解決思路是減少周轉(zhuǎn)的次數(shù)，釋放流程瓶頸外協(xié)戶A外協(xié)戶B外協(xié)戶C外協(xié)戶D外協(xié)工序一外協(xié)工序二外協(xié)工序三外協(xié)工序四中轉(zhuǎn)庫(kù)房?jī)?nèi)部機(jī)加工工序零件周轉(zhuǎn)零件周轉(zhuǎn)零件周轉(zhuǎn)金加車間外協(xié)部金加車間外協(xié)戶A外協(xié)戶B外協(xié)戶C外協(xié)工序一外協(xié)工序二外協(xié)工序三零件周轉(zhuǎn)零件周轉(zhuǎn)零件周轉(zhuǎn)外協(xié)部外協(xié)員進(jìn)行調(diào)度方案調(diào)度員進(jìn)行調(diào)度零部件庫(kù)房外協(xié)熱處理工序熱處理質(zhì)檢質(zhì)檢方案調(diào)度員分配任務(wù)，同時(shí)進(jìn)行協(xié)調(diào)調(diào)度金加工車間生產(chǎn)任務(wù)外協(xié)部

29、生產(chǎn)任務(wù)2、質(zhì)檢人員不再檢驗(yàn)零部件的每一道工序，只檢驗(yàn)最后完工零部件，每一道工序的檢驗(yàn)歸外協(xié)戶自行完成1、生產(chǎn)制造部下設(shè)中轉(zhuǎn)庫(kù)房，負(fù)責(zé)熱處理零部件的周轉(zhuǎn)，零部件庫(kù)房只負(fù)責(zé)完工后零部件的入庫(kù)，而不負(fù)責(zé)周轉(zhuǎn)件的保管，減輕了庫(kù)房的壓力，中轉(zhuǎn)庫(kù)房關(guān)心的重心從保管待加工的零部件到關(guān)心生產(chǎn)進(jìn)度及時(shí)把握進(jìn)度釋放流程瓶頸的前提是外協(xié)戶的成熟和數(shù)量的相對(duì)減少，因此，新華信建議增加局部的關(guān)鍵的外協(xié)管理流程以加強(qiáng)對(duì)外協(xié)戶的管理鏈接“外協(xié)戶開發(fā)流程鏈接“外協(xié)件進(jìn)度跟進(jìn)流程鏈接“外協(xié)戶定期評(píng)估流程外協(xié)戶開發(fā)管理外協(xié)戶定期評(píng)估管理外協(xié)件進(jìn)度跟進(jìn)管理事前控制事中控制事后控制外協(xié)結(jié)算流程繁瑣，質(zhì)檢部經(jīng)理和庫(kù)房經(jīng)理需兩次確認(rèn)數(shù)

30、量并簽名，影響了流程的效率鏈接“外協(xié)結(jié)算流程問題改進(jìn)的思路是對(duì)賬的職能劃分在財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)人員進(jìn)行對(duì)賬即可，省去質(zhì)檢部經(jīng)理和庫(kù)房經(jīng)理進(jìn)行第二次數(shù)量簽字確認(rèn)的環(huán)節(jié)鏈接“外協(xié)結(jié)算流程優(yōu)化勝利印機(jī)的采購(gòu)管理狀況勝利印機(jī)現(xiàn)有各分公司的采購(gòu)部門分別獨(dú)立，采購(gòu)管理包括方案制定、供給商選擇、合同草簽、合同簽約、驗(yàn)收、儲(chǔ)存等的管理內(nèi)容，而在這些管理內(nèi)容中，除了儲(chǔ)存不劃歸采購(gòu)部管理之外，其余都劃歸采購(gòu)部管理方案制定供給商選擇合同草簽合同簽約儲(chǔ)存采購(gòu)執(zhí)行計(jì)量與質(zhì)檢企業(yè)需求供給商訂單物料訂單物料這種采購(gòu)管理機(jī)制缺乏嚴(yán)肅的約束和制約機(jī)制，給勝利印機(jī)的采購(gòu)管理帶來(lái)了一系列的問題1、采購(gòu)方案制定、供給商選擇、價(jià)格制定與審

31、批、采購(gòu)執(zhí)行等重要環(huán)節(jié)均只由分公司采購(gòu)部門參與，其他部門，如具有價(jià)格審計(jì)職能的財(cái)務(wù)部門也沒有參與進(jìn)來(lái)，使的采購(gòu)管理存在較大的舞弊空間2、由于缺乏采購(gòu)價(jià)格控制機(jī)制，采購(gòu)價(jià)格制定失控，加大了生產(chǎn)的本錢3、采購(gòu)賬、物不符4、財(cái)務(wù)無(wú)法確認(rèn)庫(kù)存的數(shù)量，無(wú)法控制本錢5、采購(gòu)方案不準(zhǔn)確，多購(gòu)、錯(cuò)購(gòu)、數(shù)量缺乏6、缺乏采購(gòu)的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，大局部的采購(gòu)貨物無(wú)法檢驗(yàn)，質(zhì)量控制部門沒有形成定期的質(zhì)量反響機(jī)制，因而無(wú)法對(duì)供貨質(zhì)量進(jìn)行統(tǒng)計(jì)與分析問題與表現(xiàn)解決以上問題的思路建立具有多邊制衡作用的組織結(jié)構(gòu)，以便企業(yè)針對(duì)采購(gòu)環(huán)節(jié)的運(yùn)行及采購(gòu)決策的程序形成跨崗位、跨部門、跨企業(yè)的監(jiān)督制約機(jī)制為防止灰色采購(gòu)行為的出現(xiàn)，企業(yè)應(yīng)該對(duì)采購(gòu)信息、采購(gòu)行為