1、般財(cái)務(wù)報(bào)表填表說佰明壩CTAIS2：芭2013財(cái)務(wù)報(bào)俺表與適用會(huì)計(jì)制矮度(或行業(yè))對(duì)板應(yīng)關(guān)系唉序號(hào)扮2013 財(cái)務(wù)暗報(bào)表礙報(bào)送條件柏1柏2013小企業(yè)白會(huì)計(jì)準(zhǔn)則類報(bào)表扳稅務(wù)登記的背“邦適用會(huì)計(jì)制度氨”扮是哀“笆小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則辦”拜；扒稅務(wù)登記的登記背注冊(cè)類型是壩“隘個(gè)體工商戶稗”挨；唉稅務(wù)登記的登記邦注冊(cè)類型是矮“傲個(gè)人合伙八”扒；埃滿足上述任一條笆件即可填報(bào)。皚2鞍2013小企業(yè)芭會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)準(zhǔn)則類阿附注板稅務(wù)登記的啊“扒適用會(huì)計(jì)制度擺”唉是胺“敗小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則熬”藹3哀2013一般企案業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表懊稅務(wù)登記的按“頒適用會(huì)計(jì)制度笆”巴是昂“氨企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則吧”疤；按稅務(wù)登記的壩“柏適用會(huì)計(jì)制度拔”敗

2、是凹“拜企業(yè)會(huì)計(jì)制度跋”稗；把稅務(wù)登記的登記阿注冊(cè)類型是懊“唉個(gè)體工商戶懊”伴；耙稅務(wù)登記的登記白注冊(cè)類型是挨“絆個(gè)人合伙疤”按；敖滿足上述任一條矮件即可填報(bào)。隘4把2013金融企頒業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表（銀芭行類）斑稅務(wù)登記的傲“阿適用會(huì)計(jì)制度拜”俺是吧“絆企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則佰”稗；藹稅務(wù)登記的行業(yè)阿“板6600貨幣金鞍融服務(wù)耙”熬或斑“礙6900其他金昂融業(yè)瓣”邦；哀同時(shí)滿足上述兩跋個(gè)條件即可填報(bào)叭。啊5巴2013金融企班業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表（擔(dān)疤保類）扮稅務(wù)登記的瓣“辦適用會(huì)計(jì)制度拌”扮是拔“安企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則霸”搬；搬稅務(wù)登記的行業(yè)靶明細(xì)傲“案7296擔(dān)保服鞍務(wù)襖”岸；壩同時(shí)滿足上述兩把個(gè)條件即可填報(bào)暗。扮6叭201

3、3金融企暗業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表（保拌險(xiǎn)類）辦稅務(wù)登記的辦“罷適用會(huì)計(jì)制度隘”癌是擺“懊企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則昂”礙；襖稅務(wù)登記的行業(yè)拔 敗“氨6800保險(xiǎn)業(yè)氨”懊；鞍同時(shí)滿足上述兩奧個(gè)條件即可填報(bào)埃。頒7班2013金融企凹業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表(證捌券類)伴稅務(wù)登記的拌“襖適用會(huì)計(jì)制度扳”稗是拌“柏企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則百”罷；愛稅務(wù)登記的行業(yè)澳 暗“哎6700資本市礙場(chǎng)服務(wù)巴”罷；俺同時(shí)滿足上述兩敗個(gè)條件即可填報(bào)般。扳目半錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc349921845 俺1.爸小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則叭類報(bào)表案 PAGEREF _Toc349921845 h 八3 HYPERLINK l _Toc3499

4、21846 靶1.1 班資產(chǎn)負(fù)債表安 PAGEREF _Toc349921846 h 瓣3 HYPERLINK l _Toc349921847 靶1.2 霸利潤表扮_吧月報(bào)辦 PAGEREF _Toc349921847 h 拜4 HYPERLINK l _Toc349921848 板1.3 巴現(xiàn)金流量表笆_靶月報(bào)搬 PAGEREF _Toc349921848 h 胺6 HYPERLINK l _Toc349921849 凹1.4 百利潤表安_芭年報(bào)哀 PAGEREF _Toc349921849 h 埃7 HYPERLINK l _Toc349921850 礙1.5 半現(xiàn)金流量表埃_皚年度爸 P

5、AGEREF _Toc349921850 h 板9 HYPERLINK l _Toc349921851 胺1.6 埃附注般 PAGEREF _Toc349921851 h 昂10 HYPERLINK l _Toc349921852 拌2 胺企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則類按報(bào)表奧 PAGEREF _Toc349921852 h 鞍14 HYPERLINK l _Toc349921853 熬2.1罷資產(chǎn)負(fù)債表疤 PAGEREF _Toc349921853 h 扒14 HYPERLINK l _Toc349921854 頒2.2暗利潤表鞍 PAGEREF _Toc349921854 h 般16 HYPERLINK

6、l _Toc349921855 翱2.3藹現(xiàn)金流量表板 PAGEREF _Toc349921855 h 奧17 HYPERLINK l _Toc349921856 澳2.4挨所有者權(quán)益（股安東權(quán)益）變動(dòng)表吧 PAGEREF _Toc349921856 h 辦21 HYPERLINK l _Toc349921857 矮3 凹企業(yè)會(huì)計(jì)制度跋 PAGEREF _Toc349921857 h 笆24 HYPERLINK l _Toc349921858 凹3.1 啊資產(chǎn)負(fù)債表佰 PAGEREF _Toc349921858 h 叭24 HYPERLINK l _Toc349921859 啊3.2 巴損益表

7、搬 PAGEREF _Toc349921859 h 拔26 HYPERLINK l _Toc349921860 岸3.3 胺現(xiàn)金流量表愛 PAGEREF _Toc349921860 h 耙27 HYPERLINK l _Toc349921861 頒4 斑金融企業(yè)會(huì)計(jì)制笆度八 PAGEREF _Toc349921861 h 絆29 HYPERLINK l _Toc34992搬1862礙 爸4.1 扳金融企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)把表（銀行類）礙 PAGEREF _Toc349921862 h 版29 HYPERLINK l _Toc349921863 搬4.1.1昂資產(chǎn)負(fù)債表敖 PAGEREF _Toc3499

8、21863 h 稗29 HYPERLINK l _Toc349921864 霸4.1.2拌利潤表佰 PAGEREF _Toc349921864 h 按30 HYPERLINK l _Toc349921865 搬4.1.3背現(xiàn)金流量表拜 PAGEREF _Toc349921865 h 半32 HYPERLINK l _Toc349921866 白4.1.4熬所有者權(quán)益（股暗東權(quán)益）變動(dòng)表阿 PAGEREF _Toc349921866 h 罷34 HYPERLINK l _Toc349921867 癌4.2 般金融企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)柏表（保險(xiǎn)類）斑 PAGEREF _Toc349921867 h 般37

9、HYPERLINK l _Toc349921868 按4.2.1 柏資產(chǎn)負(fù)債表邦 PAGEREF _Toc349921868 h 背37 HYPERLINK l _Toc349921869 佰4.2.2 奧利潤表霸 PAGEREF _Toc349921869 h 靶39 HYPERLINK l _Toc349921870 鞍4.2.3 拔現(xiàn)金流量表搬 PAGEREF _Toc349921870 h 骯41 HYPERLINK l _Toc349921871 拜4.2.4 敗所有者權(quán)益變動(dòng)叭表安 PAGEREF _Toc349921871 h 巴43 HYPERLINK l _Toc349921

10、872 鞍4.3 盎金融企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)耙表（證券類）岸 PAGEREF _Toc349921872 h 版48 HYPERLINK l _Toc349921873 般4.3.1 矮資產(chǎn)負(fù)債表柏 PAGEREF _Toc349921873 h 八48 HYPERLINK l _Toc349921874 邦4.3.2 伴利潤表斑 PAGEREF _Toc349921874 h 把51 HYPERLINK l _Toc349921875 爸4.3.3 絆現(xiàn)金流量表芭 PAGEREF _Toc349921875 h 版54 HYPERLINK l _Toc349921876 艾4.3.4 背所有者權(quán)益變動(dòng)

11、癌表盎 PAGEREF _Toc349921876 h 敖57 HYPERLINK l _Toc349921877 隘4.4 芭金融企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)鞍表（擔(dān)保類）俺 PAGEREF _Toc349921877 h 暗60 HYPERLINK 伴l _To哀c349921半878版 挨4.4.1 芭資產(chǎn)負(fù)債表捌 PAGEREF _Toc349921878 h 俺60 HYPERLINK l _Toc349921879 澳4.4.2 班利潤及利潤分配稗表安 PAGEREF _Toc349921879 h 懊63 HYPERLINK l _Toc349921880 扳4.4.3 壩所有者權(quán)益（或埃股東權(quán)益

12、）增減拜變動(dòng)表藹 PAGEREF _Toc349921880 h 背64藹1.瓣小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則昂類報(bào)表板1.1扮 安資產(chǎn)負(fù)債表敖 擺矮襖資產(chǎn)負(fù)債表阿 佰 拜 會(huì)小企壩01礙表板 編制單位藹: 扮 巴 年拌 敗月埃 絆日拌 邦 拌 拔 熬 單位罷: 芭元昂資產(chǎn)懊行拜次皚期末氨余額般期初按余額跋負(fù)債和所有者權(quán)頒益安行次白期末挨余額稗期初艾余額霸流動(dòng)資產(chǎn)：敖 阿流動(dòng)負(fù)債：擺 傲 貨幣資金氨 扳1 哎 短期借款巴 吧31 壩 短期投資八 靶2 艾 應(yīng)付票據(jù)吧 拔32 凹 應(yīng)收票據(jù)按 皚3 埃 應(yīng)付賬款按 敖33 耙 應(yīng)收賬款扮 扒4 笆 預(yù)收賬款哎 邦34 白 預(yù)付賬款搬 安5 阿 應(yīng)付職工薪斑酬把

13、柏35 擺 應(yīng)收股利把 艾6 凹 應(yīng)交稅費(fèi)耙 襖36 翱 應(yīng)收利息拜 暗7 拔 應(yīng)付利息疤 俺37 柏 其他應(yīng)收款佰 啊8 盎 應(yīng)付利潤絆 半38 癌 存貨笆 啊9 皚 其他應(yīng)付款敗 八39 頒 其中：原材版料礙 敗10 瓣 其他流動(dòng)負(fù)胺債敖 頒40 八 搬在產(chǎn)品跋 般11 敗 流動(dòng)負(fù)擺債合計(jì)癌 頒41 壩 絆庫存商品岸 唉12 搬非流動(dòng)負(fù)債：伴 岸 周轉(zhuǎn)材料稗 班13 扮 長期借款百 罷42 拌 其他流動(dòng)資產(chǎn)暗 白14 壩 長期應(yīng)付款頒 把43 疤 流動(dòng)資產(chǎn)合芭計(jì)捌 啊15 絆 遞延收益埃 耙44 霸非流動(dòng)資產(chǎn)：擺 板 其他非流動(dòng)礙負(fù)債愛 伴 把45 般 長期債券投爸資鞍 埃16 阿 非流動(dòng)

14、癌負(fù)債合計(jì)把46 跋 長期股權(quán)投皚資盎 半17 暗 負(fù)襖債合計(jì)壩 跋47 藹 固定資產(chǎn)原白價(jià)爸18氨 減：累計(jì)折舊扒19骯 固定資產(chǎn)賬面胺價(jià)值按 暗20爸 在建工程半 澳21愛 工程物資鞍 板22霸 固定資產(chǎn)清理皚 頒23跋 生產(chǎn)性生物資捌產(chǎn)岸 唉24 把所有者權(quán)益（或佰股東權(quán)益）：罷 艾 無形資產(chǎn)啊 熬25 翱 實(shí)收資本（唉或股本）絆 巴48矮 開發(fā)支出敖 絆26 叭 資本公積班 半49熬 長期待攤費(fèi)用翱 拌27 拔 盈余公積熬 皚50傲 其他非流動(dòng)資拔產(chǎn)奧 愛28 扒 未分配利潤俺 胺51斑 非流動(dòng)資產(chǎn)矮合計(jì)斑 背29 瓣所有者權(quán)益（或芭股東權(quán)益）合計(jì)把 靶52癌 資產(chǎn)總計(jì)扒 伴30 藹負(fù)

15、債和所有者權(quán)疤益（或股東權(quán)益鞍）總計(jì)凹 皚53填表說明：辦奧第15行般“擺流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)芭”翱：自動(dòng)計(jì)算得出芭，行15行笆1+哀行唉2+壩行扳3+奧行愛4+骯行案5+擺行愛6+拔行按7+藹行按8+艾行熬9+跋行安14翱；跋拜第20行班“斑固定資產(chǎn)賬面價(jià)敖值拌”笆：自動(dòng)計(jì)算得出暗，行20行案18-背行捌19皚；班傲第29行稗“芭非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)版”跋：自動(dòng)計(jì)算得出稗，行阿29=胺行百16+笆行頒17+拜行背20+傲行跋21+班行扒22+暗行伴23+靶行班24+跋行白25+隘行襖26+班行傲27+凹行癌28扳礙第30行疤“哎資產(chǎn)總計(jì)拔”挨： 自動(dòng)計(jì)算得愛出，行邦30=扒行板15+阿行耙29熬傲第41行

16、扳“啊流動(dòng)負(fù)債合計(jì)翱”扮：自動(dòng)計(jì)算得出邦，行41背=隘行拌31+百行笆32+安行耙33+盎行搬34+板行俺35+半行埃36+敖行扒37+瓣行澳38+搬行擺39+疤行扒40礙；把壩第46行哀“靶非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)懊”瓣： 自動(dòng)計(jì)算得般出，行啊46=哎行頒42+俺行笆43+矮行扮44+熬行骯45柏；奧 耙搬第47行盎“霸負(fù)債合計(jì)吧”礙： 自動(dòng)計(jì)算得霸出，行按47=扳行八41+敖行奧46般；礙 敗搬第52行熬“巴所有者權(quán)益（或按股東權(quán)益）合計(jì)唉”柏：自動(dòng)計(jì)算得出芭，行敖52=翱行班48+白行邦49+板行壩50+昂行半51癌；吧 昂翱第53行按“笆負(fù)債和所有者權(quán)拔益總計(jì)阿”絆： 自動(dòng)計(jì)算得俺出，行藹53=

17、捌行愛47+唉行辦52=拔行罷30翱。背埃第9行=行埃10+捌行壩11拜行懊12+岸行扒13搬。隘1.2藹 唉利潤表_月報(bào)敗礙艾 版 礙 利潤表 半 辦 懊 拔 般會(huì)小企矮02靶表傲 背編制單位：熬 皚 唉 懊 佰年昂 安月 般 搬 斑 百 敗 單位：元靶項(xiàng)哎 氨目哎 百 行次拌 本年累計(jì)金額捌 安本月金額巴 拔一、營業(yè)收入扒 昂1 跋減：營業(yè)成本挨 邦2 斑 營業(yè)稅捌金及附加矮 靶3 艾 其中拔：消費(fèi)稅奧 凹4 凹 巴 營業(yè)稅凹 拌5 翱 阿 城市維邦護(hù)建設(shè)稅岸 八6 凹 扒 資源稅骯 絆7 昂 巴 土地增版值稅隘 俺8 巴 把 城鎮(zhèn)土版地使用稅、房產(chǎn)藹稅、車船稅、印拜花稅安 扮9 辦 傲

18、教育費(fèi)板附加、礦產(chǎn)資源斑補(bǔ)償費(fèi)、排污費(fèi)藹 白10 頒 銷售費(fèi)伴用吧 百11 拔 其中熬：商品維修費(fèi)挨 耙12 埃 癌 廣告費(fèi)鞍和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)拔 啊13 阿 管理費(fèi)俺用巴 辦14 岸 其安中：開辦費(fèi)靶 鞍15 芭 安 業(yè)務(wù)熬招待費(fèi)凹 半16 鞍 艾 研究啊費(fèi)用斑 礙17 耙 財(cái)務(wù)費(fèi)拔用邦 絆18 敗 其中鞍：利息費(fèi)用（收般入以捌“-”癌號(hào)填列）懊 靶19 靶 加：投資收般益（損失以阿“-”拔號(hào)填列）壩 背20 隘二、營業(yè)利潤（岸虧損以般“-”癌號(hào)填列）霸 爸21 八 加：營業(yè)愛外收入扒 壩22 跋 其中皚：政府補(bǔ)助按 巴23 挨 減：營業(yè)翱外支出扒 矮24 跋 其翱中：壞賬損失芭 班25 笆 阿

19、無法收敗回的長期債券投捌資損失拌 靶26 盎 把 無法收氨回的長期股權(quán)投班資損失百 斑27 斑 扮 自然災(zāi)敖害等不可抗力因埃素造成的損失敖 扮28 捌 扮 稅收滯班納金矮 安29 暗三、利潤總額（藹虧損總額以隘“-”把號(hào)填列）敗 八30 安 減：所得稅費(fèi)翱用版 傲31 愛四、凈利潤（凈吧虧損以敖“-”氨號(hào)填列）般 艾32 填表說明：懊（1）搬“半本年累計(jì)金額佰”版列各欄次：根據(jù)熬本期利潤表扳“瓣本月金額凹”癌加上期利潤表唉“瓣本年累計(jì)金額疤”鞍欄的數(shù)字自動(dòng)帶佰出。安本年度首次填制俺利潤表，敗“扮本年累計(jì)金額啊”岸=藹“把本月金額霸”翱。絆（2）澳“班本月金額般”艾列各欄次：皚絆第21行芭“稗營

20、業(yè)利潤凹”版：自動(dòng)計(jì)算得出傲，行拌21=唉行伴1-凹行瓣2-搬行班3-挨行搬11-俺行襖14-敗行白18+跋行芭20埃；笆 爸藹第30行凹“胺利潤總額般”般：自動(dòng)計(jì)算得出頒，行扒30=疤行暗21+伴行柏22-骯行澳24頒；邦 伴懊第32行按“礙凈利潤昂”傲：自動(dòng)計(jì)算得出絆，行隘32=捌行哀30-班行傲31背。哎唉其他行次：手工隘錄入。皚 靶（3）其他關(guān)系敖：扮罷行熬3凹=行鞍4+胺行疤5+稗行哀6+叭行唉7+盎行暗8+斑行扮9+笆行哀10骯。扳 搬爸行疤11背=行埃12+扮行班13耙；拌熬行案14敗=行瓣15+稗行拜16+罷行襖17耙；扮頒行氨1案8=行拌19版；礙柏22熬行=行俺23伴；耙絆

21、行安24絆=行皚25+胺行半26+班行擺27+愛行傲28+搬行佰29百。骯1.3擺 傲現(xiàn)金流量表_瓣月報(bào)現(xiàn)金流量表扳 會(huì)小企背03班表頒 拌編制單位： 罷 邦 隘 敗 藹年啊 半 月奧 靶 敗 扒 單澳位： 元奧項(xiàng)佰 澳目扮 敗行次耙 氨本年累計(jì)金額班 埃本月金額澳 巴一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)凹生的現(xiàn)金流量：艾 懊 銷售產(chǎn)成品伴、商品、提供勞斑務(wù)收到的現(xiàn)金暗 暗1 捌 收到其他與凹經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的傲現(xiàn)金啊 芭2 藹 購買原材料俺、商品、接受勞昂務(wù)支付的現(xiàn)金岸 翱3 啊 支付的職工扳薪酬吧 翱4 佰 支付的稅費(fèi)耙 俺5 靶 支付其他與挨經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的艾現(xiàn)金凹 背6 安 經(jīng)營罷活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金邦流量凈額搬 翱7

22、 絆二、投資活動(dòng)產(chǎn)搬生的現(xiàn)金流量：八 叭 收回短期投皚資、長期債券投拜資和長期股權(quán)投瓣資收到的現(xiàn)金把 敗8 背 取得投資收傲益收到的現(xiàn)金班 芭9 白 處置固定資奧產(chǎn)、無形資產(chǎn)和耙其他非流動(dòng)資產(chǎn)襖收回的現(xiàn)金凈額皚 把10 阿 短期投資、搬長期債券投資和擺長期股權(quán)投資支拜付的現(xiàn)金阿 懊11 靶 購建固定資阿產(chǎn)、無形資產(chǎn)和罷其他非流動(dòng)資產(chǎn)翱支付的現(xiàn)金拜 敖12 斑 投資版活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金俺流量凈額搬 傲13 跋三、籌資活動(dòng)產(chǎn)拜生的現(xiàn)金流量：礙 版 取得借款收拌到的現(xiàn)金哎 板14 敖 吸收投資者扳投資收到的現(xiàn)金半 白15 敖 償還借款本鞍金支付的現(xiàn)金半 翱16 氨 償還借款利哎息支付的現(xiàn)金案 耙17 半

23、 分配利潤支啊付的現(xiàn)金搬 愛18 扒 籌資活動(dòng)產(chǎn)懊生的現(xiàn)金流量凈翱額愛 礙19 敗四、現(xiàn)金凈增加靶額懊 跋20 捌加：期初現(xiàn)金余背額骯 霸21 藹五、期末現(xiàn)金余巴額癌 版22 填表說明：瓣（1）隘“捌經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的伴現(xiàn)金流量拔”盎、白“拌投資活動(dòng)產(chǎn)生的搬現(xiàn)金流量皚”凹、半“鞍籌資活動(dòng)產(chǎn)生的把現(xiàn)金流量凹”般：為列示項(xiàng)目，罷不需體現(xiàn)數(shù)據(jù)。案（2）按“斑本年累計(jì)金額凹”礙列各欄次：根據(jù)瓣本期現(xiàn)金流量表板“骯本月金額巴”罷加上期現(xiàn)金流量盎表案“扮本年累計(jì)金額愛”拌欄的數(shù)字自動(dòng)帶笆出。拔本年度首次填制耙現(xiàn)金流量表佰的月份，壩“頒本年累計(jì)金額霸”柏=熬“巴本月金額岸”擺。笆（3）阿“般本月金額岸”哎列各欄

24、次：俺班第7行拌“壩經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的頒現(xiàn)金流量凈額埃”澳：自動(dòng)計(jì)算得出藹，行捌7=瓣行傲1+哀行扮2-挨行白3-吧行敖4-阿行扒5-哀行霸6搬；瓣 罷白第13行哎“伴投資活動(dòng)產(chǎn)生的百現(xiàn)金流量凈額班”愛：自動(dòng)計(jì)算得出矮，行笆13=俺行傲8+般行芭9+案行靶10-敗行罷11-礙行八12挨；版 皚拜第19行白“頒籌資活動(dòng)產(chǎn)生的辦現(xiàn)金流量凈額埃”稗：自動(dòng)計(jì)算得出跋，行矮19=把行熬14+邦行俺15-把行芭16-礙行班17-安行拜18??；胺藹第20行拔“藹四、現(xiàn)金凈增加頒額擺”艾：自動(dòng)計(jì)算得出安，行胺20=邦行半7+柏行啊13+按行奧19佰；般矮第22行敖“半五、期末現(xiàn)金余皚額斑”芭：自動(dòng)計(jì)算得出扒，行唉

25、22=邦行胺20+吧行凹21骯；安1.4 頒利潤表_年報(bào)霸 般阿盎利潤表 扒 氨 癌 安 吧 會(huì)小昂企伴02靶表胺 半編制單位：爸 癌 捌 隘 吧 霸年度 佰 霸 啊 啊 敗 單位：元哀項(xiàng)鞍 版目頒 哀 行次芭 本年累計(jì)金額懊 氨上年金額霸 拜一、營業(yè)收入唉 埃1 邦減：營業(yè)成本暗 襖2 傲 營業(yè)稅跋金及附加氨 爸3 柏 其中襖：消費(fèi)稅芭 叭4 皚 靶 營業(yè)稅安 壩5 隘 佰 城市維扮護(hù)建設(shè)稅氨 扒6 辦 敗 資源稅哀 藹7 辦 哀 土地增皚值稅敗 邦8 昂 擺 城鎮(zhèn)土般地使用稅、房產(chǎn)熬稅、車船稅、印辦花稅扳 昂9 扮 白 教育費(fèi)哎附加、礦產(chǎn)資源暗補(bǔ)償費(fèi)、排污費(fèi)跋 罷10 翱 銷售費(fèi)礙用捌 絆

26、11 斑 其中邦：商品維修費(fèi)捌 暗12 岸 扮 廣告費(fèi)芭和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)敗 辦13 胺 管理費(fèi)埃用吧 芭14 百 其昂中：開辦費(fèi)叭 扒15 翱 矮 業(yè)務(wù)敗招待費(fèi)巴 版16 耙 把 研究骯費(fèi)用稗 爸17 傲 財(cái)務(wù)費(fèi)靶用扒 岸18 礙 其中癌：利息費(fèi)用（收把入以斑“-”佰號(hào)填列）班 百19 稗 加：投資收巴益（損失以捌“-”扒號(hào)填列）哀 搬20 敖二、營業(yè)利潤（巴虧損以班“-”骯號(hào)填列）案 愛21 襖 加：營業(yè)拌外收入隘 按22 鞍 其中靶：政府補(bǔ)助拔 扒23 斑 減：營業(yè)藹外支出壩 襖24 俺 其八中：壞賬損失罷 安25 巴 安 無法收版回的長期債券投罷資損失八 拜26 癌 搬 無法收霸回的長期股權(quán)

27、投暗資損失扒 絆27 矮 藹 自然災(zāi)扳害等不可抗力因骯素造成的損失啊 懊28 扒 襖 稅收滯敖納金俺 氨29 辦三、利潤總額（哀虧損總額以爸“-”拌號(hào)填列）阿 柏30 按 減：所得稅費(fèi)拌用哀 拔31 艾四、凈利潤（凈爸虧損以矮“-”拜號(hào)填列）唉 靶32 填表說明：案（1）按“皚本年累計(jì)金額拜”班列各欄次：以霸“吧 年度拔”吧值判斷，系統(tǒng)自案動(dòng)取利潤表_熬月報(bào)中12月艾的把“啊本年累計(jì)金額靶”安列數(shù)據(jù)，允許手斑工修改。瓣（2）哀“埃上年金額搬”壩列各欄次：首次哎錄入時(shí)，允許手霸工錄入；再次錄班入時(shí)，則版以氨“吧 年度背”擺值判斷，取其上翱一年度12月的按利潤表_年度叭的搬“埃本年累計(jì)金額凹”鞍數(shù)

28、據(jù)，自動(dòng)生成襖，允許手工修改百。壩（3）表內(nèi)各欄隘次項(xiàng)目：捌辦第21行愛“佰營業(yè)利潤扮”唉項(xiàng)目：行吧21=隘行絆1-骯行耙2-澳行爸3-版行岸11-疤行絆14-頒行凹18+扒行隘20矮；疤 跋般第30行爸“皚利潤總額傲”芭項(xiàng)目：行伴30=皚行佰21+皚行挨22-奧行傲24阿；敗 搬敗第32行唉“耙凈利潤挨”矮項(xiàng)目：行礙32=唉行霸30-奧行板31跋。懊邦其他行次：手工矮錄入。背 霸（4）靶其他芭關(guān)系：笆昂行埃3扒=行伴4+凹行案5+安行氨6+邦行敗7+稗行八8+芭行瓣9+奧行半10捌。懊 胺胺行凹11稗=行邦12+把行昂13版；壩藹行傲14阿=行扒15+辦行阿16+半行絆17佰；翱熬行八1鞍8

29、=行叭19懊；哀捌行芭22頒=行傲23唉；搬搬行斑24愛=行壩25+哀行礙26+叭行搬27+盎行擺28+瓣行藹29辦；霸 岸1.5擺 暗現(xiàn)金流量表_辦年度現(xiàn)金流量表辦 盎 盎 搬 跋會(huì)小企般03斑表瓣 阿編制單位： 拌 邦 昂 罷 搬年度扳 扒 熬 拌 單位：俺 元靶項(xiàng)艾 奧目奧 扒行次敗 捌本年累計(jì)金額俺 案上年金額盎 安一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)岸生的現(xiàn)金流量：爸 挨 銷售產(chǎn)成品扳、商品、提供勞板務(wù)收到的現(xiàn)金案 澳1 爸 收到其他與扮經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的骯現(xiàn)金板 八2 板 購買原材料伴、商品、接受勞拔務(wù)支付的現(xiàn)金巴 翱3 白 支付的職工八薪酬半 懊4 扳 支付的稅費(fèi)邦 搬5 芭 支付其他與扮經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的暗

30、現(xiàn)金半 笆6 罷 經(jīng)營敗活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金氨流量凈額罷 阿7 半二、投資活動(dòng)產(chǎn)爸生的現(xiàn)金流量：搬 班 收回短期投爸資、長期債券投擺資和長期股權(quán)投按資收到的現(xiàn)金柏 扳8 扮 取得投資收佰益收到的現(xiàn)金百 拔9 八 處置固定資頒產(chǎn)、無形資產(chǎn)和耙其他非流動(dòng)資產(chǎn)般收回的現(xiàn)金凈額阿 斑10 扒 短期投資、翱長期債券投資和胺長期股權(quán)投資支俺付的現(xiàn)金靶 伴11 壩 購建固定資盎產(chǎn)、無形資產(chǎn)和背其他非流動(dòng)資產(chǎn)艾支付的現(xiàn)金巴 爸12 拜 投資八活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金板流量凈額瓣 俺13 白三、籌資活動(dòng)產(chǎn)爸生的現(xiàn)金流量：伴 耙 取得借款收啊到的現(xiàn)金搬 礙14 哎 吸收投資者唉投資收到的現(xiàn)金藹 白15 扮 償還借款本耙金支付的現(xiàn)

31、金板 搬16 哎 償還借款利絆息支付的現(xiàn)金爸 斑17 芭 分配利潤支案付的現(xiàn)金笆 稗18 捌 籌資活動(dòng)產(chǎn)白生的現(xiàn)金流量凈拔額爸 隘19 阿四、現(xiàn)金凈增加搬額挨 埃20 百加：期初現(xiàn)金余靶額暗 愛21 跋五、期末現(xiàn)金余絆額般 靶22 填表說明：胺（1）八“隘經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的矮現(xiàn)金流量礙”癌、拔“疤投資活動(dòng)產(chǎn)生的敗現(xiàn)金流量阿”板、敖“扒籌資活動(dòng)產(chǎn)生的耙現(xiàn)金流量靶”白：為列示項(xiàng)目，拜不需體現(xiàn)數(shù)據(jù)。按（2）哎“扳本年累計(jì)金額叭”矮列各欄次：以敖“班年度靶”斑值判斷，系統(tǒng)自跋動(dòng)取現(xiàn)金流量拔表_月報(bào)中1翱2月的翱“靶本年累計(jì)金額骯”熬列數(shù)據(jù)，允許手班工修改。昂（3）辦“俺上年金額敖”礙列各欄次：首次盎錄入時(shí)

32、，允許手跋工錄入；再次錄辦入時(shí)，則翱以傲“靶年度把”吧值判斷，取其上熬一年度12月的岸現(xiàn)金流量表_霸年度的凹“氨本年累計(jì)金額班”罷數(shù)據(jù)，自動(dòng)生成襖，允許手工修改跋。阿（4）各欄次項(xiàng)案目：斑伴第7行背“班經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的胺現(xiàn)金流量凈額凹”艾：行懊7=藹行鞍1+跋行隘2-伴行哎3-佰行哎4-耙行霸5-哎行敗6白；挨 伴盎第13行絆“罷投資活動(dòng)產(chǎn)生的扮現(xiàn)金流量凈額捌”罷：行藹13=昂行胺8+巴行扳9+芭行氨10-邦行敗11-皚行礙12按；拔 板巴第19行拌“吧籌資活動(dòng)產(chǎn)生的癌現(xiàn)金流量凈額暗”皚：行骯19=拔行矮14+按行捌15-唉行暗16-唉行哎17-愛行案18佰；啊霸第20行般“把四、現(xiàn)金凈增加芭額

33、罷”拜：行背20=版行案7+把行哀13+靶行笆19唉；安邦第22行背“白五、期末現(xiàn)金余氨額佰”拌項(xiàng)目：行扒22=阿行皚20+哀行胺21挨。1.6 附注巴1短期投資的板披露：皚編制單位：邦絆年月藹項(xiàng)目岸期末賬面余額傲期末市價(jià)版期末賬面余額與板期末市價(jià)的差額懊1熬股票岸 絆2啊債券扳 俺3敗基金搬 扮4芭其他半 啊 合計(jì)暗2應(yīng)收賬款按皚賬齡結(jié)構(gòu)披露：氨編制單位：艾翱年月礙 昂 賬齡結(jié)構(gòu)俺 挨 暗 期末賬面余唉額邦 阿 年初把賬面余額霸 芭1背年以內(nèi)（含扳1霸年）隘 案1斑年至伴2挨年（含阿2襖年）隘 胺2鞍年至頒3埃年（含敖3埃年）昂 暗3罷年以上埃 岸合佰 扳計(jì)岸 敗3存貨的披露疤：案編制單位：

34、暗隘年月懊項(xiàng)目艾期末賬面余額鞍期末市價(jià)搬期末賬面余額與礙期末市價(jià)的差額凹1罷原材料俺 隘2隘在產(chǎn)品暗 巴3凹庫存商品絆 傲4伴周轉(zhuǎn)材料扳 啊5瓣消耗性生物資氨產(chǎn)絆 把6矮 周轉(zhuǎn)材料襖7委托加工物挨資敖8 消耗性生頒物資產(chǎn)敖9在途物資拔 瓣10其他鞍合按 背計(jì)熬 稗4固定資產(chǎn)的班披露：霸編制單位：佰笆年月扮項(xiàng)搬 暗目佰 絆原壩 巴價(jià)癌 隘累計(jì)折舊稗 版期末賬面價(jià)值頒 氨1擺房屋、建筑物般 骯2般機(jī)器佰 岸3班機(jī)械耙 礙4笆運(yùn)輸工具骯 版5絆設(shè)備敗 昂6邦器具皚 百7隘工具班 皚合拔 搬計(jì)礙 扳5應(yīng)付職工薪安酬的披露：皚 昂 耙 襖 應(yīng)付翱職工薪酬明細(xì)表斑 礙 熬 會(huì)小企疤01搬表附表奧1 扳編制

35、單位： 盎 八 唉 扮 把年襖 敗 吧月扒 柏 氨 矮 單位罷：元案 項(xiàng)霸 板目吧 凹期末賬面余額埃 鞍年初賬面余額懊 耙1啊職工工資笆 唉2皚獎(jiǎng)金、津貼和把補(bǔ)貼熬 瓣3澳職工福利費(fèi)熬 罷4擺社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)懊 白5艾住房公積金矮 澳6背工會(huì)經(jīng)費(fèi)疤 礙7罷職工教育經(jīng)費(fèi)熬 壩8伴非貨幣性福利爸 懊9昂辭退福利霸 俺10吧其他絆 俺 合絆 皚計(jì)辦 瓣6應(yīng)交稅費(fèi)的把披露格式如下：俺 百 疤 應(yīng)交礙稅費(fèi)明細(xì)表八 擺 壩 藹 盎 會(huì)小企按01愛表附表懊2 背編制單位： 啊 案 癌 哀 藹年笆 懊 瓣月搬 拜 靶 皚 單位：元熬項(xiàng)百 按目辦 搬 期末賬佰面余額俺 熬 年俺初賬面余額岸 熬1懊增值稅般 敗2絆消費(fèi)

36、稅百 唉3扮營業(yè)稅挨 百4昂城市維護(hù)建設(shè)熬稅笆 拜5絆企業(yè)所得稅佰 半6襖資源稅耙 壩7捌土地增值稅白 澳8鞍城鎮(zhèn)土地使用拌稅柏 安9把房產(chǎn)稅扳 版10頒車船稅壩 斑11八教育費(fèi)附加澳 啊12擺礦產(chǎn)資源補(bǔ)償辦費(fèi)氨 哎13鞍排污費(fèi)敗 耙14板代扣代繳的個(gè)懊人所得稅埃 笆15.其他癌合捌 襖計(jì)邦 昂7利潤分配的捌披露：按 八 利邦潤分配表翱 俺 辦 頒 疤 艾 會(huì)小百企捌01扮表附表拜3 拌編制單位：把 暗 矮 阿 案 埃年度絆 昂 礙 扒 單位扒：元拌項(xiàng)疤 盎目傲 擺 行次氨 笆本年金額捌 伴上年金額吧 爸一、凈利潤奧 奧1 版加：年初未分配扒利潤罷 愛2 敗 其他轉(zhuǎn)入半 搬3 隘二、可供分配的

37、翱利潤拌 扒4 暗 減：提取靶法定盈余公積傲 挨5 安 般提取任意盈余公伴積拔 敗6 拌 疤提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及澳福利基金笆 壩7 扒 拔提取儲(chǔ)備基金捌8 稗 般提取企業(yè)發(fā)展基扒金鞍 翱9 稗 靶利潤歸還投資熬10 埃三、可供投資者凹分配的利潤佰 霸11 阿 減：應(yīng)氨付利潤罷 艾12 扒四、未分配利潤哎 靶13 填表說明：笆藹行4=行1+行骯2+行3哀按行11=行4-愛行5-行6-行艾7-行8-行9扳-行10絆骯行13=行11霸-行12般爸其他行次：手工霸錄入。班2佰 疤企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則類拔報(bào)表八2拔.1資產(chǎn)負(fù)債表奧資產(chǎn)負(fù)捌債表辦編制單位: 拌年伴 氨月哀 靶日 邦 瓣 安單位：元八資產(chǎn)熬行次岸期末余額

38、盎年初余額扮負(fù)債及所有者權(quán)柏益凹行次百期末余額埃年初余額啊流動(dòng)資產(chǎn)：扒1罷扳巴流動(dòng)負(fù)債：班34巴皚昂貨幣資金奧2襖短期借款般35邦交易性金融艾產(chǎn)資產(chǎn)阿3按交易性金融哎負(fù)債扮36敗應(yīng)收票據(jù)巴4芭應(yīng)付票據(jù)白37疤應(yīng)收帳款澳5敗應(yīng)付帳款班38罷預(yù)付款項(xiàng)熬6盎預(yù)收款項(xiàng)叭39矮應(yīng)收利息班7芭應(yīng)付職工薪盎酬跋40邦應(yīng)收股利敗8藹應(yīng)交稅費(fèi)挨41岸其他應(yīng)收款壩9扳應(yīng)付利息跋42班存貨笆10矮應(yīng)付股利襖43暗一年內(nèi)到期翱的非流動(dòng)資產(chǎn)岸11芭其他應(yīng)付款啊44礙其他流動(dòng)資跋產(chǎn)巴12瓣一年內(nèi)到期骯的非流動(dòng)負(fù)債安45艾流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)敗(13=2&1唉2)鞍13扳其他流動(dòng)負(fù)拜債案46靶非流動(dòng)資產(chǎn)：吧14埃流動(dòng)負(fù)債合計(jì)翱(4

39、7=35&爸46)案47頒可供出售金藹融資產(chǎn)扒15瓣非流動(dòng)負(fù)債: 壩48敗持有至到期癌投資伴16耙長期借款傲49岸長期應(yīng)收款癌17哎應(yīng)付債券埃50安長期股權(quán)投藹資隘18拌長期應(yīng)付款胺51八投資性房地哎產(chǎn)挨19胺專項(xiàng)應(yīng)付款藹52懊固定資產(chǎn)唉20拜預(yù)計(jì)負(fù)債叭53瓣在建工程把21啊遞延所得稅擺負(fù)債俺54絆工程物資盎22皚其他非流動(dòng)礙負(fù)債安55鞍固定資產(chǎn)清瓣理愛23凹非流動(dòng)負(fù)債合澳計(jì)(56=49案&55)板56柏生產(chǎn)性生物哀資產(chǎn)斑24盎負(fù)債合計(jì)(5翱7=47+56愛)稗57癌油氣資產(chǎn)絆25唉所有者權(quán)益(或拜股東權(quán)益):巴58敖無形資產(chǎn)扒26凹實(shí)收資本（巴或股本）按59背開發(fā)支出啊27白資本公積岸60版

40、商譽(yù)哀28白減：庫存股絆61辦長期待攤費(fèi)藹用絆29哀專項(xiàng)儲(chǔ)備版62靶遞延所得稅按資產(chǎn)半30暗盈余公積敖63絆其他非流動(dòng)敖資產(chǎn)盎31疤未分配利潤胺64暗非流動(dòng)資產(chǎn)合拌計(jì)(32=15半&31)氨32頒所有者權(quán)益(或敖股東權(quán)益)合計(jì)佰(64=59+擺60-61+6跋2+63+64暗)伴65懊資產(chǎn)總計(jì)(33骯=13+32)罷33皚負(fù)債和所有者權(quán)把益(或股東權(quán)益鞍)總計(jì)(66=跋57+64)鞍66填表說明半（1）第13欄靶“耙流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)邦”澳：襖期末余額：數(shù)字拔型，胺“叭流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)鞍”澳期末余額欄數(shù)據(jù)辦=第2+辦埃+12行期末余絆額欄數(shù)據(jù)。吧年初余額：數(shù)字愛型，扮“拌流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)矮”唉年初余額欄數(shù)據(jù)

41、搬=第2+埃埃+12行年初余埃額欄數(shù)據(jù)。?。?）第32欄芭“矮非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)霸”吧：愛期末余額：數(shù)字版型，伴“扒非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)昂”澳期末余額欄數(shù)據(jù)唉=第15+爸昂+31行期末余胺額欄數(shù)據(jù)。疤年初余額：數(shù)字懊型，癌“敖非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)芭”癌年初余額欄數(shù)據(jù)鞍=第15+矮胺+31行年初余矮額欄數(shù)據(jù)。疤（3）第33傲欄吧“背資產(chǎn)總計(jì)柏”吧：愛期末余額：數(shù)字鞍型，叭“拌資產(chǎn)總計(jì)昂”奧期末余額欄數(shù)據(jù)哀=第13行+第芭32行期末余額皚欄數(shù)據(jù)。壩年初余額：數(shù)字艾型，藹“八資產(chǎn)總計(jì)哀”矮年初余額欄數(shù)據(jù)安=第13行+第扳32行年初余額版欄數(shù)據(jù)。哎（4）第47欄白“拜流動(dòng)負(fù)債合計(jì)般”瓣：霸期末余額：數(shù)字礙型，昂“拔流

42、動(dòng)負(fù)債合計(jì)俺”伴期末余額欄數(shù)據(jù)白=第35+八礙+46行期末余挨額欄數(shù)據(jù)。埃年初余額：數(shù)字瓣型，斑“安流動(dòng)負(fù)債合計(jì)頒”澳年初余額欄數(shù)據(jù)扳=第35+埃俺+46行年初余扮額欄數(shù)據(jù)。敖（5）第56欄絆“艾非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)壩”安：埃期末余額：數(shù)字襖型，襖“斑非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)拔”拔期末余額欄數(shù)據(jù)敖=第49+疤襖+55行期末余啊額欄數(shù)據(jù)。按年初余額：數(shù)字拔型，罷“巴非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)跋”絆年初余額欄數(shù)據(jù)跋=第49+氨稗+55行年初余岸額欄數(shù)據(jù)。百（6）第57稗欄白“胺負(fù)債合計(jì)吧”頒：伴期末余額：數(shù)字盎型，拔“阿負(fù)債合計(jì)傲”扳期末余額欄數(shù)據(jù)罷=第47行+第般56行期末余額挨欄數(shù)據(jù)。斑年初余額：數(shù)字耙型，扳“癌負(fù)債合計(jì)

43、唉”跋年初余額欄數(shù)據(jù)辦=第47行+第阿56年初余額欄般數(shù)據(jù)。罷（7）第65懊欄絆“氨所有者權(quán)益（或啊股東權(quán)益）合計(jì)哀”隘：巴期末余額：數(shù)字?jǐn)[型，半“笆所有者權(quán)益（或板股東權(quán)益）合計(jì)拔”板期末余額欄數(shù)據(jù)癌=第59行+第扒60行-第61叭行+第62行+擺第63行+第6巴4行期末余額欄邦數(shù)據(jù)。版年初余額：數(shù)字阿型，矮“叭所有者權(quán)益（或唉股東權(quán)益）合計(jì)靶”巴年初余額欄數(shù)據(jù)藹=第59行+第罷60行-第61版行+第62行+鞍第63行+第6暗4行年初余額欄耙數(shù)據(jù)。愛（8）俺第66欄版“般負(fù)債和所有者權(quán)柏益（或股東權(quán)益柏）總計(jì)吧”扒：礙期末余額：數(shù)字疤型，擺“翱負(fù)債和所有者權(quán)礙益（或股東權(quán)益擺）總計(jì)奧”扳期末

44、余額欄數(shù)據(jù)頒=第57行+第澳65行期末余額奧欄數(shù)據(jù)。伴年初余額：數(shù)字哎型，版“般負(fù)債和所有者權(quán)八益（或股東權(quán)益矮）總計(jì)版”伴年初余額欄數(shù)據(jù)礙=第57行+第唉65行年初余額皚欄數(shù)據(jù)。2.2利潤表翱利潤表暗 班編制單位: 吧年皚 阿月 捌單位：元耙項(xiàng)目癌行次藹本期金額鞍上期金額翱伴懊一、營業(yè)收入擺1敖減：營業(yè)成佰本耙2懊營業(yè)稅金及板附加翱3翱銷售費(fèi)用氨4靶管理費(fèi)用俺5絆財(cái)務(wù)費(fèi)用瓣6胺資產(chǎn)減值損礙失罷7艾加：公允價(jià)版值變動(dòng)收益（損佰失以-號(hào)填礙列）胺8版投資收益（矮損失以-號(hào)拌填列）愛9辦其中：對(duì)斑聯(lián)營企業(yè)和合營白企業(yè)的投資收益耙10安二、營業(yè)利潤(伴虧損以號(hào)百填列)11=板01-02-0啊3芭-0

45、4-05-礙06-07+0把8+09拔11罷加：營業(yè)外佰收入班12愛減：營業(yè)外版支出鞍13跋其中：非矮流動(dòng)資產(chǎn)處置損斑失骯14叭三、利潤總額（澳虧損總額以絆號(hào)填列）15懊=11+12-凹13拜15搬減：所得稅艾費(fèi)用靶16壩四、凈利潤（凈隘虧損以號(hào)芭填列）17=1扒5-16奧17敗五、每股收益：跋18拜（一）基本澳每股收益辦19懊（二）稀釋唉每股收益敖20填表說明叭（1）第1唉1欄爸“礙二、營業(yè)利潤（版虧損以凹“耙靶”扒號(hào)填列）跋”唉：拔本期金額：數(shù)字扳型，靶“昂二、營業(yè)利潤（搬虧損以伴“邦半”凹號(hào)填列）安”襖本期金額欄數(shù)據(jù)翱=第1行-第2俺行-第3行-第挨4行-第5行-凹第6行-第7行搬+第8

46、行+第9氨行本期金額欄數(shù)翱據(jù)。辦上期金額：數(shù)字爸型，靶“皚二、營業(yè)利潤（板虧損以巴“吧搬”癌號(hào)填列）扳”凹上期金額欄數(shù)據(jù)暗=第1行-第2熬行-第3行-第吧4行-第5行-藹第6行-第7行敖+第8行+第9埃行上期金額欄數(shù)骯據(jù)。把（2）第15欄矮“巴三、利潤總額（般虧損總額以捌“澳案”哀號(hào)填列）笆”皚：傲本期金額：數(shù)字白型，哀“澳三、利潤總額（柏虧損總額以岸“艾?！卑咎?hào)填列）拔”挨本期金額欄數(shù)據(jù)敗=第11行+第案12行-第13斑行本期金額欄數(shù)巴據(jù)。版上期金額：數(shù)字拔型，啊“扒三、利潤總額（案虧損總額以叭“熬矮”昂號(hào)填列）版”哀上期金額欄數(shù)據(jù)稗=第11行+第百12行-第13拔行上期金額欄數(shù)胺據(jù)。背（3

47、）第17欄芭“唉四、凈利潤（凈搬虧損以挨“斑霸”按號(hào)填列）半”岸：哎本期金額：數(shù)字斑型，藹“扮四、凈利潤（凈愛虧損以扮“翱懊”霸號(hào)填列）按”襖本期金額欄數(shù)據(jù)芭=第15行-第哎16行本期金額扒欄數(shù)據(jù)。懊上期金額：數(shù)字氨型，敗“背四、凈利潤（凈暗虧損以澳“熬哀”敗號(hào)填列）按”伴上期金額欄數(shù)據(jù)霸=第15行-第按16行上期金額擺欄數(shù)據(jù)。斑（4）第14欄按“吧其中：非流動(dòng)資捌產(chǎn)處置損失熬”拌：礙本期金額：數(shù)字礙型，背“傲其中：非流動(dòng)資藹產(chǎn)處置損失皚”頒本期金額欄數(shù)據(jù)般=第13欄矮“擺減：營業(yè)外支出板”搬本期金額欄數(shù)據(jù)跋。扒上期金額：數(shù)字傲型，鞍“靶其中：非流動(dòng)資藹產(chǎn)處置損失拌”柏上期金額欄數(shù)據(jù)搬=第13

48、欄扮“翱減：營業(yè)外支出八”瓣上期金額欄數(shù)據(jù)隘。挨（5）暗“背上期金額扮”襖列各欄次：首次斑錄入時(shí)，允許手伴工錄入；再次錄熬入時(shí)，則以報(bào)表拌日期年月值判斷芭，取其上一年度背對(duì)應(yīng)月份的利板潤表的翱“白本期金額吧”扒數(shù)據(jù)，自動(dòng)生成啊，允許手工修改澳。般2.岸3現(xiàn)金流量表跋現(xiàn)金流懊量表 啊編制單位:半年擺 傲月盎 安 皚單位：元埃項(xiàng)目癌行次捌本期金額把上期金額霸一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)鞍生的現(xiàn)金流量：百1絆俺骯銷售商品、拌提供勞務(wù)收到的百現(xiàn)金佰2巴收到的稅費(fèi)藹返還阿3拔收到的其他藹與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)熬的資金敗4笆經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金愛流入小計(jì)(5=阿2+3+4)板5熬購買商品、背接受勞務(wù)支付的邦現(xiàn)金澳6佰支付給職工奧以及為

49、職工支付胺的現(xiàn)金哀7翱支付的各項(xiàng)罷稅費(fèi)奧8搬支付其他與礙經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的唉現(xiàn)金疤9百經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金班流出小計(jì)(10擺=6+7+8+半9)凹10捌經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)柏生的現(xiàn)金流量凈挨額(11=5-八10)懊11辦二、投資活動(dòng)產(chǎn)鞍生的現(xiàn)金流量：胺12隘收回投資收礙到的現(xiàn)金唉13跋取得投資收板益收到的現(xiàn)金把14暗處置固定資岸產(chǎn)、無形資產(chǎn)和氨其他長期資產(chǎn)收耙回的現(xiàn)金凈額爸15搬處置子公司邦及其他營業(yè)單位搬收到的現(xiàn)金凈額霸16叭收到其他與白投資活動(dòng)有關(guān)的敖現(xiàn)金板17安投資活動(dòng)現(xiàn)金阿流入小計(jì)(18壩=13+14+拔15+16+1巴7)澳18案購建固定資瓣產(chǎn)、無形資產(chǎn)和盎其他長期資產(chǎn)所愛支付的現(xiàn)金拌19皚投資支付的阿現(xiàn)

50、金芭20扒取得子公司瓣及其他營業(yè)單位澳支付的現(xiàn)金凈額昂21疤支付其他與扒投資活動(dòng)有關(guān)的疤現(xiàn)金鞍22藹投資活動(dòng)現(xiàn)金捌流出小計(jì)(23罷=19+20+凹21+22)拌23盎投資活動(dòng)產(chǎn)襖生的現(xiàn)金流量凈擺額(24=18熬-23)稗24襖三、籌資活動(dòng)所昂產(chǎn)生的現(xiàn)金流量半：百25礙吸收投資收笆到的現(xiàn)金般26奧取得借款收傲到的現(xiàn)金胺27熬收到其他與伴籌資活動(dòng)有關(guān)的白現(xiàn)金按28版籌資活動(dòng)現(xiàn)金笆流入小計(jì)(29凹=26+27+跋28)愛29矮償還債務(wù)支埃付的現(xiàn)金阿30安分配股利、敖利潤或償付利息骯所支付的現(xiàn)金絆31疤支付其他與癌籌資活動(dòng)有關(guān)的疤現(xiàn)金班32矮籌資活動(dòng)現(xiàn)金辦流出小計(jì)(33八=29+30+靶31)唉33傲

51、籌資活動(dòng)產(chǎn)佰生的現(xiàn)金流量凈哎額(34=29拜-33)昂34唉四、匯率變動(dòng)對(duì)艾現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)捌物的影響岸35八五、現(xiàn)金及現(xiàn)金俺等價(jià)物凈增加額案(36=11+懊24+34+3叭5)巴36俺加：期初現(xiàn)頒金及現(xiàn)金等價(jià)物般余額案37埃六、期末現(xiàn)金及阿現(xiàn)金等價(jià)物余額瓣(38=36+壩37)扒38疤補(bǔ)充資料把行次佰本年金額板上年金額礙1.將凈利潤調(diào)爸節(jié)為經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)把金流量：辦39按愛搬凈利潤胺40捌加：資產(chǎn)減稗值準(zhǔn)備般41挨固定資產(chǎn)折辦舊、油氣資產(chǎn)折背耗、生產(chǎn)性生物巴資產(chǎn)折舊板42爸無形資產(chǎn)攤斑銷骯43背長期待攤費(fèi)拔用攤銷辦44艾處置固定資扒產(chǎn)、無形資產(chǎn)和霸其他長期資產(chǎn)的案損失(收益以敗號(hào)填列)敗45頒固定

52、資產(chǎn)報(bào)按廢損失(收益以阿號(hào)填列)佰4百6跋公允價(jià)值變澳動(dòng)損失(收益以胺號(hào)填列)凹47哎財(cái)務(wù)費(fèi)用(挨收益以號(hào)捌填列)百48熬投資損失(唉收益以號(hào)岸填列)襖49絆遞延所得稅邦資產(chǎn)減少(增加霸以號(hào)填列佰)愛50愛遞延所得稅案負(fù)債增加(減少板以號(hào)填列柏)板51板存貨的減少瓣(增加以罷號(hào)填列)骯52暗經(jīng)營性應(yīng)收唉項(xiàng)目的減少(增阿加以號(hào)填拜列)笆53柏經(jīng)營性應(yīng)付搬項(xiàng)目的增加(減矮少以號(hào)填把列)叭54澳其他笆55頒經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生暗的現(xiàn)金流量凈額耙(56=40&骯55)百56拌2.不涉及現(xiàn)金熬收支的重大投資扮和籌資活動(dòng)：拌57愛債務(wù)轉(zhuǎn)為資扳本稗58背一年內(nèi)到期疤的可轉(zhuǎn)換公司債頒券傲59傲融資租入固拔定資產(chǎn)斑60

53、愛3.現(xiàn)金及現(xiàn)金扒等價(jià)物凈變動(dòng)情罷況：胺61阿現(xiàn)金的期末霸余額(62=3挨8)八62暗減：現(xiàn)金的拜期初余額瓣63捌加：現(xiàn)金等半價(jià)物的期末余額笆64翱減：現(xiàn)金等霸價(jià)物的期初余額俺65巴現(xiàn)金及現(xiàn)金等拜價(jià)物凈增加額(礙66=62-6骯3+64-65挨)辦66填表說明白（1）拔第5欄邦“敖經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流叭入小計(jì)阿”靶：把本期金額：數(shù)字頒型，襖“壩經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流昂入小計(jì)罷”氨本期金額欄數(shù)據(jù)芭=第2行+第3版行+第4行本期疤金額欄數(shù)據(jù)。癌上期金額：數(shù)字捌型，愛“阿經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流百入小計(jì)礙”胺上期金額欄數(shù)據(jù)靶=第2行+第3百行+第4行上期靶金額欄數(shù)據(jù)。巴（2）瓣第10欄巴“板經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流伴出小計(jì)搬”奧：白

54、本期金額：數(shù)字背型，藹“昂經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流白出小計(jì)藹”八本期金額欄數(shù)據(jù)藹=第6行+第7叭行+第8行+第奧9行本期金額欄扮數(shù)據(jù)。懊上期金額：數(shù)字巴型，罷“昂經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流霸出小計(jì)熬”挨上期金額欄數(shù)據(jù)啊=第6行+第7艾行+第8行+第跋9行上期金額欄百數(shù)據(jù)。擺（3）岸第11欄芭“吧經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的鞍現(xiàn)金流量凈額扒”案：哎本期金額：數(shù)字叭型，凹“絆經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的敗現(xiàn)金流量凈額拜”佰本期金額欄數(shù)據(jù)霸=第5行-第1靶0行本期金額欄絆數(shù)據(jù)。傲上期金額：數(shù)字絆型，版“澳經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的昂現(xiàn)金流量凈額擺”挨上期金額欄數(shù)據(jù)辦=第5行-第1伴0行上期金額欄靶數(shù)據(jù)。澳（4）背第18欄暗“俺投資活動(dòng)現(xiàn)金流氨入小計(jì)八”稗：扳本

55、期金額：數(shù)字絆型，挨“襖投資活動(dòng)現(xiàn)金流艾入小計(jì)跋”奧本期金額欄數(shù)據(jù)罷=第13行+第埃14行+第15伴行+第16行+阿第17行本期金矮額欄數(shù)據(jù)。佰上期金額：數(shù)字礙型，拔“翱投資活動(dòng)現(xiàn)金流把入小計(jì)敗”擺上期金額欄數(shù)據(jù)靶=第13行+第版14行+第15白行+第16行+埃第17行上期金襖額欄數(shù)據(jù)。傲（5）襖第23欄奧“辦投資活動(dòng)現(xiàn)金流頒出小計(jì)叭”耙：拌本期金額：數(shù)字敖型，扒“瓣投資活動(dòng)現(xiàn)金流阿出小計(jì)跋”盎本期金額欄數(shù)據(jù)般=第19行+第案20行+第21拜行+第22行本捌期金額欄數(shù)據(jù)。吧上期金額：數(shù)字吧型，把“罷投資活動(dòng)現(xiàn)金流哀出小計(jì)熬”拔上期金額欄數(shù)據(jù)挨=第19行+第扒20行+第21岸行+第22行上昂期金

56、額欄數(shù)據(jù)。愛（6）襖第24欄愛“頒投資活動(dòng)產(chǎn)生的巴現(xiàn)金流量凈額哎”翱：凹本期金額：數(shù)字鞍型，皚“哎投資活動(dòng)產(chǎn)生的叭現(xiàn)金流量凈額壩”背本期金額欄數(shù)據(jù)百=第18行-第壩23行本期金額拔欄數(shù)據(jù)。拔上期金額：數(shù)字暗型，版“按投資活動(dòng)產(chǎn)生的扒現(xiàn)金流量凈額按”暗上期金額欄數(shù)據(jù)斑=第18行-第拔23行上期金額案欄數(shù)據(jù)。絆（7）拌第29欄稗“拜籌資活動(dòng)現(xiàn)金流版入小計(jì)捌”伴：昂本期金額：數(shù)字隘型，擺“伴籌資活動(dòng)現(xiàn)金流拜入小計(jì)把”傲本期金額欄數(shù)據(jù)捌=第26行+第岸27行+第28按行本期金額欄數(shù)翱據(jù)。艾上期金額：數(shù)字按型，百“挨籌資活動(dòng)現(xiàn)金流熬入小計(jì)擺”隘上期金額欄數(shù)據(jù)捌=第26行+第背27行+第28邦行上期金額欄

57、數(shù)壩據(jù)。皚（8）按第33欄扳“拌籌資活動(dòng)現(xiàn)金流絆出小計(jì)骯”巴：辦本期金額：數(shù)字版型，板“瓣籌資活動(dòng)現(xiàn)金流頒出小計(jì)爸”八本期金額欄數(shù)據(jù)擺=第30行+第安31行+第32辦行本期金額欄數(shù)拜據(jù)。艾上期金額：數(shù)字案型，澳“跋籌資活動(dòng)現(xiàn)金流岸出小計(jì)按”伴上期金額欄數(shù)據(jù)骯=第30行+第笆31行+第32凹行上期金額欄數(shù)埃據(jù)。辦（9）爸第34欄按“百籌資活動(dòng)產(chǎn)生的鞍現(xiàn)金流量凈額佰”襖：澳本期金額：數(shù)字拌型，癌“俺籌資活動(dòng)產(chǎn)生的絆現(xiàn)金流量凈額搬”笆本期金額欄數(shù)據(jù)斑=第29行-第吧33行本期金額吧欄數(shù)據(jù)。暗上期金額：數(shù)字把型，拌“爸籌資活動(dòng)產(chǎn)生的哀現(xiàn)金流量凈額扒”板上期金額欄數(shù)據(jù)暗=第29行-第耙33行上期金額骯欄

58、數(shù)據(jù)。耙（10）班第36欄斑“俺五、現(xiàn)金及現(xiàn)金耙等價(jià)物凈增加額擺”襖：叭本期金額：數(shù)字礙型，熬“敖五、現(xiàn)金及現(xiàn)金絆等價(jià)物凈增加額隘”懊本期金額欄數(shù)據(jù)搬=第11行+第八24行+第34捌行+第35行本疤期金額欄數(shù)據(jù)。拌上期金額：數(shù)字岸型，挨“扳五、現(xiàn)金及現(xiàn)金岸等價(jià)物凈增加額搬”盎上期金額欄數(shù)據(jù)班=第11行+第唉24行+第34巴行+第35行上八期金額欄數(shù)據(jù)。稗（11）巴第38欄奧“耙六、期末現(xiàn)金及搬現(xiàn)金等價(jià)物余額吧”霸：版本期金額：數(shù)字壩型，敖“壩六、期末現(xiàn)金及爸現(xiàn)金等價(jià)物余額凹”啊本期金額欄數(shù)據(jù)擺=第36行+第巴37行本期金額版欄數(shù)據(jù)。靶上期金額：數(shù)字隘型，哎“敖六、期末現(xiàn)金及隘現(xiàn)金等價(jià)物余額瓣”

59、藹上期金額欄數(shù)據(jù)叭=第36行+第案37行上期金額澳欄數(shù)據(jù)。霸（12）凹第56欄拜“絆經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的絆現(xiàn)金流量凈額班”翱：笆本期金額：數(shù)字拜型，靶“叭經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的拔現(xiàn)金流量凈額襖”拜本期金額欄數(shù)據(jù)班=第40+啊埃+55行本期金搬額欄數(shù)據(jù)。擺上期金額：數(shù)字斑型，稗“敗經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的翱現(xiàn)金流量凈額翱”隘上期金額欄數(shù)據(jù)絆=第40+愛襖+55行上期金氨額欄數(shù)據(jù)。翱（13）絆第62欄俺“巴現(xiàn)金的期末余額澳”盎：伴本期金額：數(shù)字扮型，白“唉現(xiàn)金的期末余額耙”盎本期金額欄數(shù)據(jù)搬=第38行?！鞍×?、期末現(xiàn)金及按現(xiàn)金等價(jià)物余額拜”跋本期金額欄數(shù)據(jù)唉。巴上期金額：數(shù)字阿型，跋“拔現(xiàn)金的期末余額耙”傲上期金額欄數(shù)據(jù)

60、奧=第38行斑“般六、期末現(xiàn)金及般現(xiàn)金等價(jià)物余額傲”盎上期金額欄數(shù)據(jù)把。懊（14）笆第66欄按“巴現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)白物凈增加額皚”頒：昂本期金額：數(shù)字疤型，壩“凹現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)敖物凈增加額氨”岸本期金額欄數(shù)據(jù)啊=第62行-第啊63行+第64奧行-第65行本隘期金額欄數(shù)據(jù)。邦上期金額：數(shù)字八型，澳“百現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)靶物凈增加額瓣”翱上期金額欄數(shù)據(jù)愛=第62行-第頒63行+第64頒行-第65行上柏期金額欄數(shù)據(jù)。耙（15）巴“襖上期金額昂”鞍列各欄次：首次擺錄入時(shí)，允許手澳工錄入；再次錄礙入時(shí)，則以報(bào)表扳日期年月值判斷唉，取其上一年度壩對(duì)應(yīng)月份現(xiàn)金百流量表的隘“懊本期金額俺”愛數(shù)據(jù)，自動(dòng)生成阿，允許手