1、皚香港某著名酒店爸采購與付款制度耙（一）吧第一章總則把 笆第一條拌為了加強(qiáng)對頒公司采購與付款凹的內(nèi)部控制，規(guī)壩范采購與付款行扳為，防范采購與敖付款過程中的差芭錯(cuò)和舞弊，根據(jù)百國家法規(guī)和本公哀司實(shí)際 HYPERLINK t _blank 佰，稗制定本制度 HYPERLINK t _blank 案。挨 案第二條靶本制度適用礙于公司所屬的各哀項(xiàng)經(jīng)營 HYPERLINK t _blank 霸、罷建設(shè)業(yè)務(wù)的采購 HYPERLINK t _blank 凹，愛主要包括 HYPERLINK t _blank 百：疤餐飲原料采購、白一般經(jīng)營物品采扮購、工程物資采哎購 HYPERLINK t _blank 礙、笆

2、服務(wù)采購 HYPERLINK t _blank 爸。暗 捌 昂第三條白公司財(cái)務(wù)部澳門負(fù)責(zé)公司內(nèi)部班控制制度的設(shè)計(jì)霸和監(jiān)督 HYPERLINK t _blank 罷，八包括采購與付款爸內(nèi)部控制制度 HYPERLINK t _blank 氨。唉 絆第四條瓣總經(jīng)理對公俺司采購與付款內(nèi)版部控制的建立健捌全和有效實(shí)施以矮及采購與付款業(yè)艾務(wù)的真實(shí)性 HYPERLINK t _blank 癌、佰合法性負(fù)責(zé) HYPERLINK t _blank 愛。癌 般 骯第二章餐飲邦原料采購柏 吧第五條啊餐飲原料是隘指通過加工用來叭為顧客提供菜品拔和食品的餐飲主八料和輔料 HYPERLINK t _blank 爸，啊包括

3、蔬菜、肉類絆、海鮮、調(diào)味品罷、糧食、食用油 HYPERLINK t _blank 拜、隘奶品等 HYPERLINK t _blank 懊。柏 拌購入可暗以直接銷售的 HYPERLINK t _blank 敗、叭不需要分裝的飲霸品和食品作為商艾品管理 HYPERLINK t _blank 奧。哎 白第六條唉請購提出與巴審批 擺1、請唉購由餐飲部廚房凹于到貨的前一日岸15時(shí)之前提出 HYPERLINK t _blank 澳，背填寫一式4聯(lián)（澳餐飲部、采購部耙、收貨 HYPERLINK t _blank 俺、敖財(cái)務(wù)）的餐飲原巴料采購單；2 HYPERLINK t _blank 斑、奧采購部根據(jù)餐飲百

4、原料價(jià)格清單確擺定的價(jià)格 HYPERLINK t _blank 藹，凹審核和完成餐飲案原料采購單中各拔項(xiàng)原料的價(jià)格 HYPERLINK t _blank 八。柏 板3 HYPERLINK t _blank 愛、皚餐飲原料的請購懊由廚師長提出，疤餐飲部經(jīng)理或者扳餐飲總監(jiān)簽署，拜采購部經(jīng)理復(fù)審 HYPERLINK t _blank 把，半酒店總經(jīng)理審批 HYPERLINK t _blank 板。拔 邦第七條瓣詢價(jià)詢價(jià)與胺確定供應(yīng)商暗 斑1、資敖產(chǎn)部為詢價(jià)的主岸管部門 HYPERLINK t _blank 俺，骯會(huì)同餐飲部 HYPERLINK t _blank 版、骯財(cái)務(wù)部和采購部版對餐飲原料進(jìn)行啊

5、詢價(jià) HYPERLINK t _blank 柏，案制定餐飲原料價(jià)盎格單。餐飲原料傲價(jià)格單每半個(gè)月敗更新一次 HYPERLINK t _blank 敖。瓣 暗2、餐挨飲原料價(jià)格以市扒場批發(fā)價(jià)格為基阿礎(chǔ) HYPERLINK t _blank 昂，艾變動(dòng)范圍不能超耙出市場平均零售百價(jià)格 HYPERLINK t _blank 俺。敗 吧3 HYPERLINK t _blank 八、俺詢價(jià)應(yīng)采取多方巴比價(jià)的方式進(jìn)行 HYPERLINK t _blank 扒，擺在詢價(jià)的過程中挨提供相應(yīng)供應(yīng)商矮信息 HYPERLINK t _blank 板。柏供應(yīng)商報(bào)價(jià)應(yīng)以安書面形式 般4、采跋購部為供應(yīng)商的隘主管部門，在

6、資扮產(chǎn)部詢價(jià)的基礎(chǔ)叭上 HYPERLINK t _blank 按，唉收集供應(yīng)商的報(bào)岸價(jià)、資信 HYPERLINK t _blank 哎、吧法律文件等信息 HYPERLINK t _blank 藹，捌作出書面對比報(bào)皚告并提出供應(yīng)商艾選擇建議。原則捌上選擇三家入圍霸供應(yīng)商作為合作盎伙伴 HYPERLINK t _blank 襖。罷 哎5 HYPERLINK t _blank 扒、哀財(cái)務(wù)部和餐飲部扮對供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)唉價(jià) HYPERLINK t _blank 鞍。熬 按6、總拜經(jīng)理審批確定供拔應(yīng)商 HYPERLINK t _blank 襖。瓣 版7、餐般飲原料價(jià)格不應(yīng)埃包含任何運(yùn)費(fèi) HYPERLINK

7、t _blank 襖、吧稅費(fèi)等因素，供矮應(yīng)商提出運(yùn)費(fèi)稅敖費(fèi)等條件的應(yīng)單擺獨(dú)計(jì)費(fèi) HYPERLINK t _blank 搬，白并作為供應(yīng)商選鞍定條件 HYPERLINK t _blank 骯。霸 拔 佰8 HYPERLINK t _blank 靶、搬供應(yīng)商提供的信暗用期作為選擇供案應(yīng)商的條件之一懊。公司不支付任唉何信用成本 HYPERLINK t _blank 敗，疤即不能因信用期按而增加單價(jià) HYPERLINK t _blank 按。癌 昂第八條暗采購合同的安訂立與審計(jì)唉 敗1、采捌購部與審批確定熬的供應(yīng)商簽訂供愛貨協(xié)議 HYPERLINK t _blank 柏，安明確供貨的范圍柏、時(shí)限、質(zhì)量

8、、辦價(jià)格 HYPERLINK t _blank 擺、辦信用和結(jié)算等條稗款 HYPERLINK t _blank 芭。奧 靶2 HYPERLINK t _blank 擺、昂餐飲部和財(cái)務(wù)部背對供貨協(xié)議進(jìn)行翱審核后 HYPERLINK t _blank 澳，靶按照有關(guān)合同簽骯訂要求送審 HYPERLINK t _blank 吧。挨 拜3 HYPERLINK t _blank 皚、拔資產(chǎn)部每季度對哎餐飲原料的采購擺情況進(jìn)行評(píng)價(jià) HYPERLINK t _blank 敖，俺向財(cái)務(wù)總監(jiān)和總皚經(jīng)理提交評(píng)價(jià)意矮見 HYPERLINK t _blank 鞍。俺 案第九條瓣采購與驗(yàn)收壩 霸1、采辦購部將物品、價(jià)鞍

9、格 HYPERLINK t _blank 鞍、矮審批等填寫齊全拜的食品原料采購凹單于到貨前一日氨17時(shí)之前提交愛供應(yīng)商 HYPERLINK t _blank 昂。靶并將填寫齊全的邦餐飲原料采購單靶（三聯(lián) HYPERLINK t _blank 凹：傲餐飲部、收貨 HYPERLINK t _blank 襖、奧財(cái)務(wù)）提交收貨案部門 HYPERLINK t _blank 挨。襖 啊2、收貨部門根搬據(jù)餐飲原料采購霸單收貨，并填寫傲與餐飲原料采購拌單一致的一式5皚聯(lián)收貨單（收貨叭、財(cái)務(wù)、餐飲部案、采購部、供應(yīng)邦商） HYPERLINK t _blank 耙，佰分別由收貨人、氨送貨人 HYPERLINK t

10、 _blank 柏、瓣驗(yàn)收人簽字 HYPERLINK t _blank 凹。斑 般3 HYPERLINK t _blank 阿、把收貨部門將填寫巴齊全的收貨單供澳應(yīng)商聯(lián)交給供應(yīng)稗商，將填寫齊全伴的收貨單和餐飲俺原料采購單分別捌交給財(cái)務(wù)部和餐壩飲部 HYPERLINK t _blank 芭，佰收貨單采購聯(lián)交翱采購部 HYPERLINK t _blank 藹。扳 邦4 HYPERLINK t _blank 叭、壩收貨嚴(yán)格按照餐巴飲原料采購單列背明的種類和數(shù)量敗收貨 HYPERLINK t _blank 挨。安具有最小訂貨包敗裝的不允許出現(xiàn)盎誤差，對于鮮活斑物品誤差不應(yīng)超邦過10，對于哀其它餐飲原料

11、誤巴差不應(yīng)超過5 HYPERLINK t _blank 哀，把 唉第十條哀庫存登記與班會(huì)計(jì)記錄 吧1 HYPERLINK t _blank 按、胺收貨部門根據(jù)收疤貨單和餐飲原料挨采購單登記庫存拔系統(tǒng) HYPERLINK t _blank 搬，傲直接計(jì)入餐飲部芭庫存 HYPERLINK t _blank 藹。般 扳2 HYPERLINK t _blank 皚、絆財(cái)務(wù)部根據(jù)填寫百齊全的收貨單和骯餐飲原料采購單胺審核庫存單據(jù)，昂生成會(huì)計(jì)憑證 HYPERLINK t _blank 背，奧登記應(yīng)付賬款 HYPERLINK t _blank 靶。敖 岸第十一扮條付款審批癌與付款執(zhí)行 HYPERLINK t

12、 _blank 扒。凹 佰1 HYPERLINK t _blank 霸、瓣財(cái)務(wù)部根據(jù)資金拜和應(yīng)付款狀況通骯知采購部辦理付巴款手續(xù)； 扒2 HYPERLINK t _blank 皚、疤采購部按照采購胺部留存的收貨單斑與供應(yīng)商提交的絆收貨單核對一致 HYPERLINK t _blank 巴，奧填寫支出憑單；凹 傲3 HYPERLINK t _blank 扒、霸財(cái)務(wù)部根據(jù)賬務(wù)澳記錄審核支出憑胺單；4 HYPERLINK t _blank 昂、扳財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)氨理分別簽字后付啊款 HYPERLINK t _blank 翱。熬 霸第十二胺條緊急采購靶處理 斑例外巴緊急需求的特殊凹采購由酒店總經(jīng)啊理審批

13、HYPERLINK t _blank 矮，俺并按照以下要求拜辦理 HYPERLINK t _blank 板：把 叭1 HYPERLINK t _blank 岸、熬緊急采購的范圍案在餐飲原料以內(nèi)八； 吧2 HYPERLINK t _blank 案、百緊急采購的價(jià)格敖不能超出詢價(jià)核唉定的價(jià)格；扮 絆3 HYPERLINK t _blank 哎、芭緊急采購的應(yīng)在澳次日上班后2個(gè)扒小時(shí)內(nèi)補(bǔ)辦并提扒交到收貨人員；絆 傲斑 不符合熬以上條件的緊急班采購應(yīng)提前報(bào)知般總經(jīng)理 HYPERLINK t _blank 頒，翱并由總經(jīng)理審批皚補(bǔ)辦的手續(xù) HYPERLINK t _blank 斑。襖（二）搬第三章一般般

14、經(jīng)營物品采購隘班搬第十三條擺一般經(jīng)營物伴品是指除餐飲原板料以外的 HYPERLINK t _blank 哎、拔經(jīng)營用的有形物百品 HYPERLINK t _blank 絆，骯主要包括 HYPERLINK t _blank 埃：哀固定資產(chǎn)、庫存愛經(jīng)銷或代銷商品阿、經(jīng)營消耗品、礙辦公用品、維修擺用品、農(nóng)資 HYPERLINK t _blank 壩、班宣傳用品白第十四條盎請購提出與按審批俺1 HYPERLINK t _blank 斑、唉各使用部門每月辦向資產(chǎn)部提出經(jīng)愛營物品需求計(jì)劃佰；疤襖2 HYPERLINK t _blank 傲、吧資產(chǎn)部根據(jù)經(jīng)營挨計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算叭，審核使用部門澳的需求計(jì)劃，結(jié)埃

15、合經(jīng)營物品物品八的庫存情況 HYPERLINK t _blank 擺，斑每月提氨出請購報(bào)告；爸鞍3 HYPERLINK t _blank 拔、哀每月的請購計(jì)劃邦由總經(jīng)理和財(cái)務(wù)拔總監(jiān)審批 HYPERLINK t _blank 唉。伴柏4、請購計(jì)劃白應(yīng)列明每個(gè)物品皚的庫存數(shù)量、月翱均預(yù)計(jì)使用數(shù)量安、預(yù)計(jì)期末庫存板數(shù)量 HYPERLINK t _blank 罷、柏申請采購數(shù)量等 HYPERLINK t _blank 半。絆安班5 HYPERLINK t _blank 安、爸資產(chǎn)部加強(qiáng)采購啊業(yè)務(wù)的預(yù)算管理骯。對于預(yù)算內(nèi)采昂購項(xiàng)目，資產(chǎn)部搬應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算愛執(zhí)行進(jìn)度辦理請叭購手續(xù)；對于超捌預(yù)算和預(yù)算外采罷

16、購項(xiàng)目 HYPERLINK t _blank 笆，隘資產(chǎn)部應(yīng)對需求盎部門提出的申請翱進(jìn)行審核后報(bào)批 HYPERLINK t _blank 澳。扮八昂6 HYPERLINK t _blank 背、版公司應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)哎格的請購審批制版度。對于每月例版行采購，應(yīng)有批邦準(zhǔn)的請購計(jì)劃才拜能辦理采購訂貨盎。對于臨時(shí)的采斑購，應(yīng)由使用部頒門提交的請購單癌或者請購報(bào)告，背經(jīng)過資產(chǎn)部審核 HYPERLINK t _blank 百，板連同采購訂單一絆同報(bào)批 HYPERLINK t _blank 版。斑壩懊礙第十五條昂詢價(jià)與確定罷供應(yīng)商罷拜1、資產(chǎn)部為氨詢價(jià)的主管部門 HYPERLINK t _blank 拔，罷會(huì)同

17、使用部門、頒財(cái)務(wù)部和采購部擺對一般經(jīng)營物品阿進(jìn)行詢價(jià) HYPERLINK t _blank 百，拜制定一般經(jīng)營物白品價(jià)格控制單。罷價(jià)格控制單至少般3個(gè)月更新一次 HYPERLINK t _blank 隘。爸阿昂2 HYPERLINK t _blank 澳、芭對于經(jīng)常使用的壩一般經(jīng)營物品 HYPERLINK t _blank 扒，扳價(jià)格以市場批發(fā)岸價(jià)格為基礎(chǔ)。采爸用多方比價(jià)和議俺價(jià)的方式確定。鞍比價(jià)或議價(jià)不能埃少于3個(gè)供應(yīng)商 HYPERLINK t _blank 唉。襖礙罷3 HYPERLINK t _blank 俺、邦除專營性存貨，扳對于單項(xiàng)采購金哎額520萬元佰元，或者批次采扮購金額201鞍

18、00萬元的 HYPERLINK t _blank 奧，安要采取議標(biāo)。超邦過的采取招標(biāo)的岸形式確定一般經(jīng)爸營物品的價(jià)格 HYPERLINK t _blank 熬。爸辦唉4 HYPERLINK t _blank 啊、半資產(chǎn)部在詢價(jià)的鞍過程中要提供相班應(yīng)供應(yīng)商信息。皚供應(yīng)商報(bào)價(jià)應(yīng)以翱書面形式確認(rèn) HYPERLINK t _blank 骯。扒百叭5、采購部為癌供應(yīng)商的主管部稗門，在資產(chǎn)部詢皚價(jià)的基礎(chǔ)上，收哀集供應(yīng)商的報(bào)價(jià)柏、資信 HYPERLINK t _blank 胺、襖法律文件等信息 HYPERLINK t _blank 矮，熬作出書面對比報(bào)耙告并提出供應(yīng)商拌選擇建議。原則隘上選擇三家入圍把供應(yīng)商

19、作為合作氨伙伴 HYPERLINK t _blank 藹。疤般半6 HYPERLINK t _blank 絆、疤財(cái)務(wù)部和資產(chǎn)部拜以及特定的使用斑部門對供應(yīng)商進(jìn)阿行評(píng)價(jià) HYPERLINK t _blank 胺。藹 拜白7 HYPERLINK t _blank 疤、斑財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)靶理審批確定供應(yīng)把商 HYPERLINK t _blank 擺。按凹癌8 HYPERLINK t _blank 骯、邦供應(yīng)商提供的信唉用期作為選擇供瓣應(yīng)商的條件之一按。公司不支付任安何信用成本 HYPERLINK t _blank 艾，芭即不能因信用期絆而增加單價(jià) HYPERLINK t _blank 敖。藹 百版9

20、HYPERLINK t _blank 敖、扮供應(yīng)商供貨期限背為一年。對供應(yīng)伴商每年評(píng)價(jià)一次 HYPERLINK t _blank 安，辦擇優(yōu)選定 HYPERLINK t _blank 頒。氨 哀唉艾第十六條壩采購合同的八訂立與審計(jì) 把岸1、采購部與扳審批確定的供應(yīng)靶商簽訂供貨協(xié)議 HYPERLINK t _blank 暗，案明確供貨的范圍昂、時(shí)限、質(zhì)量、皚價(jià)格 HYPERLINK t _blank 扒、澳信用和結(jié)算等條般款 HYPERLINK t _blank 板。隘叭2 HYPERLINK t _blank 耙、啊資產(chǎn)部和財(cái)務(wù)部皚以及特定的使用敖部門對供貨協(xié)議岸進(jìn)行審核后 HYPERLINK

21、 t _blank 傲，安按照有關(guān)合同簽愛訂要求送審 HYPERLINK t _blank 唉。懊氨3 HYPERLINK t _blank 邦、八資產(chǎn)部每季度對爸一般經(jīng)營物品的鞍采購情況進(jìn)行評(píng)班價(jià) HYPERLINK t _blank 奧，伴向財(cái)務(wù)總監(jiān)和總斑經(jīng)理提交評(píng)價(jià)意懊見 HYPERLINK t _blank 擺。拜芭4、對于臨唉時(shí)采購的臨時(shí)供百應(yīng)商，可以通過翱比價(jià) HYPERLINK t _blank 藹、癌招標(biāo)形式直接簽笆訂供貨協(xié)議 HYPERLINK t _blank 絆。懊 矮鞍第十七條叭采購與驗(yàn)笆 傲版1、采購部將叭資產(chǎn)部的請購計(jì)哎劃或請購單 HYPERLINK t _blan

22、k 懊、絆請購報(bào)告等 HYPERLINK t _blank 盎，挨選定的供應(yīng)商和案價(jià)格范圍內(nèi)擬定爸采購訂單 邦爸2、采購訂單澳由采購部填具 HYPERLINK t _blank 氨、啊財(cái)務(wù)部根據(jù)請購傲計(jì)劃等審核；岸啊翱3 HYPERLINK t _blank 啊、艾財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)傲理審批采購訂單邦； 頒昂4 HYPERLINK t _blank 般、鞍采購部將填寫齊叭全的采購單于提藹交供應(yīng)商 HYPERLINK t _blank 佰，扮并同時(shí)將填寫齊辦全的采購單提交安收貨部門 HYPERLINK t _blank 藹。瓣5、收貨部門根柏?fù)?jù)采購單收貨，捌并填寫與采購單岸一致的一式4聯(lián)凹收貨單（收

23、貨、捌財(cái)務(wù)、采購部、澳供應(yīng)商） HYPERLINK t _blank 藹，懊分別由收貨人、拔送貨人 HYPERLINK t _blank 伴、翱驗(yàn)收人簽字 HYPERLINK t _blank 愛。罷 叭翱6 HYPERLINK t _blank 俺、啊收貨部門將填寫頒齊全的收貨單供擺應(yīng)商聯(lián)交給供應(yīng)吧商 HYPERLINK t _blank 拜，白將填寫齊全的收扳貨單和采購單分案別交給財(cái)務(wù)部和搬采購部 HYPERLINK t _blank 翱。癌 叭柏7 HYPERLINK t _blank 跋、按收貨嚴(yán)格按照采耙購單列明的種類骯和數(shù)量收貨。具拜有最小訂貨包裝把的不允許出現(xiàn)誤罷差 HYPERLINK t _blank 癌，澳對于散裝的存貨罷誤差不超過5 HYPERLINK t _blank 叭。百 壩熬第十八條按庫存登記與隘會(huì)計(jì)記錄 哎愛1、收貨部門版根據(jù)收貨單和采耙購