1、PAGE PAGE 22海南省疾病預(yù)防控制中心實驗室專用設(shè)備購置經(jīng)費（民生項目）績效評價報告海南群安審字（2011）07002號正 本海南群安會計師事務(wù)所二一一年七月績效評價結(jié)果評價準(zhǔn)則分值得分績效等級項目管理2015良好目標(biāo)完成程度3028優(yōu)秀經(jīng)濟效益3532良好社會效益108優(yōu)秀可持續(xù)性影響55優(yōu)秀合 計 =SUM(ABOVE) 100 =SUM(ABOVE) 88優(yōu)秀評價小組：組長：王群成員：蔡濤 鄒貴文項目關(guān)鍵信息項目名稱實驗室專用設(shè)備購置經(jīng)費（民生項目）項目投資總額省財政550萬元項目預(yù)評估時間貸款合同簽訂時間項目實際生效時間項目實際開工時間2010年4月項目實際完工時間2010年1

2、2月項目實際關(guān)賬時間項目目標(biāo)通過購買傳染病監(jiān)測和健康相關(guān)產(chǎn)品檢測的急需儀器設(shè)備，提高省疾控中心依據(jù)衛(wèi)生部2004108號文件要求的“A類設(shè)備達標(biāo)率”和“A類項目開展率”，提高實驗室檢測的效率，為全省疾病預(yù)防控制和衛(wèi)生監(jiān)督工作提供有力的技術(shù)支撐 項目實施地點省疾病預(yù)防控制中心實驗室項目活動（組成）購買傳染病監(jiān)測、健康相關(guān)產(chǎn)品理化檢測和毒理與功能檢驗的實驗室專用儀器設(shè)備項目管理部門海南省疾病預(yù)防控制中心項目實施和運行機構(gòu)海南省疾病預(yù)防控制中心、海南省疾病預(yù)防控制中心各業(yè)務(wù)科室執(zhí)行摘要概述項目背景、目標(biāo)、投資額、活動內(nèi)容和實施情況近年來，隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，人流物流往來越來越頻繁，非典、人感染高致病

3、禽流感、甲型H1N1流感等新發(fā)傳染病對人民群眾健康造成新的嚴(yán)重危害，同時我省仍面臨著霍亂、登革熱等傳統(tǒng)重點傳染病的威脅，疾病預(yù)防控制工作面臨著新的挑戰(zhàn)，工作任務(wù)非常繁重、壓力大。海南省疾病預(yù)防控制中心（以下簡稱“海南省疾控中心”或“省疾控中心”）擔(dān)負著全省傳染病病原的實驗室檢驗檢測、復(fù)核和鑒定工作，食品安全風(fēng)險監(jiān)測與評估以及健康相關(guān)危害因素的監(jiān)測與檢測工作，實驗室的檢驗檢測能力是確保檢驗檢測結(jié)果準(zhǔn)確性和權(quán)威性的基本保證，對疫情的確診和指導(dǎo)疫情防控工作起著至關(guān)重要的作用，是衛(wèi)生監(jiān)督執(zhí)法的技術(shù)支撐機構(gòu)，。根據(jù)衛(wèi)生部省、地、縣級疾病預(yù)防控制中心實驗室建設(shè)指導(dǎo)意見（衛(wèi)辦疾控發(fā)2004108號）文件要求

4、，省級疾控中心實驗室“A類設(shè)備達標(biāo)75%以上”和“A類項目開展率85%以上”，目前海南省疾病預(yù)防控制中心的實驗室設(shè)備裝備仍遠遠達不到衛(wèi)生部的要求，不能滿足我省疾病防控工作的需要，當(dāng)前，急需加強對省疾控中心實驗室能力建設(shè)的專項經(jīng)費投入，進一步提高傳染病病原學(xué)的綜合檢驗檢測能力，及時有效地應(yīng)對重大傳染病疫情的爆發(fā)流行，保障廣大人民群眾的生命安全，保障社會的穩(wěn)定，促進社會經(jīng)濟的又好又快發(fā)展。該項目實施單位為海南省疾病預(yù)防控制中心，截至2011年4月30日止，該項目總投入550萬元，已實際支出543.28萬元，未支出6.72萬元，未支出原因為依據(jù)合同約定未到付款期。完成比例為98.77%。項目采購的實

5、驗室專用儀器設(shè)備均已安裝到位，并驗收合格，除個別設(shè)備因工作環(huán)境限制尚未開始使用和個別設(shè)備出現(xiàn)故障未維修外，其他設(shè)備均在正常使用?？冃гu價目的及實施過程本次績效評價的目的：根據(jù)海南省財政廳財政支出項目績效評價操作指南及關(guān)于印發(fā)2010年績效自評項目核查實施方案的通知的要求，通過評價、了解、分析、衡量項目是否達到預(yù)期目標(biāo)，項目資金使用是否有效，項目管理運行是否可持續(xù)等。同時，及時總結(jié)經(jīng)驗，分析存在問題，采取措施改進和加強項目管理，為政府決策提供參考依據(jù)。本次績效評價過程主要分為四個階段：1、對海南省疾控中心的自評報告和自評資料進行核查；2、評價小組前往海南省疾控中心，召開座談會，與項目實施者及利益

6、相關(guān)者進行座談，聽取了項目單位對項目實施情況的匯報，查閱、核實有關(guān)數(shù)據(jù)資料，并進行了實地勘驗檢查，向項目負責(zé)人了解與項目相關(guān)的信息；3、評價小組對評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及資料進行匯總分析，評價績效，起草績效評價報告；4、向海南省疾控中心反饋項目績效評價報告，討論修改評價報告，聽取意見和建議，形成項目績效評價報告。評價結(jié)果和績效分析 根據(jù)財政支出績效評價指標(biāo)，2010年海南省疾病預(yù)防控制中心專用設(shè)備購置經(jīng)費（民生項目）項目完成情況為優(yōu)秀，綜合得分為88分。項目管理基本符合要求（詳見3.1項目管理）；項目目標(biāo)的完成程度基本達到要求（詳見3.2目標(biāo)完成程度）；項目產(chǎn)生了一定的經(jīng)濟效益（詳見3.3經(jīng)濟效益）；項

7、目產(chǎn)生了較大的社會效益（詳見3.4社會效益）；項目投資是有效的，并且能夠帶來巨大的可持續(xù)性影響（詳見3.5可持續(xù)性影響）。經(jīng)驗教訓(xùn)和建議（1）項目與政府以民生為重點的社會建設(shè)政策高度相關(guān)，確保了項目效果的可持續(xù)性。（2）通過項目實施，采購了36臺儀器設(shè)備，在傳染病病原學(xué)監(jiān)測和健康相關(guān)產(chǎn)品檢測中發(fā)揮了極大的作用。（3）儀器設(shè)備在使用過程中，明確了資產(chǎn)使用人的使用和管理責(zé)任，并對儀器及設(shè)備使用情況進行記錄，提高儀器設(shè)備使用率，便于及時發(fā)現(xiàn)儀器設(shè)備使用中的問題，為提高項目單位的資產(chǎn)管理效率提供了經(jīng)驗。（4）海南省疾控中心提供的項目支出預(yù)算只有預(yù)算總體指標(biāo)，沒有項目支出預(yù)算明細表，由于預(yù)算基礎(chǔ)資料不完

8、整，造成在績效評價工作中，無法比較分析各項工作的實際支出是否符合財政預(yù)算支出、各項工作是否按預(yù)算執(zhí)行。（5）由于供應(yīng)商無法按時提供產(chǎn)品檢測報告，以致4臺生物安全柜的驗收延后數(shù)月，對工作造成了一定的影響。個別電冰箱質(zhì)量有缺陷，外觀有凹陷，結(jié)霜快，影響制冷功能。建議：（1）項目單位在編制項目預(yù)算時，應(yīng)根據(jù)項目具體工作內(nèi)容，編制項目預(yù)算支出明細表，便于對項目支出進行考核。（2）建議省財政廳加強對公開招標(biāo)投標(biāo)商資質(zhì)和產(chǎn)品質(zhì)量和信譽的審核，以保證購買儀器設(shè)備的質(zhì)量。（3）建議政府縮短招投標(biāo)采購周期，盡快完成采購任務(wù)，便于儀器設(shè)備及時投入使用。海南群安審字（2011）07002號海南省疾病預(yù)防控制中心實驗

9、室專用設(shè)備購置經(jīng)費（民生項目）績效評價報告1、引言1.1項目背景、目標(biāo)根據(jù)衛(wèi)生部省、地、縣級疾病預(yù)防控制中心實驗室建設(shè)指導(dǎo)意見（衛(wèi)辦疾控發(fā)2004108號）文件要求，省級疾控中心實驗室“A類設(shè)備達標(biāo)75%以上”和“A類項目開展率85%以上”，為提高省疾病控制中心的設(shè)備達標(biāo)率和項目開展率，盡早達到衛(wèi)生部的裝備標(biāo)準(zhǔn)，更好地發(fā)揮省疾控中心的工作職能，支持完善海南省財政廳一次性撥付實驗室專用設(shè)備購置經(jīng)費（民生項目）550萬元，用于項目實施單位購置實驗室專用設(shè)備，進一步提高傳染病病原學(xué)的綜合檢驗檢測能力，及時有效地應(yīng)對重大傳染病疫情的爆發(fā)流行，保障廣大人民群眾的生命安全，保障社會的穩(wěn)定，促進社會經(jīng)濟又好

10、又快的發(fā)展。1.2項目實施情況該項目實施單位為海南省疾病預(yù)防控制中心，截至2011年4月30日止，該項目總投入550萬元，已實際支出543.28萬元，未支出6.72萬元，未支出原因為依據(jù)合同約定未到付款期。完成比例為98.77%。項目采購的實驗室專用儀器設(shè)備均已安裝到位，并驗收合格，除個別設(shè)備因工作環(huán)境限制尚未開始使用和個別設(shè)備出現(xiàn)故障未維修外，其他設(shè)備均在正常使用。1.3績效評價目的（1）根據(jù)海南省財政廳財政支出項目績效評價操作指南及關(guān)于印發(fā)2010年績效自評項目核查實施方案的通知的要求，對項目的目標(biāo)完成程度、組織管理水平等進行客觀公正的評價；（2）通過評價、了解、分析、衡量項目是否達到預(yù)期

11、目標(biāo)，項目資金使用是否有效，項目管理運行是否可持續(xù)；（3）及時總結(jié)經(jīng)驗，分析存在問題，采取措施改進和加強項目管理，為政府決策提供參考依據(jù)；（4）培養(yǎng)績效評價隊伍，構(gòu)建財政資金項目績效考評機制。2、績效評價概述2.1績效評價設(shè)計過程2.1.1找出評價特點和難點該項目單位提供的項目預(yù)算只有預(yù)算總金額，沒有項目預(yù)算支出明細表，造成在績效評價中對項目的實際支出與預(yù)算批復(fù)是否一致無法進行準(zhǔn)確評價。該項目屬于民生項目，用于省疾控中心購買傳染病監(jiān)測檢測、健康相關(guān)產(chǎn)品理化檢測和功能檢測的實驗室專用儀器設(shè)備，進一步提高省疾控中心的實驗室設(shè)備達標(biāo)率和項目開展率，項目的運行在傳染病檢測、食品安全風(fēng)險監(jiān)測、飲水安全監(jiān)

12、測等發(fā)揮較大的作用，產(chǎn)生較大的社會效益，同時能夠產(chǎn)生潛在的經(jīng)濟利益。2.1.2收集案卷資料，熟悉掌握相關(guān)信息評價小組在海南省財政廳的統(tǒng)一組織下，從海南省疾控中心收集項目文件，并通過互聯(lián)網(wǎng)采集項目有關(guān)信息，與項目文件相互印證。2.1.3開發(fā)績效評價框架績效評價框架是開展績效評價的中心。評價小組通過海南省財政廳制定的評價框架，圍繞5個評價準(zhǔn)則項目管理、目標(biāo)完成程度、經(jīng)濟效益、社會效益和可持續(xù)性影響，對15個項目關(guān)鍵評價問題中支持關(guān)鍵評價問題的證據(jù)進行了多方面的搜集和整理。2.1.4對各指標(biāo)進行整理分類、篩選和優(yōu)化評價小組針對關(guān)鍵評價問題，首先根據(jù)其內(nèi)容收集和采集所需資料，并對此進行分類整理，選取績

13、效評價指標(biāo)；然后按各指標(biāo)的內(nèi)在因果、隸屬等邏輯關(guān)系進行分解，對各指標(biāo)進行整理分類、篩選和優(yōu)化，消除了各指標(biāo)間的重復(fù)、交叉、矛盾的現(xiàn)象。2.2績效評價關(guān)鍵問題2.2.1項目資金使用目標(biāo)是否明確，購置設(shè)備是否均用于實驗室檢測工作？2.2.2項目是否按照計劃的資金預(yù)算實施？2.2.3是否按照采購計劃完成采購任務(wù)，并安裝驗收投入使用？2.2.4項目合同書、儀器設(shè)備檔案、驗收報告、技術(shù)驗收資料是否齊全？2.2.5項目涉及的儀器設(shè)備是否有專人管理、專人維護、是否有使用登記記錄？2.2.6購置的儀器設(shè)備的運行率、使用率是否達到預(yù)定狀態(tài)？2.2.7購置儀器設(shè)備的使用是否提高了實驗室的監(jiān)測效率？2.2.8購置儀

14、器設(shè)備的使用在疾病預(yù)防控制工作中是否發(fā)揮了預(yù)期的作用？2.2.9項目的可持續(xù)性如何？2.3證據(jù)收集方法向項目單位收集文件資料，還從互聯(lián)網(wǎng)中搜集了部分資料。將所有文件資料匯總整理后，進行了案卷研究，重點在對項目現(xiàn)場進行實地勘驗檢查，檢查了儀器設(shè)備的管理和使用情況，最后，評價小組對證據(jù)進行了判斷分析，得出該項目的績效評價結(jié)果。2.4績效評價實施過程序號評價活動產(chǎn)出負責(zé)人時間1召開座談會座談會記錄蔡濤6月14日2案卷研究項目基礎(chǔ)信息表、各業(yè)務(wù)科室提供的資料信息蔡濤、鄒貴文6月15日至6月19日3實地調(diào)研實地調(diào)研記錄蔡濤、鄒貴文6月16日4證據(jù)整理將證據(jù)針對指標(biāo)進行匯總蔡濤6月20日5評價分析形成績效

15、評價分析結(jié)果、評價結(jié)果、經(jīng)驗教訓(xùn)和建議蔡濤、鄒貴文6月21日6攥寫績效評價報告初稿績效評價報告初稿蔡濤6月22日7與利益相關(guān)者溝通利益相關(guān)者的建議和意見匯總王群、蔡濤6月28日8完善并形成績效評價報告終稿績效評價報告終稿王群、蔡濤7月4日2.5績效評價的局限性鑒于海南省疾控中心實驗室購置設(shè)備購置屬于民生項目，儀器設(shè)備用于傳染病檢測、食品安全風(fēng)險監(jiān)測、飲水安全監(jiān)測，主要為進行疾病控制和突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置提供重要依據(jù)，為政府決策提供依據(jù)，不能直接產(chǎn)生經(jīng)濟效益，因此在項目評價時，依據(jù)設(shè)備在全年的疾病監(jiān)測中發(fā)揮的預(yù)警作用，由此降低發(fā)病率作為項目產(chǎn)生的潛在經(jīng)濟效益的依據(jù)，具有一定的局限性。3、項目

16、績效分析3.1項目管理評價指標(biāo)分 值績效評價項目管理20分15分該項目資金使用目標(biāo)明確，項目文檔齊全、完整，固定資產(chǎn)管理情況較好。實際支出總額與預(yù)算總額相符，該項目單位提供的項目預(yù)算只有預(yù)算總金額，沒有項目預(yù)算支出明細表，因此對項目的實際支出與預(yù)算批復(fù)是否一致無法進行準(zhǔn)確評價。評價關(guān)鍵問題1、3、4都得到了肯定的答復(fù)，問題2由于評價基礎(chǔ)資料不完整，無法進行準(zhǔn)確的評價。問題1：目標(biāo)的明確度項目資金使用目標(biāo)明確，均用于購置實驗室儀器設(shè)備。得分5分。問題2：支出的相符性實際支出總額與預(yù)算總額相符，該項目單位提供的項目預(yù)算只有預(yù)算總金額，沒有項目預(yù)算支出明細表，因此對項目的實際支出與預(yù)算批復(fù)是否一致無

17、法進行準(zhǔn)確評價。得分0分。問題3：項目文檔的完整性經(jīng)對項目資料的核查，項目合同書、儀器設(shè)備檔案、驗收報告、技術(shù)驗收資料齊全，由各業(yè)務(wù)處室負責(zé)管理。得分5分。問題4：固定資產(chǎn)管理情況經(jīng)對項目單位核查，項目單位建立了固定資產(chǎn)管理制度并嚴(yán)格遵循，購置的儀器設(shè)備由各業(yè)務(wù)科室指派專人保管、維護，購置的儀器設(shè)備已全部登記入賬，設(shè)備標(biāo)識清晰。得分5分。3.2目標(biāo)完成程度評價指標(biāo)分 值績效評價目標(biāo)完成程度30分28分該項目按照采構(gòu)計劃，較及時完成采購任務(wù)和辦理驗收手續(xù)，除個別設(shè)備性能不佳外，其他設(shè)備均已投入使用且運行正常。問題5、8、9都得到肯定的答復(fù)，問題6由于個別設(shè)備性能不佳，未達到預(yù)期使用效果，問題7由

18、于個別供應(yīng)商無法按時提供產(chǎn)品檢測報告，影響了設(shè)備的驗收進度。問題5：目標(biāo)完成率經(jīng)核查，該項目基本按采購計劃完成，所有設(shè)備均采購到位，并安裝驗收，經(jīng)費使用率100%。得分10分。問題6：目標(biāo)完成質(zhì)量經(jīng)核對項目合同和驗收材料核查，所采購的儀器設(shè)備在合同規(guī)定期限內(nèi)安裝到位，驗收合格率100%，但個別電冰箱質(zhì)量有缺陷，外觀有凹陷，結(jié)霜塊，影響了制冷效果，造成個別設(shè)備未達到預(yù)期的使用效果。得分4分。問題7：完成的及時性經(jīng)核對項目合同和驗收材料核查，購置的儀器設(shè)備基本能在合同規(guī)定的期限內(nèi)安裝到位，但由于供應(yīng)商無法按時提供產(chǎn)品檢測報告，造成4臺生物安全柜的驗收延后數(shù)月，對工作造成了一定的影響。得分4分。問題

19、8：儀器設(shè)備驗收合格率經(jīng)核對項目驗收材料，海南省疾控中心組織辦公室、質(zhì)量管理科、儀器設(shè)備使用科室與供應(yīng)商及生產(chǎn)廠家工程師儀器對本項目采購的儀器設(shè)備進行驗收，驗收合格后驗收人簽字確認，按照相關(guān)規(guī)定報會計核算站審核后入賬付款。得分5分。問題9：儀器設(shè)備檢定合格率經(jīng)核對項目驗收材料，送計量檢測機構(gòu)檢定、校準(zhǔn)或工程檢查設(shè)備數(shù)為4臺，合格數(shù)為4臺，其他的不需檢定、校準(zhǔn)的設(shè)備32臺，功能檢查正常的為32臺，總的檢定/校準(zhǔn)正常合格率為100%。得分5分。3.3經(jīng)濟效益評價指標(biāo)分 值績效評價經(jīng)濟效益35分32分該項目購置的儀器設(shè)備在使用中運行較正常，除個別設(shè)備由于工作環(huán)境限制未投入使用外，其余儀器設(shè)備均投入使

20、用，明顯提高了實驗室檢測效率，能夠產(chǎn)生潛在的經(jīng)濟利益。問題10、11、12得到了肯定的答復(fù)，問題13由于該項目屬于民生項目，儀器設(shè)備的使用無法帶來極大的經(jīng)濟利益，可以通過對傳染病的有效預(yù)防控制，降低發(fā)病率，產(chǎn)生潛在的經(jīng)濟利益。問題10：儀器設(shè)備正常運行率經(jīng)核查的儀器設(shè)備的運行記錄，所購置的儀器設(shè)備的運行正常。得分10分。問題11：儀器設(shè)備使用率經(jīng)核查儀器設(shè)備的使用記錄，除個別設(shè)備由于工作環(huán)境的限制未投入使用外，其余設(shè)備均已投入使用。得分10分。問題12：提高實驗室檢測的效率經(jīng)核查使用記錄和出具的檢查結(jié)果，所采購的儀器設(shè)備明顯提高了實驗室檢測效率得分8分。問題13：疾病預(yù)防控制的經(jīng)濟效益通過購置

21、的實驗室專用儀器設(shè)備的使用，提高對細菌、病毒、寄生蟲等病原引起的傳染病的監(jiān)測和檢測，為進行疾病控制和突發(fā)公共衛(wèi)生時間應(yīng)急處置提供重要依據(jù)，為及時有效應(yīng)對傳染病疫情和突發(fā)公共衛(wèi)生事件的調(diào)查處理提供有力的技術(shù)支撐，控制傳染病的爆發(fā)流行，降低發(fā)病率，就能減少因此產(chǎn)生的醫(yī)療費、家長陪護費、誤工費、就醫(yī)交通費、康復(fù)治療費等，由此產(chǎn)生潛在的經(jīng)濟利益。得分4分。3.4社會效益評價指標(biāo)分 值績效評價社會效益10分8分該項目的實施，提供了海南省疾控中心的設(shè)備達標(biāo)率和項目開展率，提高了應(yīng)對傳染病疫情和突發(fā)公共衛(wèi)生事件的調(diào)查處理提供有力的技術(shù)支撐，維護社會和經(jīng)濟的健康持續(xù)發(fā)展。問題14得到了肯定的答復(fù)。問題14：項

22、目的社會效益食品安全風(fēng)險監(jiān)測、農(nóng)村飲用水安全監(jiān)測、傳染病的監(jiān)測和控制是重要的民生工程，該項目的實施，提高了海南省疾控中心實驗室在健康相關(guān)產(chǎn)品的理化指標(biāo)、微生物指標(biāo)及毒理與功能試驗的檢測能力，為進行疾病控制和突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置提供重要依據(jù)，為及時有效應(yīng)對傳染病疫情和突發(fā)公共衛(wèi)生事件的調(diào)查處理提供有力的技術(shù)支撐，維護社會和經(jīng)濟的健康持續(xù)發(fā)展。得分8分。3.5可持續(xù)性影響評價指標(biāo)分 值績效評價在使用年限內(nèi)持續(xù)發(fā)揮作用5分5分隨著人民群眾生活水平的不斷提高，社會對傳染病和食品安全、飲用水安全的關(guān)注度越來越高，項目的實施使購置的設(shè)備在未來預(yù)計的使用年限內(nèi)將發(fā)揮更加重要的作用。問題15得到了肯定的答

23、復(fù)。問題15：項目在使用年限內(nèi)持續(xù)發(fā)揮作用隨著人民群眾生活水平的不斷提高，社會對傳染病和食品安全、飲用水安全的關(guān)注度越來越高，對項目購置的儀器設(shè)備的需求率也日益加強。經(jīng)對項目單位的實地勘察檢驗，項目實施單位對所購置的儀器設(shè)備建立了相關(guān)的管理制度，儀器設(shè)備使用科室對每臺儀器設(shè)備建立檔案，指定專人具體負責(zé)每臺儀器設(shè)備的日常維護和管理，保證儀器設(shè)備的正常運行和使用，最大限度地發(fā)揮儀器設(shè)備的作用，能持續(xù)滿足疾控中心檢測和監(jiān)測工作的需要。得分5分。4、績效評價結(jié)論評價指標(biāo)分 值績效評價項目管理20分15分目標(biāo)完成程度30分28分經(jīng)濟效益35分32分社會效益10分8分在使用年限內(nèi)持續(xù)5分5分綜合績效100

24、分88分5、經(jīng)驗教訓(xùn)與建議5.1經(jīng)驗教訓(xùn)（1）項目與政府以民生為重點的社會建設(shè)政策高度相關(guān)，確保了項目效果的可持續(xù)性。（2）通過項目實施，采購了36臺儀器設(shè)備，在傳染病病原學(xué)監(jiān)測和健康相關(guān)產(chǎn)品檢測中發(fā)揮了極大的作用。（3）儀器設(shè)備在使用過程中，明確了資產(chǎn)使用人的使用和管理責(zé)任，并對儀器及設(shè)備使用情況進行記錄，提高儀器設(shè)備使用率，便于及時發(fā)現(xiàn)儀器設(shè)備使用中的問題，為提高項目單位的資產(chǎn)管理效率提供了經(jīng)驗。（4）海南省疾控中心提供的項目支出預(yù)算只有預(yù)算總體指標(biāo)，沒有項目支出預(yù)算明細表，由于預(yù)算基礎(chǔ)資料不完整，造成在績效評價工作中，無法比較分析各項工作的實際支出是否符合財政預(yù)算支出、各項工作是否按預(yù)算

25、執(zhí)行。（5）由于供應(yīng)商無法按時提供產(chǎn)品檢測報告，以致4臺生物安全柜的驗收延后數(shù)月，對工作造成了一定的影響。個別電冰箱質(zhì)量有缺陷，外觀有凹陷，結(jié)霜塊，影響制冷功能。5.2建議：（1）項目單位在編制項目預(yù)算時，應(yīng)根據(jù)項目具體工作內(nèi)容，編制項目預(yù)算支出明細表，便于對項目支出進行考核。（2）建議省財政廳加強對公開招標(biāo)投標(biāo)商資質(zhì)和產(chǎn)品質(zhì)量和信譽的審核，以保證購買儀器設(shè)備的質(zhì)量。（3）建議政府縮短招投標(biāo)采購周期，盡快完成采購任務(wù)，便于儀器設(shè)備及時投入使用。附件：1.績效評價任務(wù)大綱2.績效評價指標(biāo)表3.參考資料中國注冊會計師：海南群安會計師事務(wù)所 中國注冊會計師：海南?？?報告日期:2011年7月4日 防

26、偽標(biāo)識：11011441附件1：海南省疾病預(yù)防控制中心實驗室專用設(shè)備購置經(jīng)費（民生項目）績效評價任務(wù)大綱一、評價目的（1）根據(jù)海南省財政廳財政支出項目績效評價操作指南及關(guān)于印發(fā)2010年績效自評項目核查實施方案的通知的要求，對項目的目標(biāo)完成程度、組織管理水平等進行客觀公正的評價；（2）通過評價，了解、分析、衡量項目是否達到預(yù)期目標(biāo)，項目資金使用是否有效，項目管理運行是否可持續(xù)；（3）及時總結(jié)經(jīng)驗，分析存在問題，采取措施改進和加強項目管理，為政府決策提供參考依據(jù)；（4）培養(yǎng)績效評價隊伍，構(gòu)建財政資金項目績效考評機制。二、項目描述近年來，隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，人流物流往來越來越頻繁，非典、人感染高致

27、病禽流感、甲型H1N1流感等新發(fā)傳染病對人民群眾健康造成新的嚴(yán)重危害，同時我省仍面臨著霍亂、登革熱等傳統(tǒng)重點傳染病的威脅，疾病預(yù)防控制工作面臨著新的挑戰(zhàn)，工作任務(wù)非常繁重、壓力大。海南省疾病預(yù)防控制中心擔(dān)負著全省傳染病病原的實驗室檢驗檢測、復(fù)核和鑒定工作，實驗室的檢驗檢測能力是確保檢驗檢測結(jié)果準(zhǔn)確性和權(quán)威性的基本保證，對疫情的確診和指導(dǎo)疫情防控工作起著至關(guān)重要的作用。根據(jù)衛(wèi)生部省、地、縣級疾病預(yù)防控制中心實驗室建設(shè)指導(dǎo)意見（衛(wèi)辦疾控發(fā)2004108號）文件要求，省級疾控中心實驗室“A類設(shè)備達標(biāo)75%以上”和“A類項目開展率85%以上”，目前海南省疾病預(yù)防控制中心的實驗室設(shè)備裝備仍遠遠達不到衛(wèi)生

28、部的要求，不能滿足我省疾病防控工作的需要，當(dāng)前，急需加強對省疾控中心實驗室能力建設(shè)的專項經(jīng)費投入，進一步提高傳染病病原學(xué)的綜合檢驗檢測能力，及時有效地應(yīng)對重大傳染病疫情的爆發(fā)流行，保障廣大人民群眾的生命安全，保障社會的穩(wěn)定，促進社會經(jīng)濟的又好又快發(fā)展。該項目實施單位為海南省疾病預(yù)防控制中心，截至2011年4月30日止，該項目總投入550萬元，已實際支出543.28萬元，未支出6.72萬元，未支出原因為依據(jù)合同約定未到付款期。完成比例為98.77%。項目采購的實驗室專用儀器設(shè)備均已安裝到位，并驗收合格，除個別設(shè)備因工作環(huán)境限制尚未開始使用和個別設(shè)備出現(xiàn)故障未維修外，其他設(shè)備均在正常使用。三、評價

29、范圍本項目績效評價從五個方面設(shè)定評價指標(biāo)，涵蓋從投入到成效的所有內(nèi)容?？冃гu價涵蓋海南省疾控中心實驗室專用設(shè)備從項目預(yù)算、設(shè)備購置、投入使用、使用情況整個過程，時間范圍從2010年4月至2011年4月。四、涉及的利益相關(guān)者項目涉及的利益相關(guān)者包括：海南省疾控中心各相關(guān)業(yè)務(wù)處室：項目實施單位海南省衛(wèi)生廳：項目運行過程中形成監(jiān)測和監(jiān)測報告的使用部門。五、關(guān)鍵評價問題本項目績效評價應(yīng)重點回答以下問題：1項目資金使用目標(biāo)是否明確，購置設(shè)備是否均用于實驗室檢測工作？2項目是否按照計劃的資金預(yù)算實施？3是否按照采購計劃完成采購任務(wù)，并安裝驗收投入使用？4項目合同書、儀器設(shè)備檔案、驗收報告、技術(shù)驗收資料是否

30、齊全？5項目涉及的儀器設(shè)備是否有專人管理、專人維護、是否有使用登記記錄？6購置的儀器設(shè)備的運行率、使用率是否達到預(yù)定狀態(tài)？7購置儀器設(shè)備的使用是否提高了實驗室的監(jiān)測效率？8購置儀器設(shè)備的使用在疾病預(yù)防控制工作中是否發(fā)揮了預(yù)期的作用？9項目的可持續(xù)性如何？六、方法為完成本次績效評價任務(wù)，評價小組應(yīng)使用（但不限于）以下幾種收集證據(jù)的方法：1案卷研究：對項目文件進行深入研究、比較和分析，包括：相關(guān)政策法規(guī)、項目涉及的儀器設(shè)備采購合同、儀器設(shè)備驗收材料及檢測報告、儀器設(shè)備使用記錄等。2座談會：與海南省疾控中心項目涉及的主要業(yè)務(wù)科室進行溝通，了解設(shè)備使用情況和管理情況。3實地調(diào)研：在上述工作的基礎(chǔ)上，對

31、項目進行實地調(diào)研，進一步聽取儀器設(shè)備使用業(yè)務(wù)科室等相關(guān)人員的意見和觀點，核實項目的有關(guān)事實和信息。七、預(yù)期成果評價小組應(yīng)在以下時間內(nèi)提交以下成果：12011年6月25日提交海南省疾控中心實驗室專用設(shè)備購置經(jīng)費（民生項目）績效評價報告（初稿）；22011年6月28日與項目實施單位和利益相關(guān)者進行溝通；32011年6月30日提交海南省疾控中心實驗室專用設(shè)備購置經(jīng)費（民生項目）績效評價報告（終稿）八、評價小組評價小組成員為3名，包括1名評價組長。評價小組成員不得與項目管理、實施、運行有利益沖突。評價小組應(yīng)具有以下能力：績效評價知識基本技能：具有開展績效評價所需的知識、技能和經(jīng)驗；溝通能力：具有良好的

32、溝通能力，能與利益相關(guān)者進行友好溝通，促進利益相關(guān)者參與績效評價并提供必要協(xié)助；組織協(xié)調(diào)能力：具有良好的組織協(xié)調(diào)能力，包括組織評價工作所需資源、協(xié)調(diào)評價中不同任務(wù)的分派和進展、控制評價任務(wù)在規(guī)定的時間內(nèi)完成；了解財政預(yù)算管理和核算模式：了解項目實施單位的會計核算模式、了解政府采購招投標(biāo)管理規(guī)定及程序、熟悉國有資產(chǎn)管理辦法。九、實施計劃序號活動描述時間安排負責(zé)人1依據(jù)省財政廳績效自評核查文件，與項目實施單位前期溝通6月14日評價小組、海南省疾控中心財務(wù)處2評價實施6月15日至6月19日評價小組3提交報告初稿6月22日評價小組4利益相關(guān)者反饋6月28日海南省疾控中心各業(yè)務(wù)科室、評價小組及其他利益相

33、關(guān)者5評價報告終稿7月4日評價小組十、費用與支付本項目績效評價的費用按與省財政廳績效評價處項目約定支付。十一、管理部門的責(zé)任評價小組應(yīng)及時與海南省財政廳績效評價處報告工作，并接受海南省財政廳績效評價處的監(jiān)督。海南省財政廳績效評價處為評價小組提供以下支持：提供本項目的績效評價指標(biāo)；提供項目的單位自評報告等相關(guān)文件；協(xié)調(diào)評價小組與項目實施單位的溝通。附件2:海南省疾病預(yù)防控制中心實驗室專用設(shè)備購置經(jīng)費（民生項目）績效評價指標(biāo)表基本指標(biāo)具體指標(biāo)指標(biāo)分值評價依據(jù)實際得分5/104/83/62/41/21、項目管理目標(biāo)明確度5項目資金使用目標(biāo)明確，購置設(shè)備均用于實驗室檢測工作10%以內(nèi)的資金用于購買其他

34、設(shè)備11%-20%的資金用于購買其他設(shè)備21%-30%的資金用于購買其他設(shè)備40%及以上的資金用于購買其他設(shè)備5支出的相符性5項目的實際支出與預(yù)算批復(fù)的用途完全相符實際支出與預(yù)算有10%以內(nèi)的差距實際支出與預(yù)算有11%-20%的差距實際支出與預(yù)算有21%-30%的差距實際支出與預(yù)算有30%以上的差距0項目文檔完整性5項目合同書、儀器設(shè)備檔案、驗收報告、技術(shù)驗收資料齊全相同合同的沒有復(fù)印件缺少1項材料缺少2項材料缺少3項材料5固定資產(chǎn)管理情況51、嚴(yán)格遵循固定資產(chǎn)管理制度2、儀器設(shè)備有專人保管3、所有儀器設(shè)備均登記入賬4、有專人維護5、儀器設(shè)備標(biāo)識清晰缺少1項缺少2項缺少3項缺少4項52、目標(biāo)完

35、成程度目標(biāo)完成率10按照采購計劃，所有儀器設(shè)備采購到位，并安裝驗收，經(jīng)費使用率100%完成90%以上的儀器設(shè)備采購和安裝調(diào)試，或者采購?fù)瓿?，但?0%以下的儀器設(shè)備未安裝驗收完成80%-89%的儀器設(shè)備采購和安裝調(diào)試，或者采購?fù)瓿?，但?0%以下的儀器設(shè)備未安裝驗收完成70%-79%的儀器設(shè)備采購和安裝調(diào)試，或者采購?fù)瓿?，但?0%以下的儀器設(shè)備未安裝驗收完成70%以下的儀器設(shè)備采購和安裝調(diào)試，或者采購?fù)瓿桑?0%以上的儀器設(shè)備未安裝驗收10目標(biāo)完成質(zhì)量51、所采購儀器設(shè)備在合同規(guī)定期限內(nèi)安裝到位2、驗收合格率100%3、產(chǎn)品性能優(yōu)良1、所采購儀器設(shè)備在合同規(guī)定期限內(nèi)安裝到位2、驗收合格率

36、100%3、個別產(chǎn)品性能不佳1、所采購儀器設(shè)備在合同規(guī)定期限內(nèi)安裝到位2、驗收合格率80%-95%1、有20%以上的儀器設(shè)備未能在合同規(guī)定期限內(nèi)安裝到位2、驗收合格率70%-79%1、有40%以上的儀器設(shè)備未能在合同規(guī)定期限內(nèi)安裝到位2、驗收合格率70%以下4完成的及時性51、所采購儀器設(shè)備在合同規(guī)定期限內(nèi)安裝到位2、所采購儀器設(shè)備能及時驗收1、90%以上的儀器設(shè)備在合同規(guī)定期限內(nèi)安裝到位2、85%以上的儀器設(shè)備能及時驗收1、80%-89%的儀器設(shè)備在合同規(guī)定期限內(nèi)安裝到位2、75%-84%的儀器設(shè)備能及時驗收1、70%以上的儀器設(shè)備在合同規(guī)定期限內(nèi)安裝到位2、70%-74%的儀器設(shè)備能及時驗收1、70%以下的儀器設(shè)備在合同規(guī)定期限內(nèi)安裝到位2、70%以下的儀器設(shè)備能及時