1、項目五 企業(yè)網上結算與支付1任務一 企業(yè)網上支付 固話、網絡、移動終端已成為電子支付渠道的承載，銀行、網站、運營商正在成為企業(yè)搭建電子支付渠道的合作伙伴。尋找到合適業(yè)務開展電子支付業(yè)務的企業(yè)，如何將自己的業(yè)務真正推到客戶面前呢？是選擇第三方支付平臺，還是選擇綁定銀行卡，亦是運營商？這成為企業(yè)邁向電子支付時的一大困惑。當企業(yè)絞盡腦汁尋找到適合開展電子支付的業(yè)務之時，企業(yè)卻必須面對更大的難題：面對琳瑯滿目的支付渠道與支付工具創(chuàng)新，企業(yè)應該選擇何種渠道安全、快速地實現(xiàn)電子支付，讓企業(yè)的業(yè)務真正運轉起來？任務情境 提出問題：1、企業(yè)應如何選擇電子支付方式？2、企業(yè)使用網上銀行支付的好處是什么？3、企業(yè)

2、如何使用網銀安全支付？2 雖然現(xiàn)在電子支付的方式很多，但是考慮到企業(yè)財務和信息的安全性，網上銀行支付還是比較理想的選擇。各大商業(yè)銀行在保證安全性的前提下，不斷拓展業(yè)務范圍，滿足企業(yè)需求。本任務以光大銀行為例，演示了使用企業(yè)網銀支付的流程。光大銀行要求凡是使用網上銀行的企業(yè)財務人員，均須獨立使用數(shù)字證書。數(shù)字證書存在一種特殊的介質陽光網盾中。任務一 企業(yè)網上支付 任務分析31、網上支付（1）登錄企業(yè)網銀（2）待電子支付錄入（3）待電子支付錄入確認2、網上轉賬（1）內部轉賬（2）內部轉賬賬號錄入 任務一 企業(yè)網上支付 任務實施4 企業(yè)作為社會經濟的組成細胞，在按照經濟規(guī)律進行經營并獲得收益的同時，

3、還要依據(jù)政策法規(guī)的要求交納相應的各種稅務。企業(yè)以往稅款的交納多通過手工、紙質的方式，而隨著電子化和信息化在經濟領域中的不斷推廣和應用，企業(yè)可以通過電子信息化方便快捷的以較低的成本進行經營活動，交納稅款也不例外。 任務二 企業(yè)網上報稅 任務情境提出問題：1、網上報稅的優(yōu)點是什么？2、如何保障網上報稅的安全性？5任務二 企業(yè)網上報稅 網上銀行銀稅服務平臺是基于人民銀行推出的TIPS系統(tǒng)，通過銀行業(yè)務系統(tǒng)分別與各省級國、地稅稅收征管綜合系統(tǒng)連接，在網上銀行實現(xiàn)查詢納稅、申報納稅、繳納明細查詢，以及附加法規(guī)查錄、稅收籌劃、銀行理財?shù)仍鲋捣盏南盗泄δ?。本任務以光大銀行為例，介紹了企業(yè)申報繳稅的流程。

4、任務分析61、已申報繳稅2、增加繳稅常用列表3、繳稅記錄查詢任務二 企業(yè)網上報稅 任務實施7任務三 企業(yè)網上國際結算 國際結算是指國際間由于政治、經濟、文化、外交、軍事等方面的交往聯(lián)系而發(fā)生的以貨幣表示的債權債務的清償行為的資金轉移行為。隨著世界經濟全球化和一體化程度的日益加深以及科學技術的快速發(fā)展，國際結算在世界范圍內越加普遍，而且結算效率也有了飛躍。 目前各銀行開辦的國際結算業(yè)務既包括貿易結算，也包括非貿易結算，以貿易結算為主，非貿易結算量有上升趨勢，這與國際貿易的發(fā)展大體相適應。 任務情境 提出問題： 1、什么是國際結算？ 2、銀行開展國際結算業(yè)務的優(yōu)勢體現(xiàn)在哪些方面？8 企業(yè)網銀國際結

5、算業(yè)務處理系統(tǒng)，完善了企業(yè)網銀信用證業(yè)務，實現(xiàn)進口信用證、出口信用證、進口代收、出口托收的相關功能，同時在網銀提交了開證申請和開證資料后，可以上傳紙質資料的影像文件，實現(xiàn)國際結算業(yè)務的完全電子化處理。 企業(yè)網上國際結算主要通過企業(yè)網銀進行，主要原因還是安全性比較好。本任務以工商銀行企業(yè)網銀國際結算業(yè)務為例，演示了進口信用證的開證、修改、撤證、付匯、承兌、拒付、確認不符點、展期等；出口信用證出口寄單、放單、據(jù)單、承兌、收匯等業(yè)務的查詢。 任務三 企業(yè)網上國際結算 任務分析91、登錄2、進口信用證（1）開證： 開證包括三種方式：上傳開證申請書、填寫開證申請書、參考樣本（2）改證或撤證在單證中心收到

6、網銀申請后并處理后，可以在“進口信用證管理”下對信用證進行改證或撤證 （3）單據(jù)管理根據(jù)單證中心的到單，可以進行付匯、承兌、拒付、查詢索償通知、確認不符點、報文承兌展期。點擊單據(jù)管理，進入單據(jù)管理頁面 (4)查詢進口信用證指令點擊詢進口信用證指令標簽，進入進口信用證指令查詢頁面 任務三 企業(yè)網上國際結算 任務實施103、出口信用證（1）點擊出口信用證業(yè)務查詢標簽 （2）選擇業(yè)務編號 （3）選擇查詢面函 任務三 企業(yè)網上國際結算 任務實施11任務四 企業(yè)在線對賬 出納員盜用社保案調查：竟長達三年未對賬 3年貪污社保資金近200萬元卻一直未曾被發(fā)覺，這成了許多人都想不明白的事情曲靖市中級人民法院相

7、關工作人員稱，史勇在庭審中表示是單位疏于管理，給了他一錯再錯的機會。史勇的辯護律師在為其的辯護中也強調：“被告人史勇所在單位管理不嚴格也有一定責任?！?按照財務紀律和操作規(guī)則，會計必須定期到銀行對賬，無論出納采用何種方式，都無法掩蓋各個銀行賬號上的進出款變化情況。此外，巨額賬戶劃款或大筆款項支出必須會計與出納雙印鑒方可支取。任務情境 提出問題： 1、企業(yè)為什么要及時對賬？ 2、傳統(tǒng)的對賬方式有什么缺陷？12 本任務以工商銀行企業(yè)網銀在線對帳為例，介紹了企業(yè)在線對帳的流程。 任務四 企業(yè)在線對賬 任務分析131、在線對賬（1）開通在線對帳 （2）查詢（3）點擊清單對賬鏈接，進入交易清單頁面 （4） 點擊回單明細查詢鏈接，進入回單頁面 （5）點擊“全選”，所有未對帳的記錄都會被選上，點擊“取消全部”所有被選上的記錄都會清空。點擊上一頁和下一頁可以翻頁。點擊打印按鈕可以打印頁面信息。點擊“下載明細”按鈕，可以下載頁面信息，點擊返回按鈕頁面返回到上一頁 任務四 企業(yè)在線對賬