1、北京乾景園林股份有限公司對外提供財(cái)務(wù)資助管理制度（2018年修訂）第一章總則第一條為規(guī)范北京乾景園林股份有限公司（以下簡稱“公司”）及下屬子公司對 外提供財(cái)務(wù)資助行為，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，完善公司治理與內(nèi)控管理，確保 公司穩(wěn)健經(jīng)營，根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國證券 法、上海證券交易所股票上市規(guī)則及北京乾景園林股份有限公司 章程（以下簡稱公司章程”）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定 本制度。第二條公司之控股子公司對外提供財(cái)務(wù)資助，適用本制度的規(guī)定。第三條本制度所稱的“提供財(cái)務(wù)資助”，是指公司在主營業(yè)務(wù)范圍外以貨幣資金、 實(shí)物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等方式向外部主體提供資助的行為，包括但不限于：（

2、一）借款或委托貸款；（二）承擔(dān)費(fèi)用；（三）無償提供資產(chǎn)使用權(quán)；（四）上海證券交易所認(rèn)定的其他構(gòu)成實(shí)質(zhì)性財(cái)務(wù)資助的行為，如支付 預(yù)付款比例明顯高于同行業(yè)一般水平，或收取資產(chǎn)使用權(quán)的費(fèi)用 明顯低于行業(yè)一般水平。第四條公司對外提供財(cái)務(wù)資助屬于下列情形之一的，可免于按本制度執(zhí)行：（一）公司為控股子公司提供財(cái)務(wù)資助；（二）控股子公司之間互相提供財(cái)務(wù)資助；（三）控股子公司為公司提供財(cái)務(wù)資助。但公司及控股子公司向與關(guān)聯(lián)方共同投資形成的控股子公司提供財(cái)務(wù)資 助的，適用本制度規(guī)定。第五條公司不得為董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實(shí)際控制人及其控股子公司等關(guān)聯(lián)方提供財(cái)務(wù)資助。第六條 公司為參股公司提供財(cái)務(wù)資助

3、的，該參股公司的其他股東原則上應(yīng)當(dāng)按 出資比例提供同等條件的財(cái)務(wù)資助。如該其他股東因客觀原因確實(shí)不能 按出資比例提供同等條件的財(cái)務(wù)資助的，應(yīng)當(dāng)向公司說明原因并提供股 權(quán)質(zhì)押等反擔(dān)保措施。第七條 公司為其控股子公司、參股公司提供財(cái)務(wù)資助，該控股子公司、參股公 司的其他股東中一個(gè)或多個(gè)為公司的控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方， 以及其他關(guān)聯(lián)人的，按照關(guān)聯(lián)交易相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二章審批權(quán)限及審批程序第八條董事會審議對外財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)時(shí)，由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可 舉行，董事會會議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過。出席董事 會的無關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交股東大會審議。第九條公司對外提

4、供財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)屬于公司章程第四十二條規(guī)定須經(jīng)股東大會 審議范圍的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交股東大會審議。第十條 公司對外提供財(cái)務(wù)資助約定期限屆滿后，擬繼續(xù)向同一對象提供財(cái)務(wù)資 助的，應(yīng)當(dāng)視同為新發(fā)生的對外提供財(cái)務(wù)資助行為，須重新履行相應(yīng)的 披露義務(wù)和審議程序。第十一條 公司董事會審議財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)時(shí)，公司獨(dú)立董事應(yīng)對該事項(xiàng)的公允 性、程序的合規(guī)性及存在的風(fēng)險(xiǎn)等發(fā)表獨(dú)立意見。第三章職責(zé)及分工第十二條對外提供財(cái)務(wù)資助之前，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)做好財(cái)務(wù)資助對象的資產(chǎn)質(zhì) 量、經(jīng)營情況、行業(yè)前景、償債能力、信用狀況等方面的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查 工作，由公司審計(jì)部對財(cái)務(wù)部提供的風(fēng)險(xiǎn)評估進(jìn)行審核。第十三條對外提供財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)在經(jīng)本制度規(guī)定

5、的審批權(quán)限程序?qū)徟ㄟ^ 后，由董事會辦公室負(fù)責(zé)信息披露工作。第十四條 公司財(cái)務(wù)部在董事會或股東大會審議通過后，辦理對外提供財(cái)務(wù)資 助手續(xù)。第十五條公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)做好財(cái)務(wù)資助對象日后的跟蹤、監(jiān)督及其他相關(guān)工 作，若財(cái)務(wù)資助對象在約定資助期間到期后未能及時(shí)清償，或出現(xiàn) 財(cái)務(wù)困難、資不抵債、現(xiàn)金流轉(zhuǎn)困難、破產(chǎn)、清算等嚴(yán)重影響清償 能力情形的，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)制定補(bǔ)救措施，并將相關(guān)情況上報(bào) 公司董事會。第十六條公司審計(jì)部負(fù)責(zé)對財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)的合規(guī)性進(jìn)行檢查監(jiān)督。第四章信息披露第十七條 公司在董事會審議通過對外提供財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)后應(yīng)及時(shí)對外披露以 下內(nèi)容：（一）事件概述，主要包括資助對象、資助方式、資助金額

6、、資助 期限及約定的清償方式等情況。（二）被資助對象的基本情況，主要包括名稱、注冊地址、法定代 表人、注冊資本、成立日期、主營業(yè)務(wù)、最近一年又一期的 主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；與公司存在的關(guān)聯(lián)關(guān)系或其他業(yè)務(wù)聯(lián)系，如 存在，應(yīng)當(dāng)披露具體的關(guān)聯(lián)情況或業(yè)務(wù)聯(lián)系情況；公司在上 一會計(jì)年度對該對象提供財(cái)務(wù)資助的情況。（三）所采取的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，主要包括被資助對象或者其他第三 方就財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)是否提供擔(dān)保；由第三方就財(cái)務(wù)資助事項(xiàng) 提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)披露該第三方的基本情況及其擔(dān)保履約能 力情況。（四）為與關(guān)聯(lián)方共同投資形成的控股子公司提供財(cái)務(wù)資助的，應(yīng) 當(dāng)披露被資助對象的其他股東的基本情況、與公司的關(guān)聯(lián)關(guān) 系及其按出資比例履行相應(yīng)義務(wù)的情況；其他股東未按同等 條件、未按出資比例向該控股子公司、參股公司相應(yīng)提供財(cái) 務(wù)資助的，應(yīng)當(dāng)說明原因以及公司利益未受到損害的理由；（五）董事會意見，主要包括資助原因、對公司的影響