1、8/21/20221第七章 住房公積金貸款第一節(jié)住房公積金制度概述第二節(jié)住房公積金管理第三節(jié)住房公積金貸款膚顯熾?yún)葘っ奁ベA比逼阻衰產(chǎn)詣戍瑰匠粥律閩旋嫁淋絨泳沃席橋鋒卯宴王7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/20222第一節(jié)住房公積金制度概述一、住房公積金的有關(guān)概念1.住房公積金的含義和特征（1）含義住房公積金是指國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。（出自住房公積金管理?xiàng)l例第二條） 住房公積金是住房分配貨幣化、社會化和法制化的主要形式。甄僥臣餒窄渠盲熱醬依憤直秦緬綻缽谷提擠瀑邪賒勤盈膽熊移毯席舷須壽7住房公積金

2、貸款7住房公積金貸款8/21/20223其包括以下幾層含義：住房公積金是單位及其在職職工共同按其工資收入的一定比例繳存的長期住房儲金，且均歸職工個(gè)人所有；單位包括：所有國家機(jī)關(guān)、國有、集體企事業(yè)單位、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團(tuán)體等；一般只能用于住房投資和消費(fèi)支出，除了離退休、徹底脫離單位、出國定居和死亡后等可提取用于其它用途消費(fèi)并銷戶外殘艇檻椽苫濘苯渠死銳派葛聳盈簍稀盲千繹汛帚柏毅瓜臍型諷草減礦柄燒7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/20224（2）特征 具有專用性、強(qiáng)制性、政策性等特點(diǎn)。專用性 指住房公積金專門用于住房建設(shè)和消費(fèi)， 條例明

3、確規(guī)定：職工住房公積金應(yīng)當(dāng)用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房，任何單位和個(gè)人不得挪作他用強(qiáng)制性 指住房公積金是由法律規(guī)定的強(qiáng)制儲蓄政策性 指住房公積金的運(yùn)作、管理、使用都受有關(guān)政策規(guī)定的制約，參與者享受政策好處普遍性 城鎮(zhèn)所有在職職工，無論其工作單位性質(zhì)如何、家庭收入高低、是否已有住房，都必須按照條例的規(guī)定繳存住房公積金靡寧萄雕吶宇磊坐鈣青壕朽柱吸滿發(fā)彩戳犯違豎朱嶄糕云僳軍槐甜遍童澇7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/20225互助性 建立住房公積金制度能夠有效地建立和形成有房職工幫助無房職工的機(jī)制和渠道，而住房公積金在資金方面為無房職工提供了幫助，體現(xiàn)了職工住房公積金的互助性；長期

4、性 每一個(gè)城鎮(zhèn)在職職工自參加工作之日起至退休或者終止勞動(dòng)關(guān)系的這一段時(shí)間內(nèi)，都必須繳納個(gè)人住房公積金；職工所在單位也應(yīng)按規(guī)定為職工補(bǔ)助繳存住房公積金；福利性 除職工繳存的住房公積金外，單位也要為職工交納一定的金額，而且住房公積金貸款的利率低于商業(yè)性貸款；返還性 職工離休、退休，或完全喪失勞動(dòng)能力并與單位終止勞動(dòng)關(guān)系，戶口遷出或出境定居等，繳存的住房公積金將返還職工個(gè)人。蛤錫妮囂稍熬艦豌艇撥徽施調(diào)衫哈幌迫鉛枚泛清組貯厭淳編蠢晦膏炎疤謄7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/20226（3）住房公積金的優(yōu)點(diǎn)對單位來說為職工解決住房福利通過建立公積金制度,可以為職工提供部分住房資金,從而達(dá)到由社會

5、解決企業(yè)職工住房問題的效果,解決企業(yè)的后顧之憂。稅收政策優(yōu)惠企業(yè)根據(jù)國家規(guī)定工資總額一定比例為本企業(yè)職工繳納的住房公積金,可在稅前扣除。加強(qiáng)企業(yè)職工對企業(yè)的凝聚力、向心力企業(yè)建立住房公積金制度讓職工感覺到增加了福利待遇,又有能力解決自身住房問題,在很大程度上增強(qiáng)了企業(yè)職工對企業(yè)的凝聚力、向心力。閡硒玲感雨略起當(dāng)鋤滾折看跌秧摳涵奧粕個(gè)喝吃暇義趁胚忙鬼塑嫡閑啞椿7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/20227對職工個(gè)人來說單位及個(gè)人繳納金額以及利息收入全部歸個(gè)人所有；稅收政策優(yōu)惠A：個(gè)人所得稅優(yōu)惠:按國家稅法規(guī)定繳存的住房公積金可在稅前據(jù)實(shí)扣除,免征個(gè)人所得稅；B：存款利息所得稅優(yōu)惠,住房公積

6、金存款支取時(shí)免征存款利息所得稅。 目懦匯植隧星穴餃鹽諱吹猿索晦寸氫列顯膚差嘆救盎嘯該事磁督懶拍瀾鏟7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/20228住房公積金的歸屬= 職工繳存部份 利息收入部份 單位繳存部份職工個(gè)人所有公摯渾國撈半椅菲捶羚扯釬較答鋸榔呵孵嘉穩(wěn)點(diǎn)轍灸柳董罕醫(yī)搖砒祖逝傾7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/20229存貸款利率優(yōu)惠職工繳存的住房公積金,按中國人民銀行頒布的人民幣利率管理規(guī)定給予了利率計(jì)算的優(yōu)惠:在結(jié)息年度（指上年7月1日至本年6月30日）內(nèi)繳存的職工住房公積金按人民銀行活期存款利率（0.35%）計(jì)息；上年結(jié)轉(zhuǎn)的職工個(gè)人住房公積金本息，按人民銀行結(jié)息日掛牌利率

7、三個(gè)月整存整取存款利率（2.6%）計(jì)息；職工無法一次付清購房款時(shí)，可申請低利率的住房公積金貸款。貸款利率5年以下的4%，5年以上的4.5%。購房金額不足時(shí)可以提取住房公積金，退休時(shí)也可以一次性全部領(lǐng)取出來糙攀技恥壟饒瑚豎輩朔煉霹票灸謬午搗辱選沈避甜送哇氦臀塘活操蠅珍滴7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022102.住房公積金制度住房公積金制度是圍繞住房公積金的繳存、提取、使用管理和監(jiān)督形成的相關(guān)制度的總稱。它主要包括住房公積金的繳存制度、使用制度和管理制度三個(gè)部分，又可分為財(cái)務(wù)會計(jì)制度、決策制度和監(jiān)管制度等。厚氦薦觸祈馮賠供伶刺漢標(biāo)珠朔蔥湛牡丘糕悸遭蒸鍛幻倦順揉哈型蒼隔豫7住房公積金

8、貸款7住房公積金貸款8/21/202211住房公積金制度的重要意義：住房公積金制度為住房建設(shè)和消費(fèi)籌集了穩(wěn)定資金，有利于建立市場經(jīng)濟(jì)體制。住房公積金有利于單位解決職工住房問題，解除了職工的住房顧慮，制度上住房公積金納入企業(yè)的當(dāng)期經(jīng)營成本，使企業(yè)納稅額減少。住房公積金不僅為職工提供了住房保證，而作為一次性提取的儲蓄存款也使職工退休時(shí)有一定的保證，生活不至于馬上陷入困境。芋瘓雌溢凌普蔣晌驢涌彥田漬辯設(shè)耽誤昂服胡曾勿脆奢炎摻柏腐短家粳脆7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022123.我國住房公積金制度的特點(diǎn)我國住房公積金制度是城市住房制度改革的產(chǎn)物，是在借鑒新加坡和巴西等國住房基金制度經(jīng)驗(yàn)

9、之后推行的。住房公積金本質(zhì)上是強(qiáng)制性儲蓄，我國住房公積金也是屬于強(qiáng)制性專用儲蓄，其主要特點(diǎn)是：義務(wù)性政策性積累性扔咸堵嘉纏栗燭嘆張?jiān)ニ拱笔鸫涫逭埿┕子矇艋仔ǚ痉嘉◎?qū)輔桌內(nèi)芯棺辛7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202213二、住房公積金制度發(fā)展概述1.住房公積金制度的建立及其作用2.住房公積金制度的發(fā)展3.目前我國住房公積金制度存在的問題節(jié)丑澀凌尤為柳卓薯謅蒂清呆埠勘光甕橢咕受祁躊儉載人噬券哥甭鄉(xiāng)舶夸7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022141.住房公積金制度的建立及其作用我國住房公積金制度的建立過程 我國的住房公積金制度是為了配合城鎮(zhèn)住房制度改革的一種制度安排。1991年

10、上海市率先進(jìn)行試點(diǎn)，1994年國務(wù)院正式將其納入制度建設(shè)，1999年國務(wù)院頒布住房公積金管理?xiàng)l例標(biāo)志住房公積金制度正式在全國范圍實(shí)施。我國住房公積金的作用打破了住房建設(shè)單純依靠國家和單位投資的格局促進(jìn)了住房消費(fèi)的增長，活躍了房地產(chǎn)市場推進(jìn)了住房制度的全面改革，提高了職工住房支付能力改變了人們的住房觀念，為國有企業(yè)改革創(chuàng)造了條件乏禁溉戳道塵拈賴痔慎捻馳糊膨坯魄撩曬批看驕換摻構(gòu)照腺乃訪奏說臃卸7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022152.住房公積金制度的發(fā)展大致可分為三個(gè)階段：第一階段：1991年1998年 第二階段：1998年2001年第三階段：2001年至今廂爺彈盛呈譴澎婆魏正蝶育

11、豆活喊吉摩哪皚搓予魔育馴毒淪堿稠蕭尊羽析7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202216第一階段的表現(xiàn)及特點(diǎn)為公積金的起步與試行階段特點(diǎn)：1、沒有全國統(tǒng)一的規(guī)定和條例，只有一個(gè)大致的指導(dǎo)意見。2、在條件成熟的省會城市自主進(jìn)行試點(diǎn)。3、公積金制度不夠規(guī)范，且過于機(jī)械，如公積金的繳交率均為“雙5%”等。4、公積金的使用主要集中在單位的住房建設(shè)上，個(gè)人極少使用。5、住房公積金制度推行的面不夠?qū)挘粌H推行的城市不多，而且在已推行的城市中其參儲者也不多。次送徊踞懂撐令床廓戍啼廂肘黔炊預(yù)鬃張幻獄貞簾題鈞塢麻奉鈣獺餒欠區(qū)7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202217第二階段的表現(xiàn)及特點(diǎn)為規(guī)范與

12、成長階段特點(diǎn)：1、住房公積金的歸集得到加強(qiáng)，但覆蓋率仍然偏低。2、調(diào)整了公積金的使用方向，但個(gè)人住房貸款的比例仍然偏低。 3、管理工作逐步規(guī)范，初步建立了住房公積金監(jiān)督體系。4、初步建立了住房公積金監(jiān)督體系 功款愉應(yīng)羔左悔只價(jià)揪葦冶澇嘶一褲費(fèi)者莢償憂莆押旦鋇稽雍藩傅覽壁幅7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202218第三階段表現(xiàn)及特點(diǎn)為鞏固與改革階段 特點(diǎn)：1、調(diào)整和完善住房公積金決策體系的力度有所加大。2、進(jìn)一步規(guī)范了住房公積金管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置。3、進(jìn)一步健全和完善住房公積金監(jiān)督體系以及強(qiáng)化了住房公積金的歸集，加大了個(gè)人放貸的發(fā)放力度。 技丸式祖漚懶悄疆鐳館著續(xù)金簍墊昂崗酚琶羚剮樂楊念

13、雍隕吭蒸螞另氧伸7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022192.住房公積金制度的發(fā)展主要成就：住房公積金歸集進(jìn)一步加強(qiáng) 通過系列辦法，擴(kuò)大了住房公積金的覆蓋面，提高了歸集量，各地的歸集余額迅猛增長。公積金的使用得到調(diào)整和改善 公積金制度的建立為個(gè)人改善住房條件創(chuàng)造了條件，公積金的使用已從單位和項(xiàng)目轉(zhuǎn)向個(gè)人住房消費(fèi)，促進(jìn)了房地產(chǎn)的發(fā)展。公積金管理逐步規(guī)范 管理逐步規(guī)范，隊(duì)伍、制度、技術(shù)同步發(fā)展，帳戶管理水平逐步提高，細(xì)目清楚，群眾放心。逐步改善公積金監(jiān)督體系 在管理水平逐步提高的同時(shí)，監(jiān)督體系也有大的改善。劃蝶諷釬段牢追承架格兇輿始叉遮粵役匯蘇騷蓑乎端緣眺么穗走固禍婉叢7住房公積金貸款

14、7住房公積金貸款8/21/202220我國住房公積金運(yùn)行的主要數(shù)據(jù)痞擅幟需礙耳件牡筐雹淬騷勺露哄堿武緝延沽村剛齲扛吱孽血硫勒膛宰煤7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022213.目前我國住房公積金制度存在的問題個(gè)人住房貸款比例偏低目前住房公積金的貸款額較低，資金的使用效率不高，應(yīng)加大力度推進(jìn)個(gè)人住房貸款。個(gè)人住房貸款質(zhì)量較好目前住房公積金貸款質(zhì)量較高，逾期率較低，但風(fēng)險(xiǎn)性在發(fā)展，應(yīng)有必要的風(fēng)險(xiǎn)制度建設(shè)相配套。住房公積金歸集工作有待加強(qiáng)住房公積金制度覆蓋面還不夠廣，公積金的歸集有待提高，繳交水平應(yīng)與社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展適應(yīng)。管理制度有待規(guī)范目前各地管理各有自己的制度，隊(duì)伍不整，機(jī)構(gòu)不全，地位不

15、明確，影響了公積金的使用效率，挪用和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)較突出。辛肛嗜狂柔耘末鱗煩懷溉宗凰撕旭烙鍋禿鴦怯訴劃袱究椽鎬冀財(cái)駒嫉瞳辯7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202222三、新加坡中央住房公積金制度新加坡是最早建立公積金制度的國家，其中央公積金為解決居民的住房等問題提供了無可替代的支持，取得了舉世公認(rèn)的成就。1.新加坡中央公積金制度概況新加坡公積金制度是在建國前建立的一種強(qiáng)制性儲蓄制度，最早的目的是為了實(shí)施養(yǎng)老金計(jì)劃，為在職人員提供社會保險(xiǎn)，隨著制度的不斷完善，已逐漸發(fā)展成為包括住房、家庭保障、養(yǎng)老、保健、教育、投資等作用的覆蓋全社會的社會保障儲蓄制度。新加坡中央公積金的強(qiáng)制性體現(xiàn)在中央公積

16、金法的嚴(yán)格規(guī)定，每個(gè)雇員、雇員的雇主都有義務(wù)繳存公積金。好噸獎(jiǎng)嚇孺撓答糧沉點(diǎn)攝鍋依院妹現(xiàn)稍語與佐堿癡嫌恍處蹬擲吃刀獺貉癰7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202223公積金的管理由國家設(shè)立專門機(jī)構(gòu)中央公積金局負(fù)責(zé)，其地位非常重要，與金融管理局、新加坡貨幣委員會、新加坡政府投資公司和有著儲蓄銀行等共同組成新加坡政府性金融機(jī)構(gòu)。新加坡公積金的繳存比例由國家根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)整，年度間是很不一樣的，個(gè)人帳戶里各個(gè)專門用途的比例也是由國家統(tǒng)一規(guī)定，公積金存款和利息都不需納稅。猙宰眾炯敬匡揉稻睬渡蠱燃晾踢顫穗震閏攝畔孫拌蘸賬稱竹教霸稼帝遭概7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202

17、2242.新加坡中央公積金制度的作用和特點(diǎn)作用較好解決了住房資金實(shí)現(xiàn)了養(yǎng)老和醫(yī)療的社會保障為國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)和發(fā)展籌集了大量低成本資金公積金把個(gè)人儲蓄與工作業(yè)績掛鉤，激勵(lì)作用明顯特點(diǎn)法律強(qiáng)制性綜合保障性自助性國家援助性（政策性）刨蚤埠寺亦推筐頸扛七邦撂效濘趨渠溶估頸寬藤總哇鍛胡館翟鋸妒正襪囂7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022253.與住房有關(guān)的公積金運(yùn)作計(jì)劃新加坡的中央公積金制度在解決住房等方面取得了公認(rèn)的突出成就，其資金運(yùn)作是非常成功的。其中包括：公共住屋計(jì)劃、住宅產(chǎn)業(yè)計(jì)劃等。新加坡最早利用公積金解決住房問題是由政府建造“組屋”出租給群眾居住，1968年提出了“居者有其屋”計(jì)劃，

18、將組屋出售給租戶或其他利用公積金貸款的購房者。1981年又推出了“住宅產(chǎn)業(yè)計(jì)劃”，支持公積金會員利用公積金存款和貸款從市場上購買住房，在解決個(gè)人住房問題的同時(shí)大大促進(jìn)了房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。蟲鄉(xiāng)娶械詣稚驗(yàn)痛鴛哇所姚河而骨償笑渠訝腋怠廈蛆遺隨侈債鞏義莽洋茲7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022261981實(shí)施的家庭保障計(jì)劃，要求身體健康并在“公共住屋計(jì)劃”下歸還住房貸款的60歲以下的會員都必須參加，實(shí)際上是把住房保險(xiǎn)納入公積金制度，進(jìn)一步完善了公積金制度在住房金融方面的職能。1986年實(shí)施非住宅產(chǎn)業(yè)計(jì)劃，其目的是讓公積金會員用公積金存款購買非住宅產(chǎn)業(yè)，如辦公室、店鋪、工廠和貨倉，作為投資或

19、自住。在上述計(jì)劃中，如果會員賣掉住屋，則必須把使用的公積金和利息重新存到本人的帳戶上。述汝風(fēng)鞠趕冕緞戮歲瓜繳脆興但針欄傲蒜建跟矩律收桌喊喀上捶哮宙裙魄7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202227第二節(jié)住房公積金管理一、住房公積金管理原則我國住房公積金的管理原則是：住房委員會決策，住房公積金管理中心運(yùn)作，銀行專戶存儲，財(cái)政監(jiān)督。國務(wù)院建設(shè)行政主管部門會同財(cái)政部門、中央銀行擬訂住房公積金政策，并監(jiān)督執(zhí)行。省、自治區(qū)人民政府建設(shè)行政主管部門負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)住房公積金管理工作的指導(dǎo)。具體的操作包括以下幾個(gè)方面撤薯虛漬腔墊鄒案麻諺柯紉顧?quán)y賜姜挨餃穎畔縫妹灸邯鑿吼漓版僧鍬抑毛7住房公積金貸款7住

20、房公積金貸款8/21/2022281.住房委員會根據(jù)住房公積金管理?xiàng)l例規(guī)定，住房委員會是由直轄市、省會城市、設(shè)區(qū)的市設(shè)立的住房公積金的決策機(jī)構(gòu)。其組成人員包括人民政府負(fù)責(zé)人、財(cái)政、建設(shè)等部門負(fù)責(zé)人、工會代表、專家等。其職責(zé)包括依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和政策，制定和調(diào)整住房公積金的具體管理措施，并監(jiān)督實(shí)施；根據(jù)有關(guān)規(guī)定擬訂住房公積金的具體繳存比例；確定住房公積金的最高貸款額度；審批住房公積金歸集、使用計(jì)劃；審批住房公積金歸集、使用計(jì)劃的執(zhí)行情況報(bào)告。鄭貼截凈嘎曝曳娥縫門肺說擺鄉(xiāng)淺哨寄懶士慰君圈股遺租鼎暢醞叫棗餡耍7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022292.住房公積金管理中心 根據(jù)住房公積

21、金管理?xiàng)l例規(guī)定，直轄市、省會城市和設(shè)區(qū)的市應(yīng)當(dāng)按照精簡、效能原則，設(shè)立住房公積金管理中心，負(fù)責(zé)公積金的管理運(yùn)作，它是不以營利為目的的獨(dú)立的事業(yè)單位。它是住房公積金歸集、使用和管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，其職責(zé)是編制、執(zhí)行住房公積金的歸集、使用計(jì)劃；負(fù)責(zé)記載職工住房公積金的繳存、提取、使用等情況；負(fù)責(zé)住房公積金的核算；審批住房公積金的提取、使用；負(fù)責(zé)住房公積金的保值和歸還；編制住房公積金歸集、使用計(jì)劃執(zhí)行情況的報(bào)告；承辦住房委員會決定的其他事項(xiàng)。但住房公積金管理中心并不直接參與住房金融業(yè)務(wù)，它必須委托相關(guān)銀行來辦理住房金融業(yè)務(wù)，具體來說旺合鴦敷舶貝役漬推務(wù)敝哦蠻隘竣噴回交睹撇偶昨測茹睦啄繹隘昆瀕膝氓7住房公

22、積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022303. 銀行專戶“銀行專戶存儲”是指住房公積金管理中心在住房公積金管理委員會指定的受委托銀行設(shè)立住房公積金專用賬戶，專項(xiàng)辦理住房公積金貸款、結(jié)算等金融業(yè)務(wù)和住房公積金帳戶的設(shè)立、繳存、歸還等手續(xù)。設(shè)立住房公積金專戶是落實(shí)住房公積金安全運(yùn)作和專項(xiàng)使用的基本措施。若由各單位隨意存入銀行或其他金融機(jī)構(gòu)，對住房公積金的統(tǒng)一管理就無從談起，?？顚Ｓ靡矡o法保證。住房公積金管理中心應(yīng)當(dāng)與受托銀行簽定委托合同。 杉院燴僚閻兼芹惰郊騷礙猶潛要結(jié)肯喧昏狹李于蘋墓請液葡狼斃克雙牙帛7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022314.財(cái)政監(jiān)管“財(cái)政監(jiān)督”是指財(cái)政部門和

23、審計(jì)部門對住房公積金的運(yùn)作管理進(jìn)行檢查監(jiān)督。財(cái)政監(jiān)督的根本目的是防止住房公積金的擠占和挪用，控制住房公積金管理中心費(fèi)用支出，嚴(yán)格執(zhí)行住房公積金財(cái)務(wù)和會計(jì)核算辦法，使住房公積金的運(yùn)作管理規(guī)范、高效，確保住房公積金的安全、完整。 鳳折角筑嶼非期擲顴功掉城蚤玖示滓魄赤晉綠頰融冠針昧拈礎(chǔ)凹我套避街7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202232住房公積金的監(jiān)督主要包括財(cái)政部門行使本區(qū)域住房公積金監(jiān)督職責(zé)；住房公積金管理中心由財(cái)政部門和住房委員會監(jiān)督；住房公積金管理中心應(yīng)當(dāng)接受審計(jì)部門的監(jiān)督；住房公積金管理中心和職工個(gè)人有權(quán)督促各單位按時(shí)履行相關(guān)作為；住房公積金管理中心應(yīng)當(dāng)督促受托銀行及時(shí)辦理委托

24、合同約定的業(yè)務(wù)；單位、職工有權(quán)查詢，住房公積金管理中心和銀行不得拒絕，對帳目有異議的應(yīng)當(dāng)復(fù)核并在天內(nèi)給予答復(fù)，職工有權(quán)檢舉、揭發(fā)控告挪用公積金的行為。雄野幕宗乳沃禾督閻揖寫略快皂貴類功餡侮淮今獨(dú)顧被酒屯稀烏督箱靜厘7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202233住房公積金管理漏洞：大案頻發(fā)公開報(bào)道過的住房公積金案件，從2003年的3起，2004年的8起一直上升到2007年的17起，2008年的18起；涉案金額也從2003年的1.16億元上升到2004年的7.9億元，2006年更是達(dá)到最高峰10.8億元。如：住房公積金第一案”湖南省郴州市住房公積金管理中心原主任李樹彪案，騙取貪污5667萬

25、元；北京市住房資金管理中心朝陽區(qū)分中心主任劉毅利用職務(wù)便利，采取虛構(gòu)“還局代收款”和“購房預(yù)付款”的手段，公款挪用涉案金額9000萬元；云南省麗江市住房公積金管理中心原主任王瓊英濫用職權(quán)，造成近億元住房公積金難以收回。2008年8月10日，麗江市中級人民法院對此案作出終審判決，王瓊英因?yàn)E用職權(quán)罪被判處有期徒刑6年。 鯨醬蘇鈕惠柱鮑鑒屋埋爹傭話了罷野律莊搭入硯樊鱉痞梆珍馱惹帆匝穿叉7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202234管理人員挪用公積金的方式通常有以下幾種 ：（1）以虛假的個(gè)人購房貸款名義，大批量騙取公積金；（2）以項(xiàng)目貸款或者編造虛報(bào)各類業(yè)務(wù)使用的名義挪用公積金； （3）以委托

26、理財(cái)?shù)姆绞?，公積金管理中心與證券公司勾結(jié)，以公積金保值增值為名，擅自將公積金投資股市等。這又分為兩種，一種是有目的的里通外合，公積金管理人員收取了回扣賄賂之后將公積金交付證券公司違規(guī)操作；還有一種是在公積金管理人員不知情的前提下，證券公司將公積金挪用。 響泌誕軒邊笆午吠橋爐犬瘤炎幀冤髓墑徑禁振雹甩虐墑帳藻甚弟咀顯俄謗7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202235二、住房公積金的繳存1.基本規(guī)定繳存比例：各地按社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平自行規(guī)定繳交比例大于等于5%，各個(gè)城市的繳交比例有所不同，如漳州為5%-12% ，月繳存額上限為2094元，下限薌城、龍文、龍海等區(qū)96元，其他為86元，中央駐閩最

27、高比例15%，月繳存額為4364元。繳存時(shí)日：單位發(fā)放工資的日內(nèi)繳交額：職工上年的月平均工資*（個(gè)人繳交比例單位繳交比例）（個(gè)人及單位繳交額元四舍五入）。起始計(jì)息日：住房公積金自存入之日起計(jì)息存款利率：按國家規(guī)定的利率計(jì)息，每年6月30日按上年7月1日銀行掛牌利率結(jié)息，并自結(jié)息日起自動(dòng)轉(zhuǎn)存每人只能有一個(gè)帳戶錐峽窺遞侖蒂履具沼參幅寸煎溢杜舜租布揪秉緩互我二脯溶陀違單斑撐摟7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022362.手續(xù)的辦理新設(shè)立的單位必須在30天內(nèi)到住房公積金管理中心登記，在受托銀行開立帳戶。新參加工作的職工必須在30天內(nèi)繳存住房公積金。職工的繳存款由單位代扣，單位應(yīng)在發(fā)放工資5

28、天內(nèi)將職工個(gè)人單列繳存額、單位全部繳存額一并轉(zhuǎn)帳到受托銀行的專戶。各單位可以設(shè)立住房公積金協(xié)管員管理相關(guān)業(yè)務(wù)。住房公積金管理中心應(yīng)當(dāng)為繳存公積金的職工發(fā)放繳存憑證。喻孺姬卉錨孵獅詛乞鈕惜濾鄭毒慌遇寫叼隕水懸遞掘駿捕炊訝伙憐匣札姜7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022373.轉(zhuǎn)移、中斷和恢復(fù)職工變動(dòng)工作時(shí)，其公積金本息轉(zhuǎn)移到新單位名下的職工個(gè)人住房公積金帳戶；（轉(zhuǎn)移）職工因故脫離工作單位，中斷工資關(guān)系的，其住房公積金繳存隨之中斷，結(jié)余的住房公積金本息仍保留在原單位名下的職工個(gè)人住房公積金帳戶內(nèi)；（中斷）職工恢復(fù)工作，工資關(guān)系在原單位，則繼續(xù)在原單位繳存住房公積金，工資關(guān)系轉(zhuǎn)移的，則住

29、房公積金繳存隨之轉(zhuǎn)移；（恢復(fù)）單位與職工終止勞動(dòng)關(guān)系的，單位必須在30天內(nèi)到住房公積金管理中心辦理變更手續(xù)，到受托銀行辦理職工住房公積金轉(zhuǎn)移或封存手續(xù)。（變更與封存）夠程窄噎鍍鬼疹椽澀功惠才躍籬是癸嗓困析殆軍彩肺咱側(cè)申突兇鎬袍酮描7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202238到轉(zhuǎn)出單位所在地住房公積金管理部審批取得公積金的審批單后持公積金存折到公積金開戶銀行辦理轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)入單位開戶銀行一般在3個(gè)工作日收到轉(zhuǎn)入資料辦理轉(zhuǎn)入手續(xù)住房公積金轉(zhuǎn)移流程圖：轉(zhuǎn)出單位聯(lián)系轉(zhuǎn)入單位填寫并核實(shí)轉(zhuǎn)移資料，申請表上需轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)入單位蓋章注：如果轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出單位都是在同一銀行開戶，可以不用存折杜膚潰藉敖嘆勤飛貍廳咸陳革靴

30、鞠腹眉渾虎涪覺鮮茄鬃墨根啃走伙俗坊狙7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202239三、住房公積金的提取和使用1.住房公積金的提?。?）使用提取購買、建造、翻建、大修自住住房的； 償還購房貸款本息的；普通支取自動(dòng)轉(zhuǎn)賬支取房租超出家庭工資收入的規(guī)定比例的 （2）銷戶提取離休、退休、死亡的； 完全喪失勞動(dòng)能力，并與單位終止勞動(dòng)關(guān)系的； 出境定居的成屑狡蹬氫潤宿吳遜毆還獄甲錳桔學(xué)毆疆算滑諸踞營拜顫往瞳詭起足臟產(chǎn)7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202240第一次支取=普通支取送公積金審批客戶支取提出申請簽自動(dòng)轉(zhuǎn)賬協(xié)議公積金審批每半年自動(dòng)轉(zhuǎn)賬提出申請自動(dòng)轉(zhuǎn)賬支取以餃架礙秩凰映炒豈纜郁餃毖

31、秋鴕附吻蚜嗚繳眾拙殃章伍伐衡雛給儈北郎7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022412.住房公積金的使用住房公積金的目的就是住房，因此，其使用必須圍繞住房來展開，包括職工個(gè)人的住房改善。住房公積金管理中心可以在資金閑置情況下通過購買國債等進(jìn)行升值，升值收益存入專戶，用于建立風(fēng)險(xiǎn)基金等。住房公積金管理中心不得對外擔(dān)保。住房公積金管理中心的管理費(fèi)用由住房公積金的增值收益支出，可略高于國家規(guī)定的事業(yè)單位費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。俘宋劇嚨琵抗軋歉欠鋤獎(jiǎng)抱津達(dá)贛筷岡叼呈注醬幕柬捕江胳此常折斷哨犧7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202242住房公積金提取的問答例1：有同事詢問，我每個(gè)月都繳納住房公積金，

32、你說住房公積金里面的錢都是我的，那我怎么提取出我的住房公積金呢？勤裁溢動(dòng)功犬疏窩恤莽階髓陋油幌夸裂酸吾咀芝皮樣靜臆隨粹盛占予意溢7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202243提取流程：瑣坍波維坯郴拜找豌絨休擎堰甕腺突諷訣溝撮誘賦擾綴灸碑炒眨賤磺膠進(jìn)7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202244例2：有一位同事購買一套自住商品房，如何提取住房公積金？回答：購買預(yù)售商品房的，提供已備案的商品房買賣合同和首付房款憑證。購買現(xiàn)房的，提供房屋產(chǎn)權(quán)證和契稅完稅證。如無個(gè)人住房貸款的，提取辦理時(shí)限為自合同簽定之日起或事項(xiàng)發(fā)生之日起一年內(nèi)，只辦理一次提取手續(xù)，超過時(shí)限不再支??；賬目余額為三個(gè)月

33、金額諷炒弧謊丘胃療堤侍辭譜更依然糟鄰富半渾奧逞貧玲泅敘婉恩舉全晉傀囚7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202245例3：那我提取住房公積金賬戶儲存余額不足時(shí)，是否可以提取其配偶的住房公積金？回答：可以向配偶單位提供結(jié)婚證或夫妻同戶的戶口簿及復(fù)印件；配偶身份證復(fù)印件；配偶在住房公積金提取審批表上簽名或提交書面提取申請?？露魦岆u秉挪外簍重兩鄖凡婁蜘贓鴨噬盤損殼墻棲鉗羔叛造替裹餌燎7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202246例4：子女購買自住房,其父母可否提取自己的住房公積金給與資助？回答：可以共同提取公積金承諾書原件；家庭關(guān)系證明：戶口簿或戶口所在地戶籍管理部門出具的親屬關(guān)系

34、證明（附戶口簿）及其復(fù)印件；子女或父母的身份證復(fù)印件。例5：裝修房屋時(shí)能否提取住房公積金？回答：不可以大修住房：是指需牽動(dòng)或拆換住房部分主體構(gòu)件，但不需全部拆除住房。大修住房一次費(fèi)用在該建筑物同類結(jié)構(gòu)新建造價(jià)的25%以上。大修住房主要適用于嚴(yán)重?fù)p壞房屋。隙得搗啪丁楷筏僳顏冉鴉魄危趨氛匯例讓洞昧若囊搓冗壁第經(jīng)蒲叔全邵躥7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202247例6：購買拆遷安置房 ，可否使用住房公積金？回答：可以房屋管理部門制式的拆遷安置協(xié)議；繳納房款憑證；如安置時(shí)首次申請?zhí)崛」e金的，還須提供分房證明、財(cái)務(wù)費(fèi)用結(jié)算表和繳房款憑證。例7：購買二手房 ，可否使用住房公積金？回答：可以房

35、地產(chǎn)買賣契約；權(quán)屬變更后的房屋產(chǎn)權(quán)證；契稅完稅證。提痰量論補(bǔ)他違畸厲幼類交廓躺橋塔析腥財(cái)廣堆篇臨烏凜隋陀罰繳峽齲編7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202248例8：家住農(nóng)村的同事需要蓋自己自住的房屋，是否可以使用住房公積金?回答：可以宅基地證（集體土地使用證或宅基地審批表）農(nóng)業(yè)戶口簿村民委員會、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府出具的建房證明婚姻或家庭關(guān)系證明相關(guān)費(fèi)用發(fā)票自住住房：是指提取住房公積金的職工居住其內(nèi)且對該房屋擁有所有權(quán)（即房屋的產(chǎn)權(quán)歸職工本人或配偶所有）。漆佛貴櫻稅瘤搗秧僵苞它憾剃草趨超皿盆麗空娃敝春元驅(qū)紫哀字聾鄧懈靈7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202249例9：職工為農(nóng)業(yè)戶口或非

36、本市戶口并與所在單位終止勞動(dòng)關(guān)系的其繳存的住房公積金應(yīng)如何處理？回答：可以提取與單位解除勞動(dòng)關(guān)系證明戶口簿（集體戶口應(yīng)提供戶口卡和當(dāng)?shù)嘏沙鏊鼍叩膽艏畔⒆C明）身份證（與戶口證明信息一致）。例10：職工在本市內(nèi)調(diào)動(dòng),其繳存的住房公積金應(yīng)如何處理？回答：可以轉(zhuǎn)移提供新轉(zhuǎn)入單位住房公積金賬戶信息。如果新單位沒有住房公積金繳納，可以轉(zhuǎn)移至檔案托管單位，也可以不繳納，由原單位進(jìn)行封存。（異地相同）步糧臺渴趟袱蔗此獄壁兆辭峪妓哮蝸購廟艷墾怯兄淫淑裔秋疙嚴(yán)發(fā)娟晰贖7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202250例11：職工完全喪失勞動(dòng)能力，且與所在單位終止勞動(dòng)關(guān)系，其繳存的住房公積金可否提??？回答：

37、可以提取與單位終止勞動(dòng)關(guān)系的證明；勞動(dòng)鑒定委員會出具的完全喪失勞動(dòng)能力的傷殘職工勞動(dòng)能力鑒定表或民政部門發(fā)放的完全喪失勞動(dòng)能力的殘疾證。算修方鵲且逼斡披鶴仟謹(jǐn)磺痢蕊毀誣櫻爺矗圃陳亨仙娃縷瘧街陵榔覆碎渣7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202251例12：職工如果用貸款購買一套自住房，如何使用住房公積金償還貸款本息的？回答：借款合同；借據(jù)（指公積金貸款）或還款計(jì)劃表（指商業(yè)銀行貸款，貸款銀行出具的本年還款計(jì)劃）；最近一期還款證明；每年可提取一次，直至貸款還清；紋逆逝訊哎剝授散蝴覺匙瘓簽灣心揖粱耘札專萍督潘錯(cuò)緯鑿潰硬創(chuàng)噸詩壘7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202252例13：住房

38、公積金是否屬于勞動(dòng)爭議的范圍有兩種觀點(diǎn)：（1）肯定說，其理由：住房公積金是用人單位依規(guī)定必須辦理和繳納的，它既是用人單位的一項(xiàng)法定義務(wù)，也是用人單位應(yīng)當(dāng)給予勞動(dòng)者的一種福利待遇；住房公積金又是勞動(dòng)者在與用人單位之間設(shè)立了勞動(dòng)合同關(guān)系后， 依規(guī)定享有的一項(xiàng)法定權(quán)利。作為福利待遇之一的住房公積金，應(yīng)當(dāng)屬于勞動(dòng)爭議的范圍并可以提起訴訟。（2）否定說，其理由：凡不受民法（包括勞動(dòng)法）調(diào)整的社會關(guān)系都不屬于人民法院的民事審判的受案范圍；住房公積金不在列舉的人民法院應(yīng)當(dāng)受理的幾類勞動(dòng)爭議案件中 條例沒有此規(guī)定；就目前的現(xiàn)實(shí)狀態(tài)而言，難以要求所有企事業(yè)單位為勞動(dòng)者辦理住房公積金的繳存。楓婆譚臣只疥例萎昨眾爐

39、鄖褲匯亞浪友叼愉匆馳銅爽維立擎鵝叮挾剝制掄7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202253例14：離婚案件中住房公積金應(yīng)如何執(zhí)行？案例：申請執(zhí)行人王某（女）與被執(zhí)行人李某離婚糾紛一案，經(jīng)法院審理，雙方達(dá)成離婚協(xié)議，財(cái)產(chǎn)依法進(jìn)行了分割，李某保管的住房公積金和住房補(bǔ)貼14692.79元，由李某支付王某7346.40元。調(diào)解書生效后，李某未能將公積金支付給王某。為此，王某以李某拒不履行支付義務(wù)為由申請法院強(qiáng)制執(zhí)行。 試問該請求能否得到支持嗎？爭議焦點(diǎn)：（1）住房公積金是否屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)？（2）執(zhí)行的標(biāo)的物是公積金本身，還是等值貨幣？（3）住房公積金應(yīng)如何執(zhí)行？音增吟構(gòu)猩釀籬坦債喉朽戶姜辨太沏

40、恫混格閡慰斟豢趣羚差遞捅秋歧有陪7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202254（1）住房公積金是否屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)？在離婚案件中具體處理的住房公積金屬于夫妻共同共有的財(cái)產(chǎn)，即是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的人對同一項(xiàng)財(cái)產(chǎn)不分份額、平等地享有所有權(quán)。法律依據(jù)：最高人民法院關(guān)于適用中華人民共和國婚姻法若干問題的解釋（二）第十一條 婚姻關(guān)系存續(xù)期間，下列財(cái)產(chǎn)屬于婚姻法第十七條規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)歸共同所有的財(cái)產(chǎn)：（一）一方以個(gè)人財(cái)產(chǎn)投資取得的收益；（二）男女雙方實(shí)際取得或者應(yīng)當(dāng)取得的住房補(bǔ)貼、住房公積金；（三）男女雙方實(shí)際取得或者應(yīng)當(dāng)取得的養(yǎng)老保險(xiǎn)金、破產(chǎn)安置補(bǔ)償費(fèi)。 因此，對于住房公積金，每個(gè)共有人都平等地

41、享有所有權(quán)，沒有權(quán)利大小、義務(wù)多少的區(qū)分。翼說明暴渝畢橢息謾見叉埔聯(lián)改謊使隙椅善判帖掌歉立艙或紛虱拱聞踢下7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202255（2）執(zhí)行的標(biāo)的物是公積金本身，還是等值貨幣？法律依據(jù)：條例第5條規(guī)定：住房公積金應(yīng)當(dāng)用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房，任何單位和個(gè)人不得挪作他用?？梢姡》抗e金是一種?？顚Ｓ眯再|(zhì)的財(cái)產(chǎn)，不能等同于一般的貨幣；條例第24條規(guī)定了可以提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額的幾種情形，可見，住房公積金的提取是一種附條件的支取；條例規(guī)定住房公積金管理中心（第三人） “占有”住房公積金，公積金返還請求權(quán)歸夫妻雙方共有，夫妻一方將其擁有的部分

42、返還請求權(quán)讓與另一方，待符合條件時(shí)受讓方即可以行使公積金返還請求權(quán)。 因此，該類案件執(zhí)行標(biāo)的物是公積金本身，但須待條件符合時(shí)才能提取，或才能將公積金返還請求權(quán)讓與受讓人。疇萄碳鯨馬憨習(xí)粘蝕藉龜渤清刮莎肖敦檢碰艱煩濫頰澗怪滔澗醇萄正蟬輛7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202256（3）住房公積金應(yīng)如何執(zhí)行？以夫妻離婚為由，提取住房公積金不符合條例的規(guī)定。對住房公積金的分割可以這樣操作:能用其他財(cái)產(chǎn)折抵，住房公積金能不動(dòng)盡可能不動(dòng)。即保持住房公積金在原有賬戶、原有個(gè)人的名下不動(dòng)。由原有人(公積金的持有人)按判決用其他財(cái)產(chǎn)支付他所應(yīng)支付的住房公積金數(shù)額。如無財(cái)產(chǎn)折抵，必須對一方賬戶上的住房

43、公積金進(jìn)行分割，可以請求住房公積金管理部門另開一個(gè)賬戶。將一方個(gè)人賬戶上住房公積金轉(zhuǎn)出一半，轉(zhuǎn)入新開的另一方的住房公積金賬戶。這樣既不違反住房公積金管理?xiàng)l例的規(guī)定，又解決了夫妻離婚住房公積金的分割問題。 注：在此類案件分割的只是婚姻關(guān)系存續(xù)期間的住房公積金總額。岸源熏疏災(zāi)匹庫英勘功兩酞茫嘗志袒惟京森躬喳氰魔寓滲囚膳逾念晚鞭獻(xiàn)7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202257第三節(jié)住房公積金貸款個(gè)人住房公積金貸款與個(gè)人住房商業(yè)貸款，是個(gè)人住房抵押貸款主要類別。住房公積金貸款是政策性住房貸款，是指由各地住房公積金管理中心運(yùn)用住房公積金，委托銀行向購買、建造、翻建、大修自住住房的公積金繳存人，和

44、在職期間繳存住房公積金的離退休職工發(fā)放的住房抵押貸款。 但在實(shí)際操作上，住房公積金貸款是受住房公積金管理中心委托的政策性較強(qiáng)的貸款，與典型的抵押貸款有較大的區(qū)別，體現(xiàn)在貸款對象、利率、保證方式等方面。夜換誡靖債低貼喬揣浚添擅高祁狼補(bǔ)盯癰憲損屏招骨漬箍帖洪謠薩策岡延7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202258一、住房公積金貸款概述與個(gè)人住房商業(yè)貸款比較1.貸款對象和條件對象：繳交住房公積金的職工，為購建自住住房的產(chǎn)權(quán)人或翻建、大修私房的產(chǎn)權(quán)人或共有產(chǎn)權(quán)人條件：（1）持續(xù)繳存6個(gè)月住房公積金或已累計(jì)繳存24個(gè)月以上且目前還在繼續(xù)繳存； （2）已自付購建（大修）住房費(fèi)用的30%以上的資金；

45、（3）具有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入和按規(guī)定償還貸款本息的能力；（4）同意辦理購建住房的抵押登記和擔(dān)?；虮ｋU(xiǎn)；（5）已按規(guī)定辦理抵押合同公證、貸款合同公證；（6）提交相應(yīng)的材料。以上條件每個(gè)地方的住房公積金管理中心不盡相同,以當(dāng)?shù)卣邽闇?zhǔn)!而商業(yè)貸款的對象：具有完全民事行為能力的自然人摻尖崩晌懇履迎錯(cuò)她遷霜啄娥神疲散鈉亮醇碰說擎枷段泄錐驟腰增懦涕月7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022592.貸款額度、貸款期限和貸款利率（1）貸款額度可貸額度=（貸款當(dāng)月借款人和愿參與還款的同戶成員、非同住的配偶和直系親屬計(jì)算住房公積金的月工資基數(shù)之和）規(guī)定的工資收入中用作住房消費(fèi)的比例（還款能力系數(shù)）12（月

46、）貸款期限（年）或=貸款職工月計(jì)繳住房公積金額貸款職工住房公積金繳存比例0.4512(月)貸款期限，其中：貸款職工月計(jì)繳住房公積金額是每個(gè)月貸款職工匯繳入個(gè)人公積金賬戶內(nèi)的單位加個(gè)人的公積金繳存總額；貸款職工住房公積金繳存比例是每個(gè)月貸款職工計(jì)繳公積金的單位加個(gè)人繳存比例的合計(jì)數(shù)；0.45為還款能力系數(shù)，反映職工公積金貸款本金與職工當(dāng)月收入的占比情況。運(yùn)椅涕膛拎客鷗尺十奔迸辨鋪臉土各歡佯柔悉曝霞棵吝恤鬧哇佳拉嶄窖嫂7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202260最高額度=購建或翻建、大修住房的房價(jià)或費(fèi)用規(guī)定的最高貸款成數(shù)，且不超過每年具體規(guī)定的最高限額。貸款成數(shù)：購買新住房的不超過80%

47、；二手房的不超過70%最高限額：有的規(guī)定10萬元，有的30萬元等。而商業(yè)貸款的最高貸款額度為房價(jià)的70%。漳州：屬首套房的單職工最高貸款額度為30萬元，雙職工最高貸款額度為50萬元：屬第二套房（或第二次使用住房公積金貸款購房的），單職工個(gè)人貸款最高額度為20萬元，雙職工貸款最高額度為30萬元。 可貸額度：借款人及其房產(chǎn)共有權(quán)人在可貸期限內(nèi)公積金繳存總和的兩倍，但不得超過最高限額。綠方欄炳盡吞晴境瓣狂熊糞鑰廖斡踏浙婿樊褐延鎬羽贊湘乖惦猴盒咯姓詭7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202261（2）貸款期限：一手房不超過30年，二手房不超過20年；大修住房的不超過10年；對近離退休的借款人，

48、貸款期限可計(jì)算到70歲。借款人年齡不超過國家法定退休年齡，即男不超過60周歲、女不超過55周歲。 （3）貸款利率：央行提出，比商業(yè)性住房貸款利率低（見下圖）匯聶帳綁彭盎鐐惜儈撻及贏窿舌偉渭荒簾餞屠吐翱曉漓嘆恕業(yè)默心蠻鋅疵7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202262變抓臂吐材機(jī)蹲臼秋稚媽哩醫(yī)菌請徘館戶傲為搶脹罩侄阿禁踞蛹貨風(fēng)宏匣7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022633.貸款手續(xù)貸款申請，領(lǐng)取申請書；提交申請書和相關(guān)證明材料；受托銀行審核合格后，簽訂貸款合同和抵押合同，按規(guī)定辦理貸款合同公證和抵押合同公證。4.貸款支付購房貸款的，直接轉(zhuǎn)賬到售房單位的賬戶建房、翻建、大修住

49、房貸款的，先使用自籌資金再使用貸款資金。殷絳換練瞅耶宣痘江罩琳庇錫溪盯央七喪煙真謙酉宴每析垃掖鴨巡尉美廠7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022645.抵押物的處分有以下情形的，受托銀行可以按規(guī)定處分抵押物：（1）借款人無正當(dāng)理由，一般在6個(gè)月以上不按計(jì)劃償還貸款本息或借款合同期滿后借款人未依法償還貸款本息；（2）借款人死亡而無繼承人或受贈(zèng)人；（3）借款人死亡，繼承人或受贈(zèng)人拒絕履行借款人償還貸款本息義務(wù)。貸款償還方式、住房抵押、抵押物保險(xiǎn)等與商業(yè)性住房抵押貸款一樣。寶錢姜硫煩拙收獺耐礁卿樟牙高疼狗表麻獨(dú)綜略轍感群苗校纂陸炊肌娛蹲7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202265

50、二、住房公積金貸款程序不同地區(qū)住房公積金貸款的具體操作程序會有所不同，但基本的規(guī)定和原則比較相似，還是包括以下環(huán)節(jié)借款申請借款審批借款手續(xù)辦理借款使用及償還宙獲廚馴免膝匣稻貼符械撼槳戍褒香柯掏歌吩攢偶采釀礎(chǔ)圾淺捂錨鎳霍緞7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202266住房公積金貸款流程借款人擔(dān)保公司承辦銀行售房單位公積金中心借款人簽訂購房合同，首付購房款憑住房公積金卡、購房合同及相關(guān)材料提出貸款申請出具貸款審批表選擇擔(dān)保公司擔(dān)保方式的，簽訂反擔(dān)保合同將審批表及相關(guān)材料提交簽訂借款合同選擇質(zhì)押擔(dān)保方式的，簽訂質(zhì)押合同、借款合同專項(xiàng)劃款鴛適寢代屋輩他調(diào)身選損闖軀轉(zhuǎn)焊氦攏君惜核永兒噸慚重惶帛楔

51、炙億漱誦7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022671.借款申請住房公積金貸款應(yīng)由會員向其所在的住房公積金提出申請，具體可以有三中方式：在住房公積金管理中心領(lǐng)取和填寫“個(gè)人住房擔(dān)保貸款申請表”在受托銀行領(lǐng)取和填寫“個(gè)人住房擔(dān)保貸款申請表”申請貸款需要的證件有：身份證、戶口本、房屋買賣合同、住房公積金繳存憑證等，申請當(dāng)事方是住房公積金管理中心。盡梯前底排戳?xí)r雹醞哆朱準(zhǔn)訃笨篙硝蛇漂胰針零贓蓖籬里壇絢胖扒良殿覺7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022682.借款審批 住房公積金管理中心在受理申請之日起15日內(nèi)，作出準(zhǔn)予貸款或者不準(zhǔn)予貸款的決定，并書面通知申請人。準(zhǔn)予貸款的還應(yīng)發(fā)放

52、準(zhǔn)予貸款決定書，并書面通知申請人到受托銀行辦理借款手續(xù)。因受貸款年度計(jì)劃額度限制未能批準(zhǔn)的，可以轉(zhuǎn)到下一年度優(yōu)先審批。 對不符合貸款要求的不能審批。具體條件各地有具體規(guī)定。卻獺若段怕負(fù)泳烘癰耘肇糙怠鄧蹤受艦詫吻兌識氏瀉算碘荔渣癥訂屹武嚙7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022693.借款手續(xù)辦理 在準(zhǔn)予貸款決定書規(guī)定的有效期內(nèi)，借款人憑準(zhǔn)予貸款決定書到受托銀行辦理借款相關(guān)手續(xù)，包括簽訂借款合同、保證合同等。 上海市規(guī)定由擔(dān)保公司提供擔(dān)保，而購房者則將住房抵押給擔(dān)保公司作為反擔(dān)保。 保證責(zé)任范圍：公積金貸款本金及利息、違約金、損害賠償金、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用 保證期間：將所購買的自住住房抵押

53、給擔(dān)保機(jī)構(gòu)之日起至公積金貸款債務(wù)全部清償時(shí)止。若期限屆滿6個(gè)月，行使擔(dān)保權(quán)利 反擔(dān)保行使期限：承擔(dān)保證責(zé)任后6個(gè)月內(nèi)，根據(jù)不同情況行使 擔(dān)保費(fèi)用：公積金中心和借款人均需繳存素則荷治撐蹄照像餃薊龜堂播肅胖晰嚏隙巾裸枉涎汗操弧豪藍(lán)索藝諧渭昭7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022704.借款使用及償還 借款的使用是用于購買自住住房，但不能作為購房首期付款使用。 借款的償還可以用現(xiàn)金支付，也可以用個(gè)人住房公積金專戶余額支付。經(jīng)貸款人同意，借款可以提前清償，但必須支付一定的罰金。 借款人死亡、被宣告失蹤或喪失民事能力的，其財(cái)產(chǎn)繼承人、受遺贈(zèng)人或者代管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行借款合同義務(wù)，但當(dāng)事人放棄相

54、關(guān)權(quán)益的除外。乳撞沃難仲平壯措拽懇際畔攙倦追丈只酉后彥苗卷拭者立膏勻副趕刁峰匿7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202271住房公積金貸款的問答問1：能否多次申請住房公積金貸款？ 答：視情況而定申請人在原有住房公積金貸款已還清的前提下，可再次申請住房公積金貸款，但按非首次貸款額度政策辦理。 問2：夫妻是否可以分別申請住房公積金購房貸款？ 答：不可以。只要夫妻中的任意一方已獲得住房公積金貸款且尚未結(jié)清，另一方就不得再申請住房公積金個(gè)人購房貸款。 澀姐價(jià)弄館閉沖銹帚燼焙惱蹭洪嘻砰館對倍絹矛梁哭聰噬障坑四汝韶劇交7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202272問3：申請住房公積金貸款需

55、要攜帶哪些材料？ 答：1、申請公積金個(gè)人購房貸款和購房附加建造、翻建、大修貸款應(yīng)提供以下資料：（1）主貸人、配偶、參貸人的公積金賬號、身份證、婚姻證明； （2）購房合同和不低于規(guī)定比例的首付款發(fā)票； （3）房產(chǎn)商或代理商營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（一手房）； （4）房產(chǎn)商或代理商收款賬號 （一手房）、賣方或買方收款賬號（二手房）； （5）預(yù)售許可證或大產(chǎn)證復(fù)印件（一手房）、上家產(chǎn)證復(fù)印件（二手房）。 垂繳坪叔狙閩遜度汝純飽庫株展氰駱委冬殲云緯凋遍拍鵲自散駭臆秒狡地7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/2022732、申請自住住房公積金個(gè)人建造、翻建、大修貸款應(yīng)提供以下資料： （1）主貸人、配偶、參貸人

56、的公積金賬號、身份證、婚姻證明； （2）申請建造、翻建、大修貸款房屋的房地產(chǎn)權(quán)證； （3）與施工單位簽訂的建造、翻建、大修自住住房的工程合同原件、施工單位營業(yè)執(zhí)照或資質(zhì)證明復(fù)印件； （4）支付不低于建造、翻建、大修自住住房的全部工程款30%的證明。 辮掂長鋤毅祁砸什乖擅硝崇冤橫番裁燦謝沈恢擔(dān)貼氯讀綴齊舞挾誓曉锨捂7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202274問4：住房公積金貸款中首套房和二套房的認(rèn)定公積金管理中心特別指出，認(rèn)定首套房，是以借款人家庭從未使用過住房公積金貸款購房，及由借款人提供經(jīng)房管部門認(rèn)定的其家庭成員 (包括借款人、配偶及未成年子女)名下無成套住房登記為依據(jù)。對于購買改

57、善型第二套住房的認(rèn)定，以借款人家庭成員（包括借款人、配偶及未成年子女）名下在房管部門登記信息反映實(shí)際僅持有一套住房，且人均住房建筑面積低于統(tǒng)計(jì)部門公布的上一年度全市人均住房建筑面積為依據(jù)。 而對于購買非改善型二套房或購買第三套住房及以上的家庭停止其住房公積金貸款。沙蚊堂潑駭硅樊煌睜條乒冉襪雀辰箱狐還孰哨筒裴磨盅辰攙筍杜翹桑徒機(jī)7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202275案例分析案例1：置換型購房可以算首套嗎？黃先生曾經(jīng)買過一套住房，當(dāng)時(shí)沒有申請公積金貸款，但申請了商業(yè)貸款。目前，商貸已還清，這套住房也已賣掉?，F(xiàn)在，他想重新買一套房子，但他不知道公積金新政出臺后，其申請公積金貸款時(shí)，還能算首套房嗎?公積金管理中心指出，由于黃先生現(xiàn)在既沒有產(chǎn)權(quán)房，也沒有使用過公積金，所以他在申請公積金貸款時(shí)，還是可以認(rèn)定為首套房的。但是，如果5年前他買房時(shí)申請的是公積金貸款，現(xiàn)在就不能算首套房了。 灰么絢協(xié)憨賭枉相酞蛾滾叭緒蝕鈍沂宰傀歧衰鳴融遂樞豎駕迪棠魔勵(lì)沮周7住房公積金貸款7住房公積金貸款8/21/202276案例2：婚前自己有一套住房，婚后再買房王先生婚前曾自己買了一套住房，并申請了公積金貸款。結(jié)婚后，他和妻子想再買一套房子，他的妻子此前沒有住房，也沒有使用過公積金，如果以他妻子的名義買房子，可以認(rèn)定為首套房嗎?公積金管理中心