1、第PAGE6頁(yè)共NUMPAGES6頁(yè)2022年學(xué)校內(nèi)部牽制制度第一條為了財(cái)務(wù)管理工作，提高教育經(jīng)費(fèi)的使用效益，保證國(guó)家財(cái)產(chǎn)的安全與完整，結(jié)合學(xué)校的實(shí)際情況，特制定本制度。第二條內(nèi)部牽制制度是在學(xué)校內(nèi)部明確規(guī)定權(quán)限職責(zé)，使經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)有關(guān)各方相互聯(lián)系又相互制約，發(fā)揮自動(dòng)檢查作用的一種內(nèi)部控制制度。第三條內(nèi)部牽制制度的原則1、任何經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都必須經(jīng)過(guò)授權(quán)批準(zhǔn)后才能辦理。2、任何一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)必須有兩個(gè)或兩個(gè)以上的人。共同辦理。3、錢、物、賬必須實(shí)行分管，互相監(jiān)督，相互制約，以防錯(cuò)弊。第四條_分工1、財(cái)會(huì)人員應(yīng)當(dāng)實(shí)行回避制度。按有關(guān)制度規(guī)定，單位領(lǐng)導(dǎo)人的直系親屬不得擔(dān)任本單位出納職務(wù)。需要回避的直系親屬為。

2、夫妻關(guān)系、直系血親關(guān)系、三代以內(nèi)的旁系血親及配偶關(guān)系。2、出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作。第五條出納崗位的職責(zé)和限制性條件1、出納人員必須嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核無(wú)誤的原始憑證辦理現(xiàn)金、銀行存款的收付結(jié)算業(yè)務(wù)。未經(jīng)稽核的原始憑證，出納員無(wú)權(quán)辦理現(xiàn)金、銀行存款的收支業(yè)務(wù)。違反財(cái)經(jīng)制度的業(yè)務(wù)。出納員有權(quán)拒絕辦理現(xiàn)金、銀行存款的收付業(yè)務(wù)。2、及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。不得用銀行對(duì)賬單或者其他方法代替日記賬?，F(xiàn)金日記賬必須逐日結(jié)出余額。做到現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬日清月結(jié)，賬款相符。不得以白條或借條頂替庫(kù)存現(xiàn)金；不

3、超額保存現(xiàn)金和坐支現(xiàn)金。3、銀行的空白支票和留存銀行的印章、印鑒應(yīng)由出納人員和財(cái)務(wù)主管分別保管。不能把空白支票和印章、印鑒集中一處保管。支票審核與支票簽發(fā)職務(wù)分離。()支票簽發(fā)職務(wù)由出納擔(dān)任，其他會(huì)計(jì)人員不得兼任。不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。簽發(fā)的各種票據(jù)要填寫清楚。數(shù)字、文字正確、印章齊全。作廢支票要蓋有作廢戳記，與支票存根一起保存，支票丟失要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。4、從開戶銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)寫明用途，由學(xué)校財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章。經(jīng)開戶銀行審核后支取現(xiàn)金。不得用轉(zhuǎn)賬憑證套取現(xiàn)金、不得編造用途套取現(xiàn)金、不得利用賬戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金、不得將單位的收入按個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行、不得保留賬外公款。5

4、、會(huì)計(jì)人員每月要定期對(duì)所分管的經(jīng)費(fèi)賬戶現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，每次盤點(diǎn)要有文字記錄備案，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要主動(dòng)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)。第六條有關(guān)崗位的職責(zé)和權(quán)限1、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人要遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)，嚴(yán)格審批手續(xù)，管理好印鑒。同時(shí)要對(duì)各相關(guān)聯(lián)的工作崗位相互牽制的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，以保證內(nèi)部牽制制度的貫徹執(zhí)行。2、非出納崗位的人員不得收、付和保管現(xiàn)金，不得簽發(fā)支票。3、財(cái)會(huì)人員必須履行自己的職責(zé)，在辦理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)，做好對(duì)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、固定資產(chǎn)使用的監(jiān)督和控制。4、學(xué)校財(cái)務(wù)部門要配合財(cái)政、審計(jì)等部門的檢查與監(jiān)督工作。2022年學(xué)校內(nèi)部牽制制度（二）第一條工作制度第一款：學(xué)校實(shí)行上下班坐班制度。第二款：教職工必須加強(qiáng)組織紀(jì)律性，按時(shí)上下班。

5、1.全體教職工：8：00-4：002.懷孕滿_個(gè)月及哺乳期內(nèi)(產(chǎn)后一年)女教工上下班每天照顧_小時(shí)。第三款：全體教工都要嚴(yán)格遵守學(xué)校各項(xiàng)規(guī)章制度和崗位職責(zé)。上班時(shí)間內(nèi)不得酗酒、賭博、不得離崗、竄崗，如違反者，師德評(píng)定實(shí)行一票否決制，并按情節(jié)輕重嚴(yán)肅處理。第二條請(qǐng)假制度第一款：請(qǐng)假程序：1.請(qǐng)假操作流程：(1)半天教導(dǎo)處請(qǐng)假(2)_天及_天以上本人向校長(zhǎng)室請(qǐng)假準(zhǔn)假教導(dǎo)處安排課務(wù)(3)行政、后勤人員需向校長(zhǎng)室請(qǐng)假2.凡教工請(qǐng)假(包括公假、病假、事假)一般應(yīng)提前一天(急病除外)。第二款：關(guān)于病假1.教職工請(qǐng)病假，需按請(qǐng)假流程操作，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后方可請(qǐng)假。如未請(qǐng)假造成空堂者，作為教學(xué)事故處理，每天扣_元

6、。2.教工請(qǐng)病假，_天或_天以上的必須有病假單；_天以內(nèi)的，確有病需請(qǐng)假休息，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后按病假處理，否則改按事假處理。3.病假扣法(1)每病假一天，扣發(fā)_元。(2)連續(xù)病假天數(shù)大于或等于一個(gè)月時(shí)，原則上不再計(jì)發(fā)上下班交通補(bǔ)貼和課時(shí)工資。第三款：關(guān)于事假。1.教職工請(qǐng)事假(半天及半天以上)，需按請(qǐng)假流程操作，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后方可請(qǐng)假，未辦手續(xù)，擅自離崗者作曠工處理。2.教工因私外出需主動(dòng)在傳達(dá)室做好登記，時(shí)間不得超過(guò)_小時(shí)，超過(guò)_小時(shí)做事假處理。3.事假的扣法：每天扣_元。4.曠工者，每天扣除_元。期末、年終年度考核、師德評(píng)定、評(píng)優(yōu)等實(shí)行一票否決制。年終考核獎(jiǎng)金降級(jí)或扣發(fā)。第四款：關(guān)于探親假、婚

7、假、產(chǎn)假、喪假。1.根據(jù)上級(jí)文件精神，凡有寒暑假的單位，探親假原則上安排在假期。2.婚假、產(chǎn)假一般應(yīng)提前一周向?qū)W校提出。(1)婚假：三天屬晚婚(女二十三周歲，男二十五周歲)的，增加七天婚假。(2)產(chǎn)假：產(chǎn)假的天數(shù)根據(jù)上海市政策法規(guī)辦的規(guī)定執(zhí)行。(產(chǎn)前、產(chǎn)后累計(jì)計(jì)算)產(chǎn)假期間，工資由區(qū)社保中心根據(jù)本人上一年繳費(fèi)基數(shù)按實(shí)發(fā)放。學(xué)校不再支付其工資。同時(shí)不再享受每月課時(shí)工資。(3)哺乳假：因本人確有實(shí)際困難提出書面申請(qǐng)需請(qǐng)哺乳假期的，學(xué)校將根據(jù)工作需要和教職工實(shí)際困難進(jìn)行審核，以確定是否準(zhǔn)假。哺乳假期_個(gè)半月，在請(qǐng)假期間，發(fā)本人工資的_%，每月結(jié)構(gòu)工資停發(fā)，年終考核獎(jiǎng)金酌情處理。3.本款假期時(shí)間若有調(diào)

8、整，以上級(jí)有關(guān)文件為依據(jù)。第五款：關(guān)于公出。因公外出開會(huì)、進(jìn)修、教研活動(dòng)等，應(yīng)憑有關(guān)書面通知到書記處請(qǐng)假登記，有課的教師還應(yīng)及時(shí)告知教導(dǎo)處。第六款：遲到、早退(指_分鐘以內(nèi))全月共照顧二次，從第三次起每次扣發(fā)五元。第七款：以上請(qǐng)假如與學(xué)校工作有沖突的，應(yīng)服從學(xué)校安排。上班期間傳達(dá)室對(duì)進(jìn)出的教工均予以登記。第三條關(guān)于課務(wù)管理若干規(guī)定為保證教學(xué)秩序的正常和穩(wěn)定，特作如下規(guī)定：第一款：教職工因公、病、事假等原因請(qǐng)假，予以準(zhǔn)假后而造成暫時(shí)的空缺，每位教職工都有義務(wù)承擔(dān)代課、代職任務(wù)。第二款：無(wú)故停課、誤課、缺課，每次扣發(fā)_元，上課遲到(包括監(jiān)考)或早退一次，每次扣發(fā)_元。第三款：凡代課老師，必須認(rèn)真?zhèn)湔n，完成教育、教學(xué)及管理任務(wù)，方可享受代課津貼，每節(jié)_元(一個(gè)月為界，等于或超過(guò)一個(gè)月記入工作量)；安排代為自修課管理(看課)的每節(jié)_元。第四款：凡由教導(dǎo)處安排代課、代職的，本人無(wú)正當(dāng)理由，拒絕不執(zhí)行，以及私自調(diào)課、代課的，當(dāng)年各項(xiàng)評(píng)優(yōu)等均不予考慮。第五款：如出現(xiàn)亂課、亂班，視情節(jié)輕重酌情處理。第六款：在教學(xué)期間，由于教師未盡責(zé)，造成學(xué)生意外傷害事故的，視情節(jié)輕重處理。第四條學(xué)習(xí)制度及其他第一款：政治學(xué)習(xí)一般每周安排在星期五下午進(jìn)行，教工須安排好工作準(zhǔn)時(shí)參加學(xué)習(xí)。無(wú)特殊情況不接待家長(zhǎng)和來(lái)客，凡因公、私事缺席，應(yīng)向黨支部請(qǐng)假批準(zhǔn)。第二款：凡政治學(xué)習(xí)無(wú)故缺席的，每次扣發(fā)