1、加快推進(jìn)表外業(yè)務(wù)精細(xì)化管理 資產(chǎn)負(fù)債管理部.一、表外業(yè)務(wù)根本情況提綱二、當(dāng)前存在的問題 三、2021年任務(wù)措施2.根本情況一、表外業(yè)務(wù)根本情況3.根本情況表外業(yè)務(wù)分類一表外業(yè)務(wù)分類從風(fēng)險性質(zhì)角度可分為以下四類： 一是信譽風(fēng)險類表外業(yè)務(wù)。包括承兌匯票、保函、貸款承諾、信譽證、海外代付等信譽風(fēng)險類產(chǎn)品，以及金融衍消費品的信譽風(fēng)險部分。此類業(yè)務(wù)的加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)計入資本充足率，在財務(wù)報告中對外披露。 二是理財業(yè)務(wù)。該項業(yè)務(wù)銀行主要承當(dāng)信譽風(fēng)險，但業(yè)務(wù)本身具有信譽風(fēng)險、流動性風(fēng)險，并在聲譽風(fēng)險壓力下能夠轉(zhuǎn)化為相關(guān)風(fēng)險。 三是表外登記信息類。主要包括重要空白憑證、代理業(yè)務(wù)和代保管業(yè)務(wù)等工程，銀行主要承當(dāng)操作

2、風(fēng)險。 四是或有收入或損失類。包括已核銷呆賬、未決訴訟等工程。4.基本定義信用轉(zhuǎn)換系數(shù)承兌匯票等同于貸款的授信業(yè)務(wù)100%融資性保函等同于貸款的授信業(yè)務(wù)100%非融資性保函交易相關(guān)的或有項目50%貸款承諾指不可撤銷承諾；承諾期限指承諾簽發(fā)之日起到下列較早日期之間的時間間隔：（1）是否有權(quán)無條件撤銷承諾之日（2）合約約定對授信承諾進(jìn)行審核以決定是否提供未使用授信承諾之日；主要包括已簽合同未發(fā)放、信用卡未使用額度、法人賬戶透支等 一年以內(nèi)不可撤銷承諾不占用監(jiān)管資本0% 一年以上不可撤銷承諾50% 其中：信用卡承諾信用卡未使用的授信額度50%信用證 其中：一年以內(nèi)信用證與貿(mào)易有關(guān)的短期或有項目20%

3、 一年以上信用證其他信用風(fēng)險類表外業(yè)務(wù)100%海外代付其他信用風(fēng)險類表外業(yè)務(wù)100%二信譽風(fēng)險類表外業(yè)務(wù)計入監(jiān)管資本規(guī)那么根本情況計算規(guī)那么5.表外業(yè)務(wù)加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)計算信譽風(fēng)險類表外業(yè)務(wù)信譽風(fēng)險類表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險資產(chǎn)暴露為表外業(yè)務(wù)賬面金額乘以信譽轉(zhuǎn)換系數(shù)，再扣除相應(yīng)風(fēng)險緩釋品價值風(fēng)險權(quán)重*緩釋品賬面價值根本情況計算規(guī)那么買賣對手風(fēng)險權(quán)重 銀監(jiān)會認(rèn)可的抵質(zhì)押物、保證及對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重 買賣對手和合格風(fēng)險緩釋品風(fēng)險權(quán)重孰低原那么6.資產(chǎn)余額余額占比07-09年復(fù)合增長率承兌匯票383918.16%53.87%融資性保函16237.68%12.20%非融資性保函447221.16%29.31%貸款承諾9

4、25943.80%44.62% 一年以內(nèi)承諾7963.77%39.34% 一年以上承諾846340.04%45.22%其中：信用卡承諾238811.30%60.08%信用證14937.06%13.79% 一年以內(nèi)信用證13086.19%8.66% 一年以上信用證1850.88%70.36%海外代付4542.15%149.24%上述信用風(fēng)險類表外業(yè)務(wù)合計21139100.00%37.22%1.表外業(yè)務(wù)高速增長。2007-2021年，信譽風(fēng)險類表外業(yè)務(wù)平均復(fù)合增長率37.22%，高于表內(nèi)資產(chǎn)增速16.77個百分點，高于貸款增速16.19個百分點。三業(yè)務(wù)根本情況根本情況歷年新增7.產(chǎn)品構(gòu)造看，加權(quán)風(fēng)

5、險資產(chǎn)占比較高的產(chǎn)品主要有貸款承諾、承兌匯票和非融資性保函，分別占41.55%、20.52%和20.32%。風(fēng)險資產(chǎn)風(fēng)險資產(chǎn)占比風(fēng)險權(quán)重承兌匯票208820.52%54.39%融資性保函113911.19%70.17%非融資性保函206820.32%46.25%貸款承諾422841.55%45.67% 一年以內(nèi)承諾00.00%0.00% 一年以上承諾422841.55%49.96%其中：信用卡承諾119411.73%50.00%信用證3603.54%24.14% 一年以內(nèi)信用證2021.99%15.44% 一年以上信用證1581.55%85.67%海外代付2912.86%64.04%上述信用風(fēng)

6、險類表外業(yè)務(wù)合計10175100.00%48.13%根本情況產(chǎn)品構(gòu)造8.2.優(yōu)質(zhì)客戶比例繼續(xù)提高。9月末，A級及以上客戶余額平均占比94.9%，比上年末提高0.48個百分點。注：1. 數(shù)據(jù)來源信息中心，為各產(chǎn)品的分級別占比；境內(nèi)本外幣口徑。 2.承諾中含信譽卡承諾，不涉及客戶等級，因此未提取承諾客戶等級數(shù)據(jù)。 根本情況客戶等級單位：A級及以上占比BBB及以下占比未評級占比20092010.0920092010.0920092010.09承兌匯票90.54%92.03%0.26%0.19%9.21%7.78%保函96.42%96.17%0.14%0.36%3.45%3.47%信用證96.49%9

7、6.94%1.05%0.73%2.46%2.33%海外代付95.39%96.34%2.88%1.45%1.73%2.21%合計94.46%94.94%0.35%0.39%5.19%4.67%9.3.資本占用風(fēng)險權(quán)重下降，不良和墊款雙降。風(fēng)險權(quán)重比上年末下降0.35個百分點至48.23%，但承兌匯票風(fēng)險權(quán)艱苦幅上升。墊款比上年末下降7.47億元，不良余額比上年末下降1.25億元。根本情況風(fēng)險權(quán)重、不良、墊款單位：億元、%風(fēng)險權(quán)重墊款余額不良額2010.92009年末2010.92009年末2010.92009年末承兌匯票54.39%50.58%13.7318.100.20 0.67保函52.56

8、%53.11%0.000.009.6410.52信用證24.20%26.61%3.756.850.09 0.22海外代付72.87%100.00%0.000.000.40 0.26一年以上承諾50.00%50.00%-合計48.23%48.58%17.4824.9510.33 11.58注：1. 墊款余額數(shù)據(jù)來源信息中心、不良額數(shù)據(jù)來源于授信管理部，境內(nèi)本外幣口徑。 2. 不含承諾墊款和不良數(shù)據(jù)。 10.注：表外業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)收入數(shù)據(jù)來源于SMISS、ERPF系統(tǒng)。 年化收益率=中間業(yè)務(wù)毛收入/日均值，并做年化處置。 年化監(jiān)管資本報答率=中間業(yè)務(wù)毛收入*1-25%/監(jiān)管風(fēng)險資本占用*12%,并做

9、年化處置。4.直接納益率和監(jiān)管資本報答率略有提高,但仍處于較低程度。直接中間業(yè)務(wù)年化收益率比上年同期提高0.04個百分點至0.29%。年化監(jiān)管資本報答率比上年同期提高0.44個百分點至3.81%。根本情況收益率、監(jiān)管資本報答率單位：億元、%2010年9月2009年9月收入金額年化收益率年化監(jiān)管資本回報率收入金額年化收益率年化監(jiān)管資本回報率承諾2.52 0.05%0.72%2.30 0.04%0.64%承兌匯票12.90 0.45%5.15%10.99 0.41%5.94%保函11.45 0.26%3.06%10.17 0.24%2.83%信用證10.81 0.97%25.12%7.46 1.1

10、1%24.02%海外代付2.98 0.69%5.88%1.77 0.86%5.38%合計40.65 0.29%3.81%32.69 0.25%3.37%11.根本情況關(guān)注問題I5.需求關(guān)注的問題。第三季度增速明顯加快，高資本占用的承兌匯票、1年期以上承諾增速顯著提高。單位：億元、%加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)業(yè)務(wù)量6月末9月末6月末9月末新增增速新增增速新增增速新增增速表外業(yè)務(wù)總計774 10.15%1,26616.61%1,70410.86%2,74017.46%承兌匯票244 14.25%37321.79%392 11.55%44913.25%融資性保函60 5.91%292.81%96 6.84%835

11、.90%非融資性保函103 5.35%1487.67%213 5.16%3117.52%信用證29 10.81%8631.45%202 19.67%45744.57%不足一年承諾0 -0-18 -24.42%598.01%一年以上承諾308 13.35%59325.70%616 13.35%1,18625.70%海外代付29 7.45%389.78%203 52.79%19550.65%表內(nèi)業(yè)務(wù)總計3,6538.69%5,72213.62%4,6419.97%6,17513.27%12.根本情況關(guān)注問題II單位：億元、%加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)計劃完成率業(yè)務(wù)量計劃完成率6月末9月末6月末9月末表外業(yè)務(wù)總計

12、69.50%113.74%67.32%108.26%承兌匯票97.97%149.75%77.05%88.36%融資性保函605.80%288.21%870.42%750.81%非融資性保函29.20%41.84%27.98%40.81%信用證44.43%129.23%77.88%176.48%不足一年承諾-7.13%22.82%一年以上不可撤銷承諾103.43%199.02%103.43%199.02%海外代付21.03%27.62%149.05%143.00%年度方案已突破，方案完成率114%，遠(yuǎn)高于9月末85%的管控目的，僅14家分行控制在方案內(nèi)。注：數(shù)據(jù)來源信息中心，為各產(chǎn)品的余額占比；

13、境內(nèi)本外幣口徑。 13.集中度進(jìn)一步提高。前5大行風(fēng)險資產(chǎn)余額和業(yè)務(wù)余額占全行比重分別為37.3%和40.6%，比6月末提高4.4和7.1個百分點。根本情況集中度注：數(shù)據(jù)來源信息中心，境內(nèi)本外幣口徑。 單位：加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)業(yè)務(wù)量2010年9月2010年6月2010年9月2010年6月表外業(yè)務(wù)合計37.30%32.95%40.60%33.50%承兌匯票48.17%47.84%56.41%56.27%融資性保函68.92%62.68%72.81%69.76%非融資性保函36.47%37.31%37.11%37.38%信用證39.11%40.52%38.51%37.79%一年以上不可撤銷承諾41.37

14、%41.59%40.14%41.47%海外代付61.05%56.76%56.13%54.28%14.當(dāng)前存在的問題二、當(dāng)前存在的問題15.存在問題總量與構(gòu)造1.總量高于同業(yè)，構(gòu)造劣于工行，收益率不高。半年報披露數(shù)據(jù)顯示,6月末我行表外信貸業(yè)務(wù)余額、風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、風(fēng)險權(quán)重四行第一。工行的表內(nèi)資產(chǎn)總量和貸款規(guī)模在四行中最大，是我行的1.27倍和1.19倍，但表外資產(chǎn)余額和加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)為四行最低，僅為我行的76%和62%，平均風(fēng)險權(quán)重比我行低8.39%。建行工行中行農(nóng)行余額增速余額增速余額增速余額增速表外業(yè)務(wù)余額20,0517.7%15,22222.8%19,2462.6%15,06523.3% 承

15、諾8,88912.8%8,56830.6%7,423-9.6%9,98534.1% -1年以內(nèi)99618.2%2,89634.0%2,21810.8%69837.9% -1年以上5,21117.5%3,30436.7%5,205-16.1%9,28733.8% -信用卡2,6822.9%2,36819.5%nananaNa 承兌匯票3,7249.7%2,49518.8%4,14325.7%2,8484.7% 保函5,9244.8%2,2075.0%5,9864.3%1,68611.4% -融資性1,5936.3%753-4.3%nananaNa -非融資性4,3314.3%1,45410.5%

16、nananaNa 信用證1,2444.1%1,95219.5%1,64711.5%5461.3% 其他270-45.1%-4545.2%-風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)9,362 4.2%5,83015.0%6,7141.1%6,84029.7%風(fēng)險權(quán)重46.69%-3.3%38.30%-6.4%34.89%-1.5%45.40%5.2%16.一年以上承諾、承兌匯票、融資性保函等高資本占用產(chǎn)品占比高于工行。建行工行中行農(nóng)行 承諾44.33%56.29%38.57%66.28% -1年以內(nèi)4.97%19.02%11.52%4.63% -1年以上25.99%21.71%27.04%61.65% -信用卡13.38%

17、15.56%- 承兌匯票18.57%16.39%21.53%18.90% 保函29.54%14.50%31.10%11.19% -融資性7.94%4.95%- -非融資性21.60%9.55%- 信用證6.20%12.82%8.56%3.62% 其他1.35%-0.23%-存在問題總量與構(gòu)造17.18收益率普遍低于基準(zhǔn)價錢。 以2021年前三季度數(shù)據(jù)為例，產(chǎn)品的年化收益率普遍低于產(chǎn)品的基準(zhǔn)定價。 注1：產(chǎn)品毛收入=中間業(yè)務(wù)毛收入+活期、定期保證金存款收益。海外代付海外分行端收入表達(dá)在存款收入中。注2：收入及業(yè)務(wù)量數(shù)據(jù)來源于SMIS、ERPF系統(tǒng)，其中業(yè)務(wù)量為日均余額。2010.9中間業(yè)務(wù)收入相

18、關(guān)存款收入毛收入毛收益率基準(zhǔn)價格承兌匯票12.876.4319.30 0.69%按（承兌金額保證金）費率收費，三個月內(nèi)（含）費率為2%；三個月以上費率為2.5%。保函11.471.9813.45 0.30%AA級（含）以上客戶境內(nèi)0.20%-0.35%，境外0.25%-0.4%，其他客戶境內(nèi)0.50-0.6%，境外0.6%-0.8%。最低收費500元/筆。信用證10.811.7712.58 1.36%開立：手續(xù)費1.5，100%保證金客戶手續(xù)費1，最低200元。承兌：1，最低200元。合計年化收益率約為1.8%。承諾2.522.52 0.04%對AAA、AA級客戶年費率為0.25%；A級（含）

19、以下和未評級客戶年費率為0.55%。最低1000元。海外代付2.980.383.36 0.84%實際資金成本+100BPS以上合計40.6410.5651.2 0.34%存在問題收益率18.192.承兌匯票與貼現(xiàn)不匹配。9月末，承兌匯票余額超越貼現(xiàn)1,671億元。半年報披露數(shù)據(jù)顯示，6月末我行承兌匯票余額高于工行1,229億元，而貼現(xiàn)余額只比工行多9億元；承兌累計發(fā)生額比工行多1,176億元，而貼現(xiàn)累計發(fā)生額比工行少976億元。存在問題承兌匯票I19.20承兌匯票收益遠(yuǎn)低于貼現(xiàn)，卻需承當(dāng)無條件付款責(zé)任。項目風(fēng)險水平收費項目與標(biāo)準(zhǔn)前三季度新發(fā)放業(yè)務(wù)實際費率/利率承兌票據(jù)承兌后，主債務(wù)人由出票人轉(zhuǎn)

20、為承兌銀行，承兌銀行需承擔(dān)第一性的無條件付款責(zé)任。1.承兌匯票結(jié)算手續(xù)費：票面金額的萬分之五；2。承兌匯票承諾費：按（承兌金額保證金）費率收費，承兌匯票期限在三個月內(nèi)（含）費率2%；期限在三個月以上，費率2.5%。1.承兌匯票結(jié)算手續(xù)費0.05%。2.承兌匯票承諾費0.22%。 3.兩項合計費率0.27%。貼現(xiàn)貼現(xiàn)銀行到期可憑票直接向承兌銀行收取票款，風(fēng)險首先由作為主債務(wù)人的承兌銀行承擔(dān)，貼現(xiàn)銀行風(fēng)險較小。貼現(xiàn)利息：即按票面金額乘以貼現(xiàn)利率得出貼現(xiàn)利息，扣除貼現(xiàn)利息后將余額付給收款人。貼現(xiàn)利率由貼現(xiàn)銀行根據(jù)市場利率向客戶自行報價。貼現(xiàn)加權(quán)平均利率3.54%。存在問題承兌匯票20.21建議：適度

21、控制承兌匯票業(yè)務(wù)增長堅持與貼現(xiàn)規(guī)模根本匹配，由我行承兌的匯票原那么上應(yīng)在我行貼現(xiàn)?？刂瞥袃秴R票承諾費費率下浮。存在問題承兌匯票21.223.貸款承諾業(yè)務(wù)構(gòu)造明顯劣于工行。半年報披露數(shù)據(jù)顯示，6月末我行承諾業(yè)務(wù)總規(guī)模與工行根本相當(dāng)，但高資本占用的一年期以上承諾遠(yuǎn)多于工行。一年以上承諾高于工行2,017億元。一年以上承諾高于工行1,907億元。存在問題貸款承諾I22.銀監(jiān)會關(guān)于承諾業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定承諾：是指銀行同客戶簽署的一種具有法律約束力的合約，向客戶做出在未來商定的有效期內(nèi)，按商定的條款為該客戶提供商定數(shù)額授信的承諾。一年以內(nèi)的承諾：是指承諾合約中原始期限在一年以內(nèi)含一年的承諾。承諾的原始期限：

22、指由承諾簽發(fā)之日起到以下較早一個日期之間的時間間隔：1合約商定銀行有權(quán)無條件吊銷該承諾之日，或2合約商定銀行對授信承諾進(jìn)展審核以決議能否繼續(xù)提供未運用授信承諾之日。存在問題貸款承諾23.授信審批上工行采取“寬授信，嚴(yán)支用，而我行“嚴(yán)授信，寬支用，是導(dǎo)致我行一年以內(nèi)承諾占比低的重要緣由之一。工行“嚴(yán)支用，表如今合同項下一切支用事項均受授信有效期普通為1年限制。支用事項超越授信有效期的，需對比新貸款重新申報授信審批和支用審批。為此，其合同引入了“承諾期的概念，承諾期內(nèi)必需完成提款，否那么后續(xù)提款自動失效。我行“寬支用，表如今合同項下僅首筆支用事項受授信有效期普通為12年限制。只需合同項下首筆支用首

23、筆支用金額可小于合同金額在授信有效期內(nèi)完成提款，合同項下后續(xù)支用事項都不再受授信有效期限制。信貸審批體制差別導(dǎo)致我行與工行承諾定義不同，是一年以上承諾明顯高于工行的主要緣由。存在問題貸款承諾24.案例闡明：如一筆3年期10億元固定資產(chǎn)貸款合同，已經(jīng)過審批，其授信審批有效期均為一年，客戶在一年內(nèi)完成首筆提款100萬元。根據(jù)工行規(guī)定，10億元必需全額在一年的授信有效期內(nèi)提款終了，否那么未提款部分視同新貸款需重新進(jìn)展授信審批和支用審批方能繼續(xù)提款。上例中，一年后，客戶剩余的9.99億元貸款需求重新進(jìn)展授信審批及業(yè)務(wù)審批方能繼續(xù)提取。根據(jù)我行規(guī)定，只需客戶的首筆提款100萬元在授信有效期及業(yè)務(wù)批復(fù)有效

24、期內(nèi)完成提款，并在CCBS中完成10億元額度登陸，那么一年后，該筆貸款的后續(xù)支用9.99億元即使都超出授信有效期，只需經(jīng)放款主管審核后即可繼續(xù)提款。存在問題貸款承諾25.構(gòu)成的影響：同一筆貸款合同，在我行屬于1年以上承諾而工行可歸入1年以內(nèi)承諾。如上例中，由于工行一年授信有效期控制了合同項下一切支用，超越一年客戶再提款需重新審批，根據(jù)銀監(jiān)會規(guī)定，該承諾可歸入一年以內(nèi)承諾；而我行授信有效期控制了合同項下首筆支用，即使客戶實踐在一年內(nèi)完成提款，但銀監(jiān)會以為銀行給予了客戶在整個合同期3年內(nèi)均可提款的承諾，故我行承諾必需歸入一年以上承諾。我行做法實踐鼓勵了客戶經(jīng)理做大合同金額，導(dǎo)致一年以上承諾過多。由

25、于我行授信有效期限制的是首筆支用，為防止重新報批授信面臨的困難，客戶經(jīng)理往往傾向于在授信到期前與客戶簽署大金額合同并完成首筆支用確保了客戶后續(xù)提款，導(dǎo)致大量已簽約未支用貸款額度的無效累積，使得我行一年以上承諾規(guī)模過大。存在問題貸款承諾26.如何平衡貸款貯藏與降低承諾資本占用的關(guān)系，應(yīng)引起注重。6月末，全行貸款貯藏率為1.84，比上季提高0.25。貸款貯藏率=當(dāng)期簽約待投放貸款貯藏/當(dāng)期新增方案+當(dāng)期回收的固定資產(chǎn)貸款和房地產(chǎn)類貸款。貸款貯藏率上升，雖然對貸款投放構(gòu)成有力支撐，但也闡明已簽約而未投放的貸款添加，即貸款承諾規(guī)模上升。貸款儲備率個數(shù)分行 高于213個北京、四川、新疆、廣東、陜西、福建

26、、天津、甘肅、云南、貴州、上海、重慶、大連1-2之間13個湖南、蘇州、江西、廣西、河南、浙江、深圳、吉林、安徽、山東、河北、海南、湖北存在問題貸款承諾27.監(jiān)管部門正醞釀進(jìn)一步提高承諾資本占用。根據(jù)銀監(jiān)會發(fā)布的要求，我行于明年1月實施新資本協(xié)議后，貸款承諾的信譽轉(zhuǎn)換系數(shù)將由目前的50%提高到75%。而6月末，表內(nèi)貸款加權(quán)平均風(fēng)險權(quán)重為82.69%。這意味著，明年表外貸款承諾與表內(nèi)貸款的資本占用程度將根本相當(dāng)，但收益卻遠(yuǎn)低于貸款。新協(xié)議實施后，現(xiàn)行貸款貯藏政策和資本占用之間的矛盾能夠更加突出。存在問題貸款承諾28.“三方法一指引的嚴(yán)厲執(zhí)行，也使得緊縮承諾規(guī)模更加困難?！叭椒ㄒ恢敢龑①J款發(fā)放方式

27、由“實貸實存轉(zhuǎn)為“實貸實付后，客戶提款期能夠延伸；相應(yīng)地，貸款承諾的規(guī)模和期限將呈增長趨勢。存在問題貸款承諾29.30建議：自創(chuàng)工行做法，在公司類固定資產(chǎn)貸款合同中添加“承諾提款期條款。對于客戶實踐提款需求在1年以內(nèi)的，在合同中明確承諾提款期為1年；對于客戶實踐提款期超越1年的，明確商定承諾提款期在1年以內(nèi)和1年以上的部分。截至9月末，公司類貸款合同中，1年以內(nèi)提取金額占貸款合同金額的85%；如添加“提款承諾期條款，將大大降低資本占用。普華永道會計師事務(wù)所認(rèn)可以上建議,目前多家銀行已開場進(jìn)展類似操作以降低資本占用。經(jīng)公司部統(tǒng)計，現(xiàn)存1年期以上貸款合同中約有1,000億元提款期在一年以內(nèi)，并已初

28、步經(jīng)外審認(rèn)可，可歸入一年以內(nèi)承諾處置。存在問題貸款承諾30.314.信譽卡透支額度運用率不高。信譽卡未激活客戶透支額度運用率不到0.08%,已激活但6個月不活動客戶運用率不到3%。兩類客戶未運用額度近900億元,無效占用資本450億元。存在問題信譽卡承諾I31.32建議：將信譽卡授信額度細(xì)分為影子額度和實踐授信額度。影子額度為銀行內(nèi)部管理和對外營銷效力，不納入承諾范圍，可以設(shè)置為永久額度的上限；實踐授信額按一定的折扣比例如50%作為實踐的信貸承諾。 對尚未激活的信譽卡只提供影子額度。6月末數(shù)據(jù)，近三成27%卡尚未激活，納入影子額度管理將降低承諾約540億元。將普卡和金卡客戶50%的永久額度調(diào)整

29、為影子額度,將減少承諾1,214億元。對信譽記錄良好的客戶，主要調(diào)增影子額度。日?？蛻魻I銷和額度調(diào)整主要以影子額度為主，保證我行信譽卡的競爭力。對未激活客戶進(jìn)展清理,有區(qū)別地銷戶。存在問題信譽卡承諾32.335.保函業(yè)務(wù)量價配比不如工行。半年報披露數(shù)據(jù)顯示，6月末我行保函余額5,924億元，是工行的2.68倍；但保函收入7.87億元，僅為工行的1.35倍。存在問題保函I33.34量價不匹配的緣由。一年以上保函占比高前三季度我行累計開出保函2,367億元，余額5,934億元，反映出一年期以上保函占比高。 億元融資類保函非融資類保函合計累計發(fā)放286 2081 2367 余額1490 4444 5

30、934 價錢下浮比例高前三季度我行平均費率0.19%，按基準(zhǔn)費率計算，平均下浮比例33%。億元收入費率浮動比例實際收入11.45 0.19%-33%按照基準(zhǔn)費率測算的收入17.110.29%-存在問題保函34.35履約保函建行工行基準(zhǔn)價格 AA級（含）以上客戶境內(nèi)0.25%，境外0.30%，其他客戶境內(nèi)0.50%，境外0.6%。期限在一年內(nèi)的AA-客戶按照0.24-0.6%；信用等級每降一檔，費率提高10%；超過一年的，每增加一年費率提高10%一級分行浮動權(quán)限上浮不限，下浮100% 分行無下浮權(quán)，只能在總量中進(jìn)行單筆減免審批基準(zhǔn)定價無優(yōu)勢保函業(yè)務(wù)的定價尤其是融資性保函的定價偏低。以保函中業(yè)務(wù)量

31、最大的履約保函定價為例，工行定價與期限及客戶掛鉤，且分行下浮權(quán)限明顯小于我行,總體費率程度高于我行。建議：適當(dāng)上收分行價錢權(quán)限，提高收益程度。存在問題保函35.36到期業(yè)務(wù)未及時銷帳，占用資源初步統(tǒng)計，目前知已到期未及時銷賬的境內(nèi)非融資性保函約480億元。目前相關(guān)部門正在核對到期未及時銷賬的境內(nèi)非融資性保函，待年末銷賬后即可為明年業(yè)務(wù)增長騰挪出更多空間。存在問題保函36.任務(wù)措施三、2021年任務(wù)措施37.38完善風(fēng)險管理體制與政策明確開展戰(zhàn)略，嚴(yán)厲方案管理改良考核與鼓勵機制提高定價要求加強貸款承諾額與期限管理提高表外業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量任務(wù)措施總體安排總行擬將2021年確定為“表外業(yè)務(wù)管理年，推進(jìn)精

32、細(xì)化管理，實現(xiàn)業(yè)務(wù)開展有序，客戶體驗良好，風(fēng)險收益匹配，信息完好準(zhǔn)確。38.39按照工行07-09年表外信貸業(yè)務(wù)復(fù)合增速即上表中假設(shè)1，加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)和業(yè)務(wù)量復(fù)合增速分別為15%和22%測算，2021年工行表外信貸加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)和業(yè)務(wù)量將分別到達(dá)1.2萬億元和3.6萬億元，相應(yīng)我行表外信貸業(yè)務(wù)加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)和業(yè)務(wù)量復(fù)合增速不應(yīng)高于為4.4%和11.8%。任務(wù)措施總量增速1.總量增速目的：力爭5年將表外信貸業(yè)務(wù)余額和加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)余額控制在與工行相當(dāng)程度。表外信貸業(yè)務(wù)增速測算表單位：億元、%序號加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)業(yè)務(wù)量2010-2015年工行復(fù)合增速2015年末余額對應(yīng)建行復(fù)合增速2010-2015年工行復(fù)合

33、增速2015年末余額對應(yīng)建行復(fù)合增速假設(shè)115%12,2414.38%35,95922%11.77%假設(shè)216%12,7825.28%37,45723%12.69%假設(shè)317%13,3436.19%39,00424%13.60%假設(shè)418%13,9237.10%40,60325%14.50%假設(shè)519%14,5238.01%42,25326%15.43%假設(shè)620%15,1438.91%43,95627%16.35%39.40一是表外信貸業(yè)務(wù)增速原那么上低于表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)增速；二是表外信貸業(yè)務(wù)方案要與中間業(yè)務(wù)方案相匹配；三是表外信貸業(yè)務(wù)各產(chǎn)品增速要與監(jiān)管資本報答率相匹配，報答率高的產(chǎn)品業(yè)務(wù)方案增

34、速高；四是表外信貸業(yè)務(wù)方案與表內(nèi)相關(guān)資產(chǎn)增速相匹配，承兌匯票增速應(yīng)與票據(jù)貼現(xiàn)、貸款增速相匹配；1年以上信貸承諾應(yīng)與中長期貸款增速相匹配；五是向下分解分行方案時，監(jiān)管資本報答率及收益率低于全行平均程度的分行，應(yīng)控制其業(yè)務(wù)增長；高于平均程度的分行，業(yè)務(wù)增速可高于全行平均程度。 任務(wù)措施構(gòu)造調(diào)整戰(zhàn)略2.構(gòu)造調(diào)整總體原那么和戰(zhàn)略。40.41以往部分分行為應(yīng)對中間業(yè)務(wù)收入壓力而大力推進(jìn)表外業(yè)務(wù)開展，但注重收入的同時卻忽視表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理、資本本錢壓力和日常管理。主要表如今：任務(wù)措施精細(xì)化管理3.樹立資本約束認(rèn)識，盡快提高表外業(yè)務(wù)精細(xì)化管理程度。表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)規(guī)模已為同業(yè)最大，資本占用過多。2021年6月末