1、夢想工場智能玩具公司創(chuàng)業(yè)打算書姓名：陳靜班級：12級地本二班學號：1209140209目錄1 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627116 執(zhí)行總結4 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627136 1.1公司 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627136 1.2市場 HYPE

2、RLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627137 1.3投資與財務 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627138 1.4組織與人力資源2項目背景 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627117 5 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工

3、場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627119 2.1產(chǎn)業(yè)背景 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627120 2.2產(chǎn)品概述 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627121 2.3夢想工廠玩具的要緊優(yōu)點 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627124 3市場機會7

4、HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627125 3.1目標分析 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627126 3.2顧客購買準則 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627128 3.3銷售策略 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop

5、夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627129 3.4競爭分析 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627130 4公司戰(zhàn)略9 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627131 4.1總體戰(zhàn)略 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627132 4.2進展戰(zhàn)略 HYPE

6、RLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627134 5市場營銷10 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627135 5.1目標場 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627136 5.2產(chǎn)品 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)

7、業(yè)打算書.doc l _Toc357627137 5.3價格 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627138 5.4銷售渠道 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627137 5.5推廣策略6 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627116 生產(chǎn)治理13 HYPERLINK file

8、:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627136 6.1生產(chǎn)廠址選址 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627137 6.2要緊生產(chǎn)工藝原理 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627138 6.3產(chǎn)品包裝與儲運7投資分析 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想

9、工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627117 15 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627119 7.1產(chǎn)業(yè)背景 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627120 7.2產(chǎn)品概述 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627121 7.3投資回收期 HYPERLINK

10、 file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627125 7.4盈虧平衡分析 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627126 7.5盈虧平衡點分析 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627128 7.6投資回收 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能

11、玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627130 8財務分析19 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627131 8.1要緊財政假設 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627132 8.2收益表 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627136 8.3流量現(xiàn)金表 HYPERLI

12、NK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627137 8.4資產(chǎn)負債表 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627138 8.5會計報表分析 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627131 8.6風險假定與分析 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工

13、場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627124 9治理體系24 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627125 9.1公司性質 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627126 9.2組織形式 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627128 9.3部門職責 HYPERL

14、INK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627125 9.4創(chuàng)新機制 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627124 10機遇與風險25 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627125 10.1機遇 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩

15、具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627126 10.2外部風險 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627128 10.3內部風險 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627125 10.4解決方案 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627130 11風險資本的退出26 HYP

16、ERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627131 11.1退出的方式 HYPERLINK file:/C:UsersAdministratorDesktop夢想工場智能玩具創(chuàng)業(yè)打算書.doc l _Toc357627131 11.2退出時刻1.執(zhí)行總結1.1.公司夢想工場兒童智能玩具科技有限公司是由夢想創(chuàng)業(yè)團隊創(chuàng)建的一個提議中的公司，該公司擁有該項智能玩具技術專利，其產(chǎn)品是以一般玩具為載體，對其進行技術上的智能化升級與改造，在保留其原有功能的基礎上實現(xiàn)對一般玩具的語音操縱和其語音識不等功能。公司以

17、蘭州交通大學電子科學與技術系的強大師資力量為后盾,其夢想創(chuàng)業(yè)團隊研發(fā)的語音智能技術專利正在申報之中。本公司有能力對其產(chǎn)品不斷進行升級改造使其產(chǎn)品保持最優(yōu)化，深入研制開發(fā)智能玩具及其衍生品，形成以智能玩具為核心的多元化經(jīng)營集團公司。公司開始應以北方市場為依托，逐漸向全國市場挺進，注重短期目標與長遠戰(zhàn)略的結合，中長期目標將逐步拓寬產(chǎn)品領域，最后形成以智能玩具為核心的多元化經(jīng)營集團公司。1.2.市場據(jù)統(tǒng)計，我國現(xiàn)今16歲以下兒童有3.6億左右，占人口的比重約20%。目前我國兒童消費已占到家庭總支出的30%左右,全國012歲的小孩每月消費總額超過35億元。但我國14歲以下的兒童和青青年的人均年玩具消費

18、僅2030元人民幣，其中我國都市兒童人均年玩具消費為45元，農村兒童人均年玩具消費則不足15元，遠低于亞洲兒童人均年玩具消費13美元和全世界兒童人均年玩具消費34美元的水平。據(jù)預測，在2016年前，我國人口增長將保持每年1 600萬2 000萬人的水平，這是我國玩具消費的一個重要群體。與前幾個高峰期不同的是， 新的生育高峰期要緊群體是改革開放初期出生的一代獨生子女，這些獨生子女在關注小孩成長的花費方面表現(xiàn)出兩個特征：一是舍得在小孩身上投入；二是越來越重視兒童的素養(yǎng)教育，這將會帶來一個全新的兒童玩具消費市場,智能玩具一定會成為其首要選擇。此外，隨著人們生活水平的提高，人們消費需求也逐漸隨之提高，

19、現(xiàn)現(xiàn)在我國玩具市場上銷售的玩具大部分處于中低檔次，高檔次的玩具還未成為消費主流，能夠講高檔次的玩具市場在我國有著巨大的進展空間。假如中國玩具消費達到亞洲平均水平，市場規(guī)?？赡軐⑼黄?00億元人民幣。據(jù)可能，我國玩具正以每年30%40%的速度增長，到2010年，銷售額將超過1 000億元人民幣。但目前的中國玩具市場上多為布絨玩具、木制玩具、塑料玩具、遙控玩具，它們大多功能單一,操縱簡單,無“自動操縱”功能,同時缺乏想象力,在激發(fā)兒童的求知欲及好奇心上效果不明顯，面對國內智能玩具市場的空缺，夢想工廠有限公司以自己專有技術產(chǎn)權為依托開發(fā)出了一系列高科技智能玩具，產(chǎn)品定位中低檔市場并采納價格策略進入市

20、場。相比國內進口的高端智能玩具價格較低，在現(xiàn)在市場上有專門大的競爭力。國內玩具企業(yè)大多集中在廣東澄海和浙江義烏地區(qū)，那兒的玩具業(yè)進展勢頭專門快。同時也差不多形成了自己的市場，然而目前中國的玩具制造業(yè)仍然只局限在珠江三角洲地區(qū)，在北方還專門少人認識到玩具業(yè)的進展?jié)摿涂臻g，因此我們公司將立足于北方都市，在取得北方市場的占有率情況下再向全國拓展。公司初期將在西北設立七個區(qū)域分銷中心，與代理商和經(jīng)銷商一起建立健全的營銷網(wǎng)絡。公司在進入市場的過程中將在商場、游樂場、圖書廣場等人流量龐大的地點推出玩具試玩，有獎問答等活動進行促銷，盡可能快地提高市場占有率。1.3.投資與財務公司設立在蘭州交通大學科技園，

21、可享受國家關于支持大學生創(chuàng)業(yè)所提供的一切優(yōu)惠政策。公司成立初期共需資金60萬。其中風險投資20萬，可能回收期四年，第五年便可盈利，風險資金最好在第35年撤出，采納收購方式比較適合本公司。在公司成立初期，我們能夠向“中小型企業(yè)國家創(chuàng)新基金”申請創(chuàng)業(yè)基金，也能夠申請國家特不為大學生創(chuàng)業(yè)的提供的半息小額貸款，同時一些企業(yè)為了鼓舞大學生創(chuàng)業(yè)也設定了一些優(yōu)惠政策。1.4.組織與人力資源公司性質是有限責任公司，初期組織結構采取直線制。公司所有權與經(jīng)營權分離，實行總經(jīng)理負責制?？偨?jīng)理下設營銷副總經(jīng)理、技術副總經(jīng)理、財務副總經(jīng)理。2.項目背景2.1.產(chǎn)業(yè)背景現(xiàn)代玩具工業(yè)在經(jīng)歷了毛絨玩具、塑料玩、小制玩具、電子

22、玩具之后,正在向智能玩具時代邁,并不斷地用高科技武裝玩具,研發(fā)出各種集知識性趣味性于一體的智能玩具.近10多年來,我國玩具生產(chǎn)能力和行業(yè)規(guī)模快速擴大，玩具生產(chǎn)、內銷和出口取得了專門大的進展。目前，我國己成為世界上重要的玩具生產(chǎn)國(占世界玩具總量的60%).然而當國外同行們在不斷求新創(chuàng)新的時候，多數(shù)國內廠家的思路大概停留在布偶娃娃、長毛絨玩具、汽車模型等低成本、低技術含量的傳統(tǒng)玩具產(chǎn)品上或者滿足于為國外廠家作貼牌生產(chǎn)，賺取微薄的加工利潤。導致我國的智能玩具的市場出現(xiàn)了專門大的空白，其發(fā)張潛力巨大。 據(jù)統(tǒng)計現(xiàn)在比較優(yōu)秀的智能玩具生產(chǎn)商大多都集中在歐美大大國家，導致國類的同類智能玩具的價格高居不下，

23、使大部分工薪階層家庭都只能望而卻步，本創(chuàng)業(yè)團隊作為一種智能玩具，我們將“模式識不、語音識不與語音操縱、語言信息處理、傳感器引導” 等成果應用于玩具行業(yè)，開發(fā)出的一系列高科技智能玩具，這些高科技智能玩具有專門強的語音識不能力和強大的操縱能力 ,能夠與人進行“語音交流”,在保持玩具應有的娛樂性及教育性的同時更注重兒童思維能力的培養(yǎng)。不僅如此，此系列高科技智能玩具而且也可作為教學演示之用，用于激發(fā)學生的學習興趣，同時也有助于相關專業(yè)知識的理解與學習，夢想工場的產(chǎn)品可謂老少皆宜，不僅益智而且能給大伙兒帶來歡樂，因此我們對公司的進展前景充滿信心。2.2.產(chǎn)品概述鸚鵡學舌型：在現(xiàn)有的布絨玩具基礎上加裝電路

24、,使之具有錄音、放音功能,達到鸚鵡學舌的效果,俏皮而有味。自動循跡型：在電動玩具的基礎上對其進行改造,使之具有自動循跡、自動識不及避障和對行駛路程、速度、時刻等參數(shù)進行計數(shù)及顯示等功能。其運動軌跡可由用戶用黑色膠帶在木板、地板或大一點的桌子上任意粘貼設置（轉彎處弧度不可太大）。該類產(chǎn)品能夠激發(fā)兒童對科學知識產(chǎn)生濃厚的興趣及好奇心,益智而好玩。語音操縱型：在電動玩具的基礎上增加語音識不及語音處理電路,實現(xiàn)語音操縱,成為“聽話”玩具,真正做到了“我的玩具我做主,我的玩具聽我話”。該類產(chǎn)品智能化程度最高,研發(fā)難度也最大。在激發(fā)兒童求知欲及好奇心方面效果最好,但價格最高,適用于經(jīng)濟條件較好的家庭購買。

25、2.3.夢想工場玩具的要緊優(yōu)點擁有智能玩具技術專利，與國際國類同類產(chǎn)品相比性價比更高。夢想工場系列高科技智能玩具不僅適合于兒童的思維訓練而且也可作為教學演示之用，用于激發(fā)學生的學習興趣，同時也有助于相關專業(yè)知識的理解與學習，夢想工場的產(chǎn)品可謂老少皆宜，不僅益智而且好玩。夢想工場注意到現(xiàn)在部分玩具材料對小孩健康的阻礙，本公司對所有的玩具材料全部采納健康環(huán)保的材料。它立足于中國的玩具制造業(yè)還未起步的西北地區(qū)，進展?jié)摿涂臻g巨大。3.市場機會3.1.目標市場現(xiàn)代玩具產(chǎn)業(yè)不僅面對兒童, 而且對成年人、老年人都具有吸引力, 特不是高科技、高智能化、仿生化的玩具, 老少皆宜, 并對教育事業(yè)現(xiàn)代化、示教、示

26、范作用巨大，本公司生產(chǎn)的玩具定位于語音智能玩具，其目標市場如下：兒童兒童一直是玩具產(chǎn)業(yè)最大的市場，在認知和智力開發(fā)等方面，兒童天然需要玩具，隨著科學技術的不斷進展，越來越多的家長日益認識到智能化玩具對開發(fā)小孩智力的重要性，本公司研發(fā)的鸚鵡學舌型、自動循跡型和語音操縱型三種系列的產(chǎn)品均屬于擁有一定智能性的益智玩具，娛樂性明顯，對兒童有著專門強的吸引力，同時能夠激發(fā)兒童對科學知識產(chǎn)生濃厚的興趣，寓教于樂，這也是每一個小孩的家長所樂意見到的。一部分學生和成年人在當今社會，益智玩具差不多不只是兒童的專利了，隨著生活節(jié)奏的加快，成年人需要一種積極的消遣和休息方式來緩解工作的壓力，玩具也就自然而然地走進了

27、成年人的生活。它能讓成年人對世界充滿好奇，它讓成年人回到童年。本公司的產(chǎn)品應用了語言識不及語言操縱等科學技術，有著專門好的語音識不和操縱能力，關于一些在校的學生也能夠做教學示范，使每一個學生能夠仿真操作，認真分析其結構及原理，這也使得現(xiàn)代教育投入更少，效果更好。少量的老年人老年人大多可怕孤獨，喜愛回憶，本公司的鸚鵡學舌型玩具能夠惟妙惟肖的模仿特定的語音聲調，能夠和老人進行對話交流，起到陪伴解悶的作用。3.2.顧客購買準則我公司的語音智能玩具的要緊價值在于：寓教于樂性現(xiàn)在越來越多的家長日益認識到智能化玩具對開發(fā)小孩智力的重要性，我公司的產(chǎn)品能夠使小孩在玩耍的同時激發(fā)其強烈的求知欲和好奇心，從這方

28、面來講，也能夠將我公司的產(chǎn)品定位為教育類產(chǎn)品。 可在課堂中作教學示范之用我公司的產(chǎn)品應用了語言識不及語言操縱等科學技術，有著專門好的語音識不和操縱能力，能夠用于在高中，大學的課堂里做教學示范，使每一個學生能夠仿真操作，認真分析其結構及原理，將理論知識用于實踐。 3.3.銷售策略要緊是以零售為主，前期能夠在百貨商場，圖書商城里的少兒圖書賣場等地點設立銷售益智玩具的展臺和專架，每個展臺和專架前還要分配一個導購員負責講解玩具的特點、功能、適用兒童年齡段等知識，使家長了解益智玩具有益于小孩的健康成長，對小孩的學習有關心，從而樂于為小孩買合適的玩具。與此同時還能夠采取投入較低，門檻不高，能夠大大節(jié)約成本

29、的網(wǎng)絡營銷方式，在淘寶，易趣等電子商務交易平臺中開設網(wǎng)店銷售。此外，前期可安排多種促銷，試玩等活動，使消費者更好地了解本公司生產(chǎn)的語音智能玩具。3.4.競爭分析在市場競爭方面，充分考慮了現(xiàn)有市場的各種情況，現(xiàn)以夢想工場的兩大競爭力量作一分析：國外品牌玩具這些國外知名品牌玩具商多年來形成的研究開發(fā)能力、完整成熟的營銷手段是我們國內玩具商專門難達到的，特不是在高科技，高智能玩具等方面在與國內產(chǎn)品的競爭上有著明顯的優(yōu)勢。現(xiàn)在專門多國外玩具商在中國差不多形成了自己的品牌并占據(jù)了部分市場，因此它們將是夢想工場的最大競爭對手，但在價格上，國外的產(chǎn)品一般都比較昂貴。國內品牌玩具廣東澄海和浙江義烏市國內玩具企

30、業(yè)集中的地區(qū)，那兒的玩具業(yè)進展勢頭專門快，也差不多形成了屬于它們的市場，但目前中國的玩具制造業(yè)仍然只局限在珠江三角洲地區(qū)，在北方還專門少人認識到玩具業(yè)的進展?jié)摿涂臻g，因此夢想工場的產(chǎn)品能夠先立足于北方市場，逐步向全國甚至國外擴展。在分析了競爭力量以后，我們認為夢想工場的特點是：首先，它立足于中國的玩具制造業(yè)還未起步的西北地區(qū)，進展?jié)摿涂臻g巨大；其次，夢想工場的產(chǎn)品初期定位與中低端，性價比高，相比于目前市場上已有的類似產(chǎn)品在保證質量的前提下價格更低，售后服務更好。因此高性價比是夢想工場產(chǎn)品在市場營銷中要特不突出的重點。4.公司戰(zhàn)略4.1.總體戰(zhàn)略公司在46年內成為玩具市場的領導者，讓兒童感受

31、到語音智能玩具的樂趣。4.1.1.公司使命“向社會提供安全、優(yōu)質的智能玩具產(chǎn)品，激發(fā)兒童的想象力和求知欲”4.1.2.公司宗旨“玩物勵志提高小孩們的學習興趣”4.2.進展戰(zhàn)略4.2.1.初期（13年） 公司要緊研發(fā)的產(chǎn)品分為鸚鵡學舌型、自動循跡型和語音操縱型三大系列，均屬于擁有一定自動操縱功能的智能型益智玩具；它們都有著各自的市場定位，能夠滿足用戶不同的市場需求；建立自己的品牌，積存無形投資；收回初期投資，預備擴大生產(chǎn)規(guī)模，開始預備研制開發(fā)衍生產(chǎn)品。 第一、二、三年： 產(chǎn)品導入市場，提高產(chǎn)品知曉度，樹立品牌形象；逐步建立健全的銷售網(wǎng)絡；打開并初步占據(jù)電子玩具市場；累計產(chǎn)量約達到100萬個，銷售

32、收入約1000萬元，利潤約550萬元；市場占有率為電子玩具市場的4%-8%.第四年:提升產(chǎn)品形象，增加無形投資；增加設備，擴大生產(chǎn)規(guī)模；年產(chǎn)量達到25萬個，銷售額約達到250萬元，利潤約達到80萬元；市場占有率提升到15%左右； 研制芯片，開發(fā)更完善的語音系統(tǒng)，利用現(xiàn)有的銷售網(wǎng)絡，開拓整個玩具市場；產(chǎn)品差不多成熟，重點挖掘產(chǎn)品的新技能，開發(fā)衍生產(chǎn)品，開拓市場；4.2.3.中期（57年）進一步完善和健全銷售網(wǎng)絡體系；重點研制相關產(chǎn)品，進一步拓展產(chǎn)品線，實行多元化經(jīng)營戰(zhàn)略；市場占有率達到17%20%，居于主導地位；鞏固、擴展智能化玩具市場。4.2.4長期（7- 年）利用公司研制方面的優(yōu)勢，開發(fā)研制

33、更完善具有自動操縱功能的相關產(chǎn)品，實行產(chǎn)品多元化，拓展市場空間，擴大市場占有率。公司將參與其他品牌的競爭，適時進入國際市場。5. 市場營銷5.1.目標市場全國所有的玩具批發(fā)商、經(jīng)銷商、適齡兒童、學生甚至是部分成年人差不多上我們的目標市場。5.2.產(chǎn)品5.2.1產(chǎn)品嚴把質量關，不斷提高產(chǎn)品的質量，研發(fā)出更為先進的產(chǎn)品。我公司在中后期將會生產(chǎn)有關智能玩具的系列產(chǎn)品，增強本公司的市場占有率，拓寬銷售渠道。5.2.2服務公司將會建立高質量、更人性化的服務體系，分為售前、售中和售后服務。售前服務 ：采納宣傳、交流和試玩等手段，以及通過專業(yè)推銷人員的努力，使顧客更好的了解本公司產(chǎn)品的性能情況，并與全國要緊

34、的玩具銷售商建立起聯(lián)系，做好消費者對智能玩具的各方面性能需要的調查。售中服務 ：生產(chǎn)出本公司的各個系列產(chǎn)品，并把好質量關，建立完善的銷售網(wǎng)絡（電話訂貨，網(wǎng)上訂貨），急顧客所需，及時送貨上門；售后服務 ：建立信息交流反饋渠道，包括銷售渠道中的反饋和電子商務的網(wǎng)絡反饋，做好產(chǎn)品的質量、服務的反饋信息處理，依照客戶需要不斷改進產(chǎn)品；與顧客搞好關系，固定長期業(yè)務關系；最大程度滿足客戶需要；適時舉辦信息交流活動，搭建溝通橋梁，并定期進行回饋顧客大促銷活動。5.2.3 品牌本公司生產(chǎn)的智能玩具系列產(chǎn)品，初定為“夢想之都 ”，如此有利于建立自己的品牌形象，實現(xiàn)無形資產(chǎn)的升值。建立商標防護網(wǎng)，注冊品牌和商標，

35、包括相關或相近的品牌、商標名，利用有關國際條約愛護自己的權益；提早在網(wǎng)絡上注冊公司的域名，為進展電子商務打下基礎；宣傳產(chǎn)品品牌，提高品牌知曉度。公司為樹立良好的品牌形象，從下面幾個方面入手：1. 健全的銷售服務；2高質量、高科技的產(chǎn)品；3良好的信譽度；4良好的銷售態(tài)度。5.3.價格公司生產(chǎn)的一系列產(chǎn)品應該從最終消費者買得起、情愿買這兩個方面著手，應該盡量降低上產(chǎn)成本從而降低產(chǎn)品的價格。（確定最終價格還需要最終預算）5.4.銷售渠道我公司的銷售渠道要緊是通過宣傳和與其它的玩具批發(fā)商、經(jīng)銷商建立聯(lián)系、簽訂合同。我公司將會在西北一些都市建立銷售點，實行就近原則。哪兒需產(chǎn)品，就能夠在最近的銷售點購買。

36、建立公司網(wǎng)站，積極開展網(wǎng)絡營銷活動，適時建立電子商務。也能夠通過電話和傳真訂購業(yè)務。其銷售渠道如下圖所示：5.5推廣策略5.5.1.推銷要緊是以批發(fā)、零售為主，我公司將在西北地區(qū)設立八個區(qū)域分銷中心，在一些地區(qū)查找合適的代理商、經(jīng)銷商批發(fā)銷售。公司前期還能夠在百貨商場，圖書商城里的少兒圖書賣場等地點設立銷售益智玩具的展臺和專架，每個展臺和專架前還要分配一個導購員負責講解玩具的特點、功能、適用兒童年齡段等知識，使家長了解益智玩具有益于小孩的健康成長，對小孩的學習有關心，從而樂于為小孩買合適的玩具。與此同時也能夠采取投入較低，門檻不高，能夠大大節(jié)約成本的網(wǎng)絡營銷方式，在淘寶，易趣等電子商務交易平臺

37、中開設網(wǎng)店銷售。此外，前期可安排多種促銷，試玩等活動，使消費者更好地了解本公司生產(chǎn)的語音智能玩具。5.5.2.廣告公司的產(chǎn)品在初期可能不被最終消費者了解，因此在初期，應做好產(chǎn)品性能以及帶來的賣點的介紹。廣告能夠通過以下方式或媒介來進行宣傳：廣播和電視；網(wǎng)絡；雜志和報紙；通過公益廣告樹立公司良好的形象；做廣告時注意的問題：不能太過宣揚，如此沒有真實感；要緊介紹產(chǎn)品性能；要提高品牌的形象。5.5.3公關在公司成立之初就應該進行公關工作，公關活動的原則是：樹立公司技術先進、勇于創(chuàng)新、嚴謹踏實、富有社會責任感的良好形象。在公司成立初期的公關重點應放在：提高產(chǎn)品的知名度。公司正式運營之后，公關活動的重點

38、是：樹立企業(yè)形象，吸引公眾注意，與公眾進行雙向交流，加深公眾對產(chǎn)品的認識，提高產(chǎn)品和品牌的知曉度與美譽度。公關工作能夠通過以下方式展開：1 開展學術交流；2 創(chuàng)立網(wǎng)站；3 在大學設立獎學金；4 開通免費咨詢熱線。6. 生產(chǎn)治理6.1.生產(chǎn)廠址選擇生產(chǎn)基地定在交大科技園區(qū)。如此選址要緊出于以下2點理由：投資成本適中交大科技園區(qū)的基建成本適中，房屋租賃對在校本科生適中；通訊費用及工商注冊費等較為理想，還能夠享受園區(qū)優(yōu)惠政策。地理位置優(yōu)越，交通便利優(yōu)厚的扶持條件和良好的信譽6.2.要緊生產(chǎn)工藝原理語音識不系統(tǒng)框架： 前端處理 后端處理語言模型字典聲學模式語音采集識不結果模式匹配逐幀特征取值數(shù)字化預處

39、理模型庫6.3.產(chǎn)品包裝與儲運6.3.1包裝本產(chǎn)品出廠包裝原則是安全、輕便。每個玩具的包裝外殼差不多上由正規(guī)公司生產(chǎn)，外殼上可印有各種圖案，將依照消費者偏好進行設計；單個產(chǎn)品的材料全部采納本報公司創(chuàng)業(yè)團隊研發(fā)的安全材料，外包裝采納硬紙板，內置泡沫，以便在儲運過程中保證玩具的安全，可降低成本，減輕重量，符合產(chǎn)品定位。6.3.2 儲運對現(xiàn)在的生產(chǎn)企業(yè)而言，從原料的采購，到正式生產(chǎn)，再到成品投放市場，整個物流過程的高效與否直接關系到企業(yè)的運營成本和利潤空間。決定采納外包形式，即聘請專業(yè)物流公司進行設計實施，提供后勤保證。原料采購要緊原料是市場現(xiàn)有配套玩具小汽車組裝部件、芯片等，此外還需要一些包裝用的

40、黏合劑、不粘膠紙張和塑料薄膜。這些原料能夠專門方便的從市場上采購，而且來源多樣，能夠保證生產(chǎn)供給。原料的運送則由第三方物流提供。廠內生產(chǎn)采納日本“精益生產(chǎn)模式”的原理，杜絕一切白費。及時依照訂單的現(xiàn)有和預測情況編制物料打算，盡量降低無效庫存；生產(chǎn)采取訂單拉動模式，而非原料拉動模式；讓每個職員都參與質量治理，關于打算執(zhí)行過程中的信息或者出現(xiàn)問題進行高效的處理，決策要迅速，執(zhí)行要有力，保證及時操縱。產(chǎn)品投放把一些大規(guī)模的玩具批發(fā)市場作為產(chǎn)品的要緊投放地。7.投資分析7.1.資金來源于運用 公司注冊資金60萬，分不來源于風險投資、蘭州交通大學注資。同時公司還會向國家申請貸款（國家為了鼓舞大學生創(chuàng)業(yè)，

41、特設資金扶持，利息低于正常的銀行貸款）、從金融機構借款（利率為5.31%）等籌資100萬用于流淌資金，以連接公司的資金鏈、保證公司的正常運營，公司的資產(chǎn)負債比是1:6 。這些資金分不用于固定資產(chǎn)的購買（50萬），生產(chǎn)過程中直接技術的引入、原材料費和人工操作以及用于生產(chǎn)的費用、治理費用等即可變資產(chǎn)（50萬）。在投產(chǎn)運營的第三年和第四年公司將分不追加50萬用作新設備的引進，同時這一改動降低了生產(chǎn)成本，進而降低了產(chǎn)品單價。7.2 股本結構與規(guī)模公司注冊資本60萬。股本結構和規(guī)模如下表：單位：萬元 股本來源股本規(guī)模風險投資蘭州交通大學技術入股資金入股金 額（萬元）401010現(xiàn)金流量表單位：萬元第一年

42、第二年第三年第四年一經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量會計利潤5.0022.8053.5078.50加：應付賬款增加額0.000.000.000.00折舊0.000.000.000.00攤銷0.000.000.000.00財務費用0.000.000.000.00減：應收賬款增加額0.000.000.000.00經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額522.853.5078.50二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量購建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金0.00投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0.00三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量汲取權益性投資所收到的現(xiàn)金400.000.000.00借款所收到的現(xiàn)金0.0050.0020.000.00現(xiàn)金流入小計40.0

43、050.0020.000.00償還借款所支付的現(xiàn)金30.0020.0020.00償付利息所支付的現(xiàn)金0.002.501.001.00償付股利所支付的現(xiàn)金0.000.000.000.00現(xiàn)金流出小計0.00(32.50)(21.00)(21.00)籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額40.0017.50（1.00）（21.00）四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增額45.0040.3052.5057.507.3.投資回收期由于資金具有時刻價值，我們用動態(tài)投資回收期來評價此方案。在此，通過對銀行貸款利率、資金時刻價值及投資的風險和機會等因素的考慮，我們將基準折現(xiàn)率（ic）計為10%（下同），再將凈現(xiàn)金流量和投資額等代入

44、下試中： t=0 （CICO）t(1+ic)-t=0 求得動態(tài)投資回收期Pt為3.7年。投資凈現(xiàn)值（NPV）t=0 NPV=(CI-CO)t(1+i)-t 求得NPV=86.85（萬元） 在該方案的計算期內NPV遠大于0，即在這段時刻內項目盈利能力相當好，方案可行性好。內部收益率t=0 NPV（IRR）= （CI-CO）t（1+IRR）-t=0 算內插值法計算得IRR=93.2%，由于IRR遠大于ic（10%）,因此本項目在經(jīng)濟效果上是完全能夠同意的。7.4. 盈虧平衡分析語音操縱型智能玩具S-C盈虧平衡圖（第二年）：S:銷售收入 Q：銷量C：經(jīng)營成本Q*:保本點7.5.盈虧平衡點分析盈虧平衡

45、點分布 年份項目第一年第二年第三年第四年鸚鵡學舌型平衡點（個）1965238146926454自動循跡型平衡點（個）1463167735485232語音操縱型平衡點（個）10531053223434647.6投資回報依照對以后幾年公司經(jīng)營狀況的預測（見附錄）能夠看出，公司在長時刻內能保持較高的利潤增長，擬從凈利潤中提取適當比例的資金作為股東酬勞。由于第一年公司處于建設時期，因此，公司第一年不分紅，以后每年分紅為凈利潤的25%。8 財務分析8.1.要緊財務假設公司設在蘭州交大科技園，屬于工業(yè)類高新技術企業(yè)，享受國家“前三年免稅”的稅收優(yōu)惠政策，即在公司成立的前三年免征所得稅，第四年以后所得稅率為

46、17%；機器設備可能使用壽命10年，期末殘值是，36萬元，按直線折舊法計算；公司第一年的前半年不分紅，后半年以后每年分紅為凈利潤的35%。8.2 .收益表收 益 表單位：萬元第一年第二年第三年第四年一、產(chǎn)品銷售收入45.5090.80169.00230.00減：銷售成本25.5051.0095.50131.50二、產(chǎn)品銷售利潤20.0039.8073.5098.50減：銷售費用10.0012.0015.0015.00治理費用5.005.005.005.00三、利潤總額5.0022.8053.5078.50減：所得稅0.000.000.000.00四、凈利潤5.0022.8053.5078.50

47、8.3.流量現(xiàn)金表現(xiàn)金流量表單位：萬元第一年第二年第三年第四年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量會計利潤5.0022.8053.5078.50加：應付賬款增加額0.000.000.000.00 折舊0.000.000.000.00 攤銷0.000.000.000.00財務費用0.000.000.000.00 減：應收賬款增加額0.000.000.000.00經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額522.853.5078.50二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量購建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金0.00投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0.00三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量汲取權益性投資所收到的現(xiàn)金400.000.000.00借款所收到的現(xiàn)金0.

48、0050.0020.000.00現(xiàn)金流入小計40.0050.0020.000.00償還借款所支付的現(xiàn)金30.0020.0020.00償付利息所支付的現(xiàn)金0.002.501.001.00償付股利所支付的現(xiàn)金0.000.000.000.00現(xiàn)金流出小計0.00(32.50)(21.00)(21.00)籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額40.0017.50（1.00）（21.00）四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增額45.0040.3052.5057.508.4.資產(chǎn)負債表資產(chǎn)負債表單位：萬元第一年第二年第三年第四年資 產(chǎn)流淌資產(chǎn)：貨幣資金45.0040.3052.5057.50應收賬款0.000.000.000.0

49、0存貨20.0030.0047.5047.50流淌資產(chǎn)合計65.0070.30100.00105.00固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原值0.000.000.000.00減：累計折舊0.000.000.000.00固定資產(chǎn)凈值0.000.000.000.00無形資產(chǎn)：減：累計攤銷0.000.000.000.00無形資產(chǎn)凈值0.000.000.000.00資產(chǎn)合計65.0070.30100.00105.00負債及權益流淌負債：應付賬款0.000.000.000.00短期借款0.0020.0020.000.00負債合計0.0020.0020.000.00所有者權益：實收資本60.0060.0060.0060.0

50、0盈余公積0.000.000.000.00未分配利潤5.009.720.0045.00所有者權益總計65.0050.3080.00105.00負債及的有者權益總計65.0070.30100.00105.00 8.5.會計報表分析前四年銷售收入（萬元）：45.50；90.80；169.0；230.0；前四年凈利潤 （萬元）：20.0；39.80；73.50；98.50；達到正現(xiàn)金流所需時刻：六個月；達到收支平衡所需時刻：九個月。比率及趨勢分析項目（%）第一年第二年第三年第四年銷售利潤率6.5824.135.1534.91差不多盈利能力 30.0179.0196.3270.37資產(chǎn)酬勞率30.01

51、79.0196.3268.48凈資產(chǎn)收益率29.9968.6380.456290投資利潤率32.2699.29287.18389.278.6 .風險假定與分析由于市場存在專門大的不確定性，因此在財務預算中，需要加入風險因素，比如濟危機、通貨膨脹等等將會在產(chǎn)品價格、銷售量及銷售成本方面嚴峻阻礙公司的利潤組成。風險分析即彈性分析，風險的存在決定了產(chǎn)品的價格、銷量及成本等必須具有彈性，即能夠在一定范圍內變動但可不能阻礙到公司的正常運營。其變動范圍如下表所示： 9治理體系9.1.公司性質：有限責任公司9.2.組織形式公司初期擬采取直線制的組織形式，如圖所示：公司組織結構圖董事會公司總經(jīng)理營銷部副經(jīng)理技術部副經(jīng)理財務部副經(jīng)理生產(chǎn)部副經(jīng)理9.3.部門職責董事會：由公司的大股東組成，屬于決策層，負責制定公司的總體進展戰(zhàn)略，決定總經(jīng)理的人選；公司總經(jīng)理：負責公司的日常經(jīng)營事務，