1、第PAGE3頁(yè)共NUMPAGES3頁(yè)2022年現(xiàn)金管理制度_公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：職工工資、津貼、獎(jiǎng)金；(二)個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；(三)出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；(四)結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；(五)總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支。2.財(cái)務(wù)人員支付個(gè)人款項(xiàng)，超過(guò)使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。_公司固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。_日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金按規(guī)定的限額。超額部分應(yīng)存入銀行。5.財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。因特殊

2、情況確需坐支的，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。6.財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)現(xiàn)金領(lǐng)用單，并寫(xiě)明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。_公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫(xiě)借款單，交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。超過(guò)還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還。8.發(fā)票及報(bào)銷(xiāo)單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會(huì)計(jì)審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無(wú)誤，填制記帳憑證。9.工資由財(cái)務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)理辦公室及各部門(mén)每月提供的核發(fā)工資表，交總總經(jīng)理批準(zhǔn)，車(chē)間到本人簽字后，直接打入個(gè)人工資卡。10.差旅費(fèi)及各種補(bǔ)助單(包括領(lǐng)款單)，由送總經(jīng)理批準(zhǔn)。11.無(wú)論何種匯款，財(cái)務(wù)人員都須審核匯款通知單，分別由經(jīng)手人、總經(jīng)理簽字。會(huì)計(jì)審核有關(guān)憑證。12.出納人

3、員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。2022年現(xiàn)金管理制度（二）為了加強(qiáng)公司現(xiàn)金預(yù)支的管理，本著合理、節(jié)約的原則，避免預(yù)支款擠占過(guò)多企業(yè)流動(dòng)資金，根據(jù)財(cái)務(wù)資金管理的相關(guān)規(guī)定，制定本制度。一、預(yù)支申請(qǐng)預(yù)支人員根據(jù)實(shí)際情況填寫(xiě)預(yù)支申請(qǐng)單，填清楚以下相關(guān)項(xiàng)目。1.預(yù)支差旅費(fèi)出差人，出差地點(diǎn)，返回時(shí)間，出差天數(shù)，車(chē)費(fèi)，住宿費(fèi)和其他會(huì)產(chǎn)生的費(fèi)用，合計(jì)預(yù)支費(fèi)用。2.預(yù)支門(mén)店固定資產(chǎn)費(fèi)門(mén)店，需要購(gòu)買(mǎi)的物件，單價(jià)和數(shù)量，合計(jì)預(yù)支費(fèi)用。3.預(yù)支禮品費(fèi)禮品名稱，數(shù)量和單價(jià)，合計(jì)預(yù)支費(fèi)用。_公司總部固定資產(chǎn)預(yù)支使用部門(mén)，固定資產(chǎn)名稱，單價(jià)和數(shù)量，合計(jì)預(yù)支費(fèi)用。5.其他項(xiàng)目

4、預(yù)支申請(qǐng)事由，注明現(xiàn)金用途和預(yù)計(jì)使用金額。6.預(yù)支款必須專(zhuān)款專(zhuān)用。7.員工生活費(fèi)不得預(yù)支。8.區(qū)域經(jīng)理代門(mén)店員工預(yù)支(購(gòu)買(mǎi)固定資產(chǎn)，和墊付房租的)，由區(qū)域經(jīng)理?yè)?dān)保并跟蹤后續(xù)報(bào)銷(xiāo)進(jìn)程，并詳細(xì)說(shuō)明歸還途徑。9.其他任何情況不得代他人預(yù)支，如遇出差不得已得情況，由其本人電話財(cái)務(wù)專(zhuān)員確認(rèn)，指定人員幫忙預(yù)支，出差回來(lái)后補(bǔ)簽收款。二、審核預(yù)支人將預(yù)支申請(qǐng)單送交各直屬領(lǐng)導(dǎo)審核，對(duì)其預(yù)支事由進(jìn)行審核和批準(zhǔn)，以確定該預(yù)支金額的合理性；三、支出財(cái)務(wù)專(zhuān)員按權(quán)限審批后，進(jìn)行復(fù)核后，向預(yù)支申請(qǐng)人支付款項(xiàng)，同時(shí)在預(yù)支申請(qǐng)單上簽字登帳。預(yù)支人簽字確認(rèn)領(lǐng)款(注明日期，領(lǐng)款金額)。四、預(yù)支款收回1、預(yù)支人必須在公務(wù)完畢后_日內(nèi)將所有產(chǎn)生費(fèi)用的_，按照?qǐng)?bào)銷(xiāo)制度規(guī)定填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單，交直屬領(lǐng)導(dǎo)審核批復(fù)后交給財(cái)務(wù)專(zhuān)員復(fù)核。2、異常狀況處理(如出差人員報(bào)銷(xiāo)間隔、無(wú)_則需總經(jīng)理或同等級(jí)別管理人員審核簽字)。3、預(yù)支人上交報(bào)銷(xiāo)單同時(shí)，預(yù)支款有剩余的，請(qǐng)將剩余款還給公司。4、報(bào)銷(xiāo)流程結(jié)束后，報(bào)銷(xiāo)款優(yōu)先歸還預(yù)支款。(由預(yù)支人本人歸還，如遇預(yù)支人出差或外出辦事，報(bào)銷(xiāo)可直接沖抵預(yù)支，由收款人簽字登帳，以便日后查證)。5、預(yù)支款歸還時(shí)間不得超過(guò)_個(gè)月(預(yù)支當(dāng)日算起)。超過(guò)一個(gè)月的預(yù)支，將從其本人工資里扣除。6、一般情況下，前期有預(yù)支未還清的，