1、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估管理制度與流程第一章總則第一條為規(guī)范商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱本行）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估管理， 全面識(shí)別出各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，并準(zhǔn)確評(píng)估其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，制 定出針對(duì)性控制措施，預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，特制定本制度。第二條本制度明確了本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估 和控制的程序和方法。第三條本制度適用于本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng) 估。第四條威脅是指可能對(duì)銀行造成損害的不期望事件的潛在原因。 第五條脆弱點(diǎn)是指可能被一個(gè)或多個(gè)威脅所利用的弱點(diǎn)。第六條風(fēng)險(xiǎn)指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，由于不確定因素影響 使得銀行實(shí)際收益偏離預(yù)期收益，從而導(dǎo)致發(fā)生損失或獲取額外收益 的可能性?；?/p>

2、特定的威脅利用脆弱點(diǎn)，進(jìn)而對(duì)銀行造成損害的不期望 事件。第七條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別對(duì)本行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中存在的所有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排 查和確定其特性的全過程。第八條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指測(cè)算估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)大小及確定風(fēng)險(xiǎn)是否可接受的 全過程。第九條信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的 義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融 產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。第十條市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià) 格）的不利變化而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。第條操作風(fēng)險(xiǎn)指因操作流程不完善、人為過失、系統(tǒng)故障或 失誤以及外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。第十二條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增

3、加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。第十三條國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)指由于他國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)環(huán)境的影響 導(dǎo)致商業(yè)銀行的外國(guó)客戶或交易對(duì)方不能償還債務(wù)的可能性。第十四條聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場(chǎng) 表現(xiàn)或日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對(duì)商業(yè)銀行的這種無(wú)形 資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。第十五條法律風(fēng)險(xiǎn)指因無(wú)法滿足或違反法律要求，導(dǎo)致商業(yè)銀行 不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議、訴訟或其他法律糾紛，而可能給商業(yè)銀行 造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。第十六條戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展 目標(biāo)的系統(tǒng)化的管理過程中，不適用的未來(lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能 威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。第二章職責(zé)與權(quán)限第十七條

4、各支行（總行營(yíng)業(yè)部）、總行各部室負(fù)責(zé)各自范圍內(nèi)的 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估及控制措施的實(shí)施。第十八條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的指導(dǎo)與匯總工作。第十九條董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)本行不可接受風(fēng)險(xiǎn)的確定。第二十條行長(zhǎng)負(fù)責(zé)本行可接受風(fēng)險(xiǎn)的確定。第二十一條分管行領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)分管部門可接受風(fēng)險(xiǎn)的確定。第三章基本規(guī)定第二十二條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的周期（一）一般情況下，每年進(jìn)行一次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。特殊情況下可增加 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的頻次，由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)確定，按本程序?qū)嵤?。（二）特殊情況包括：新增業(yè)務(wù)；經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化；組織機(jī)構(gòu)、技術(shù)發(fā)生重大變化；本行認(rèn)為有必要的其他情況。第二十三條新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別每項(xiàng)新業(yè)務(wù)產(chǎn)品的推出，要首先進(jìn) 行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，確定

5、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，然后制定出預(yù)防和控制措施。風(fēng) 險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估管理流程一、流程圖盤夠理由心眼卜|虹蜉,出回片氏也一、流程圖增株I4ff_lmlB游弟愜二、流程說明（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的策劃需求提出風(fēng)險(xiǎn)管理崗依據(jù)本部門風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀提出對(duì)造成風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的活動(dòng)進(jìn) 行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別與評(píng)估需求。前期準(zhǔn)備（1）組織安排全面風(fēng)險(xiǎn)管理崗依據(jù)本次風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的對(duì)象、范圍、風(fēng)險(xiǎn) 現(xiàn)狀、需要達(dá)到目的編制風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估計(jì)劃報(bào)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部總經(jīng) 理審核。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部總經(jīng)理對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估計(jì)劃進(jìn)行審核，并確 定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組組長(zhǎng)和人員組成。工作小組人員應(yīng)有三年以上相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)歷的經(jīng)辦人員、管理人 員、檢查人員、風(fēng)險(xiǎn)管理人員。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估計(jì)劃由合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部總

6、經(jīng)理審核后報(bào)經(jīng)分管行長(zhǎng)批準(zhǔn) 后發(fā)放至有關(guān)部門。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估計(jì)劃的內(nèi)容包括評(píng)估目的、評(píng)估范圍、 評(píng)估小組以及評(píng)估日程安排等。資料準(zhǔn)備評(píng)估組組長(zhǎng)負(fù)責(zé)提供資料清單，指定小組成員。準(zhǔn)備資料的內(nèi)容至少包括：（1）相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)以前評(píng)估情況的資料；（2）現(xiàn)行有效的法律法規(guī)、政策；（3）體系文件；（4）與引起本次風(fēng)險(xiǎn)變化的因素相關(guān)的背景資料等。法律法規(guī) 資料的有關(guān)要求見適用法律法規(guī)和其他要求管理制度與流程。（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別實(shí)施1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的范圍風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估的范圍包括所有的業(yè)務(wù)活動(dòng)、 管理活動(dòng)和后勤支持活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：（1）資產(chǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)；（2）負(fù)債業(yè)務(wù)活動(dòng)；（3）中間業(yè)務(wù)活動(dòng)；（4）計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理活動(dòng)；（5）安

7、全保衛(wèi)活動(dòng)；（6）資金管理活動(dòng)；（7）采購(gòu)活動(dòng)；（8）市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)；（9）業(yè)務(wù)及后勤支持活動(dòng)；（10）其他活動(dòng)等。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法（1）各支行、總行營(yíng)業(yè)部、總行各部室主要采用討論與交流、 查閱有關(guān)記錄、獲取有關(guān)信息、流程圖等方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；（2）調(diào)動(dòng)經(jīng)驗(yàn)豐富的業(yè)務(wù)骨干的積極性，充分征求他們的意見， 認(rèn)真研究金融系統(tǒng)及監(jiān)管部門印發(fā)的案例通報(bào)，從通報(bào)中識(shí)別風(fēng)險(xiǎn);（3）查閱本行以往的差錯(cuò)登記薄，從差錯(cuò)中總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)；（4）分析研究事后監(jiān)管信息，從信息中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)；（5）認(rèn)真剖析各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的流程，從流程的各環(huán)節(jié)中 尋找風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)考慮的因素（1）應(yīng)考慮業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)所處的狀態(tài)，是屬于正常的業(yè)務(wù)管

8、理活動(dòng)，還是在火災(zāi)發(fā)生、搶劫實(shí)施、盜竊發(fā)生等7非正常狀態(tài)情況 下產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。（2）應(yīng)考慮內(nèi)部和外部因素。內(nèi)部因素主要指組織結(jié)構(gòu)的復(fù)雜 程度、銀行業(yè)務(wù)性質(zhì)、機(jī)構(gòu)變革和員工流動(dòng)；外部因素要考慮經(jīng)濟(jì)形 勢(shì)的波動(dòng)、行業(yè)變動(dòng)趨勢(shì)、國(guó)家宏觀調(diào)控政策等。威脅識(shí)別根據(jù)威脅來(lái)源的不同，將威脅的類型分為以下幾類：（1）商業(yè)關(guān)系：本行與其他機(jī)構(gòu)之間，如客戶之間的關(guān)系；（2）法律法規(guī)：本行所必須遵循的法律、法規(guī)所調(diào)節(jié)的關(guān)系；（3）人員行為：與本行有關(guān)或無(wú)關(guān)的人員的行為；（4）自然事件：地震、火災(zāi)、洪災(zāi)、疾病等不可抗力；（5）科學(xué)和技術(shù)：本行內(nèi)部和外部的科學(xué)技術(shù)問題；（6）政治環(huán)境：政局穩(wěn)定、立法變化以及可能影響其他風(fēng)

9、險(xiǎn)的政治 因素；（7）管理活動(dòng)和控制：外部機(jī)構(gòu)或本行內(nèi)部的管理或控制活動(dòng)。脆弱點(diǎn)識(shí)別（1）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組識(shí)別每項(xiàng)威脅可能利用的脆弱點(diǎn)，將識(shí)別結(jié)果填 入風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估調(diào)查評(píng)估表中。一項(xiàng)威脅可能利用多個(gè)脆弱點(diǎn)， 一個(gè)脆弱點(diǎn)也可能被多個(gè)威脅所利用。（2）脆弱點(diǎn)來(lái)源于以下幾個(gè)方面：物理脆弱點(diǎn)：組織的物理布局中存在的漏洞或缺陷；技術(shù)脆弱點(diǎn)：系統(tǒng)、程序、設(shè)備中存在的漏洞或缺陷；管理脆弱點(diǎn)：安全策略、規(guī)章制度、人員意識(shí)、組織結(jié)構(gòu)等方面存在的不足。確定風(fēng)險(xiǎn)類型本行面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型包括：（1）信用風(fēng)險(xiǎn)；（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；（3）操作風(fēng)險(xiǎn)；（4）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；（5）國(guó)家與轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)；（6）法律風(fēng)險(xiǎn)；（7）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；（8）戰(zhàn)略

10、風(fēng)險(xiǎn)；（9）其他風(fēng)險(xiǎn)等。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（1）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的半定量評(píng)價(jià)法半定量評(píng)價(jià)法是指根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生頻次、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻次和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生導(dǎo)致 的后果，分別設(shè)定一個(gè)參數(shù)，然后利用業(yè)務(wù)發(fā)生頻次評(píng)價(jià)法（LEC） 法，計(jì)算出三種因素的指標(biāo)值之積來(lái)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的大小。這三種因素是：L風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻次E業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)發(fā)生的頻次C風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能導(dǎo)致的后果 其公式為：D=LEC業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)發(fā)生的頻次本行依據(jù)前三年的業(yè)務(wù)量統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和 以往的管理經(jīng)驗(yàn)，分別確定出幾年發(fā)生一次、每年發(fā)生一次、每月發(fā) 生一次、每周發(fā)生一次、每日發(fā)生一次和每日發(fā)生多次等的業(yè)務(wù)和管 理活動(dòng)。然后分別設(shè)定0.5、1、2、3、6和10為參數(shù)，如表一：表一業(yè)務(wù)和管理

11、活動(dòng)發(fā)生的頻次（E）代號(hào)業(yè)務(wù)發(fā)生的頻次分?jǐn)?shù)值E6多日/次10E5一次/日6E4一次/周3E3一次/月2E2一次/年1E1一次/幾年0.5b.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻次風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性的大小，用概率表示時(shí)，絕對(duì)不可能的事件發(fā)生概 率為0;必然發(fā)生的事件的概率為1;但在做系統(tǒng)安全考慮時(shí)，絕對(duì) 不發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)是不可能的，所以人為的將“發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性極小的分 值定為0.1，而必然要發(fā)生的事件的分值定為10。介于這兩種情況之 間的情況指定了若干個(gè)中間值。各部門管理人員和業(yè)務(wù)骨干根據(jù)以往 的實(shí)際和本身的經(jīng)驗(yàn)對(duì)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性做出判斷。 如表二：表二業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性代號(hào)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性分?jǐn)?shù)值L

12、7完全可以預(yù)料要發(fā)生10L6相當(dāng)可能要發(fā)生6L5可能發(fā)生，但不經(jīng)常3L4可能性小，完全意外1L3很不可能，可以設(shè)想0.5L2極不可能0.2L1完全不可能0.1c.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能導(dǎo)致的后果風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能導(dǎo)致的后果范圍很大，可從很小的資金損失，到超過資 本金的損失或人員傷亡。由于范圍廣闊，所以規(guī)定分值為1100， 很小的資金損失分值為1，把造成超過本行資本金以上的損失或10 人以上的死亡的可能性分值規(guī)定為100。其他情況的數(shù)值在1與100 之間。各部門管理者根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，可給出不同的分值。如表三：表三（C）代號(hào)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能造成的后果代號(hào)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能造成的后果分?jǐn)?shù)值C65億元以上的損失或2人以上的死 亡10

13、0C5億元以上的損失或1人死亡40C42000萬(wàn)元以上的損失或1人死亡15C3500萬(wàn)以上的損失7C220萬(wàn)以上的損失3C120萬(wàn)以上下的損失1d.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分值根據(jù)計(jì)算公式D=LEC，可以計(jì)算出風(fēng)險(xiǎn)程度。但關(guān)鍵是如何確定各個(gè) 分值和總分的評(píng)價(jià)。根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，可參照表四的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的劃 分，但應(yīng)注意風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的劃分是憑經(jīng)驗(yàn)判斷，難免有局限性，不能認(rèn) 為是普遍適用的，應(yīng)同時(shí)需要根據(jù)實(shí)際情況予以修正。如表四:D值風(fēng)險(xiǎn)程度分?jǐn)?shù)值320特大風(fēng)險(xiǎn)5160-320重大風(fēng)險(xiǎn)470-160嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)320-70一般風(fēng)險(xiǎn)220稍有風(fēng)險(xiǎn)1（三）確定風(fēng)險(xiǎn)是否可接受屬于嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)以上的（不含嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)）都是不可接受的風(fēng)險(xiǎn)。一

14、般 風(fēng)險(xiǎn)、稍有風(fēng)險(xiǎn)為可接受風(fēng)險(xiǎn)。采用直接判斷法，凡具備下列條件之一的均應(yīng)判定為不可接受的風(fēng) 險(xiǎn)。（1）不符合適用法律法規(guī)和監(jiān)管要求的；（2）金融詐騙、盜竊、搶劫、爆炸，造成重大影響或損失；（3）發(fā)生擠提事件；（4）業(yè)務(wù)系統(tǒng)故障，造成重大影響或損失；（5）曾經(jīng)發(fā)生事故，且未采取有效防范和控制措施的；（6）直接意識(shí)到可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，且無(wú)適當(dāng)控制措施的；（7）根據(jù)本行實(shí)際需要重點(diǎn)控制的。（四）風(fēng)險(xiǎn)處置根據(jù)（三）所確定的風(fēng)險(xiǎn)接受準(zhǔn)則判定風(fēng)險(xiǎn)是否可接受。風(fēng)險(xiǎn) 評(píng)估小組針對(duì)不可接受的風(fēng)險(xiǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)處置計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)處置的優(yōu)先級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)越高，其風(fēng)險(xiǎn)處置的優(yōu)先級(jí)別也越 高，即特大風(fēng)險(xiǎn)的處置優(yōu)先于其他級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)，

15、重大風(fēng)險(xiǎn)的處置優(yōu)先于 嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)，一般風(fēng)險(xiǎn)的處置優(yōu)先于稍有風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)處置可包括：（1）控制風(fēng)險(xiǎn)：實(shí)施有效控制，降低威脅發(fā)生的現(xiàn)實(shí)可能性和 造成的影響，將風(fēng)險(xiǎn)降低到可以接受的等級(jí)，包括：減少威脅，即通過有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制措施，避免威脅發(fā)生，從 而保護(hù)信息資產(chǎn);減少脆弱點(diǎn)，即通過有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制措施，減少脆弱點(diǎn)。如 采取適當(dāng)?shù)募夹g(shù)措施，對(duì)員工實(shí)施安全教育培訓(xùn)，強(qiáng)化員工的安全意 識(shí)和安全操作能力。（2 ）降低風(fēng)險(xiǎn)，即通過預(yù)防性措施降低威脅發(fā)生后可能造成的損失。 如對(duì)重要信息的備份、制定業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃等。轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)：將風(fēng)險(xiǎn)全部或部分地轉(zhuǎn)移到其他責(zé)任方，如通過購(gòu) 買保險(xiǎn)或外包等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給他方。

16、接受風(fēng)險(xiǎn)：接受風(fēng)險(xiǎn)的決策，包括接受一般風(fēng)險(xiǎn)級(jí)和稍有風(fēng)險(xiǎn) 級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)的決定，也包括因技術(shù)、成本等因素被迫接受的重大風(fēng)險(xiǎn)級(jí) 和特大風(fēng)險(xiǎn)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)的決策。風(fēng)險(xiǎn)處置措施的選擇責(zé)任部門在收到“風(fēng)險(xiǎn)處置計(jì)劃后，應(yīng)認(rèn) 真進(jìn)行原因分析，并針對(duì)識(shí)別的原因，制定相應(yīng)的處置措施，將風(fēng)險(xiǎn) 降低到本行可以接受的等級(jí)。針對(duì)一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)可能需要采取多個(gè)處置措 施，而這些處置措施通常不是單獨(dú)作用的，更多的情況是多個(gè)處置措 施聯(lián)合作用才能將風(fēng)險(xiǎn)降低到可接受的水平。制定控制方案工作小組根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估結(jié)果及根據(jù)判斷 結(jié)果確定可接受風(fēng)險(xiǎn)和不可接受風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)可接受風(fēng)險(xiǎn)制定相應(yīng)的控制 措施，不可接受風(fēng)險(xiǎn)要制定內(nèi)部控制方案。（1）控制方案的內(nèi)容包

17、括：控制目標(biāo)、控制職責(zé)、控制措施；所需資源（人員、資金、設(shè)備、設(shè)施、技術(shù)和方法）；達(dá)到目標(biāo)的時(shí)限要求。（2）制定控制方案時(shí)應(yīng)考慮的因素：現(xiàn)有控制措施所能達(dá)到的控制效果；新措施的經(jīng)濟(jì)性、技術(shù)的可行性、現(xiàn)有資源的可行性；持續(xù)改進(jìn)的需求；現(xiàn)有人員的職業(yè)素質(zhì)與技能；法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、國(guó)際慣例的要求；f.措施本身所帶來(lái)的 風(fēng)險(xiǎn)?？刂品桨傅膶徍恕⑴鷾?zhǔn)（1）工作小組將制定的控制方案報(bào)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部審核，由風(fēng)險(xiǎn)合 規(guī)部門報(bào)分管行長(zhǎng)批準(zhǔn)實(shí)施。（2）各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)控制方案中各項(xiàng)措施的落實(shí)。（3）若控制措施存在問題，需要實(shí)施更改，由工作小組書面提 出申請(qǐng)，所在部門負(fù)責(zé)人審核，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部門按本規(guī)定重新進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn) 識(shí)別與評(píng)估。因技術(shù)水平、風(fēng)險(xiǎn)處置的成本等因素的限制而無(wú)法對(duì)不可接受 的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效處置時(shí)，責(zé)任部門應(yīng)將下列情況詳細(xì)反應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)處 置計(jì)劃中并報(bào)分管行長(zhǎng)審批：（一）銀行目前采取的措施；（二）將該風(fēng)險(xiǎn)降低到可接受的水平所需的采取的措施和花費(fèi)的 資源；（三）如果不對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處置，銀行可能面臨的問題等。經(jīng)分 管行長(zhǎng)批準(zhǔn)后，將該風(fēng)險(xiǎn)列入殘余風(fēng)險(xiǎn)表中。殘余風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組將殘余風(fēng)險(xiǎn)填入殘余風(fēng)險(xiǎn)表中，報(bào)風(fēng) 14險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)人審批。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的更新當(dāng)本行出現(xiàn)以下情形時(shí)，按本規(guī)定的要 求對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新識(shí)別與評(píng)估，以確保任何新的和以前未曾予以控制 的風(fēng)險(xiǎn)得到識(shí)別和控制。（1）推出新產(chǎn)品