1、精品文檔就在這里 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應(yīng)有盡有 精品 文檔 寶豐縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社債券投資業(yè)務(wù)管理暫行辦法第一章總 則第一條 為了寶豐縣農(nóng)村信用社聯(lián)合社（以下簡稱寶豐聯(lián)社）債券投資業(yè)務(wù)管理，切實履行為全縣農(nóng)村合作金融機構(gòu)（以下簡稱農(nóng)信社）服務(wù)職能，根據(jù)中國人民銀行全國銀行間債券市場債券交易管理辦法及有關(guān)管理規(guī)定，按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會河南監(jiān)管局轉(zhuǎn)發(fā)銀監(jiān)會關(guān)于加強省（區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社經(jīng)營業(yè)務(wù)監(jiān)管的通知的監(jiān)管要求，結(jié)合本聯(lián)社實際，特制定本辦法。第二條本辦法所稱債券投資業(yè)務(wù)包括：債券質(zhì)押式回購、債券買斷式回購、現(xiàn)券買賣、債券借貸和債券分銷等業(yè)務(wù)。第

2、三條寶豐聯(lián)社債券投資業(yè)務(wù)堅持為全縣農(nóng)信社服務(wù)的理念和宗旨，從加強支農(nóng)服務(wù)的大局出發(fā)，嚴(yán)格按照監(jiān)管部門的要求，在全國銀行間同業(yè)市場開展債券投資業(yè)務(wù)，實現(xiàn)資金營運安全性、流動性、效益性的有機統(tǒng)一，促進全縣農(nóng)信社持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。第四條 寶豐聯(lián)社債券投資業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循“合規(guī)經(jīng)營、服從監(jiān)管，規(guī)模適度、風(fēng)險可控，積極創(chuàng)效、收益分享”的原則。合規(guī)經(jīng)營、服從監(jiān)管。寶豐聯(lián)社必須嚴(yán)格按照人民銀行、銀監(jiān)會的規(guī)定和要求，依法開展債券投資業(yè)務(wù)。應(yīng)嚴(yán)格遵守全國銀行間同業(yè)拆借中心、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司等市場管理部門制定的相關(guān)規(guī)定，確保各項業(yè)務(wù)合規(guī)合法。規(guī)模適度、風(fēng)險可控。寶豐聯(lián)社必須圍繞全縣農(nóng)信社的基本需要開展債券投資

3、業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)規(guī)模以不影響支農(nóng)水平為底線，與全縣農(nóng)信社的利益相一致，與自身風(fēng)險管控水平相適應(yīng)，不為片面追求利潤而盲目開展經(jīng)營業(yè)務(wù)。積極創(chuàng)效、收益分享。寶豐聯(lián)社開展債券投資業(yè)務(wù)，要合理分配和使用經(jīng)營收益，應(yīng)認真執(zhí)行現(xiàn)行財務(wù)會計制度，嚴(yán)格控制成本費用，真實反映經(jīng)營成果。在據(jù)實支付各項營業(yè)費用，按規(guī)定計提各項風(fēng)險準(zhǔn)備后，合理分配和使用經(jīng)營利潤。第五條本辦法的實施主體是寶豐聯(lián)社資金營運部，資金營運部應(yīng)制訂相應(yīng)的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理操作規(guī)程，在縣聯(lián)社的授權(quán)范圍內(nèi)開展相關(guān)業(yè)務(wù)。第二章債券投資業(yè)務(wù)資金來源第六條 寶豐聯(lián)社債券投資業(yè)務(wù)資金來源主要包括：每日頭寸閑置資金,銀行間同業(yè)調(diào)劑資金.第三章債券投資業(yè)務(wù)范圍第七

4、條 我聯(lián)社根據(jù)可用資金的期限結(jié)構(gòu)，可以開展自營投資、債券交易、債券融資等三類業(yè)務(wù)。（一）自營投資業(yè)務(wù)。指根據(jù)經(jīng)縣聯(lián)社決策層批準(zhǔn)的年度投資計劃，由資金營運部執(zhí)行的投資業(yè)務(wù)。主要業(yè)務(wù)有一級市場債券承銷、二級市場現(xiàn)券買賣。（二）債券交易業(yè)務(wù)。指專設(shè)一定頭寸，以獲取債券價差、利差為目的，并通過所運作收益率來體現(xiàn)市場交易能力的債券業(yè)務(wù)。主要業(yè)務(wù)有現(xiàn)券買賣、債券借貸交易業(yè)務(wù)。（三）債券融資業(yè)務(wù)。指調(diào)整縣聯(lián)社資金頭寸余缺的業(yè)務(wù)，是管理我聯(lián)社流動性和保證全縣農(nóng)信社資金供求平衡的重要手段。主要業(yè)務(wù)有債券回購（包括債券質(zhì)押式回購、債券買斷式回購）。第四章業(yè)務(wù)管理內(nèi)容第八條債券投資業(yè)務(wù)應(yīng)遵循債券市場的有關(guān)交易規(guī)則，

5、使用全國銀行間同業(yè)拆借中心提供的交易系統(tǒng)進行。通過全國銀行間債券市場交易系統(tǒng)達成的債券交易，可將交易系統(tǒng)提供的成交單視作交易合同。無法通過交易系統(tǒng)進行的債券投資業(yè)務(wù)，交易雙方應(yīng)簽署相關(guān)債券買賣合同，對買賣品種、買賣價格、交易面額、債券結(jié)算方式、資金清算方式、權(quán)利義務(wù)等要素進行明確。第九條 市場交易業(yè)務(wù)必須由具有交易員資格的業(yè)務(wù)員辦理。交易員是指在全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司培訓(xùn)合格、登記注冊，允許辦理交易和結(jié)算業(yè)務(wù)的人員。第十條 債券業(yè)務(wù)應(yīng)優(yōu)先選用券款對付的結(jié)算方式。如對方不能用該結(jié)算方式的，則應(yīng)選擇對我方有利的結(jié)算方式。債券交易的資金清算必須通過人民銀行大額支付系統(tǒng)進

6、行。在交易過程中，必須及時了解資金或債券的到帳情況，確保債券投資業(yè)務(wù)順利、安全運行。第十一條債券投資應(yīng)綜合考慮債券的利率水平、發(fā)債人資信、利率預(yù)期、市場風(fēng)險等因素，強化債券投資組合的投資品種和期限結(jié)構(gòu)管理。債券投資品種，主要以國債、央行票據(jù)為主。應(yīng)根據(jù)資金來源及市場行情變化，做好債券品種、期限的組合配置。第十二條債券承銷業(yè)務(wù)應(yīng)做好各類債券的承銷資格申報工作，同時做好一級市場分銷，主要包括國債、央行票據(jù)、政策性金融債等。第十三條做好業(yè)務(wù)交易中斷的應(yīng)急處理。當(dāng)交易系統(tǒng)出現(xiàn)故障時，應(yīng)按全國銀行間同業(yè)拆借中心、國債公司等市場管理部門的規(guī)定，采用應(yīng)急方式處理，并做好記錄。第五章組織架構(gòu)與崗位職責(zé)第十四條

7、為了確保債券投資業(yè)務(wù)有序開展，資金營運部應(yīng)按照“前臺操作、中臺監(jiān)控與后臺清算相互分離、相互制約、相互監(jiān)督”的原則，設(shè)計組織架構(gòu)，形成前臺、中臺、后臺之間的相互制衡機制。第十五條資金營運部債券投資業(yè)務(wù)設(shè)置前臺交易崗,后臺交易崗.前臺交易崗又分前臺及中臺后臺.交易前臺：（一）負責(zé)資金中心在全國銀行間債券市場的市場交易工作。具體職責(zé)包括：負責(zé)債券市場業(yè)務(wù)的前臺交易；負責(zé)收集、整理銀行間市場債券發(fā)行、分銷、債券買賣、公開市場業(yè)務(wù)操作等有關(guān)信息，為資金營運決策提供參考意見；負責(zé)與全國銀行間同業(yè)拆借中心、中央國債登記結(jié)算有限公司及市場成員之間的業(yè)務(wù)聯(lián)系，協(xié)調(diào)與客戶的業(yè)務(wù)合作；負責(zé)債券市場有關(guān)交易資料的收集

8、、整理和保管。（二）前臺中的中后臺:負責(zé)資金營運部的日常辦公服務(wù)以及業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)控。具體職責(zé)包括：負責(zé)資金營運部各類業(yè)務(wù)綜合及文件制發(fā)、報送、保管等工作；負責(zé)匯總編制業(yè)務(wù)營運計劃，并督辦落實；負責(zé)收集、分析有關(guān)經(jīng)濟金融動態(tài)，為資金營運工作提供決策依據(jù)；負責(zé)交易系統(tǒng)的授權(quán)設(shè)置；負責(zé)交易系統(tǒng)設(shè)備的檢查維護；對相關(guān)業(yè)務(wù)進行風(fēng)險監(jiān)控。交易中臺 : ，對業(yè)務(wù)運行進行全面風(fēng)險監(jiān)控。具體職責(zé)如下：1 、負責(zé)事前審核。對前臺交易員交易權(quán)限進行設(shè)置，對超越權(quán)限或授信額度或風(fēng)險限額的、存在重大風(fēng)險隱患可能產(chǎn)生重大損失的、超過資金中心風(fēng)險承受能力的交易要及時制止交易流程；2、負責(zé)事中審核。逐筆對交易的合法性、合規(guī)性進

9、行審核，根據(jù)前臺人員提交的成交合同和成交單，評估交易的真實性；3、負責(zé)定期對債券投資業(yè)務(wù)的市值進行重估；4、負責(zé)定期對業(yè)務(wù)運行的風(fēng)險狀況進行獨立評價，并出具評價報告。交易后臺 :（二）負責(zé)債券市場業(yè)務(wù)的后臺債券結(jié)算與債券托管工作。具體職責(zé)包括：負責(zé)債券分銷、債券回購、現(xiàn)券買賣等市場業(yè)務(wù)的后臺債券結(jié)算工作；負責(zé)在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司的債券托管工作；負責(zé)債券臺賬登記工作。負責(zé)宏觀經(jīng)濟形勢、市場分析預(yù)測和市場產(chǎn)品開發(fā)，以及監(jiān)管政策、投資策略研究等方面工作?？梢粛彾嗳嘶蛞蝗硕鄭彛患嫒輱徫徊坏糜梢蝗思嫒?。1 、負責(zé)根據(jù)中臺已審核、章證齊全的成交通知單及時準(zhǔn)確進行后臺指令操作，并實行雙人復(fù)核；

10、2、負責(zé)及時檢查系統(tǒng)交易是否完成。對未完成的交易，須及時采取措施進行處置；3、負責(zé)在后臺交易合同成功后，打印交易單據(jù)交會計清算部進行資金清算；4、負責(zé)托管債券臺賬管理，定期做好債券賬務(wù)核對工作，并及時查詢和處理錯賬、漏賬；5、負責(zé)定期更換后臺系統(tǒng)操作密碼，保守相關(guān)商業(yè)秘密。第六章決策及授權(quán)審批機制第十五條寶豐聯(lián)社嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)審批制度（一）審定債券投資業(yè)務(wù)各項規(guī)章制度和操作流程；（二）明確各職能部門職責(zé)，并保證其職責(zé)得到有效履行；（三）審定債券投資業(yè)務(wù)授權(quán)授信范圍；（四）審定債券投資業(yè)務(wù)計劃和任務(wù)；（五）重大投資項目決策。第十六條債券投資業(yè)務(wù)實行分級負責(zé)、授權(quán)管理。根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)和風(fēng)險程度不同，采

11、取逐級授權(quán)、逐筆審批的管理方式。即：前臺成交單生成以后,由后臺操作員填寫債券業(yè)務(wù)審批單,并有前臺操作員和后臺操作員共同簽名,然后由部門負責(zé)人簽名審批,最后由部門經(jīng)理交由主管本塊業(yè)務(wù)的聯(lián)社主任審批,層層審批后方可交由會計核算中心劃款.精品文檔就在這里 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應(yīng)有盡有 精品 文檔 精品文檔就在這里 精品 文檔 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應(yīng)有盡有第七章風(fēng)險控制第十七條寶豐聯(lián)社開展債券投資業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行寶豐縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社構(gòu)債券投資業(yè)務(wù)風(fēng)險管理暫行辦法。第十八條經(jīng)理事會授權(quán)，風(fēng)險管理委員會主要履行以下職責(zé)：

12、（一）制定債券投資風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和程序，確定機構(gòu)可以承受的市場風(fēng)險水平；（二）督促高級管理層采取必要的措施識別、計量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險，并定期獲得關(guān)于市場風(fēng)險性質(zhì)和水平的報告，監(jiān)控和評價市場風(fēng)險管理的全面性、有效性以及高級管理層在市場風(fēng)險管理方面的履職情況；（三）風(fēng)險管理委員會應(yīng)定期向理事會提交有關(guān)報告。第十九條縣聯(lián)社各職能部門應(yīng)履行對債券投資業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查職能。（一） 風(fēng)險管理部門負責(zé)債券投資業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險和操作風(fēng)險監(jiān)測工作，并對資金中心中臺風(fēng)險管理人員進行業(yè)務(wù)管理。（二）財務(wù)統(tǒng)計部門負責(zé)指導(dǎo)債券投資業(yè)務(wù)的會計核算管理，監(jiān)督資金中心貫徹落實財務(wù)會計制度，協(xié)同資金中

13、心制訂債券投資業(yè)務(wù)的利潤分配方案。（三）稽核監(jiān)察部負責(zé)對債券投資業(yè)務(wù)進行內(nèi)部審計工作，按季對業(yè)務(wù)開展的合規(guī)情況進行檢查與評價。（四）網(wǎng)絡(luò)信息中心負責(zé)對資金中心網(wǎng)絡(luò)設(shè)備及系統(tǒng)運行安全進行管理。第二十條資金營運部應(yīng)建立業(yè)務(wù)運行情況定期分析報告制度。（一）業(yè)務(wù)運行情況日報。內(nèi)容為前日市場動態(tài)、交易備忘、本日營運計劃。業(yè)務(wù)運行情況日報經(jīng)資金中心主任批準(zhǔn)后執(zhí)行，并向省聯(lián)社分管主任報告。（二）業(yè)務(wù)運行情況周報。內(nèi)容為本周市場動態(tài)和分析、下周市場動態(tài)和預(yù)測、本周業(yè)務(wù)運行情況和下周工作計劃。業(yè)務(wù)運行情況周報經(jīng)資金中心主任批準(zhǔn)后執(zhí)行，并向省聯(lián)社分管主任報告。（三）業(yè)務(wù)運行情況月（季、年）報。內(nèi)容為本月（季、年）

14、市場動態(tài)及分析和下月（季、 年） 市場動態(tài)和預(yù)測、本月 （季、 年）業(yè)務(wù)營運情況及分析、債券投資組合風(fēng)險分析及對策、業(yè)務(wù)營運盈虧情況、下月（季、年）工作計劃，季度、年度計劃經(jīng)縣聯(lián)社債券投資業(yè)務(wù)決策委員會批準(zhǔn)后執(zhí)行。（四）特殊情況報告。在國家宏觀經(jīng)濟政策重大調(diào)整（包括但不限于國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整、中央銀行基準(zhǔn)利率調(diào)整）時或債券市場出現(xiàn)較大變動時，應(yīng)及時作出分析報告，提交縣聯(lián)社主管領(lǐng)導(dǎo).第二十一條資金營運部應(yīng)依據(jù)本辦法建立健全各項業(yè)務(wù)的操作流程和獎懲機制，加強從業(yè)人員政治思想、職業(yè)道德、法規(guī)制度、業(yè)務(wù)知識和操作技能的培訓(xùn)。第二十二條資金營運部應(yīng)建立健全債券投資業(yè)務(wù)風(fēng)險補償機制， 當(dāng)所持債券市價持續(xù)2

15、年低于賬面價值；暫停交易1 年或 1年以上； 發(fā)債主體當(dāng)年發(fā)生嚴(yán)重虧損或持續(xù)2 年發(fā)生虧損或出現(xiàn)其他不能持續(xù)經(jīng)營的跡象等情況，應(yīng)及時足額提取減值準(zhǔn)備。債券投資營運獲取的利潤，原則上按不低于風(fēng)險資產(chǎn)期末余額的1 提取一般準(zhǔn)備，進一步強化債券投資業(yè)務(wù)的抗風(fēng)險能力。第二十三條資金營運部應(yīng)制定債券投資業(yè)務(wù)會計核算及財務(wù)管理辦法，規(guī)范費用管理，加強會計核算，提高會計監(jiān)督質(zhì)量。第二十四條我聯(lián)社債券投資業(yè)務(wù)應(yīng)主動接受中國人民銀行平頂山支行和河南省銀監(jiān)局的監(jiān)督和管理，市場交易業(yè)務(wù)應(yīng)主動接受全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央國債登記結(jié)算有限公司對日常交易業(yè)務(wù)的監(jiān)督，及時向相關(guān)監(jiān)管部門報送與債券投資業(yè)務(wù)有關(guān)的會計、統(tǒng)計

16、報表及其他報告。第九章獎懲規(guī)定第二十五條我聯(lián)社債券投資從業(yè)人員違反本辦法規(guī)定的，按照河南省農(nóng)村信用社員工違規(guī)行為處理暫行規(guī)定對其作相應(yīng)處理。第二十六條因下列情形之一造成損失的，可酌情對相關(guān)責(zé)任人作盡職免責(zé)處理。（一）無法預(yù)見和不可控制的因素；精品文檔就在這里 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應(yīng)有盡有精品 文檔（二）屬于正常的經(jīng)營風(fēng)險；（三）國家法律、法規(guī)和政策的變化。第三十八條資金中心完成年度工作目標(biāo)，且未發(fā)生安全責(zé)任事故，縣聯(lián)社根據(jù)其業(yè)績予以從業(yè)人員相應(yīng)的獎勵。第二十七條本辦法自下發(fā)之日起實施。主題詞：資金管理辦法 通知抄 送：湖北銀監(jiān)局。內(nèi)部發(fā)送：本聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)，

17、各處室、中心。湖北省農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦公室2011 年 1 月 14日印發(fā)共印130份2010 年讀書節(jié)活動方案一、活動目的：書是人類的朋友，書是人類進步的階梯！為了拓寬學(xué)生的知識面，通過開展“和書交朋友，遨游知識大海洋”系列讀書活動，激發(fā)學(xué)生讀書的興趣，讓每一個學(xué)生都想讀書、愛讀書、會讀書，從小養(yǎng)成熱愛書籍，博覽群書的好習(xí)慣，并在讀書實踐活動中陶冶情操，獲取真知，樹立理想！二、活動目標(biāo)：、通過活動，建立起以學(xué)校班級、個人為主的班級圖書角和個人小書庫。、通過活動，在校園內(nèi)形成熱愛讀書的良好風(fēng)氣。、通過活動，使學(xué)生養(yǎng)成博覽群書的好習(xí)慣。4、通過活動，促進學(xué)生知識更新、思維活躍、綜合實踐能力的提高。三、活動實施的計劃、 做好讀書登記簿每個學(xué)生結(jié)合實際，準(zhǔn)備一本讀書登記簿，具體格式可讓學(xué)生根據(jù)自己喜好來設(shè)計、裝飾，使其生動活潑、各具特色，其中要有讀書的內(nèi)容、容量