1、 .DOC資料. .DOC資料. 華聯(lián)超市某上半年年度報告-作者：-日期：華聯(lián)超市股份有限公司2002年上半年度報告一、重要提示二、公司基本情況三、股本變動及主要股東持股情況四、董事、監(jiān)事、高級管理人員情況五、管理層討論與分析六、重要事項七、財務報告一、重要提示本公司董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。二、公司基本情況（一）公司簡介1、公司法定中文名稱：華聯(lián)超市股份有限公司公司法定英文名稱：HUALIANSUPERMARKETCO.,LTD.公司法定英文縮寫：HLS2、公司股票上市交易所：上海證券交易所股票簡

2、稱：華聯(lián)超市股票代碼：6008253、公司注冊地址：上海市張揚路655號公司辦公地址：上海市隆昌路609號郵政編碼：200090國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：www.hualian電子信箱：hlscoltd4、公司法定代表人：華洲5、公司董事會秘書：董小春證券事務代表：王東亮聯(lián)系地址：上海市隆昌路609號聯(lián)系電話傳真：021-654320016、公司選定的信息披露報紙：上海證券報登載公司半年度報告的中國證監(jiān)會指定國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：公司半年度報告?zhèn)渲玫攸c：上海市隆昌路609號（二）主要財務數(shù)據(jù)和指標單位：元項目2002年1-6月凈利潤27,366,020.33扣除非經(jīng)常性損益后的凈利

3、潤*26,952,391.97凈資產(chǎn)收益率(%)9.82扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈10.40資產(chǎn)收益率(%)每股收益0.18每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0.563單位：元項目2001年1-6月凈利潤22,344,257.78扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤*23,296,831.69凈資產(chǎn)收益率(%)10.10扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈11.11資產(chǎn)收益率(%)每股收益0.145每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-1.15項目2002年6月30日股東權(quán)益(不含少數(shù)股東權(quán)益)278,601,139.41每股凈資產(chǎn)1.806調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)1.212項目2001年12月31日股東權(quán)益(不含少數(shù)股

4、東權(quán)益)244,339,457.08每股凈資產(chǎn)1.584調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)1.012*扣除的非經(jīng)常性損益項目(扣除所得稅影響)：營業(yè)外收支凈額-1,955,312.02補貼收入2,368,940.38合計413.628.36三、股本變動和主要股東持股情況（一）本報告期股本總數(shù)與結(jié)構(gòu)未發(fā)生變動（二）本報告期末股東總數(shù)8135戶（三）前10名股東持股情況股東名稱期末持股數(shù)(股)占總股本比例(%)(1)上海華聯(lián)商廈股份有限公司77,137,62350(2)華聯(lián)(集團)有限公司15,581,65210.1(3)友誼集團4,452,0682.89(4)九百集團3,085,5002(5)天華基金1,586

5、,0061.03(6)豐和價值1,422,1300.92(7)建瑋置業(yè)1,241,1490.81(8)建富投資1,116,8420.72(9)新江灣城1,077,8250.70(10)漢博基金1,064,4080.69股東名稱增減變動情況股份性質(zhì)(1)上海華聯(lián)商廈股份有限公司-法人股(2)華聯(lián)(集團)有限公司-國家股(3)友誼集團+30,855法人股(4)九百集團-法人股(5)天華基金+1,586,006流通股(6)豐和價值+1,422,130流通股(7)建瑋置業(yè)-流通股(8)建富投資-164,950流通股(9)新江灣城-流通股(10)漢博基金+1,064,408流通股注:1、持有本公司5%以

6、上股份股東為：上海華聯(lián)商廈股份有限公司和華聯(lián)（集團）有限公司，年末所持股份無質(zhì)押或凍結(jié)的情況。2、公司前10名之間存在關聯(lián)關系：第二大股東華聯(lián)（集團）有限公司是第一大股東上海華聯(lián)商廈股份有限公司的控股股東。3、代表國家持股的單位為華聯(lián)(集團)有限公司(四)本報告期內(nèi)公司控股股東和實際控制人沒有發(fā)生變更四、董事、監(jiān)事、高級管理人員情況（一）報告期內(nèi)公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的持股情況未發(fā)生變動（二）報告期內(nèi)公司董事、監(jiān)事和高級管理人員新聘和解聘情況1、根據(jù)中國證監(jiān)會頒布的關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見有關規(guī)定，公司于2002年3月8日召開的第三屆董事會第十二次會議決定提名張幼文先生和

7、金銘先生為公司第三屆董事會侯選獨立董事，并獲得于2002年6月18日召開的公司2001年度股東大會通過。2、由于公司前任監(jiān)事長陸華生先生已到退休年齡提出辭呈，公司于2002年4月23日召開的第三屆監(jiān)事會第十次會議決定提名李才敏先生為公司侯選監(jiān)事，并獲得于2002年6月18日召開的公司2001年度股東大會通過。3、于2002年6月18日召開的公司第三屆監(jiān)事會第十一次會議，與會監(jiān)事一致選舉李才敏先生為公司監(jiān)事會監(jiān)事長。五、管理層討論與分析（一）已經(jīng)或即將發(fā)生的重大事項對公司財務狀況和經(jīng)營成果的影響1、2002年4月，公司董事會通過決議，決定以公司配送中心截止2001年12月31日的資產(chǎn)3.47億元

8、（包括存貨、固定資產(chǎn)、應收帳款等）及相關負債3.42億元（包括短期借款、應付帳款）方式出資490萬元，與上海聯(lián)星實業(yè)有限公司合資成立上海華聯(lián)超市物流有限公司，作價標準將以具有證券期貨從業(yè)資格的中介機構(gòu)經(jīng)確認的評估價值為準，評估基準日至投資交割日的價值變動的調(diào)整確認方式，以即將簽定的投資協(xié)議為準。相關負債的轉(zhuǎn)移須取得債權(quán)人的同意確認。2002年5月，經(jīng)具有證券執(zhí)業(yè)資格的上海東洲評估事務所評估后的資產(chǎn)價值為3.75億元，相關負債價值為3.57億元，公司以其中的490萬元出資,其他差額轉(zhuǎn)為公司對物流公司的債權(quán)。該物流公司于2002年5月21日經(jīng)上海市工商行政管理局核準正式成立。2002年6月7日，公

9、司三屆董事會十四次通過決議，決定以現(xiàn)金500萬元等值收購上海聯(lián)星實業(yè)有限公司持有的上海華聯(lián)超市物流有限公司50%股權(quán)。經(jīng)此次股權(quán)受讓后，公司已持有上海華聯(lián)超市物流有限公司99%的股權(quán)。上述投資行為完成后，公司（母公司）的總資產(chǎn)由2001年末的11.09億元降至報告期末的8.75億元，資產(chǎn)負債率亦相應由77.97%降至68.15%，但對本報告期的經(jīng)營業(yè)績未產(chǎn)生重大影響。2、上述物流子公司成立后，公司已將其作為向海內(nèi)外公司招商引資的項目，目前正同有關公司進行合作洽談，如果招商引資項目成功實施，將對公司的財務狀況和經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生一定的影響。（二）報告期內(nèi)的主要財務狀況和經(jīng)營成果單位：元項目2002年1

10、-6月2001年1-6月主營業(yè)務收入1,632,973,565.711,495,631,937.20主營業(yè)務利潤242,975,071.16197,111,326.76凈利潤27,366,020.3322,344,257.78現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-30,676,388.00-95,025,615.29項目同比變動(%)變動原因主營業(yè)務收入+9.18主營業(yè)務利潤+23.27凈利潤+22.47現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額+67.72變動原因:上年同期因按國家有關規(guī)定集中回收IC卡，造成現(xiàn)金流出短期劇增。項目2002年6月末2001年末同比變動變動原因總資產(chǎn)1,136,711,009.031,136

11、,396,053.74+0.03股東權(quán)益278,601,139.41244,339,457.08+14.02應收票據(jù)70,724,820.1642,558,316.31+66.18預付帳款24,991,600.3014,811,256.28+68.73應付帳款407,188,412.87274,720,606.47+48.22預收帳款23,241,901.67139,576,958.91-83.35其他應付款41,398,437.8626,147,405.81+58.33應交稅金1,994,135.5-4,841,968.26+141.18預提費用658,721.881,028,775.30-

12、35.97變動原因:報告期銷售規(guī)模擴大，應收票據(jù)相應增加；報告期采購的貨物在報告期末還未到達；報告期新增的南昌、崇明和連云港三公司之應付帳款增加；報告期根據(jù)有關規(guī)定，未出售IC卡，預收帳款相應減少；報告期新增的南昌、崇明和連云港三公司之其他應付款增加；報告期將期初增值稅進項稅全部抵扣；報告期末銀行短期借款減少，預提費用減少。（三）報告期主要經(jīng)營情況1、主營業(yè)務范圍及經(jīng)營概況公司主營業(yè)務為經(jīng)營連鎖超市，經(jīng)營范圍為：服裝鞋帽，服飾系列配套商品，日用百貨，工藝美術品，五金交電，文教用品，煙酒，中西餐飲，倉儲運輸，經(jīng)營進出口業(yè)務，建材，裝潢材料，超市管理，食品，常用藥品，糧食及其制品，連鎖加盟，設立分

13、支機構(gòu)，副食品，代客服務（除專項規(guī)定外），收購水產(chǎn)品、蔬菜、水果。報告期內(nèi)，公司管理層在董事會的領導和廣大投資者的支持下，在營銷促銷、商品結(jié)構(gòu)調(diào)整、資本運作和改進管理等方面取得了一定的成效。營銷促銷方面，改變以前單以低價促銷的策略，重點采取買贈、嘗試新品等方式，取得了良好的促銷效果；商品結(jié)構(gòu)調(diào)整方面，門店在單品管理的基礎上，根據(jù)各種商品銷售實績，及時調(diào)整商品結(jié)構(gòu)，提升了門店的經(jīng)營能力和經(jīng)營業(yè)績；資本、資產(chǎn)運作方面，成功收購了上海星地連鎖超市股份有限公司部分門店的實物資產(chǎn)，并在原址上重新掛牌營業(yè)，同時，將公司配送中心資產(chǎn)及相關負債作為投資與上海聯(lián)星實業(yè)有限公司合資成立了上海華聯(lián)超市物流有限公司，

14、并將加速其向第三方物流轉(zhuǎn)變的步伐；管理改進方面，在推行單品管理的基礎上，由原來的售價核算改為進價核算，同時，由于辦公自動化的成功實施，使公司的工作效率和質(zhì)量有了明顯的提高。2、業(yè)務地區(qū)分布情況項目主營業(yè)務收入(元)所占比例(%)主營業(yè)務成本(元)所占比例(%)地區(qū)華東地區(qū)1,556,441,559.4595.311,372,105,551.7395.79華北地區(qū)76,532,006.264.6960,179,159.004.21合計1,632,973,565.711001,432,284,710.73100（四）報告期主要投資情況1、報告期內(nèi)無募集資金，亦無以前期間募集資金的使用延續(xù)到報告期；

15、2、重大非募股資金投資情況（1）2002年1月14日，公司三屆董事會十一次會議通過決議，決定與上海五角場（集團）有限公司合資成立上海華聯(lián)超市（崇明）有限公司。該擬成立公司注冊資本為500萬元，公司投資450萬元，占注冊資本的90%，上海五角場（集團）有限公司投資50萬元，占注冊資本的10%。該公司成立后，已收購了上海星地連鎖超市股份有限公司在上海崇明縣門店的部分實物資產(chǎn)，收購金額以具有證券期貨從業(yè)資格的中介機構(gòu)的評估價值為準。（2）2002年3月8日，公司三屆董事會十二次會議通過決議，決定合資組建三個子公司，以根據(jù)當?shù)貙嶋H情況拓展業(yè)務，具體情況如下：A、合資組建上海華聯(lián)超市（蘇中）有限公司（以

16、下簡稱蘇中公司）與上海陽普（集團）公司合資成立蘇中公司。蘇中公司注冊資本1000萬元，公司出資900萬元，占注冊資本的90%，上海陽普（集團）公司出資100萬元，占注冊資本10%。蘇中公司目前正處于籌備之中，還未正式營業(yè)，但經(jīng)當?shù)毓ど绦姓芾砭趾藴实墓久Q為上海華聯(lián)超市如皋蘇中有限公司。B、合資組建上海華聯(lián)超市（連云港）有限公司（以下簡稱連云港公司）與連云港利和實業(yè)有限公司合資成立連云港公司。連云港公司注冊資本1000萬元，公司出資940萬元，占注冊資本的94%，連云港利和實業(yè)有限公司出資60萬元，占注冊資本6%。連云港公司第一家大型綜合超市已經(jīng)營業(yè)，目前銷售狀況良好。C、合資組建上海華聯(lián)超

17、市（蚌埠）有限公司（以下簡稱蚌埠公司）與蚌埠華聯(lián)商廈有限責任公司合資成立蚌埠公司。蚌埠公司注冊資本1000萬元，公司出資900萬元，占注冊資本的90%，蚌埠華聯(lián)商廈有限責任公司出資100萬元，占注冊資本10%。目前蚌埠公司正處于籌備之中。（3）2002年4月23日，公司三屆董事會十三次會議通過決議，決定與上海聯(lián)星實業(yè)有限公司合資成立上海華聯(lián)超市物流有限公司（詳情請見第五大部分第（一）項第1款）。（4）2002年6月7日，公司三屆董事會十四次會議通過決議，決定與鹽城鹽都商城實業(yè)發(fā)展有限公司合資成立上海華聯(lián)超市（鹽城）有限公司，該擬成立公司注冊資本500萬元，公司出資470萬元，占注冊資本的94，

18、鹽城鹽都商城實業(yè)發(fā)展有限公司出資30萬元，注冊資本的6。目前鹽城公司正處于籌備之中。（5）報告期內(nèi)，經(jīng)總經(jīng)理和財務總監(jiān)批準，公司和合資方對上海華聯(lián)超市（南京）有限公司按原有股權(quán)比例增資300萬元，其中公司增資285萬元，仍持有該公司95%的股權(quán)比例。（五）本報告期運作情況與年初計劃的比較（1）報告期公司實現(xiàn)主營業(yè)務收入16.33億元，期間費用2.17億元，分別占年初計劃的37.35%和42.30%，由于公司新開設的門店多在下半年度開始營業(yè)，故本報告期未達到年初計劃的50%，但預計本年度能夠完成年初提出的主營業(yè)務收入計劃；（2）年初提出要提升門店的信息化水平，對門店實行星級化管理，本報告期與供應

19、商對接的自動補貨的EDI系統(tǒng)正式啟用，并對70家門店實行星級化管理，今后將對實行星級化管理的門店數(shù)量進一步擴大；（3）報告期公司引進各類專業(yè)人才100多人，應屆高校畢業(yè)生十幾人，年初引進中、高級人才的構(gòu)想正處于實現(xiàn)之中；（4）報告期開展了多次營銷促銷活動，比較具有影響的有“買80送20”、“258促銷”等活動，基本體現(xiàn)了年初提出的要創(chuàng)新營銷思路的思想；（5）報告期公司通過成立上海華聯(lián)超市（崇明）有限公司，收購了上海星地連鎖超市股份有限公司的部分實物資產(chǎn)，體現(xiàn)了年初提出適度收購、兼并中小型連鎖超市企業(yè)的計劃；（6）年初提出的積極籌備新股計劃，雖然公司已經(jīng)將按照有關法律法規(guī)的要求將增發(fā)新股的申報材

20、料上報給中國證監(jiān)會，但由于國內(nèi)資本市場增發(fā)新股的環(huán)境發(fā)生變化，公司本項計劃存在較大的不確定性。（六）下半年的工作計劃1、預計公司下半年實現(xiàn)銷售收入21.86億元，期間費用2.57億元，力爭完成年初提出的全年主營業(yè)務收入計劃；2、在標準型超市的基礎上進行改造，發(fā)展便利角，以創(chuàng)新和提升公司經(jīng)營業(yè)態(tài)；3、以公司成立十周年為主線，進一步加大營銷促銷的工作力度；4、繼續(xù)抓好成本費用控制，貫徹“比競爭對手成本更低”的競爭策略；5、加強對消費者需求的跟蹤分析，提升大型綜合超市、門店銷售能力；6、加強對員工道德素質(zhì)教育，提高團隊凝聚力和戰(zhàn)斗力；7、根據(jù)資本市場的發(fā)展變化，適時調(diào)整或繼續(xù)貫徹既定融資策略。六、重

21、要事項（一）本報告期內(nèi)公司法人治理情況報告期內(nèi)，公司按照中國證監(jiān)會、國家經(jīng)貿(mào)委的有關規(guī)定開展了關于現(xiàn)代企業(yè)制度建設的自查，并形成了自查報告，同時采取了如下措施使公司的法人治理結(jié)構(gòu)與中國證監(jiān)會的有關規(guī)定相符：1、董事會新聘兩名獨立董事，改善了董事會的成員結(jié)構(gòu)于2002年6月18日召開的公司2001年度股東大會選舉通過了第三屆董事會第十二次會議提名張幼文先生和金銘先生為第三屆董事會獨立董事的決議，使公司董事會9名成員中有3名獨立董事（其中一名為會計專業(yè)人士），提前一年達到了中國證監(jiān)會對獨立董事要占董事會成員三分之一的比例要求。2、董事會正式成立了四個專門委員會于2002年6月18日召開的第三屆董事

22、會第十五次會議通過了正式成立戰(zhàn)略、提名、審計和薪酬與考核委員會的決議，并明確了各專門委員會的工作職責、決策程序和議事規(guī)則，將有助于董事會今后的專業(yè)化運作和科學化決策。（二）本報告期利潤分配、再融資等情況1、于2002年6月18日召開的公司2001年度股東大會審議通過的2001年度利潤分配方案：每10股派現(xiàn)金紅利0.3元，在本報告期內(nèi)還未實施。2、于2001年8月31日召開的公司2001年第一次臨時股東大會審議通過的公司增發(fā)不超過4000萬股新股的申報材料已于報告期內(nèi)上報中國證監(jiān)會，由于市場環(huán)境發(fā)生變化，公司申請的增發(fā)新股存在較大的不確定性。（三）本報告期不存在重大訴訟事項（四）本報告期內(nèi)不存在

23、重大資產(chǎn)收購、出售等情況（五）本報告期不存在重大關聯(lián)交易（六）本報告期不存在委托理財、重大托管、重大擔保等合同（七）持有公司5%股權(quán)以上股東的承諾事項報告期內(nèi)，公司持股5%以上股東上海華聯(lián)商廈股份有限公司履行了其于2000年7月18日在上海證券報承諾受讓“時裝股份”50%股權(quán)后三年內(nèi)不進行轉(zhuǎn)讓的承諾，截止2002年6月30日未對持有本公司的股權(quán)進行轉(zhuǎn)讓。（八）本報告期財務報告未經(jīng)審計（九）其他重大事項1、公司2001年度報告披露的向第一大股東上海華聯(lián)商廈股份有限公司下屬加盟店配送商品的相關協(xié)議報告期內(nèi)沒有發(fā)生變化，按照既定的協(xié)議內(nèi)容執(zhí)行。本報告期內(nèi)，公司共向其配送貨物617.78萬元。2、報告

24、期內(nèi)，公司分別向控股子公司上海華聯(lián)超市北京有限公司和上海華聯(lián)超市南昌有限公司各1000萬元和500萬元的貸款提供擔保，其中北京公司貸款已經(jīng)到位，南昌公司貸款計劃在本報告期還未實施。（十）本報告期內(nèi)重要公告索引1、2002年1月22日在上海證券報第6版發(fā)布刊登預計2001年度經(jīng)營業(yè)績大幅增長50%以上的公告；2、2002年3月12日在上海證券報第50版刊登關于合資成立上海華聯(lián)超市（連云港）有限公司等18項內(nèi)容的公告；3、2002年4月24日在上海證券報第23版刊登關于合資成立上海華聯(lián)超市物流有限公司等5項內(nèi)容的公告，后續(xù)相關公告請見2002年4月26日上海證券報第7版和2002年5月30日上海證

25、券報第27版。七、財務報告（未經(jīng)審計）(一)會計報表(見附表)(二)會計報表附注一、公司簡介：華聯(lián)超市股份有限公司系于1993年12月9日經(jīng)上海市人民政府財貿(mào)辦公室滬府財貿(mào)（93）第314號文批準成立的股份有限公司，公司所屬行業(yè)為商業(yè)類。公司股票于1994年2月4日在上海證券交易所上市交易。公司原名上海時裝股份有限公司，經(jīng)上海市工商行政管理局批準于2000年10月23日更名為華聯(lián)超市股份有限公司，股票代碼600825，簡稱“華聯(lián)超市”。經(jīng)營范圍包括：服裝鞋帽，服飾系列配套商品，日用百貨，工藝美術品，五金交電，文教用品，中西餐飲，倉儲運輸，經(jīng)營進出口業(yè)務，建材，裝潢材料，超市管理，食品，常用藥品

26、，糧食及其制品，連鎖加盟，副食品,收購水產(chǎn)品、蔬菜、水果,煙酒,代客服務(除專項規(guī)定外),附設分支機構(gòu)，（上述經(jīng)營范圍涉及許可經(jīng)營的憑許可證經(jīng)營）。二、公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法（一）會計制度：執(zhí)行企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及其有關的補充規(guī)定。（二）會計年度：公歷1月1日至12月31日止。（三）記賬本位幣：采用人民幣為記賬本位幣。（四）記賬基礎和計價原則：以權(quán)責發(fā)生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。（五）現(xiàn)金等價物的確定標準：在編制現(xiàn)金流量表時，將企業(yè)持有的同時具備期限短（從購買日起，三個月到期）、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定

27、為現(xiàn)金等價物。（六）壞賬的核算方法：1、壞賬損失的確認標準：（1）因債務人破產(chǎn)或死亡，依照法律程序清償后，確實不能收回的應收款項；（2）因債務人逾期未履行償債義務，并有明顯特征表明不能收回，或賬齡超過五年的應收款項。對確實無法收回的應收款項，根據(jù)本公司的管理權(quán)限，經(jīng)董事會批準作為壞賬損失，沖銷提取的壞賬準備。2、壞賬核算方法：采用備抵法，按賬齡分析法并結(jié)合個別認定法估算壞賬損失。3、壞賬準備計提方法和計提比例：中期末及年末根據(jù)應收款項（應收賬款和其他應收款）余額按賬齡分析法計提壞賬準備，具體提取比例如下：賬齡計提比例半年以內(nèi)不計提半年以上8對納入合并報表范圍公司的內(nèi)部往來款項不計提壞賬準備（七

28、）存貨核算方法：1、存貨的分類：庫存商品、原材料、在途物資、低值易耗品。2、存貨取得和發(fā)出的計價方法：庫存商品采用進價金額核算法，發(fā)出存貨采用先進先出法。債務重組取得債務人用以抵債的存貨，以應收債權(quán)的賬面價值為基礎確定其入賬價值；非貨幣性交易換入的存貨以換出資產(chǎn)的賬面價值為基礎確定其入賬價值。3、存貨盤存制度：采用實地盤存制，定期對存貨進行實地盤存。4、低值易耗品的攤銷方法：五五攤銷法。5、存貨跌價準備的計提方法：中期末及年末，對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現(xiàn)凈額孰低提取或調(diào)整存貨跌價準備。存貨跌價準備按商品大類計提。（八）短期投資核算方法：1、短期投資取得時的計價方法：取得投資時按

29、實際支付的價款（扣除已宣告發(fā)放而尚未領取的現(xiàn)金股利或已到期未領取的分期付息債券利息）、相關稅費計價。債務重組取得債務人用以抵債的短期投資，以應收債權(quán)的賬面價值為基礎確定其入賬價值；以非貨幣性交易換入的短期投資，以換出資產(chǎn)的賬面價值為基礎確定其入賬價值。取得投資后，實際收到短期投資現(xiàn)金股利或利息時，沖減短期投資的賬面價值；實際收到取得投資時已記入應收項目的現(xiàn)金股利或利息時，沖減應收項目。持有的短期投資出售或收回時，按實際成本結(jié)轉(zhuǎn)。2、短期投資跌價準備的確認標準和計提方法：中期末及年末，按成本與市價孰低計價，并據(jù)以計提或調(diào)整短期投資跌價準備。短期投資跌價準備按單項投資計提。（九）長期投資核算方法1

30、、長期股權(quán)投資取得時的計價方法：長期股權(quán)投資取得時的成本按發(fā)生的實際成本確定，包括相關的稅金、手續(xù)費等。債務重組取得債務人用以抵債的股權(quán)投資，以應收債權(quán)的賬面價值為基礎確定其入賬價值；非貨幣性交易換入的股權(quán)投資，以換出資產(chǎn)的賬面價值為基礎確定其入賬價值。2、長期股權(quán)投資的核算方法：對被投資單位能實施控制、共同控制或重大影響的，長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算；對被投資單位無控制、無共同控制且無重大影響的，長期股權(quán)投資采用成本法核算。若對被投資單位有其他額外的責任（如提供擔保等），投資賬面價值不以減記至零為限。按權(quán)益法核算長期股權(quán)投資所確認的股權(quán)投資差額，若合同規(guī)定投資期限的按投資期限平均攤銷，合同未

31、規(guī)定投資期限的，按10年攤銷。3、長期債權(quán)投資的核算方法：中期末及年末，按合同規(guī)定利率或債券票面利率計提利息，并同時按直線法攤銷債券投資溢價或折價。如果計提的利息到期不能收回，停止計息并沖回原已計提的利息。4、長期投資減值準備的計提：中期末及年末，對由于市價持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況變化等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于投資的賬面價值，按預計可收回金額低于長期投資賬面價值的差額，計提長期投資減值準備。長期投資減值準備按照個別投資項目計算確定。（十）固定資產(chǎn)計價和折舊方法：1、固定資產(chǎn)標準：指使用期限超過一年的房屋及建筑物、機器設備、電子設備、運輸設備以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關的設備、器具、工具等；不屬

32、于生產(chǎn)、經(jīng)營主要設備的物品，單位價值在2,000元以上，并且使用年限超過兩年的，也作為固定資產(chǎn)。2、固定資產(chǎn)的分類：房屋及建筑物、機器設備、電子設備、運輸設備、家具用具。3、固定資產(chǎn)取得時的計價：按實際成本原則計價。債務重組取得債務人用以抵債的固定資產(chǎn)，以應收債權(quán)的賬面價值為基礎確定其入賬價值；非貨幣性交易換入的固定資產(chǎn)，以換出資產(chǎn)的賬面價值為基礎確定其入賬價值。4、固定資產(chǎn)折舊采用直線法，根據(jù)固定資產(chǎn)類別、估計經(jīng)濟使用年限和預計殘值率確定折舊率。各類固定資產(chǎn)的折舊年限和年折舊率如下：類別預計經(jīng)濟使用年限年折舊率預計殘值率房屋及建筑物20-40年2.375-4.755機器設備15年6.335電

33、子設備3-10年9.5-31.675運輸設備6-14年6.79-15.835家具用具5-6年15.83-1955、固定資產(chǎn)減值準備的計提：中期末或年末，對由于市價持續(xù)下跌、技術陳舊、損失、長期閑置等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于其賬面價值的，按預計可收回金額低于其賬面價值的差額，計提固定資產(chǎn)減值準備。固定資產(chǎn)減值準備按單項資產(chǎn)計提。（十一）在建工程核算方法：1、取得時的計價方法：以立項項目分類核算工程發(fā)生的實際成本，當所建工程項目達到預定可使用狀態(tài)時，按實轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)或長期待攤費用（主要為裝修工程費用）核算；尚未辦理竣工決算的，按估計價值轉(zhuǎn)賬，待辦理竣工決算手續(xù)后再作調(diào)整。2、在建工程減值準備的計提

34、：中期末及年末，對于長期停建并預計在未來三年內(nèi)不會重新開工的在建工程，或在性能、技術上已落后且給企業(yè)帶來經(jīng)濟利益具有很大不確定性的在建工程，計提在建工程減值準備。在建工程減值準備按單項工程計提。（十二）無形資產(chǎn)核算方法：1、取得的計價方法：按取得時的實際成本入帳；債務重組取得債務人用以抵債的無形資產(chǎn)，按應收債權(quán)的帳面價值為基礎確定其入帳價值；非貨幣性交易換入的無形資產(chǎn)，按換出資產(chǎn)的帳面價值為基礎確定其入帳價值。2、攤銷方法：采用直線法。投資合同與法律兩者中只有一方規(guī)定受益年限或有效年限的，按不超過規(guī)定年數(shù)的期限平均攤銷；兩者均規(guī)定年限的按孰低者平均攤銷；兩者均未規(guī)定年限的按不超過十年的期限平均

35、攤銷。3、無形資產(chǎn)減值準備的計提：中期末及年末，對于因被其他新技術替代、市價大幅下跌而導致其為公司創(chuàng)造經(jīng)濟利益的能力受到重大不利影響或下跌價值預期不會恢復的無形資產(chǎn)，按照預計可收回金額低于其賬面價值的差額，計提無形資產(chǎn)減值準備。無形資產(chǎn)減值準備按單項資產(chǎn)計提。（十三）長期待攤費用攤銷方法：1、開辦費轉(zhuǎn)銷方法：于開始生產(chǎn)經(jīng)營的當月一次計入損益。2、其他長期待攤費用在受益期限內(nèi)平均攤銷，其中：裝修費按5至10年平均攤銷；租賃費按受益期平均攤銷。（十四）借款費用：1、借款費用資本化的確認原則：專門借款的輔助費用在所購建資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前，予以資本化，若金額較小則直接計入當期損益。專門借款的利息

36、、溢折價攤銷、匯兌差額開始資本化應同時滿足以下三個條件：資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；借款費用已經(jīng)發(fā)生；為使資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)所必要的購建活動已經(jīng)開始。當購建資產(chǎn)項目發(fā)生非正常中斷且連續(xù)三個月或以上時，借款費用暫停資本化。當購建資產(chǎn)項目達到預定可使用狀態(tài)后，借款費用停止資本化。當購建資產(chǎn)中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產(chǎn)借款費用停止資本化。普通借款的借款費用和不符合資本化規(guī)定的專門借款的借款費用，均計入發(fā)生當期損益。2、借款費用資本化期間：按季度計算借款費用資本化金額。3、專門借款的借款費用資本化金額的確定方法。每一會計期間利息的資本化金額至當期末止購建固定資產(chǎn)累計支出加權(quán)平均數(shù)借款加權(quán)平均

37、利率。允許資本化的輔助費用、匯兌差額按實際發(fā)生額直接資本化。（十五）收入確認原則：1、銷售商品：公司已將商品所有權(quán)上的重要風險和報酬轉(zhuǎn)移給買方，公司不再對該商品實施繼續(xù)管理權(quán)和實際控制權(quán)，與交易相關的經(jīng)濟利益能夠流入企業(yè)，相關的收入和成本能可靠地計量時，確認營業(yè)收入實現(xiàn)。2、提供勞務：在同一年度內(nèi)開始并完成，在勞務已經(jīng)提供，收到價款或取得收取價款的依據(jù)時，確認勞務收入的實現(xiàn)；如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結(jié)果能夠可靠估計的情況下，在資產(chǎn)負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。3、讓渡資產(chǎn)使用權(quán)：與交易相關的經(jīng)濟利益能夠流入企業(yè)，收入的金額能可靠地計量時，按合同或協(xié)議規(guī)

38、定確認為收入。（十六）所得稅的會計處理方法：采用應付稅款法。（十七）合并會計報表的編制方法：合并會計報表按照合并會計報表暫行規(guī)定及其補充規(guī)定，以母公司和納入合并范圍的子公司的個別會計報表以及其他資料為依據(jù)進行編制。合并時對內(nèi)部權(quán)益性投資與子公司所有者權(quán)益、內(nèi)部投資收益與子公司利潤分配、內(nèi)部交易事項、內(nèi)部債權(quán)債務進行抵銷，對合并盈余公積進行調(diào)整。母公司和子公司采用的會計政策和會計處理方法無重大差異。三、主要稅項：(一)流轉(zhuǎn)稅：增值稅稅率1713糧油商品營業(yè)稅稅率53郵票（二）所得稅：華聯(lián)超市股份有限公司根據(jù)上海市財政局滬財企199348號文規(guī)定，2002年度實際執(zhí)行稅率15。合并報表范圍內(nèi)的子公

39、司所得稅稅率均為33。四、控股子公司及合營企業(yè)：（一）公司所控制的所有子公司、合營企業(yè)及其合并情況：公司名稱注冊資本(萬元)上海華聯(lián)超市南京有限公司800上海華聯(lián)超市杭州有限公司500上海華聯(lián)超市湖州有限公司50上海華聯(lián)超市南通有限公司150上海華聯(lián)超市蘇州有限公司150上海華聯(lián)超市蕪湖有限公司150上海華聯(lián)超市淮安有限公司150上海華聯(lián)超市徐州有限公司150西單上海華聯(lián)超市(北京)有限責任5,000南京上海華聯(lián)長江花園超市有限公司50上海華聯(lián)超市阜陽有限公司150上海華聯(lián)超市南昌有限公司1,000上海華聯(lián)超市崇明有限公司500上海華聯(lián)超市連云港有限公司1,000上海華聯(lián)超市蚌埠有限公司1,0

40、00上海華聯(lián)超市如皋蘇中有限公司1,000上海華聯(lián)超市鹽城有限公司500上海華聯(lián)超市物流有限公司1，000公司名稱經(jīng)營范圍上海華聯(lián)超市南京有限公司食品、日用雜品零售等上海華聯(lián)超市杭州有限公司食品、日用雜品零售等上海華聯(lián)超市湖州有限公司食品、日用雜品零售等上海華聯(lián)超市南通有限公司食品、日用雜品零售等上海華聯(lián)超市蘇州有限公司食品、日用雜品零售等上海華聯(lián)超市蕪湖有限公司食品、日用雜品零售等上海華聯(lián)超市淮安有限公司食品、日用雜品零售等上海華聯(lián)超市徐州有限公司食品、日用雜品零售等西單上海華聯(lián)超市(北京)有限責任食品、日用雜品零售等南京上海華聯(lián)長江花園超市有限公司食品、日用雜品零售等上海華聯(lián)超市阜陽有限公

41、司食品、日用雜品零售等上海華聯(lián)超市南昌有限公司食品、日用雜品零售等上海華聯(lián)超市崇明有限公司食品、日用雜品零售等上海華聯(lián)超市連云港有限公司食品、日用雜品零售等上海華聯(lián)超市蚌埠有限公司食品、日用雜品零售等上海華聯(lián)超市如皋蘇中有限公司食品、日用雜品零售等上海華聯(lián)超市鹽城有限公司食品、日用雜品零售等上海華聯(lián)超市物流有限公司倉儲、貨物包裝等公司名稱本公司實際投資額(萬元)占注冊資本是否合上海華聯(lián)超市南京有限公司76095是上海華聯(lián)超市杭州有限公司45090是上海華聯(lián)超市湖州有限公司4590是上海華聯(lián)超市南通有限公司14596.67是上海華聯(lián)超市蘇州有限公司13590是上海華聯(lián)超市蕪湖有限公司14596.

42、67是上海華聯(lián)超市淮安有限公司14596.67是上海華聯(lián)超市徐州有限公司14596.67是西單上海華聯(lián)超市(北京)有限責任3,85077是南京上海華聯(lián)長江花園超市有限公司4585.5是上海華聯(lián)超市阜陽有限公司13590是上海華聯(lián)超市南昌有限公司85085是上海華聯(lián)超市崇明有限公司45090是上海華聯(lián)超市連云港有限公司94094是上海華聯(lián)超市蚌埠有限公司90090否上海華聯(lián)超市如皋蘇中有限公司90090否上海華聯(lián)超市鹽城有限公司47094否上海華聯(lián)超市物流有限公司99099是注：南京上海華聯(lián)長江花園超市有限公司，系由上海華聯(lián)超市南京有限公司投資并擁有90%的股權(quán)，華聯(lián)超市股份有限公司間接對其擁有

43、的股權(quán)份額為85.5%。（二）未納入合并會計報表范圍的子公司未合并的原因：上海華聯(lián)超市蚌埠有限公司、上海華聯(lián)超市如皋蘇中有限公司、上海華聯(lián)超市鹽城有限公司處于籌辦期，尚未開始營業(yè)，故未納入合并會計報表范圍。（三）本期合并報表范圍的變更情況：與上年末相比本期新增合并單位4家，上海華聯(lián)超市(南昌)有限公司系上年投資設立，本期開始營業(yè)。上海華聯(lián)超市連云港有限責任公司、上海華聯(lián)超市崇明有限公司、上海華聯(lián)超市物流有限公司系本期投資成立，并已開始經(jīng)營，故納入公司合并范圍。五、合并會計報表主要項目注釋：本附注所披露的會計報表數(shù)據(jù)，除特別注明外，“期初”系指2002年1月1日，“期末”系指2002年6月30日

44、，“本期實際”系指2002年1至6月，“上年同期”系指2001年1至6月；貨幣單位為人民幣元。（一）貨幣資金：項目期末數(shù)期初數(shù)現(xiàn)金444,662.101,030,728.64銀行存款128,226,363.26159,522,449.88其他貨幣資金1,296,369.4290,604.26合計129,967,394.78160,643,782.78貨幣資金期末數(shù)較期初數(shù)減少30,676,388.00元，減少幅度為19.10%，減少的主要原因系公司本期業(yè)務規(guī)模拓展擴大。（二）應收票據(jù)：期末數(shù)期初數(shù)應收票據(jù)70,724,820.1642,558,316.31無已抵押、已貼現(xiàn)的應收票據(jù)。應收票據(jù)期

45、末余額較期初余額增加28,166,503.85元，增加幅度為66.18%，增長幅度較大的主要原因系公司本期銷售增長。（三）應收賬款：（1）賬齡分析及壞賬準備：項目期末數(shù)金額比例%計提壞賬壞賬準備準備比例半年以內(nèi)60，016,671.5880.47-半年以上4,763,252.415.448%381,060.19無錫永安超市9,805,493.5111.1950%4,902,746.76(注)合計74，585，417.501005,283,806.95項目期初數(shù)金額比例%計提壞賬壞賬準備準備比例半年以內(nèi)78,506,234.8284.82-半年以上4,248,750.824.598%339,90

46、0.07無錫永安超市9,805,493.5110.5950%4,902,746.76(注)合計92,560,479.151005,242,646.83注:無錫永安超市帳齡4-5年,公司根據(jù)實際情況對該應收帳款按50%計提壞帳準備。（2）期末欠款單位前五名情況：單位名稱欠款金額欠款時間欠款原因無錫永安超市9,805,493.514-5年貨款上海三角地總公司鐵馬商場1,891,627.81半年以內(nèi)貨款上海萬有全集團富南商廈有限公司742,193.11半年以內(nèi)貨款上海中亞食品有限公司673,830.55半年以內(nèi)貨款好來化工中山有限公司上海分公司373,551.48半年以內(nèi)貨款合計13,486,696

47、.46應收賬款欠款前五名的合計欠款金額為13,486,696.46元，占應收賬款總金額的18.08%。（3）應收賬款期末全額計提壞賬準備或計提比例達到40以上的說明：無錫永安超市欠款9,805,493.51元，計提比例50，該欠款賬齡已4年以上，業(yè)經(jīng)法院判決，已進入執(zhí)行階段，公司根據(jù)實際情況計提50壞賬準備。（4）本年度實際沖銷的應收賬款：欠款人名稱性質(zhì)沖銷金額沖銷理由是否涉及關聯(lián)交易-（5）期末應收賬款中應收持本公司5（含5）以上表決權(quán)股份的股東單位上海華聯(lián)商廈股份有限公司432,265.69元。（四）、其他應收款：（1）賬齡分析及壞賬準備：項目期末數(shù)賬齡金額占總額比例計提壞賬壞賬準備%準備

48、比例半年以內(nèi)22,499,890.6287.82-半年以上980,642.443.838%78,451.40上海時裝(集團)2,140,278.768.35100%2,140,278.76公司浦東分公司合計25,620,811.82100.002,218,730.16項目期初數(shù)賬齡金額占總額比例計提壞賬壞賬準備%準備比例半年以內(nèi)22,225,259.8184.97-半年以上1,792,190.756.858%143,375.26上海時裝(集團)2,140,278.768.18100%2,140,278.76公司浦東分公司合計26,157,729.321002,283,654.02（2）期末欠款

49、單位前五名情況：單位名稱欠款金額欠款時間欠款原因上海時裝(集團)公司浦東分公司2,140,278.784-5年往來款上海南方皮毛服裝廠384,821.10半年以上往來款上海華聯(lián)超市蚌埠有限公司(籌)400,000.00半年以內(nèi)開辦資金上海華聯(lián)超市鹽城有限公司(籌)350,000.00半年以內(nèi)開辦資金上海光明乳業(yè)股份有限公司12,327.96半年以內(nèi)往來款合計3,287,427.84其他應收賬款欠款前五名的合計欠款金額為3,287427.84元，占其他應收款總金額的12.83%。（3）其他應收款中本年度全額計提壞賬準備或計提比例達到40以上的說明：上海時裝(集團)公司浦東分公司已歇業(yè)，公司對其應

50、收款項按100計提壞賬準備。（4）期末其他應收款中無持有本公司5（含5）以上表決權(quán)股份的股東單位欠款。（五）預付賬款：（1）賬齡分析：期末數(shù)期初數(shù)賬齡金額占總額比例(%)金額占總額比例(%)半年以內(nèi)24,991,600.3010014,661,256.2898.99半年以上-150,000.001.01合計24,991,600.3010014,811,256.28100（2）期末欠款單位前五名情況：單位名稱欠款金額欠款時間欠款原因上海莊臣有限公司6,155,421.21半年以內(nèi)預付貨款上海家化商銷有限公司2,199,723.84半年以內(nèi)預付貨款上海捷強煙草糖酒集團配銷中心1,800,000.0

51、0半年以內(nèi)預付貨款上海冠生園食品供銷公司1,770,874.38半年以內(nèi)預付貨款廣州寶潔有限公司748,984.44半年以內(nèi)預付貨款合計12,675,003.87（3）預付賬款中無持有本公司5（含5）以上表決權(quán)股份的股東單位欠款。（4）預付賬款期末余額較期初余額增加10,180,344.02元，增加幅度為68.73，主要原因系公司本期對外采購貨物將于2002年6月以后到達。（六）存貨及存貨跌價準備：期末數(shù)期初數(shù)項目金額跌價準備金額跌價準備庫存商品236,880,658.44-283,999,379.70-原材料791,159.52-1,564,889.66-在途物資-3500,000.00-低

52、值易耗品16,782,805.47-14,254,239.47-合計254,454,623.43-303,318,508.83-期末無成本大于市價情況，未提取存貨跌價準備。（七）待攤費用：類別期初數(shù)本年增加本期攤銷租賃費15,900,656.6351,686,438.3152,798,056.99修理費94,829.77168,273.14163,046.17車輛費用449,494.153,869.15452,810.53零星147,325.2398,627.91165,108.19保險費-661,021.90507,789.59票據(jù)印刷費-965,600.001,300,492.60廣告費-

53、100,000.0350,000.01合計16,592,305.7853,683,830.4455,437,304.08類別期末數(shù)期末結(jié)存原因租賃費14,789,037.95尚未攤銷房租修理費100,056.74尚未攤銷修理費車輛費用552.77未攤銷養(yǎng)路費零星80,844.95零星攤銷費用保險費153,232.31尚未攤銷保險費票據(jù)印刷費-334,892.60發(fā)票尚未到達廣告費50,000.02尚未攤銷廣告費合計14,838,832.14（八）長期投資：1、分項列示：項目期末數(shù)期初數(shù)帳面金額減值準備帳面金額減值準備長期股權(quán)投資26,773,316.96-12,466,452.04-長期債權(quán)投

54、資45,020.00-45,020.00-合計26,818,336.96-12,511,472.04-公司根據(jù)實際情況，未計提長期投資減值準備。2、長期股權(quán)投資：A、成本法核算的其他股權(quán)投資：被投資單位名稱投資期限投資金額占注冊資本比例新上海商業(yè)城10年100,000.001.25上海金照國際貿(mào)易有限公司20年3,000,000.0017.65上海華聯(lián)國際信托貿(mào)易有限公司(注1)25年500,000.0025.00上海交電家電商品聯(lián)銷集團銷售公司98年起260,000.0010.00小計3,860,000.00被投資單位名稱期初數(shù)本期投資增減額期末數(shù)新上海商業(yè)城100,000.00-100,0

55、00.00上海金照國際貿(mào)易有限公司3,000,000.00-3,000,000.00上海華聯(lián)國際信托貿(mào)易有限公司(注1)500,000.00-500,000.00上海交電家電商品聯(lián)銷集團銷售公司260,000.00-260,000.00小計3,860,000.003,860,000.00B、權(quán)益法核算的對子公司股權(quán)投資：被投資單位名稱投資占被投資單位期初余額起止期注冊資本比例上海華聯(lián)南昌有限公司（注3）2001202185.00%8,500,000上海華聯(lián)超市蚌埠有限公司90.00%-上海華聯(lián)超市如皋蘇中有限公司90.00%-上海華聯(lián)超市鹽城有限公司94.00%-小計8,500,000.00被

56、投資單位名稱本期權(quán)益增減額本期合計其中：投資成本確認收益上海華聯(lián)南昌有限公司（注3）-8,500,000.00-8,500,000.00-上海華聯(lián)超市蚌埠有限公司9,000,000.009,000,000.00-上海華聯(lián)超市如皋蘇中有限公司9,000,000.009,000,000.00-上海華聯(lián)超市鹽城有限公司4,700,000.004,700,000.00-小計14,200,000.0014,200,000.00被投資單位名稱本期權(quán)益增減額差額攤銷分得利潤初始投資上海華聯(lián)南昌有限公司（注3）-上海華聯(lián)超市蚌埠有限公司-9,000,000.00上海華聯(lián)超市如皋蘇中有限公司-9,000,000

57、.00上海華聯(lián)超市鹽城有限公司-4,700,000.00小計22,700,000.00被投資單位名稱本期權(quán)益增減額累計增減合計上海華聯(lián)南昌有限公司（注3）-上海華聯(lián)超市蚌埠有限公司-9,000,000.00上海華聯(lián)超市如皋蘇中有限公司-9,000,000.00上海華聯(lián)超市鹽城有限公司-4,700,000.00小計22,700,000.00C、權(quán)益法核算的對合營企業(yè)股權(quán)投資：被投資單位名稱投資起止期占被投資單位注冊資本比例上海華冷制冷設備有限公司2001202130小計本期權(quán)益減額被投資單位名稱期初余額本期合計其中：投資成本上海華冷制冷設備有限公司106,452.04-小計106,452.04本

58、期權(quán)益減額被投資單位名稱確認收益發(fā)差額攤銷分得利潤上海華冷制冷設備有限公司106,864.92小計106,864.92期末余額被投資單位名稱初始投資累計增減合計合計上海華冷制冷設備有限公司150,000.0063,316.96213,316.96小計150,000.0063,316.96213,316.96注：（1）公司對上海華聯(lián)國際信托貿(mào)易有限公司不具有重大影響，故采用成本法核算。（2）公司本期增加對上海華聯(lián)超市蚌埠有限公司投資9,000,000.00元，投資比例90、上海華聯(lián)超市如皋蘇中有限公司投資9,000,000.00元,投資比例90、上海華聯(lián)超市鹽城有限公司投資9,000,000.0

59、0元,投資比例94，采用權(quán)益法核算，因該3家子公司尚未開始營業(yè)，故未納入合并報表范圍。3、長期債權(quán)投資：債券種類面值年利率金額到期日1987年電力建設債券45,020.00無利率45,020.002002年7月合計45,020.0045,020.00（九）固定資產(chǎn)及累計折舊：項目期初數(shù)本期增加重分類增加原值房屋及建筑物116,768,512.6013,473,136.69-機器設備221,889,361.2520,552,428.80-電子設備48,569,837.8014,407,284.51-運輸設備33,611,467.801,980,036.57-家具用具3,033,184.67838

60、,670.00-合計423,872,364.1251,251,556.57-累計折舊-房屋及建筑物7,719,778.111,656,436.62-機器設備68,032,573.176,232,040.10-電子設備5,382,328.883,465,568.39-運輸設備7,237,790.921,093,294.79-家具用具516,063.981,862,985.36-合計88,888,535.0614,310,325.26-項目重分類減少本期減少期末數(shù)原值房屋及建筑物-130,241,649.29機器設備-1,006,215.19241,435,574.86電子設備-4,162,295