1、材料結(jié)算管理細(xì)那么1目的為了進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)公司結(jié)算支付管理，規(guī)范結(jié)算支付管理行為，增強(qiáng)對(duì)采購(gòu)結(jié)算 與款項(xiàng)支付的監(jiān)督管理力度，從材料設(shè)備結(jié)算支付等方面進(jìn)行了相關(guān)規(guī)定。2適用范圍本制度作為承包制工程部對(duì)物資結(jié)算支付的指導(dǎo)綱領(lǐng)，適用于某公司承包制工程 的物資結(jié)算支付管理工作。3機(jī)構(gòu)與職責(zé)工程部財(cái)務(wù)組是工程材料結(jié)算支付的主導(dǎo)部門，負(fù)責(zé)承包制工程物資采購(gòu)對(duì) 賬結(jié)算支付的審核及管理工作。工程部材料組是工程物資結(jié)算對(duì)賬的執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)工程物資采購(gòu)結(jié)算的對(duì) 賬和初審工作。4結(jié)算依據(jù)結(jié)算依據(jù)是供應(yīng)商申請(qǐng)對(duì)賬和工程部提交結(jié)算審批時(shí)所需的相關(guān)憑證資料，主要 包括以下各項(xiàng)內(nèi)容：采購(gòu)申請(qǐng)單：是采購(gòu)材料是否經(jīng)過(guò)審批的依據(jù)。

2、送貨清單：是供應(yīng)商送貨時(shí)隨車提供的送貨依據(jù)，須有指定驗(yàn)收人簽字。過(guò)磅小票：由指定驗(yàn)收人對(duì)驗(yàn)收物資組織過(guò)磅復(fù)核所打印的計(jì)量憑證，須有 指定驗(yàn)收人和送貨人共同簽字。入庫(kù)單：由倉(cāng)管員根據(jù)驗(yàn)收復(fù)核情況對(duì)進(jìn)場(chǎng)材料辦理入庫(kù)后開(kāi)具的憑證，須 有倉(cāng)管員簽字。假設(shè)采用信息化系統(tǒng)辦理入庫(kù)時(shí)，入庫(kù)單據(jù)可實(shí)施簽章打印。對(duì)賬清單：由供應(yīng)商按公司統(tǒng)一格式編制的對(duì)賬清單，對(duì)賬清單應(yīng)明確對(duì)賬 期間，清單內(nèi)容應(yīng)按時(shí)間排列與送貨清單一致，并有供應(yīng)商章蓋章確認(rèn)。采購(gòu)合同：是采購(gòu)結(jié)算的重要依據(jù)，結(jié)算價(jià)格、計(jì)量方式、質(zhì)量要求應(yīng)符合合同約定條款。采購(gòu)合同、充補(bǔ)協(xié)議、調(diào)價(jià)單等對(duì)原合同條款作出修改或充補(bǔ)函件， 都必須經(jīng)過(guò)公司合同評(píng)審流程的評(píng)

3、審。7發(fā)票：是記載和證明交易行為最根據(jù)的憑證，必須按對(duì)賬清單材料類別開(kāi)具。5材料結(jié)算流程1供應(yīng)商根據(jù)采購(gòu)合同價(jià)款結(jié)合經(jīng)收料員簽收的送貨清單按統(tǒng)一格式編制供 應(yīng)商對(duì)賬單，在每月25日前將上月21日至本月20日所供物資的對(duì)賬單和送貨清單 提交工程部材料科審核。工程部倉(cāng)管員應(yīng)在5天內(nèi)完成供應(yīng)商提交的對(duì)賬單和送貨清單是否與入庫(kù)單 一致，并將審核無(wú)誤的送貨清單附于入庫(kù)單后發(fā)起結(jié)算審批流程，經(jīng)材料員、工程經(jīng)理 審核后提交公司審批。公司相關(guān)部門針對(duì)工程部發(fā)起的資金申請(qǐng)單進(jìn)行審核，假設(shè)審核發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的， 返回工程部調(diào)整后重新發(fā)起結(jié)算審批流程。工程部財(cái)務(wù)組應(yīng)按工程部做好各供應(yīng)商的結(jié)算管理臺(tái)賬。6支付計(jì)劃為了規(guī)范公司資金集約化管理，進(jìn)一步加強(qiáng)公司對(duì)資金集約的調(diào)配能力，材料款 實(shí)施公司集中支付管理，工程部財(cái)務(wù)組為工程資金集約管理的責(zé)任部門。工程材料科應(yīng)在每月10日前，根據(jù)各工程物資結(jié)算臺(tái)賬及合同付款條款編制 本月的材料款月度資金計(jì)劃表。工程部財(cái)務(wù)科根據(jù)當(dāng)月各工程資金回籠情況，以及次月各工程勞務(wù)款應(yīng)付情 況確定各工程部次月材料款可用余額。材料科根據(jù)財(cái)務(wù)提供的各工程部次月材料款可用余額，按工程生產(chǎn)需求及合 同履約情況合理分配本期計(jì)劃支付金額。材料款支付計(jì)劃經(jīng)工程經(jīng)理審批通過(guò)后，由工程財(cái)務(wù)科按公司財(cái)務(wù)制度要求 發(fā)起付款流