1、中小企業(yè)成本控制和降低方案NO費用上月占收目標(biāo)考核辦法或依據(jù)項目值入比實施細(xì)則或控制要點值1：辦公文具用品按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)定量領(lǐng)用，以舊1 人資部登記匯總各部門領(lǐng)用數(shù)換新。責(zé)任到人。制定辦公用品管理制度。量，財務(wù)部對數(shù)據(jù)分類匯總（以責(zé)2：復(fù)印機專人管理，復(fù)印需填寫復(fù)印內(nèi)容和任單位）1辦公費份烽，每月檢討合理性。2資訊每月定期 26 號對各復(fù)印機3：電腦等資訊設(shè)備可按座位特點， 進(jìn)行共享。的使用情況進(jìn)行分部門歸類匯總4：資訊耗材實行領(lǐng)用申請審批制度。后上交財務(wù)進(jìn)行數(shù)據(jù)整理和考核。3人資、倉庫分別做好文具收支存明細(xì)帳。1：公司附近如公明 /石巖 /龍華 /松崗 /沙井一律1各部門嚴(yán)格審核，明確費用責(zé)自行

2、坐車任承擔(dān)單位。2：外出公差，除緊急狀況由經(jīng)理批準(zhǔn)外不可2財務(wù)部根據(jù)費用報銷單據(jù)上確2差旅費坐的士。認(rèn)的責(zé)任單位分類歸集分析方3：出差人員需在外住宿，事先請示后，按費法。用報銷制度規(guī)定執(zhí)行。外出人員餐飲費按公司規(guī)定開支。4：各部門主管財務(wù)部嚴(yán)格按制度審核報銷。1：各部必須按架構(gòu)定崗定員，不得超編。1每月對各工種工資進(jìn)行分析，工資2：人員晉升按人資標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)，各崗位薪資必分析小時工資率。3須按薪資標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)。2每月分析工資占銷售收入的比費用3：完善計件工資體系，定期對計件工資方案例是否合理，（工資分析表）進(jìn)行評審。1：對不同等級客戶及不同層別客人分別訂立1財務(wù)部根據(jù)歷史資料做好預(yù)4業(yè)務(wù)招標(biāo)準(zhǔn)對口招待

3、。算。待費2：各部經(jīng)理及業(yè)務(wù)工程，嚴(yán)格遵守交際宴請2每月按各部門實際開支考核統(tǒng)作業(yè)制度。計，季度對比分析預(yù)算開支情考核部門主導(dǎo)部門（各責(zé)任單位）人資部各部門各部門各部門各部門各部門各部門中小企業(yè)成本控制和降低方案費用上月占收目標(biāo)考核部門NO考核辦法或依據(jù)主導(dǎo)部門（各責(zé)任單項目值入比實施細(xì)則或控制要點值位）3：限制公司陪同人員名單須在交際宴請制度況。中重新擬定。4統(tǒng)一實行對口招待，事先申請，再根據(jù)實際開支審批報銷，季度總量控制。1：送貨次數(shù)納入 KPI 考核。（生產(chǎn) /PMC/跟單1各部門 KPI 指標(biāo)考核總表?？偨?jīng)辦各部門員）的考核2每周路程轉(zhuǎn)遠(yuǎn)送貨登記表。 （送2：要求跟單員在協(xié)調(diào)會上對次日

4、送貨狀況作貨組）5運輸費好溝通，并將信息反饋至送貨組統(tǒng)籌安3每月異常及送貨統(tǒng)計表交財務(wù)排好同一方向客戶送貨組。考核。3：對運輸路程較遠(yuǎn)的客戶交貨頻率不可超過1 次 /每日。1：對打樣一次通過率進(jìn)行統(tǒng)計分析，并計入每月打樣費用統(tǒng)計表及與上月對營業(yè)部營業(yè)部各部對工程師的績效考核比分析（占銷售收入比例）2：工程部建立打樣用料標(biāo)準(zhǔn)。嚴(yán)格按打樣用6工程料標(biāo)準(zhǔn)用料打樣費3：菲林異常的統(tǒng)計分析，責(zé)任歸屬，每月金額統(tǒng)計。4：建立工程打樣費用統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)：許經(jīng)理6月 15日前1 加強拔號密碼管制，定期對各用戶話費額度總經(jīng)辦分部門匯總話費清單和話總經(jīng)辦各部門進(jìn)行評估移動話費嚴(yán)格按補貼標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，多費補貼每月定期 3 號

5、交財務(wù)考核。7電話費出標(biāo)準(zhǔn)自行解決。2：集群網(wǎng)用戶之間通話，不可使用座機。3：嚴(yán)格按額度報銷話費，季度總量控制，超額自補。部門主管加強監(jiān)督，禁止使用中小企業(yè)成本控制和降低方案費用上月占收目標(biāo)考核部門NO實施細(xì)則或控制要點考核辦法或依據(jù)主導(dǎo)部門（各責(zé)任單項目值入比值位）座機打私人電話。并請資訊課進(jìn)行系統(tǒng)監(jiān)控。食1：對已生產(chǎn)完工已入庫及待入庫成品金額與依考核方案營業(yè)部應(yīng)銷當(dāng)月銷售金額進(jìn)行比較得出應(yīng)銷未銷金8未銷額比率。金額比2：自 6 月份開始進(jìn)行數(shù)據(jù)的統(tǒng)計。3：考核目標(biāo)值待三個月試運行后再行定案。1.公司車輛的使用實行集中管理，統(tǒng)一高1總經(jīng)辦每月 30 日統(tǒng)計各部總經(jīng)辦各部門度，日常維護(hù)費用與燃

6、油費分開管理。門小車使用開支情況。9車輛費2.課級以下人員不得派坐公司車輛（業(yè)務(wù)2汽車行駛公司數(shù)每月統(tǒng)計員、收款人員除外）出差分析3.送貨等外勤差旅做好預(yù)約（含路線安排）3財務(wù)每月對各部門費用開支進(jìn)行對比。1:統(tǒng)一加油地點 .2: 做好每月車輛行駛公里數(shù)1每月分車輛進(jìn)行月報統(tǒng)計分析?？偨?jīng)辦總經(jīng)辦10燃料費及分析 3: 私用車輛審核權(quán)統(tǒng)一由總經(jīng)理核準(zhǔn),相關(guān)費用由使用者承擔(dān) .1 宿舍。所有宿舍控制用電量： 其標(biāo)準(zhǔn)為：經(jīng)ME 、總務(wù)、每月 26 日統(tǒng)計報表上人資部各責(zé)任單位副理宿舍每月電費補助 100 元，其他宿舍 4交財務(wù)。（分車間、分宿舍），財務(wù)至 11 月 20 度，12 月至 3 月為 1

7、2 度，超出部部據(jù)此進(jìn)費用歸結(jié)和考核。11分自付。水電費2 餐廳每月用電為 3.5 度 /人，用水為 3 噸/人3 4 至 11 月男宿舍熱水器一律關(guān)閉.女宿舍定時開放 .4保安加紡織品稽查,嚴(yán)格按 執(zhí)行.中小企業(yè)成本控制和降低方案費用上月占收目標(biāo)考核部門NO考核辦法或依據(jù)主導(dǎo)部門（各責(zé)任單項目值入比實施細(xì)則或控制要點值位）5飲用水按規(guī)定申購發(fā)放。 重大活動提前提出申請。1按不高于員工 6 元/人、干部 8 元 /人每月每月預(yù)算執(zhí)行情況考核。 人資提供人資部人資部底編制開支預(yù)算， 對食堂開支進(jìn)行總量管實際用餐人數(shù)及報銷費用清單。 財12伙食費理。務(wù)考核。2對食堂所購原料從采買、入庫、耗用、保管

8、及供應(yīng)高管理各過程， 制定相應(yīng)崗位責(zé)任制。1建立維修申請審批制度。 2。建立維修配每月維修配件 領(lǐng)用明細(xì)統(tǒng)計表。ME 課（機器各部門件領(lǐng)用審批制度。 3。工裝制具改良方法及用設(shè)備類）13維修費料選定、舊物料翻新改良利用、來格審核搬總務(wù)課（辦公遷及工程改造可行性、嚴(yán)格按程序文件執(zhí)行設(shè)備類）驗收設(shè)備和零配件。1定期對報關(guān)情況進(jìn)行檢討。每月財務(wù)費用分析表財務(wù)部財務(wù)部2應(yīng)收賬款及時跟追。14財務(wù)3合理安排應(yīng)付賬款付款時間。費用4對現(xiàn)金流量進(jìn)行分析和預(yù)測， 及時開辟融資渠。5制訂詳細(xì)的資金計劃，減少資金成本。1嚴(yán)格領(lǐng)用制度，切實做到依單發(fā)料、依單1 每月領(lǐng)用情況與計劃對比分生產(chǎn)部生產(chǎn)部各責(zé)領(lǐng)用、依單生產(chǎn) 2。析。任單位15生產(chǎn)制2定期檢討損耗標(biāo)準(zhǔn)。降低損耗。按確定的2 每月進(jìn)行實際消耗情況與計劃造成本損耗標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行進(jìn)行對比分析和考核。3確定各工序物料定額， 生產(chǎn)車間嚴(yán)格控制用量。中小企業(yè)成本控制和降低方案費用上月占收目標(biāo)考核部門NO考核辦法或依據(jù)主導(dǎo)部門（各責(zé)任單項目值入比實施細(xì)則或控制要點值位）村料采1采用替代料。1 每月單價分析表。采購部162淘汰不合格的供應(yīng)商，開發(fā)新供應(yīng)商。2總采購成本與銷售收入對比表。購成本3要求供應(yīng)商降價。說明： 1.以下各項是對各部門成本控制方案經(jīng)篩選后的基本控制點和有關(guān)措施。有措施還有待進(jìn)一步細(xì)化?？己宿k法和依據(jù)也有的不夠具體。請各位提出寶貴意