1、XX股份有限企業(yè)財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心設(shè)計(jì)方案第1頁(yè)此次項(xiàng)目目標(biāo)意在明確財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心建設(shè)藍(lán)圖規(guī)劃，確定財(cái)務(wù)未來(lái)工作方向，助力提升財(cái)務(wù)工作管理規(guī)模性效益，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)融合發(fā)展全方面梳理XX當(dāng)前財(cái)務(wù)管理及財(cái)務(wù)信息化應(yīng)用現(xiàn)實(shí)狀況，提出財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心設(shè)計(jì)方向性提議方案，助力XX將企業(yè)內(nèi)各種財(cái)務(wù)資源整合集中處理，以到達(dá)規(guī)模效應(yīng)，實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)融合項(xiàng)目目標(biāo)項(xiàng)目主要內(nèi)容項(xiàng)目范圍此次項(xiàng)目覆蓋XX本部及其下屬各組員企業(yè)推進(jìn)財(cái)務(wù)組織變革優(yōu)化財(cái)務(wù)資源配置促進(jìn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化第2頁(yè)財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心藍(lán)圖規(guī)劃與詳細(xì)設(shè)計(jì)第3頁(yè)實(shí)施財(cái)務(wù)共享服務(wù)能夠?yàn)槠髽I(yè)帶來(lái)價(jià)值協(xié)調(diào)資源財(cái)務(wù)共享創(chuàng)造價(jià)值整合信息財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型控制風(fēng)險(xiǎn)集團(tuán)管控降低成本統(tǒng)一目

2、標(biāo)、統(tǒng)一語(yǔ)言，為戰(zhàn)略性決議提供有力支持；使財(cái)務(wù)專業(yè)化成為可能，全放位強(qiáng)化集團(tuán)管控能力。推進(jìn)財(cái)務(wù)人員轉(zhuǎn)型，釋放財(cái)務(wù)部門生產(chǎn)力，將工作重點(diǎn)轉(zhuǎn)向預(yù)算管理、財(cái)務(wù)分析、決議支持等附加值較高財(cái)務(wù)管理活動(dòng)中去。經(jīng)過(guò)對(duì)預(yù)算及績(jī)效支持、保障資源使用效率和效益。簡(jiǎn)化流程與操作，壓縮財(cái)務(wù)人員數(shù)量；集中辦公，降低管理成本。經(jīng)過(guò)標(biāo)準(zhǔn)制訂、流程嵌入及效果檢測(cè)，有效控制企業(yè)不停增加戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)和其它各種風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)流程一體化，確保財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)信息實(shí)時(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)確、有效、完整搜集和傳遞。第4頁(yè)藍(lán)圖規(guī)劃按照-共享服務(wù)中心設(shè)計(jì)方法論分六大方面展開(kāi)明確共享中心職能劃分明確共享中心業(yè)務(wù)范圍明確共享中心服務(wù)對(duì)象確認(rèn)共享服務(wù)中心業(yè)務(wù)

3、范圍確立共享中心關(guān)鍵流程框架明確共享中心建設(shè)目標(biāo)及愿景確立共享中心管理定位選擇共享中心服務(wù)模式設(shè)置共享服務(wù)中心管理運(yùn)行框架明確共享中心關(guān)鍵運(yùn)行要素和管理重點(diǎn)財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心II組織規(guī)劃III業(yè)務(wù)流程規(guī)劃VI變革管理規(guī)劃V運(yùn)行管理規(guī)劃IV信息系統(tǒng)規(guī)劃I戰(zhàn)略定位規(guī)劃設(shè)計(jì)共享服務(wù)中心系統(tǒng)應(yīng)用架構(gòu)方案設(shè)計(jì)項(xiàng)目管理系統(tǒng)、協(xié)議系統(tǒng)、采購(gòu)系統(tǒng)、共享系統(tǒng)架構(gòu)方案設(shè)計(jì)網(wǎng)絡(luò)布署方案提出變革管理應(yīng)對(duì)提議梳理建設(shè)過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)并提出處理提議第5頁(yè)1. 戰(zhàn)略定位規(guī)劃：明確共享中心職能定位和服務(wù)范圍確保與其它財(cái)務(wù)管理職能權(quán)責(zé)界面明確、清楚、統(tǒng)一，在詳細(xì)方案設(shè)計(jì)上有據(jù)可依為管理層提供決議支持制訂財(cái)務(wù)戰(zhàn)略和規(guī)劃制訂財(cái)務(wù)制度、規(guī)范

4、和政策資金和投融資管理風(fēng)險(xiǎn)管控和績(jī)效管理稅務(wù)策劃為各業(yè)務(wù)單元提供經(jīng)營(yíng)決議支持管控業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)支持業(yè)務(wù)單元計(jì)劃、預(yù)算和預(yù)測(cè)支持業(yè)務(wù)單元投資分析、成本費(fèi)用分析、盈利性分析以及其它財(cái)務(wù)分析會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理財(cái)務(wù)信息管理總帳關(guān)帳和財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)部會(huì)計(jì)稽查財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)查詢服務(wù)法定財(cái)務(wù)匯報(bào)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)分析匯報(bào)專題財(cái)務(wù)分析匯報(bào)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略和規(guī)劃企業(yè)財(cái)務(wù)制度和政策財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和分析需求財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)需求財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)查詢服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)分析匯報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)需求企業(yè)財(cái)務(wù)制度和政策財(cái)務(wù)規(guī)劃和管控業(yè)務(wù)分析和支持共享財(cái)務(wù)交易處理各分（子）企業(yè)財(cái)務(wù)是“業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)”，組織架構(gòu)考慮與管理層有效承接，突出對(duì)業(yè)務(wù)緊密支持，崗位設(shè)置明確精簡(jiǎn)，突出關(guān)鍵職能。作為教授中心和

5、卓越中心，是“戰(zhàn)略財(cái)務(wù)”，以“指方向、定規(guī)則、統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)”為主要職責(zé)“共享財(cái)務(wù)”，作為資金結(jié)算、會(huì)計(jì)核實(shí)業(yè)務(wù)規(guī)則執(zhí)行機(jī)構(gòu)，將管理工作與基礎(chǔ)業(yè)務(wù)分離，加強(qiáng)集中管理同時(shí)提升基礎(chǔ)工作標(biāo)準(zhǔn)化程度I 戰(zhàn)略定位規(guī)劃第6頁(yè)2.組織規(guī)劃：明確未來(lái)XX企業(yè)財(cái)務(wù)管理組織與匯報(bào)關(guān)系XX組織及管理關(guān)系提供專業(yè)化服務(wù)當(dāng)?shù)刎?cái)務(wù)部門當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)部門組員單位b組員單位c服務(wù)單位CFO/財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)共享中心財(cái)務(wù)部組員單位a業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)教授財(cái)務(wù)/COE同源數(shù)據(jù)提供管理匯報(bào)管理匯報(bào)規(guī)則統(tǒng)一制訂同源數(shù)據(jù)提供示例共享財(cái)務(wù)II 組織規(guī)劃第7頁(yè)2.組織規(guī)劃：承接通用性和行業(yè)屬性業(yè)務(wù)差異化要求在財(cái)務(wù)共享中心組織架構(gòu)上，亦將在專業(yè)化分組基礎(chǔ)上，基于流程效

6、率考慮，對(duì)于行業(yè)特點(diǎn)顯著業(yè)務(wù)設(shè)置行業(yè)專職崗位客戶關(guān)系維護(hù)質(zhì)量?jī)?yōu)化提升業(yè)態(tài)特定業(yè)態(tài)通用服務(wù)交付服務(wù)支持與優(yōu)化服務(wù)交付：負(fù)責(zé)報(bào)賬合規(guī)性審核及賬務(wù)處理、對(duì)賬、采購(gòu)發(fā)票校驗(yàn)、法定報(bào)表編制、制式管理報(bào)表編制、普通納稅申報(bào)、資金結(jié)算等財(cái)務(wù)共享中心運(yùn)行處理部資金組應(yīng)付組應(yīng)收組總賬組XX業(yè)態(tài)XX業(yè)態(tài)服務(wù)支持部XX業(yè)態(tài)費(fèi)用組客戶服務(wù)組運(yùn)行支持組質(zhì)量績(jī)效管理組流程優(yōu)化及分析組XX業(yè)態(tài)XX業(yè)態(tài)XX業(yè)態(tài)對(duì)公對(duì)私報(bào)表收款支付薪酬總賬客戶服務(wù)組人員及行政管理組服務(wù)支持：負(fù)責(zé)咨詢答疑/問(wèn)題統(tǒng)計(jì)/后續(xù)處理、客戶滿意度調(diào)查、投訴受理、人員招聘/培養(yǎng)/晉升、后勤管理、系統(tǒng)維護(hù)等服務(wù)優(yōu)化：負(fù)責(zé)服務(wù)質(zhì)量檢驗(yàn)及提升、監(jiān)督服務(wù)水平執(zhí)行、

7、內(nèi)部流程稽核、優(yōu)化方案分析及研究、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息過(guò)濾及分析等示例II 組織規(guī)劃第8頁(yè)3.業(yè)務(wù)流程規(guī)劃：依靠可共享職能分析方法論，從業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化程度和價(jià)值創(chuàng)造能力兩個(gè)方面，評(píng)定可納入財(cái)務(wù)共享服務(wù)范圍流程當(dāng)?shù)刂С謾n案管理印鑒管理業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)稅務(wù)策劃預(yù)算編制賬齡管理與分析與當(dāng)?shù)囟惥株P(guān)系維護(hù)財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心會(huì)計(jì)核實(shí)合并報(bào)表稅金計(jì)算稅金繳納發(fā)票認(rèn)證抵扣戰(zhàn)略財(cái)務(wù)宏觀政策研究核實(shí)政策研究金融風(fēng)險(xiǎn)管理全方面預(yù)算組織自定義標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化程度量大，重效率專業(yè)，重效果業(yè)務(wù)流程價(jià)值創(chuàng)造能力日常重復(fù)性業(yè)務(wù)重視業(yè)務(wù)處理效率需要專業(yè)知識(shí)和技能重視業(yè)務(wù)效果需要當(dāng)?shù)靥幚砜蓪?shí)現(xiàn)規(guī)?；h(yuǎn)程集中處理稅金繳納報(bào)表制作資金收付納稅分析

8、資金策劃III 業(yè)務(wù)流程規(guī)劃統(tǒng)一組織常規(guī)重復(fù)性工作重視效率可產(chǎn)生規(guī)模效益業(yè)務(wù)流程可高度標(biāo)準(zhǔn)化財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心屬地標(biāo)準(zhǔn)重視終端用戶服務(wù)當(dāng)?shù)刂С譀Q議密集型重視專業(yè)知識(shí)與當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)關(guān)系親密業(yè)務(wù)搭檔重視效果問(wèn)題密集型發(fā)揮教授智囊團(tuán)優(yōu)勢(shì)教授中心第9頁(yè)3.業(yè)務(wù)流程規(guī)劃：共享流程設(shè)計(jì)能夠全方面覆蓋業(yè)務(wù)范圍，并與已經(jīng)有業(yè)務(wù)流程和系統(tǒng)有機(jī)整合預(yù)收款處理收入與應(yīng)收確認(rèn)客戶開(kāi)票應(yīng)收對(duì)賬收款處理應(yīng)收核銷客戶主數(shù)據(jù)維護(hù)銷售收款銷售訂單處理應(yīng)收催收跟進(jìn)客戶主數(shù)據(jù)管理指導(dǎo)要求制訂客戶主數(shù)據(jù)建立和維護(hù)需求賬戶信息立案、統(tǒng)計(jì)和維護(hù)銀行對(duì)賬內(nèi)部資金結(jié)算外部資金結(jié)算現(xiàn)金業(yè)務(wù)處理資金上劃資金下?lián)芷睋?jù)管理部分資金報(bào)表數(shù)據(jù)支持資金結(jié)算賬戶

9、設(shè)置、變更、注銷申請(qǐng)賬戶設(shè)置、變更、注銷執(zhí)行付款申請(qǐng)發(fā)起資金需求編制資金計(jì)劃投融資管理預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控資金策劃金融風(fēng)險(xiǎn)管理財(cái)務(wù)報(bào)表制作合并報(bào)表分析與匯報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表規(guī)范管理匯報(bào)體系建設(shè)經(jīng)營(yíng)情況分析與優(yōu)化提議 向上級(jí)部門披露財(cái)務(wù)匯報(bào)等信息發(fā)票管理稅金計(jì)算稅務(wù)報(bào)表制作稅金繳納稅務(wù)管理稅收政策研究稅務(wù)制度制訂納稅分析稅務(wù)策劃與當(dāng)?shù)囟惥株P(guān)系維護(hù)財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心屬地財(cái)務(wù)供給商主數(shù)據(jù)維護(hù)發(fā)票接收-掃描、認(rèn)證發(fā)票審核發(fā)票過(guò)賬應(yīng)付賬款報(bào)表款項(xiàng)支付資金支付報(bào)表銀行賬單查對(duì)供給商對(duì)賬采購(gòu)付款采購(gòu)訂單/費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)審批發(fā)票遞送實(shí)質(zhì)性復(fù)核供給商主數(shù)據(jù)管指導(dǎo)要求制訂供給商主數(shù)據(jù)建立和維護(hù)需求固定資產(chǎn)/無(wú)形資產(chǎn)采購(gòu)新增固定資產(chǎn)/

10、無(wú)形資產(chǎn)/低值易耗品折舊攤銷固定資產(chǎn)/無(wú)形資產(chǎn)/低值易耗品資產(chǎn)調(diào)撥資產(chǎn)減值準(zhǔn)備資產(chǎn)清理賬務(wù)處理資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)盤點(diǎn)無(wú)形資產(chǎn)盤點(diǎn)低值易耗品盤點(diǎn)III 業(yè)務(wù)流程規(guī)劃項(xiàng)當(dāng)前期成本費(fèi)用核實(shí)正式項(xiàng)目成本費(fèi)用核實(shí)員工借款對(duì)公費(fèi)用報(bào)銷對(duì)私費(fèi)用報(bào)銷費(fèi)用管理無(wú)示例第10頁(yè)4.系統(tǒng)規(guī)劃：基于共享業(yè)務(wù)頂層規(guī)劃，銜接X(jué)XIT規(guī)劃，結(jié)合信息技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)，提出財(cái)務(wù)共享服務(wù)平臺(tái)藍(lán)圖規(guī)劃IV 信息系統(tǒng)規(guī)劃應(yīng)付管理資產(chǎn)管理財(cái) 務(wù) 共 享 服 務(wù) 基 礎(chǔ) 平 臺(tái)審批管理狀態(tài)查詢檔案管理任務(wù)派工影像系統(tǒng)服務(wù)績(jī)效管理資金管理報(bào) 賬 平 臺(tái) 業(yè) 務(wù) 支 撐 財(cái) 務(wù) 核 算 處 理憑 證報(bào) 表費(fèi)用報(bào)賬應(yīng) 收應(yīng) 付總 賬總賬管理資金支付稅

11、務(wù)認(rèn)證/抵扣統(tǒng)一支付認(rèn)證/抵扣稅務(wù)管理報(bào)表管理移動(dòng)應(yīng)用移動(dòng)申請(qǐng)系統(tǒng)管理電商平臺(tái)對(duì)接商旅平臺(tái)對(duì)接移動(dòng)審批互 聯(lián) 網(wǎng)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)核實(shí)經(jīng)過(guò)共享中心系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)集中財(cái)務(wù)審核，集中財(cái)務(wù)核實(shí)、資金集中支付，對(duì)接互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用，建設(shè)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一站式服務(wù)平臺(tái)。示例第11頁(yè)5.運(yùn)行管理規(guī)劃：以“卓越運(yùn)行”為目標(biāo)，幫助XX財(cái)務(wù)共享中心打造專業(yè)、科學(xué)、高效內(nèi)部運(yùn)行體系財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理框架1.治理與溝通機(jī)制2.績(jī)效指標(biāo)報(bào)表設(shè)定服務(wù)水平協(xié)議設(shè)計(jì)服務(wù)管理流程設(shè)計(jì)運(yùn)營(yíng)評(píng)估機(jī)制設(shè)計(jì)設(shè)定財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心重大決議事項(xiàng)、議事機(jī)制確定財(cái)務(wù)共享中心內(nèi)外部匯報(bào)關(guān)系與匯報(bào)機(jī)制區(qū)分輸入、輸出類指標(biāo)，設(shè)計(jì)維度完整關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)與運(yùn)行報(bào)表體系，并將指標(biāo)

12、分解至崗位、員工考慮不一樣建設(shè)階段指標(biāo)設(shè)置導(dǎo)向確定成本計(jì)價(jià)方式確定雙方服務(wù)權(quán)利與承諾確定服務(wù)響應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)建立配套服務(wù)管理流程，確保財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心日常運(yùn)行按照組織、人員、系統(tǒng)、流程四方面建立財(cái)務(wù)共享中心運(yùn)行評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)、并設(shè)定評(píng)定機(jī)制，推進(jìn)共享服務(wù)中心運(yùn)行管理水平提升初建期與平穩(wěn)運(yùn)行期管理側(cè)重點(diǎn)引導(dǎo)不一樣運(yùn)行階段成本與效益平衡早期運(yùn)行階段應(yīng)著重圍繞提升財(cái)務(wù)共享中心人員工作主動(dòng)性連續(xù)提升運(yùn)行能力，與國(guó)際國(guó)內(nèi)領(lǐng)先運(yùn)行水平逐步接軌關(guān)重視點(diǎn)1234共享中心運(yùn)行管理體系設(shè)計(jì)關(guān)鍵是打造共享中心“連續(xù)優(yōu)化、透明管理、容錯(cuò)糾偏”自我能力，確保未來(lái)XX在業(yè)務(wù)擴(kuò)張、時(shí)期共享中心能夠成為快速對(duì)接新業(yè)務(wù)、新流程業(yè)務(wù)堅(jiān)強(qiáng)后盾V

13、 運(yùn)行管理規(guī)劃第12頁(yè)6.變革管理規(guī)劃：變革管理及業(yè)務(wù)切換是方案設(shè)計(jì)考量重點(diǎn)，確保在建設(shè)、試運(yùn)行和全方面深化推廣過(guò)程中取得順利過(guò)渡協(xié)作性轉(zhuǎn)型管理效益實(shí)現(xiàn)管理綜合問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)管理政策與標(biāo)準(zhǔn)合規(guī)管理溝通策略客戶關(guān)鍵看法與意見(jiàn)利益相關(guān)者分析工具溝通模板組織變革影響分析分析企業(yè)業(yè)務(wù)運(yùn)作影響工具分析業(yè)務(wù)操作上影響工具實(shí)施指南實(shí)施管理框架變革管理計(jì)劃培訓(xùn)戰(zhàn)略課程設(shè)計(jì)培訓(xùn)模塊及內(nèi)容決議支持追蹤匯報(bào)接納指標(biāo)框架決議框架領(lǐng)導(dǎo)層背景調(diào)查問(wèn)卷項(xiàng)目管理利益相關(guān)者參加內(nèi)部組織一致性變革實(shí)施管理學(xué)習(xí)與知識(shí)轉(zhuǎn)移領(lǐng)導(dǎo)層共識(shí)變革管理VI 變革管理規(guī)劃第13頁(yè)依靠共享中心實(shí)施優(yōu)先級(jí)分析方法論，從流程主要性和緊迫程度兩個(gè)方面，確定分

14、階段納入財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心流程范圍優(yōu)先級(jí)低主要程度項(xiàng)目成本流程(存貨)銷售費(fèi)用流程稅票購(gòu)置稅務(wù)申報(bào)流程固定資產(chǎn)盤點(diǎn)應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬款流程無(wú)形資產(chǎn)盤點(diǎn)收入確認(rèn)流程項(xiàng)目費(fèi)用流程發(fā)票認(rèn)證與抵扣流程緊迫程度賬齡管理管理費(fèi)用流程財(cái)務(wù)費(fèi)用流程資產(chǎn)減值損失開(kāi)發(fā)支出及無(wú)形資產(chǎn)流程在建工程與固定資產(chǎn)流程優(yōu)先級(jí)中優(yōu)先級(jí)高示例第14頁(yè)基于共享中心實(shí)施優(yōu)先級(jí)分析結(jié)果，按照早期、中期和遠(yuǎn)期三個(gè)階段目標(biāo)，規(guī)劃XX財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心落地實(shí)施路線此階段將對(duì)于剩下優(yōu)先級(jí)中和低流程進(jìn)行業(yè)務(wù)場(chǎng)景分析和規(guī)則梳理對(duì)上述流程詳細(xì)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行知識(shí)轉(zhuǎn)移并提供系統(tǒng)落地支持擇優(yōu)選取管理支撐強(qiáng)、具備共享基礎(chǔ)組員企業(yè)作為試點(diǎn)單位納入財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心，進(jìn)

15、行試點(diǎn)運(yùn)行進(jìn)行財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心全企業(yè)范圍上線推廣，依據(jù)試點(diǎn)單位上線經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行推廣單位管理移植，全方面實(shí)施財(cái)務(wù)共享模式從組織、流程、系統(tǒng)及運(yùn)行四個(gè)方面進(jìn)行財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心藍(lán)圖規(guī)劃此階段對(duì)于優(yōu)先級(jí)最高項(xiàng)目成本、項(xiàng)目直接費(fèi)用、項(xiàng)目收入確認(rèn)相關(guān)流程進(jìn)行業(yè)務(wù)場(chǎng)景分析和規(guī)則梳理進(jìn)行相關(guān)流程詳細(xì)設(shè)計(jì)方案知識(shí)轉(zhuǎn)移和系統(tǒng)落地支持 近期中期 上線后連續(xù)優(yōu)化，經(jīng)過(guò)共享中心內(nèi)流程優(yōu)化小組對(duì)共享運(yùn)行全方面工作從組織崗位、流程、系統(tǒng)和運(yùn)行管理全方位進(jìn)行連續(xù)優(yōu)化完善運(yùn)行管理績(jī)效體系，提升服務(wù)質(zhì)量整合內(nèi)部業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)、外部標(biāo)桿數(shù)據(jù)以及其它與管理決議相關(guān)信息，實(shí)現(xiàn)企業(yè)級(jí)業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)共享，為財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)遠(yuǎn)期約2個(gè)月約8-10個(gè)

16、月完成XX整體共享上線運(yùn)行示例第15頁(yè)近期詳細(xì)設(shè)計(jì)工作將圍繞項(xiàng)目收入與成本方面展開(kāi)項(xiàng)目進(jìn)度項(xiàng)目?jī)r(jià)值人員投入及成本開(kāi)支交付質(zhì)量項(xiàng)目范圍改變會(huì)造成項(xiàng)目超支、進(jìn)度拖延等情況實(shí)際情況遠(yuǎn)比計(jì)劃復(fù)雜，產(chǎn)生了預(yù)期外工作項(xiàng)目詳細(xì)管理信息，未能及時(shí)同時(shí)至財(cái)務(wù)，造成財(cái)務(wù)未能及時(shí)介入及提供支持不一樣類型項(xiàng)目交付，如軟件開(kāi)發(fā)、系統(tǒng)集成、運(yùn)行維護(hù)、BT/BOT進(jìn)度、投入、里程碑等關(guān)鍵信息與財(cái)務(wù)核實(shí)脫節(jié)，造成收入確認(rèn)、成本結(jié)轉(zhuǎn)等主要事項(xiàng)處理出現(xiàn)偏差在項(xiàng)目進(jìn)度受阻預(yù)算受壓情況下，前線項(xiàng)目組只能將貨就價(jià)，造成項(xiàng)目質(zhì)量下降交付質(zhì)量不高造成保修成本上升項(xiàng)目團(tuán)體技能欠缺，或缺乏足夠有效培訓(xùn)和正確指導(dǎo)方向，不清楚其工作對(duì)項(xiàng)目收益影響

17、難以掌握全方面及實(shí)時(shí)人工投入和成本（如項(xiàng)目管理系統(tǒng)和財(cái)務(wù)系統(tǒng)不集成，需依賴手工搜集信息），造成延誤發(fā)覺(jué)問(wèn)題或錯(cuò)誤統(tǒng)計(jì)（如超支、估算）成本預(yù)算和管理不夠精細(xì)化及嚴(yán)格，造成項(xiàng)目成本控制未能奏效有些項(xiàng)目跨越企業(yè)財(cái)年，收入確認(rèn)/成本和存貨等可能存在核實(shí)偏差管理費(fèi)用分?jǐn)倷C(jī)制不細(xì)致，難以準(zhǔn)確預(yù)計(jì)成本缺乏場(chǎng)景分析能力(如項(xiàng)目變更等意外對(duì)利潤(rùn)影響)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理數(shù)據(jù)質(zhì)量不高，對(duì)企業(yè)整體經(jīng)營(yíng)分析與決議缺乏支撐對(duì)項(xiàng)目，企業(yè)價(jià)值實(shí)現(xiàn)最小單元難以精準(zhǔn)評(píng)定損益前期線索/機(jī)會(huì)管理缺乏財(cái)務(wù)管理融合，難以經(jīng)過(guò)機(jī)會(huì)管理、項(xiàng)目預(yù)算等管理工具為企業(yè)提供收入、現(xiàn)金流等預(yù)測(cè)基礎(chǔ)按計(jì)劃符合預(yù)算高質(zhì)量分析洞察第16頁(yè)項(xiàng)目收入成本流程共享方案

18、設(shè)計(jì)與成功落地是XX財(cái)務(wù)管理近期工作重點(diǎn)對(duì)以項(xiàng)目型為中心企業(yè)，項(xiàng)目收益是企業(yè)整體收益主要組成，往往直接影響企業(yè)業(yè)績(jī)是否達(dá)成。項(xiàng)目財(cái)經(jīng)管理作為財(cái)務(wù)部門“基本經(jīng)營(yíng)單元”，其整體管理水平直接影響企業(yè)是否有效管理經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及投資者預(yù)期，業(yè)財(cái)融合管理為企業(yè)創(chuàng)造更大價(jià)值企業(yè)損益(RMB)項(xiàng)目1-P/L項(xiàng)目財(cái)經(jīng)企業(yè)財(cái)經(jīng)目 標(biāo)為企業(yè)做整體財(cái)務(wù)規(guī)劃及預(yù)算，支持業(yè)務(wù)發(fā)展制訂及監(jiān)察財(cái)務(wù)政策執(zhí)行管理企業(yè)整體盈利目標(biāo)目 標(biāo)為項(xiàng)目做財(cái)務(wù)規(guī)劃項(xiàng)目收入、成本、費(fèi)用管理幫助管理項(xiàng)目相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)看重項(xiàng)目標(biāo)收益FY14151617收入xxxxxxxxxxxx成本xxxxxxxxxxxx:凈利xxxxxxxxxxxx項(xiàng)目2-P/LFY13

19、141516收入xxxxxxxxxxxx成本xxxxxxxxxxxx:凈利xxxxxxxxxxxx項(xiàng)目N-P/LFY1516收入xxxxxx成本xxxxxx:凈利xxxxxx16收入xxx 項(xiàng)目收入xxx成本Xxx:凈利xxx項(xiàng)目影響企業(yè)整體業(yè)績(jī)： 收益是否到達(dá)企業(yè)目標(biāo)？ 是否有效配置資源？ 員工績(jī)效考評(píng)及獎(jiǎng)金項(xiàng)目年度盈利審批項(xiàng)目預(yù)算及收益目標(biāo)配置資源，提供資金企業(yè)財(cái)務(wù)政策及框架提供及時(shí)及準(zhǔn)確項(xiàng)目管理匯報(bào)確保項(xiàng)目在企業(yè)框架內(nèi)合規(guī)進(jìn)行，做好項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理，到達(dá)企業(yè)利潤(rùn)目標(biāo)提供項(xiàng)目預(yù)算及預(yù)測(cè)項(xiàng)目協(xié)議-17項(xiàng)目協(xié)議-16, 項(xiàng)目協(xié)議-16項(xiàng)目協(xié)議-16管理費(fèi)用等領(lǐng)先實(shí)踐第17頁(yè)經(jīng)過(guò)共享設(shè)計(jì)落地實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目

20、業(yè)財(cái)融合，提升項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理水平并創(chuàng)造價(jià)值財(cái)務(wù)管理要有效支持項(xiàng)目管理全生命周期活動(dòng)，達(dá)致業(yè)財(cái)融合。在高效進(jìn)行項(xiàng)目合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)控制之外，未來(lái)需要深入提供含有洞察力數(shù)據(jù)分析，提升項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理水平并創(chuàng)造價(jià)值從機(jī)會(huì)到項(xiàng)目控制及合規(guī)效率完成及評(píng)定監(jiān)控執(zhí)行規(guī)劃及預(yù)算機(jī)會(huì)管理OBEMC保修W加強(qiáng)控制及確保合規(guī)：培養(yǎng)監(jiān)控意識(shí)，確保項(xiàng)目支出符合企業(yè)政策及滿足項(xiàng)目要求透過(guò)項(xiàng)目管理系統(tǒng)及財(cái)務(wù)系統(tǒng)支持控制活動(dòng)（如費(fèi)用報(bào)銷及項(xiàng)目借款需經(jīng)過(guò)相關(guān)審批）使項(xiàng)目管理數(shù)據(jù)和企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)有效集成融合，符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求確保項(xiàng)目恪守各地法律法規(guī)，合規(guī)運(yùn)行及時(shí)采集數(shù)據(jù)和匯報(bào)信息：有效利用信息系統(tǒng)及時(shí)采集并匯報(bào)已經(jīng)發(fā)生成本費(fèi)用到達(dá)流程高效

21、，確保信息傳遞及時(shí)(如按時(shí)出具發(fā)票)維持財(cái)務(wù)費(fèi)用占項(xiàng)目總費(fèi)用于最低水平(如以最有效融資渠道，降低利息支出)編制項(xiàng)目時(shí)間計(jì)劃（交付類型）編制基于交付類型與WBS預(yù)算，明確對(duì)應(yīng)驅(qū)動(dòng)元素(如人員成本x人員數(shù)量)，方便做針對(duì)性管理審閱整體項(xiàng)目預(yù)算，確保合理完成交付并經(jīng)過(guò)驗(yàn)收，獲取驗(yàn)收匯報(bào)評(píng)定項(xiàng)目ROI及各項(xiàng)成本明細(xì)，回顧概算及預(yù)算達(dá)成情況項(xiàng)目組及組員績(jī)效評(píng)定及時(shí)統(tǒng)計(jì)、更新信息支持核實(shí)提供及時(shí)信息支持決議及時(shí)匯報(bào)因其它原因如采購(gòu)、存貨等改變而對(duì)項(xiàng)目可能產(chǎn)生影響及時(shí)提供監(jiān)控匯報(bào)預(yù)先準(zhǔn)備應(yīng)對(duì)項(xiàng)目可能碰到改變（如進(jìn)度延誤，成本突然增加等）主動(dòng)控制預(yù)算使用，預(yù)防超支管理銷售機(jī)會(huì)，高效獲取相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行項(xiàng)目銷售和成本概算(商務(wù)報(bào)價(jià))提供情景分析（如項(xiàng)目變更分析等）贏取/失去機(jī)會(huì)基于項(xiàng)目進(jìn)度及已知交付質(zhì)量，提早估量可能增加后續(xù)費(fèi)用，并及時(shí)更新預(yù)算及時(shí)統(tǒng)計(jì)、更新運(yùn)維保修信息支持核實(shí)領(lǐng)先實(shí)踐第18頁(yè)詳細(xì)設(shè)計(jì)方案將支持業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)集成打通，支撐項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理項(xiàng)目管理系統(tǒng)人力資源人力資源薪酬福利采購(gòu)采購(gòu)庫(kù)存財(cái)務(wù)往來(lái)費(fèi)用資金客戶外部供給商發(fā)票單據(jù)里程碑/目標(biāo)成本信息員工詳細(xì)信息費(fèi)率信息訂單剩下材料、已訂商品項(xiàng)目人力資源管理模塊項(xiàng)目成本模塊項(xiàng)目主信息模塊項(xiàng)目報(bào)表模塊內(nèi)部用戶項(xiàng)目管理模塊個(gè)別項(xiàng)目或項(xiàng)目組合收益分析應(yīng)收賬款分析報(bào)表現(xiàn)