1、資金管理為規(guī)范收支行為， 創(chuàng)造好的利潤(rùn)， 有計(jì)劃合理使用資金，避免濫用、鋪張、特制定資金管理辦法，望遵照?qǐng)?zhí)行。一、資金分類1、收入資金2、支出資金二、收入資金1、項(xiàng)目會(huì)計(jì)在結(jié)算中，如有現(xiàn)金收入，要在資金到賬1天內(nèi)匯入指定銀行賬戶，如有匯款直接匯入指定銀行賬戶，并辦理手續(xù)，不得截流。原則上使用匯款結(jié)算，避免現(xiàn)金結(jié)算。2、所需支出資金，計(jì)劃申領(lǐng)。三、支出資金分類1、安全生產(chǎn)資金：包括生產(chǎn)材料、生產(chǎn)設(shè)備，人員工資（含獎(jiǎng)金）、辦公費(fèi)用，油修費(fèi)、通訊費(fèi)、生活費(fèi)等，與安全生產(chǎn)直接產(chǎn)生的費(fèi)用。2、管理費(fèi)用：包括招待費(fèi)、公關(guān)費(fèi)，等需與利益相關(guān)的人或單位產(chǎn)生的業(yè)務(wù)費(fèi)。3、其它資金： 包括計(jì)劃外預(yù)付工資、業(yè)務(wù)借支

2、、 贊助費(fèi)。四、支出類資金使用辦法安全生產(chǎn)資金1、每月 25 日前，提交下月資金使用計(jì)劃。2、根據(jù)資金使用計(jì)劃，每月 5 日前將安全生產(chǎn)資金中的生產(chǎn)材料、生產(chǎn)設(shè)備、辦公費(fèi)、油修費(fèi)、生活費(fèi)、通訊費(fèi)匯入項(xiàng)目資金銀行賬戶，并辦理資金交接手續(xù)。3、如果申報(bào)的資金除工資外超過(guò)3 萬(wàn)元時(shí)， 按 3 萬(wàn)元預(yù)匯，剩余計(jì)劃資金根據(jù)預(yù)匯款使用情況分批匯入；大型設(shè)備購(gòu)置另行計(jì)劃（單位設(shè)備超過(guò)2000 元或一次性購(gòu)置超5000元）。4、人員工資所需資金，每月25 日前財(cái)務(wù)人員將本月除工資外的其它費(fèi)用核算完畢，并提交財(cái)務(wù)報(bào)表。27 日前將工資制表造冊(cè)，根據(jù)月度財(cái)務(wù)報(bào)表和月度工資表，足額補(bǔ)齊資金，保證工資按時(shí)發(fā)放。五、管

3、理類資金使用辦法1、管理費(fèi)用是根據(jù)個(gè)人工作、業(yè)務(wù)需要安排的專用資金。2、根據(jù)工作實(shí)際需要，制定月度資金使用定額，每月財(cái)務(wù)在上報(bào)資金計(jì)劃時(shí)單列該項(xiàng)資金。3、個(gè)人每月在資金匯入后到財(cái)務(wù)借用，月度內(nèi)不得超借，本月未結(jié)算完畢的從下月定額中扣除，財(cái)務(wù)在申報(bào)資金計(jì)劃時(shí)該資金的申報(bào)額為：本月計(jì)劃定額= 月度定額 （上月借用額 實(shí)際結(jié)算額）4、因業(yè)務(wù)需要使用超定額資金時(shí)，由個(gè)人申領(lǐng)到帳后在財(cái)務(wù)辦理借用手續(xù)，并如實(shí)填寫資金用途，不得占用安全生產(chǎn)資金。5、大額招待，業(yè)務(wù)費(fèi)用使用時(shí)要及時(shí)匯報(bào)，禮金費(fèi)用提前匯報(bào)。六、其它資金使用1、管理人員和施工單位原則上不預(yù)付借款，工資不按時(shí)發(fā)放時(shí)另定。2、利益相關(guān)人員和單位借支，

4、申請(qǐng)后決定。3、贊助類資金使用，匯報(bào)后使用。七、財(cái)務(wù)人員按管理辦法，分類使用資金，不得挪用、占用。八、財(cái)務(wù)人員在資金管理時(shí)，要按照輕重緩急，有計(jì)劃準(zhǔn)備現(xiàn)金，辦公處存放現(xiàn)金不得超5000 元；在申領(lǐng)剩余計(jì)劃資金時(shí)，要及時(shí)確保安全生產(chǎn)資金使用。九、會(huì)計(jì)核算要按時(shí)完成，確保下月度資金及時(shí)到賬，本月度資金在工資發(fā)放后，不得有余留。計(jì)劃外資金要?？顚Ｓ?。出師表兩漢：諸葛亮先帝創(chuàng)業(yè)未半而中道崩殂，今天下三分，益州疲弊，此誠(chéng)危急存亡之秋也。然侍衛(wèi)之臣不懈于內(nèi)，忠志之士忘身于外者，蓋追先帝之殊遇，欲報(bào)之于陛下也。誠(chéng)宜開張圣聽(tīng)，以光先帝遺德，恢弘志士之氣，不宜妄自菲薄，引喻失義，以塞忠諫之路也。宮中府中，俱為一

5、體；陟罰臧否，不宜異同。若有作奸犯科及為忠善者，宜付有司論其刑賞，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使內(nèi)外異法也。侍中、侍郎郭攸之、費(fèi)祎、董允等，此皆良實(shí)，志慮忠純，是以先帝簡(jiǎn)拔以遺陛下：愚以為宮中之事，事無(wú)大小，悉以咨之，然后施行，必能裨補(bǔ)闕漏，有所廣益。將軍向?qū)櫍孕惺缇?，曉暢軍事，試用于昔日，先帝稱之曰愚以為營(yíng)中之事，悉以咨之，必能使行陣和睦，優(yōu)劣得所?！澳?”，是以眾議舉寵為督：親賢臣， 遠(yuǎn)小人， 此先漢所以興隆也； 親小人， 遠(yuǎn)賢臣， 此后漢所以傾頹也。 先帝在時(shí)，每與臣論此事， 未嘗不嘆息痛恨于桓、 靈也。 侍中、尚書、 長(zhǎng)史、 參軍，此悉貞良死節(jié)之臣，愿陛下親之、信之，則漢室之隆，可計(jì)日而待也。臣本布衣，躬耕于南陽(yáng)，茍全性命于亂世，不求聞達(dá)于諸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈，三顧臣于草廬之中，咨臣以當(dāng)世之事，由是感激，遂許先帝以驅(qū)馳。后值傾覆，受任于敗軍之際，奉命于危難之間，爾來(lái)二十有一年矣。先帝知臣謹(jǐn)慎，故臨崩寄臣以大事也。受命以來(lái)，夙夜憂嘆，恐托付不效，以傷先帝之明；故五月渡瀘，深入不毛。今南方已定，兵甲已足，當(dāng)獎(jiǎng)率三軍，北定中原，庶竭駑鈍，攘除奸兇，興復(fù)漢室，還于舊都。此臣所以報(bào)先帝而忠陛下之職分也。至于斟酌損益，進(jìn)盡忠言，則攸之、祎、允之任也。愿陛下托臣以討賊興復(fù)