1、歡迎下載內(nèi)容僅供參考員工出差費(fèi)用管理制度一、總則為規(guī)范公司出差行為，提高工作效率，加強(qiáng)差旅費(fèi)及有關(guān)費(fèi)用開支的控制與管理，特制定本制度1、本制度主要適用于公司的業(yè)務(wù)人員出差差旅費(fèi)的報(bào)銷。2、各類原始報(bào)銷票據(jù)必須真實(shí)、合法，員工報(bào)銷各項(xiàng)費(fèi)用須經(jīng)過各部門的經(jīng)理簽批后交至財(cái)務(wù)報(bào)銷。3、各部門經(jīng)理出差或休假時(shí)，應(yīng)授權(quán)委托其他相關(guān)人員代行費(fèi)用簽批職責(zé)。二、職責(zé)1、計(jì)劃由部門經(jīng)理安排，并報(bào)總經(jīng)理審批。2出差人員的計(jì)劃，核實(shí)差旅費(fèi)、出差逗留時(shí)間、路線及相關(guān)費(fèi)用。3、財(cái)務(wù)部職責(zé)審查出差人員的費(fèi)用額度和報(bào)銷票據(jù)，預(yù)支和發(fā)放出差費(fèi)用。三、出差借款及報(bào)銷1根據(jù)不同職別出差報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)支付相應(yīng)借款數(shù)額。2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)借支須

2、填寫【費(fèi)用申請(qǐng)單報(bào)財(cái)務(wù)部備案，否則發(fā)生的招待費(fèi)一律不予報(bào)銷。3、出差所需請(qǐng)款手續(xù)同上，但必須由總經(jīng)理簽署意見后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部。4(遇總經(jīng)理不在公司,又急需借款的情況,可由財(cái)務(wù)人員通過短信或電話方式請(qǐng)示總經(jīng)理 批準(zhǔn),)。 5出差員工應(yīng)于出差歸來后三個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行報(bào)銷，并按規(guī)定填寫【差旅費(fèi)報(bào)銷單務(wù)部提交單據(jù)審核，如遇特殊情況需報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可適當(dāng)延期報(bào)銷。借款人獲準(zhǔn)批復(fù)的延期報(bào)銷申請(qǐng) 應(yīng)及時(shí)交財(cái)務(wù)備案，否則將按逾期未結(jié)賬予以處罰。6員工借款應(yīng)專款專用，首要原則是“前賬不請(qǐng)，后賬不（總經(jīng)理特批除外。7預(yù)計(jì)借款超過一千元的個(gè)人，需提前一天通知財(cái)務(wù)部備款，否則不保證有足夠的現(xiàn)金余額支付。四、報(bào)銷范圍一、

3、差旅費(fèi)1、差旅費(fèi)是指員工因公外出到本市以外，在出差期間發(fā)生的公雜費(fèi)（交通補(bǔ)助、通訊補(bǔ)助、伙食補(bǔ)助）費(fèi)、城市間交通費(fèi)。211 0.5 天計(jì)算；返回當(dāng)日到達(dá)市區(qū)時(shí)間早于下午3 點(diǎn)，公雜費(fèi)按0.5 勤。3、公司統(tǒng)一制定差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，各項(xiàng)費(fèi)用在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超標(biāo)部分由個(gè)人承擔(dān)。城市間交通費(fèi)： 出差人員乘坐長(zhǎng)途汽車、飛機(jī)、火車和輪船的，按車票據(jù)實(shí)報(bào)銷乘坐飛機(jī)必須由總經(jīng)理審批同意，機(jī)票費(fèi)、機(jī)場(chǎng)建設(shè)費(fèi)、航空保險(xiǎn)費(fèi)等。 陪同公司總經(jīng)理出差的隨行人員，其往返交通費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。食宿費(fèi)： 出差人員發(fā)生的食宿費(fèi)需要按公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超標(biāo)部分由個(gè)人承擔(dān)。 確因工作原因需要超標(biāo)住宿的，必須事前報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)并向財(cái)

4、務(wù)部備案，否則按出差標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。4、員工參加外單位、政府部門組織的異地學(xué)習(xí)、會(huì)議、培訓(xùn)等團(tuán)體活動(dòng)，已繳納會(huì)務(wù)費(fèi)用并由組織單位統(tǒng)一安 準(zhǔn)報(bào)銷。5補(bǔ)助。二、業(yè)務(wù)招待費(fèi)1、各部門應(yīng)嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)的開支，超預(yù)算支出一律不予報(bào)銷。2門經(jīng)理申報(bào)。凡未事前申報(bào)的，部門經(jīng)理應(yīng)拒絕簽批。業(yè)務(wù)人員單筆招待費(fèi)支出大于500元時(shí)，需向總經(jīng)理事前申報(bào)，并向財(cái)務(wù)部備案。補(bǔ)辦簽字手續(xù)。報(bào)銷憑證退回，由經(jīng)辦人自行負(fù)擔(dān)。五、報(bào)銷票據(jù)規(guī)范要求1、 票據(jù)的合法性要求交至財(cái)務(wù)部報(bào)銷的有效票據(jù)票必須是正規(guī)發(fā)票（由各級(jí)地方稅務(wù)局監(jiān)制，或?qū)Ｓ檬論?jù)（制）對(duì)于某些特殊費(fèi)用，若無法取得發(fā)票，在報(bào)經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后另尋正規(guī)發(fā)票方可報(bào)銷。無論何種形

5、式的原始單據(jù)，其基本要素必須完整，包括：原始單據(jù)的名稱、填制憑證的單位名稱或填制人 素不齊全或不清楚，財(cái)務(wù)可根據(jù)具體情形要求報(bào)銷人另附相關(guān)證明文件，否則不予審批。2、 票據(jù)的粘貼和報(bào)銷單的填寫報(bào)銷人在報(bào)銷費(fèi)用時(shí)，應(yīng)填寫【費(fèi)用報(bào)銷單注意字跡清晰、金額不能涂改。3、 嚴(yán)格按審批程序辦理，按財(cái)務(wù)規(guī)范粘貼報(bào)銷單部門經(jīng)理審核簽字財(cái)務(wù)核實(shí)報(bào)銷。六、出差補(bǔ)助報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)表如附表七、附則1、本制度執(zhí)行之日為：2011 年*2、本制度屬于管理制度，經(jīng)審議后，呈請(qǐng)總經(jīng)理簽核后公告實(shí)施；修改、廢止時(shí)亦同。附表：附表：出差報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)1標(biāo)準(zhǔn)（元/天）食宿標(biāo)準(zhǔn)職務(wù)發(fā)達(dá)城市是指：北京、上海、大連、廣州、深圳、珠海、海南各大城市等編