1、專 業(yè) 能 力單項(xiàng)選擇題l、在理財(cái)規(guī)劃劃過程中，屬屬于客戶職責(zé)責(zé)的是（ ）。（A）提出需求求 （B）編制家庭庭資產(chǎn)負(fù)債表表 （C）確定理財(cái)目標(biāo) （D）經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析2、（ ）不不屬于個(gè)人財(cái)財(cái)務(wù)安全衡量量標(biāo)準(zhǔn)。（A）是否有穩(wěn)穩(wěn)定充足收入入 （BB）是否購(gòu)買買適當(dāng)保險(xiǎn) （CC）是否享受受社會(huì)保障 （D）是否有遺遺囑準(zhǔn)備3、（ ）不不屬于理財(cái)規(guī)規(guī)劃服務(wù)合同同主文條款。（A）委托托事項(xiàng)條款 （B）當(dāng)事人條款 （C）權(quán)利與義務(wù)條款 （D）爭(zhēng)議解決條款4、一般而言，決決定租用住房房而不是購(gòu)買買住房的最重重要原因是（ ）。（A）租房成本本低于購(gòu)房 （B）沒有足夠夠的首付款 （C）已購(gòu)房屋屋不易變現(xiàn) （D）認(rèn)為

2、房?jī)r(jià)價(jià)會(huì)持續(xù)貶值值5、（ ）屬屬于客戶非財(cái)財(cái)務(wù)信息。（A）社會(huì)保障情況 （B）風(fēng)險(xiǎn)管理信息 （C）投資偏好 （D）工資薪金6、在與客戶的的交流溝通中中，一般不建建議理財(cái)規(guī)劃劃師采用（ ）方式式進(jìn)行提問。（A）誘導(dǎo)導(dǎo)式提問 （B）開放式提提問 （C）封閉式提提問 （D）重申式提問問7、（ ）是是指客戶凈資資產(chǎn)與總資產(chǎn)產(chǎn)的比值。（A）投資與凈資產(chǎn)比率 （B）清償比率（C）即付比率 （D）流動(dòng)性比率8、理財(cái)方案通通常由8個(gè)部部分構(gòu)成，但但不包括（ ）。（A）收益承諾諾 （B）重要提示示（C）效果預(yù)測(cè)測(cè) （D）附錄各查查9、理財(cái)規(guī)劃師師實(shí)施理財(cái)方方案應(yīng)取得客客戶授權(quán)，同同時(shí)客戶還應(yīng)應(yīng)出具一份客客戶聲明

3、，其其內(nèi)容不包括括（ ）。（A）關(guān)于理財(cái)財(cái)規(guī)劃師資質(zhì)質(zhì)的聲明 （B）關(guān)于客戶許可的聲明（C）關(guān)于實(shí)施效果的聲明（D）關(guān)于預(yù)期收益率的聲明10、作長(zhǎng)期理理財(cái)規(guī)劃時(shí)需需要做一系列列的假設(shè)，下下列（ ）不是必要要的假設(shè)。 （A）國(guó)內(nèi)政治治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境境不會(huì)有重大大改變（B）假定一個(gè)個(gè)通貨膨脹率率 （C）假定未來來的收入水平平 （D）假定某股股票的年平均均收益率11、（ ）不是財(cái)政政政策工具。（A）在公開市場(chǎng)上買賣債券 （B）轉(zhuǎn)移支付 （C）稅收 （D）財(cái)政補(bǔ)貼12、（ ）不能視為為現(xiàn)金或現(xiàn)金金等價(jià)物。（A）3年期定期存款 （B）貨幣市場(chǎng)基金（C）一幅名畫（D）活期存款13、某先付年年金每期付款款額1

4、0000元。連續(xù)續(xù)20年，年年收益率5%，則期末余余額為（ ）。（A）344 71925元 （B）33 006595元 （C）31 4491388元 （D）36 45521元14、根據(jù)相關(guān)關(guān)報(bào)道，中國(guó)國(guó)人民銀行已已經(jīng)批準(zhǔn)某商商業(yè)銀行進(jìn)行行固定利率房房貸的試點(diǎn)，固固定利率房貸貸要求商業(yè)銀銀行在貸款期期內(nèi)不能調(diào)整整貸款利率。那那么，關(guān)于固固定利率房貸貸的說法合理理的是（ ）。 (1)在目目前利率水平平較低的條件件下，固定利利率房貸對(duì)于于購(gòu)房者是比比較有利的 (22)由于銀行行承擔(dān)了更火火的風(fēng)險(xiǎn)，所所以其利率應(yīng)應(yīng)比普通房貸貸略高(3)容易受到到厭惡風(fēng)險(xiǎn)的的貸款人的歡歡迎 (4)便于購(gòu)房者者鎖定房貸支

5、支出（A）全都都合理 （B） (1) (2) (4) （CC） (2) (3) (4) （D） (1) (2) (3)15、在個(gè)人/家庭資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表中，不不能使凈資產(chǎn)產(chǎn)值上升的是是（ ）。（A）所持有的的股票升值 （B）接受捐贈(zèng)贈(zèng) （C）還清債務(wù)務(wù) （D）房地產(chǎn)市市場(chǎng)持續(xù)上漲漲，家庭住宅宅估值上升16、為調(diào)控房房地產(chǎn)市場(chǎng)投投資過熱的情情況，（ ）不屬于于中國(guó)人民銀銀行的調(diào)控措措施。（A）大量發(fā)行行央行票據(jù) （B）降低房貸貸基準(zhǔn)利率 （C）提高存款款準(zhǔn)備金率 （D）提高貸款款首付比例17、某商業(yè)銀銀行公布的美美元兌人民幣幣的外匯牌價(jià)價(jià)為USD11=CNY 810775/35。一一名客戶當(dāng)日日到銀

6、行網(wǎng)點(diǎn)點(diǎn)將手中的11萬美元兌換換成人民幣存存入，一小時(shí)時(shí)后因有急用用，又將人民民幣兌換成美美元取出。那那么該客戶拿拿到的美元數(shù)數(shù)額是（ ）。(不不考慮手續(xù)費(fèi)費(fèi)) （A）1000000元（B）999156元 （C）1000740元（D）999260元18、( )的客戶是是死亡險(xiǎn)的最最大需求者。A某單身年輕白領(lǐng)，收入豐厚，酷愛旅游B某小企業(yè)主，孩子尚幼，妻子家務(wù)（C）某公務(wù)員，臨近退休，孩子已經(jīng)大學(xué)畢業(yè)（D）某人學(xué)教師，本人及配偶收入均十分豐厚孩子正在上小學(xué)19、某證券承承諾在一年后后支付1000元。在2年年后支付2000元，在33年后支付3300元。如如果投資者期期望的年復(fù)利利回報(bào)率為114%。

7、那么么該證券現(xiàn)在在的價(jià)格接近近于（ ）。（A）404元元 （B）444元元 （CC）462元元 （D）516元元20、某公司于于2000年年1月1日發(fā)發(fā)行了一種110年期面值值為1,0000元的通貨貨膨脹指數(shù)化化債券。票面面利率為6%。20000年1月的CCPI指數(shù)為為11022，20055年1月的CCPI指數(shù)為為11477。那么該債債券在20005年1月支支付的利息是是（ ）。（A）600元（BB）68882元 （C）66122元（DD）62445元21、通常認(rèn)為為，通貨膨脹脹是理財(cái)?shù)拇蟠髷?，但也不不盡然。通貨貨膨脹對(duì)（ ）是較較為有利的。（A）定息息債券投資（B）固定利率率的債務(wù) （C）持

8、有大量量現(xiàn)金（DD）投資于防防守型股票22、王先生今今年35歲，以以5萬元為初初始投資希希望在55歲歲退休時(shí)能累累積80萬元元的退休金，則則每年還須投投資約（ ）于年收收益率8%的的投資組合上上。（A）08萬萬元 （BB）1244萬元 （C）18萬元 （D）226萬元23、等額本金金還款法與等等額本息還款款法相比，下下列說法錯(cuò)誤誤的是（ ）。（A）前者利息支出出總額較小 （B）后者利息息支出總額較較?。–）前者后期期還款壓力較較小 （D）前者前期期還款壓力較較大24、某購(gòu)房者者以抵押貸款款的方式購(gòu)買買住房，貸款款總額為600萬，貸款期期限25年，年年利率5008%。在某某一月份，經(jīng)經(jīng)過計(jì)算得知

9、知其累計(jì)己還還本金為677,865元元，那么當(dāng)月月應(yīng)還款金額額為（ ）。（A）2 3553元 （B）4 353元 （C）2 253元 （D）4 253元25、為確保借借款人能按時(shí)時(shí)償還房屋月月供款項(xiàng)，客客戶需要達(dá)到到的支付比率率指標(biāo)有（ ）。（A）房屋屋月供款占借借款人稅前月月收入的比率率一般不應(yīng)應(yīng)超過20%25%（B）房屋屋月供款占借借款人稅前月月收入的比率率，一般不應(yīng)應(yīng)超過25%30%（C）房屋屋月供款占借借款人稅前月月收入的比率率。一般不應(yīng)應(yīng)超過30%35%（D）房屋屋月供款占借借款人稅前月月收入的比率率，一般不應(yīng)應(yīng)超過35%40%26、在保險(xiǎn)規(guī)規(guī)劃中，個(gè)人人風(fēng)險(xiǎn)衡量通通常包括三種種情況

10、，即（ ）。（A）人身死亡、生存死亡、退休死亡 （B）重大疾病、交通意外、生理死亡（ C）生理死亡、生存死亡、退休死亡 （D）遺產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、死亡風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)27、投資規(guī)劃劃的合理步驟驟是（ ）。（A）客戶分析析-資產(chǎn)配配置-證券券選擇-投投資評(píng)估 （B）客戶分析析-證券選選擇-資產(chǎn)產(chǎn)配置-投投資評(píng)估（C）客戶分析析-投資評(píng)評(píng)估-資產(chǎn)產(chǎn)配置-證證券選擇 （D）客戶分析析-投資評(píng)評(píng)估-證券券選擇-資資產(chǎn)配置28、郎醫(yī)生采采用固定投資資比例策略(即兩種或多多種資產(chǎn)的比比例固定)，設(shè)設(shè)定股票與定定期存款各550%。若股股價(jià)上升后，股股票市值為440萬元，定定期存款為336萬元。則則下列操作中中（ ）合乎

11、乎既定策略。（A）買入入股票4萬元元 （BB）買入股票票2萬元 （C）賣出股票票4萬元 （D）賣出股票票2萬元29、某開放式式基金的管理理費(fèi)為12%，申購(gòu)費(fèi)110%，托托管費(fèi)022%。一投資資者前天以555000元元現(xiàn)金中購(gòu)基基金，今天查查詢得知前天天的基金單位位凈值為123元，那那么該投資者者得到的基金金份額是（ ）。(假設(shè)保留兩兩位小數(shù))（A）433 75288份（B）43 6667433份 （C）44 2272722份（DD）44 7715455份30、某個(gè)人投投資者認(rèn)購(gòu)某某5年期貼現(xiàn)現(xiàn)發(fā)行的債券券貼現(xiàn)率為為7%，票面面利率8%，一一年后到期收收益率4年期期市場(chǎng)利率變變?yōu)?%。那那么該投

12、資者者的持有期收收益率為（ ）。（A）984%（B）14988% （C）-7002%（D）2358%3l、某債券目目前市場(chǎng)價(jià)格格為98元，當(dāng)當(dāng)利率上升225個(gè)基點(diǎn)時(shí)時(shí)，價(jià)格下降降198元元，當(dāng)利率下下降25個(gè)基基點(diǎn)時(shí)，價(jià)格格上升1667元，那么么如果利率上上升。1000個(gè)基點(diǎn)，價(jià)價(jià)格最接近于于（ ）。（A）9077元 （B）88元（CC）90008元（D）91332元32、某債券的的票面價(jià)值為為1 0000元，到期期期限10年，票票面利率100%，每年付付息，如果到到期收益率為為8%，則該該債券的發(fā)行行價(jià)格為（ ）。 （A）88702元（B）1 1342元 （C）87711元（D）1 1359

13、元33、5年期零零息債券面值值1 0000元，發(fā)行價(jià)價(jià)格為8211元。另一信信用等級(jí)相同同的5年期普普通債券，面面值l 0000元，票面面利率6%，每每年付息，則則其發(fā)行價(jià)格格為（ ）。（A）85769元（BB）1 088796元元（C）1010046元（D）1 02046元34、關(guān)于零息息債券的說法法不正確的是是（ ）。（A）在同期限限債券中，其其利率風(fēng)險(xiǎn)最最大 （BB）可以折價(jià)價(jià)、平價(jià)或溢溢價(jià)發(fā)行 （C）投資收益益全部來自資資本利得 （D）可以用來來計(jì)算到期收收益率，進(jìn)而而對(duì)其他債券券進(jìn)行定價(jià)35、以下是對(duì)對(duì)某債券發(fā)行行的描述：發(fā)行主體：中國(guó)國(guó)鐵路物資總總公司，實(shí)際際發(fā)行規(guī)模：500,00

14、00,0000，債券期期限：077397年 計(jì)息方式：貼現(xiàn)現(xiàn)，票面金額額：100元元兌付方式：到期期一次還本付付息發(fā)行對(duì)象：全國(guó)國(guó)銀行間債券券市場(chǎng)的機(jī)構(gòu)構(gòu)投資者(國(guó)國(guó)家法律、法法規(guī)禁止購(gòu)買買者除外)發(fā)行價(jià)格：98802元上市地點(diǎn)：銀行行問債券市場(chǎng)場(chǎng)，上市開始始日：200051021。某貨幣市場(chǎng)基金金購(gòu)買了l 000萬元元該債券，并并持有到期，其其到期收益率率為（ ）。（A）274% （BB）2022% （C）2111% （D）2577%36、（ ）。不屬于于市場(chǎng)時(shí)機(jī)選選擇。（A）在周期型型股票和防守守型股票之間間進(jìn)行轉(zhuǎn)換 （B）在貨幣市市場(chǎng)基金和股股票基金之間間進(jìn)行轉(zhuǎn)換 （C）在短期債債券和長(zhǎng)

15、期債債券之間進(jìn)行行轉(zhuǎn)換 （D）在指數(shù)基金和積極管理基金之間進(jìn)行轉(zhuǎn)換37、某上市公公司的總股本本為1億股，其其中流通股22000萬股股，股價(jià)為112元。在股股權(quán)分置改革革中，該公司司的力案為：非流通股股股東向流通股股股東每100股送3股。非非流通股1年年后上市流通通。該方案獲獲得通過。那那么，交易完完成后，股票票價(jià)格最接近近于（ ）。 （AA）9233元 （B）968元 （C）1069元 （D）1132元38、理財(cái)規(guī)劃劃師段某收集集到關(guān)于某上上市公司的如如下數(shù)據(jù)： (1)一年后后每股預(yù)期盈盈利為l0元元 (2)股利支付比比例為40% (33)增長(zhǎng)率為為10% (4)投投資者要求的的回報(bào)率為116

16、%。那么，目前該股股票的理論價(jià)價(jià)格為（ ）。（A）100元元 （B）6677元 （C）625元 （D）606元39、按上題數(shù)數(shù)據(jù)，如果該該公司的市價(jià)價(jià)等于其理論論價(jià)格，則其其市盈率為（ ）。（A）10 （B）667（C）1668（D）111240、傘形基金金是含有多只只子基金的基基金，各子基基金之間可以以在一定條件件下免費(fèi)轉(zhuǎn)換換。某傘形基基金含有3只只子基金，分分別是成長(zhǎng)股股票基金、收收入股票基金金和債券基金金。理財(cái)規(guī)劃劃師為一位440歲的客戶戶做養(yǎng)老規(guī)劃劃，那么相對(duì)對(duì)最合理的子子基金組合為為（ ）。 （A）30%成成長(zhǎng)股票基金金+30%收收入股票基金金+40%債債券基金 （B）20%成成長(zhǎng)股

17、票基金金+60%收收入股票基金金+20%債債券基金 （C）60%成成長(zhǎng)股票基金金+30%收收入股票基金金+10%債債券基金（D）40%成成長(zhǎng)股票基金金+10%收收入股票基金金+50%債債券基金41、某基金在在招募說明書書中標(biāo)稱自己己是一只成長(zhǎng)長(zhǎng)型基金，理理財(cái)規(guī)劃師黃先生生仔細(xì)分析了了該基金年報(bào)報(bào)披露的持倉(cāng)倉(cāng)結(jié)構(gòu)，大致致為 行業(yè) 占基金總資資產(chǎn)比重 公用事事業(yè)(自來水水、煤氣等) 300% 能源(石油、煤炭炭等) 25% 高速公公路 115% 機(jī)械設(shè)設(shè)備 110% 其他股股票 110% 債券、現(xiàn)現(xiàn)金 10%那么，可以判斷斷該基金更應(yīng)應(yīng)該是（ ）。（A）成長(zhǎng)型基基金（B）收入型基基金 （C）平衡型

18、基基金 （DD）行業(yè)基金金42、某股票最最近每股派發(fā)發(fā)現(xiàn)金股利11元，并且預(yù)預(yù)計(jì)保持每年年6%的增長(zhǎng)長(zhǎng)率。如果經(jīng)經(jīng)過計(jì)算得到到該股票的值為122，并且知道道目前的無風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)收益率為為4%。股票票市場(chǎng)的總體體收益率為112%。那么么，該股票的的理論價(jià)格為為（ ）。（A）779元 （BB）11004元 （C）7355元 （D）826元43、某企業(yè)員員工本月稅前前月薪60000元，當(dāng)?shù)氐貍€(gè)稅免征額額為800元元。如果當(dāng)月月個(gè)人繳納的的“三險(xiǎn)”合計(jì)為3000元，則其其應(yīng)納所得稅稅（ ）。 （AA）735元元（BB）490元元 （C）365元（D）610元44、王先生今今年5月份各各項(xiàng)稅前投資資所得及利息

19、息收入如下： (1)存款利息 4667 元 (2)國(guó)債債利息 160 元 (3)股票賬戶利利息 20 元 (44)股票價(jià)差差收入 24000 元?jiǎng)t其本月此類收收入應(yīng)繳納的的個(gè)人所得稅稅為（ ）。（A）6094元 （BB）9344元（C）9744元 （DD）5774元45、國(guó)家稅務(wù)務(wù)總局發(fā)文通通知，允許“年終獎(jiǎng)”按12個(gè)月月分?jǐn)偧{稅。如如果北京某企企業(yè)員工年終終獎(jiǎng)為一次性性3萬元，則則其可比原納納稅方式少繳繳稅款（ ）。(北京京市個(gè)人所得得稅免征額為為1 2000元) A4 5655元 B5 6255元 C6 6255元 D5 1755元46、杭州市市市民王先生和和杜先生換房房。王先生家家的住房

20、計(jì)價(jià)價(jià)65萬，杜杜先生家的住住房計(jì)價(jià)1000萬元，如如果契稅稅率率為3%。則則契稅繳納情情況應(yīng)為（ ）。（A）王先生和和杜先生應(yīng)分分別繳納契稅稅285000元、390000元（BB）王先生和和杜先生應(yīng)分分別繳納契稅稅390000元、285500元（CC）應(yīng)由王先先生繳納契稅稅105000元（D）應(yīng)由杜先先生繳納契稅稅105000元47、呂小姐與與某房地產(chǎn)開開發(fā)商簽訂商商品房買賣合合同購(gòu)買了了一套總價(jià)660萬元人民民幣的住房，一一次性付款后后領(lǐng)取了房屋屋產(chǎn)權(quán)證。則則呂小姐應(yīng)繳繳納印花稅（ ）。（A）185元（B）165元 （C）275元（D）280元48、小張以他他的一套價(jià)值值50萬的底底層住房

21、作為為出資，設(shè)立立一家有限責(zé)責(zé)任公司，則則其應(yīng)繳納的的營(yíng)業(yè)稅為（ ）。（A）15萬元（B）0155萬元 （C）0255萬元 （D）049、劉先生貸貸款8萬元購(gòu)購(gòu)置了一輛新新車，貸款利利率55%，3年還清清，等額本息息方式還款，則則月供為（ ）。（A）2 216元 （B）2 4116元 （C）3 1009元 （D）3 2009元50、（ ）可以作為為合理稅收籌籌劃方法。（A）用發(fā)票票沖抵費(fèi)用 （B）以多人名名義分領(lǐng)勞務(wù)務(wù)報(bào)酬（C）盡量采用用現(xiàn)金交易（D）充分利用費(fèi)用扣除規(guī)定二、案例選擇題題(51ll00題，每每小題只有一一個(gè)最恰當(dāng)?shù)牡拇鸢?某公司債券面面值100元元。票面利率率為8%，每每年付息

22、，到到期期限100年。51、如果投資資者要求的收收益率為7%，那么該債債券發(fā)行方式式為（ ）。（A）折價(jià)價(jià)發(fā)行 （BB）溢價(jià)發(fā)行行 （C）平價(jià)發(fā)行 （D）條件不足，無法確定52、如果到期期收益率為885%，該該債券發(fā)行價(jià)價(jià)格為（ ）。A95933元（B）96772元（C）10124元（DD103668元53、如果債券券發(fā)行時(shí)到期期收益率為88%，一年后后降為%。則則持有期收益益率為（ ）。（A）6522% （B）8% （C）13552% （D）14552%54、如果該債債券規(guī)定投資資者可以在第第1年以后第8年以內(nèi)內(nèi)將債券轉(zhuǎn)換換成公司的普普通股，（ ）因素素可能促使投投資者行使轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換權(quán)利。（A）

23、市場(chǎng)利率大幅下降 （B）公司一項(xiàng)新的發(fā)明專利可能使盈利大增 （C）全球油價(jià)持續(xù)上漲，公司生產(chǎn)成本上升 （D）)該債券票面利率與通脹率掛鉤，而預(yù)期通脹將大幅上升55、如果將債債券的利息單單獨(dú)作為證券券出售，并且且投資者要求求的收益率為為9%，那么么該“利息證券”的發(fā)行價(jià)格格為（ ）。（A）39118元 （B）51334元 （C）42224元 （D）72886元56、經(jīng)過計(jì)算算，得知該債債券的久期為為74年，那那么如果市場(chǎng)場(chǎng)利率上升227個(gè)基點(diǎn)該債券的價(jià)價(jià)格將最可能能（ ）。（A）上升1% （B）下降1% （C）上升2% （D）下降2%西安市民趙女女士一家最近近購(gòu)買了一套套總價(jià)60萬萬元的新房，首

24、首付20萬元元，貸款總額額40萬元，其其中公積金貸貸款10萬，期期限10年，年年利率455%，商業(yè)貸貸款30萬。期期限20年年利率6%。57、如果采用用等額本息方方式還款，公公積金貸款部部分每月還款款額為（ ）。（A）1 033638元元 （BB）1 111021元元 （C）1 11678元 （D）l 20068元58、接上題，商商業(yè)貸款部分分每月還款額額為（ ）。（A）3 022054元元 （B）2 94082元 （C）2 14929元 （D）2 55946元59、若30萬萬元商業(yè)貸款款采用等額本本金方式還款款，利息總額額為（ ）。（A）240 850元 （BB）160 850元 （C）22

25、0 750元 （D）180 750元60、接上題，第第一月還款額額為（ ）。 （AA）2 7550元 （B）4 7550元 （C）3 9550元 （D）4 950元61、若趙女士士選用了等額額本息還款法法。8年后，趙趙女士有一筆筆15萬元的的偶然收入，她她計(jì)劃用這筆筆錢來提前歸歸還部分商業(yè)業(yè)貸款，提前前還貸后，希希望每月還款款額不變，但但縮短還款期期限。辦理完完手續(xù)后，距距還清貸款還還有（ ）。(不考考慮公積金貸貸款)（A）24個(gè)月月 （BB）36個(gè)月月 （CC）48個(gè)月月 （D）52個(gè)月月62、接上題，如如果趙女士提提前償還155萬元后，希希望維持原還還款期限，則則經(jīng)計(jì)算后，新新的每月還款款

26、額為（ ）。（A）81568元 （B）81568元 （C）78552元 （D）68552元(三)企業(yè)職員員周先生今年年40歲，打打算60歲退退休，考慮到到通貨膨脹，退退休后每年生生活費(fèi)需要110萬元，預(yù)預(yù)計(jì)可以活到到80歲。周周先生今年拿拿出10萬元元作為退休基基金的啟動(dòng)資資金，并打算算每年年末投投入一筆等額額的資金。周周先生在退休休前采取較為為積極的投資資策略，預(yù)期期年收益率能能達(dá)到9%，退退休后采取較較為保守的投投資策略預(yù)預(yù)期年收益率率為4%。63、周先生660歲時(shí)退休休基金須達(dá)到到的規(guī)模為（ ）。（A）13590萬元 （DD）13068萬元 （CC）14134萬元 （B）15655萬元6

27、4、10萬元元的啟動(dòng)資金金到周先生660歲時(shí)增長(zhǎng)長(zhǎng)為（ ）。（A）56004萬元 （BB）79886萬元 （CC）78004萬元 （D）8946萬元65、根據(jù)周先先生對(duì)退休基基金的需要，除除了啟動(dòng)資金金10萬元外外，退休基金金缺口為（ ）。（A）6955萬元 （B）8533萬元 （C）7855萬元 （D）8955萬元66、為了完成成退休規(guī)劃，現(xiàn)現(xiàn)在每年要投投入（ ）。（A）0866萬元 （B）1233萬元 （CC）1566萬元 （D）167萬元67、開始投資資時(shí)周先生投投資組合中比比例最小的最最可能是（ ）。（A）銀行存款款 （B）長(zhǎng)期債券券 （C）成長(zhǎng)股股股票 （D）股票型基基金68、周先生

28、退退休后，其投投資組合中比比例最大的最最可能為（ ）。（A）貨幣市場(chǎng)場(chǎng)基金 （B）中短期債債券 （C）長(zhǎng)期債券券 （D）小盤股基基金(四)歐陽(yáng)先生生今年34歲歲，在一家大大型國(guó)有企業(yè)業(yè)工作。該企企業(yè)按照勞動(dòng)動(dòng)和杜會(huì)保障障部頒布的企企業(yè)年金試行行辦法和企企業(yè)年金基金金管理試行辦辦法的相關(guān)關(guān)規(guī)定，成立立了企業(yè)年金金理事會(huì)，并并分別委托一一家基金管理理公司作為投投資管理人，一一家商業(yè)銀行行作為托管人人和賬戶管理理人。69、該企業(yè)年年金計(jì)劃中的的受托人是（ ）。（A）投資管理理人 （B）賬戶管理理人 （C）賬戶管理理人 （D）企業(yè)年金金理事會(huì)70、我國(guó)目前前的企業(yè)年金金計(jì)劃均實(shí)行行確定繳費(fèi)計(jì)計(jì)劃(DC

29、計(jì)計(jì)劃)，下列列哪一項(xiàng)不是是退休時(shí)個(gè)人人賬戶資產(chǎn)的的組成部分（ ）。（A）個(gè)人繳費(fèi)費(fèi) （BB）企業(yè)繳費(fèi)費(fèi) （C）投資收益益 （D）社會(huì)統(tǒng)籌71、企業(yè)年金金是一種補(bǔ)充充養(yǎng)老保險(xiǎn)，下下列關(guān)于企業(yè)業(yè)年金與基本本養(yǎng)老保險(xiǎn)的的關(guān)系的描述述，正確的是是（ ）。（A）所有企業(yè)業(yè)必須在建立立了基本養(yǎng)老老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，才能實(shí)實(shí)行企業(yè)年金金計(jì)劃（B）只有國(guó)有有企業(yè)必須在在建立了基本本養(yǎng)老保險(xiǎn)的的基礎(chǔ)上。才才能實(shí)行企業(yè)業(yè)年金計(jì)劃，其其它類型企業(yè)業(yè)不限（C）企業(yè)可自自行選擇參加加基本養(yǎng)老保保險(xiǎn)和企業(yè)年年金計(jì)劃中的的一個(gè)或兩個(gè)個(gè)（D）基本養(yǎng)老老保險(xiǎn)和企業(yè)業(yè)年金缺一不不可72、如果歐陽(yáng)陽(yáng)先生每月繳繳費(fèi)800元元。公司按

30、照照l：l的比比例繳費(fèi)，在在6的年平平均收益率下下。到60歲歲退休時(shí)，個(gè)個(gè)人賬戶余額額約為（ ）。（A）598 45755元 （B）567 901227元 （C）1 1996 9155元 （D）1 135 80255元73、如果歐陽(yáng)陽(yáng)先生的計(jì)稅稅工資為60000元，其其適用的個(gè)人人所得稅稅率率為（ ）。（A）10% （B）15%（CC）20%（DD）25%74、接上題。假假設(shè)國(guó)家為，促促進(jìn)企業(yè)年金金的發(fā)展，規(guī)規(guī)定每月個(gè)人人繳費(fèi)不超過過1000元元的部分可在在稅前抵扣。如如果歐陽(yáng)先生生每月繳費(fèi)11000元，公公司按照1：1的比例繳繳費(fèi)。個(gè)人稅稅收優(yōu)惠按每每年6%的貼貼現(xiàn)率進(jìn)行折折現(xiàn)的現(xiàn)值約約為（

31、 ）。（A）239954元 （BB）315562元 （C）386675元 （DD）410089元75、如果歐陽(yáng)陽(yáng)先生自己決決定個(gè)人賬戶戶資金投資于于開放式基金金，那么以下下策略合理的的是（ ）。 （A）年輕時(shí)大大量投資于成成長(zhǎng)型基金，較較少投資于收收入型基金 （B）隨著退休休日期的臨近近，逐漸加大大指數(shù)基金的的投資比重 （CC）應(yīng)盡可能能的投資于多多只基金，以以分散風(fēng)險(xiǎn) （DD）由于基金金有投資風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，臨近退休休時(shí)應(yīng)贖回全全部基金，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換成債券(五)現(xiàn)年455歲的楊先生生在某律師事事務(wù)所擔(dān)任專專職律師。每每月稅前收入入為8 5000元。楊先先生的妻子孫孫女士今年也也是45歲。是是一所中學(xué)的的高

32、級(jí)教師，每每月稅前收入入約為4 8800元。他他們唯一的兒兒子令年177歲讀高中中三年級(jí)。楊楊先生的父母母目前都住在在農(nóng)村-由于于有楊先生弟弟弟的照料楊先生倒也也比較放心。為為出行方便，楊楊先生貸款110萬元買了了一輛總值116萬的家庭庭經(jīng)濟(jì)型轎車車，貸款期限限為5年，利利率55%，采用等額額本金方式還還款，20006年1月楊楊先生將償還還第4個(gè)月的的車貸。楊先先生一家都很很謹(jǐn)慎，所以以他們目前在在銀行的各類類存款有100萬元，包含含去年全年取取得銀行利息息約1 8000元(稅后后)；他們還還有總價(jià)約115萬元的國(guó)國(guó)債。去年全全年收到利息息5 5000元；除此之之外，他們還還有總值約112萬元

33、的債債券基金和信信托產(chǎn)品。其其中包含全年年的6 0000元稅后收收益。楊先生生目前住房的的市場(chǎng)價(jià)值已已經(jīng)升至755萬元。除了每月需要償償還的車貸以以外，楊先生生一家每月的的生活開支保保持在3 5500元左右右。每個(gè)月楊楊先生還要向向父母匯去6600元的生生活費(fèi)。楊先先生的保險(xiǎn)意意識(shí)很好，曾曾請(qǐng)專業(yè)人士士進(jìn)行過保險(xiǎn)險(xiǎn)規(guī)劃(忽略略保險(xiǎn)分紅收收入)，每年年保費(fèi)支出約約為13 0000元。保保險(xiǎn)單現(xiàn)金價(jià)價(jià)值為10萬萬元。楊先生生會(huì)不定期地地?cái)y全家到外外地旅游，去去年為此花掉掉了5 0000元。為應(yīng)應(yīng)付日常需要要，楊先生家家里備有1 500元的的現(xiàn)金。注：各項(xiàng)財(cái)務(wù)信信息截至20005年122月31日，數(shù)

34、數(shù)據(jù)采集時(shí)間間為20066年1月100日。76、對(duì)客戶財(cái)財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行行分析的第一一步是（ ）。（A）填制數(shù)據(jù)據(jù)調(diào)查表 （B）編制客戶戶財(cái)務(wù)報(bào)表 （C）測(cè)算財(cái)務(wù)比比率 （DD）分析宏觀觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)77、客戶現(xiàn)金金流量表反映映的是客戶個(gè)個(gè)人（ ）的收入和和支出情況。（A）某一時(shí)點(diǎn)點(diǎn) （BB）上一年末末 （C）某一時(shí)期 （D）上一年度78、楊先生家家庭的資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表中“現(xiàn)金與現(xiàn)金金等價(jià)物小計(jì)計(jì)”一欄的數(shù)值值應(yīng)為（ ）。（A）101 500 （B）251 500 （C）370 000 （D）250 00079、楊先生家家庭的資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表中“其他金融資資產(chǎn)小計(jì)”一欄的數(shù)值值應(yīng)為（ ）。（A）120 000

35、 （B）150 000 （C）270 0000 （D）370 00080、楊先生家家庭的資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表中“總資產(chǎn)”一欄的數(shù)值值應(yīng)為（ ）。（A）1 0220 0000 （BB）1 2881 5000 （C）1 381 500 （D）1 311 50081、楊先生家家庭的資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表中“凈資產(chǎn)”一欄的數(shù)值值應(yīng)為（ ）。（A）1 1886 4466 （B）1 186 500 （C）1 286 446 （D）1 286 50082、楊先生的的年稅后工資資總額應(yīng)為（ ）。(2005年，個(gè)人所得稅每月稅前費(fèi)用減除統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)為800元)（A）89 6640元 （BB）88 0020元 （CC）83 5520元 （D）85 5520元83、楊先生家家庭的年現(xiàn)金金流量表中“經(jīng)常性收入入”一欄的數(shù)值值應(yīng)為（ ）。（A）1 533 220 （B）111 220 （C）163 220 （D）121 22084、由丁楊先先生采用的是是等額本金還還款方式，則則楊先生家庭庭的年現(xiàn)金流流量表中“還款支出”一欄的數(shù)值值應(yīng)為（ ）。（A）5 0000 （B）6 3552 （C）5 7330 （D）6 15285楊先生家庭庭的年現(xiàn)金流流量表中“經(jīng)常性支出出小計(jì)”一欄的數(shù)值值應(yīng)為（ ）。（A）5 1883（B）62 2202（C）68 5552 （DD）5 711386、楊先生家家庭的年現(xiàn)金金流量表中“支出總計(jì)”