1、金蝶K/3合并報(bào)表產(chǎn)品培訓(xùn)產(chǎn)品市場(chǎng)部財(cái)務(wù)系統(tǒng)部2004年7月產(chǎn)品設(shè)計(jì)理念應(yīng)用流程功能介紹產(chǎn)品成熟度說(shuō)明產(chǎn)品部署策略初始化方案應(yīng)用配置管理提綱產(chǎn)品設(shè)計(jì)理念應(yīng)用流程功能介紹產(chǎn)品成熟度說(shuō)明產(chǎn)品部署策略初始化方案應(yīng)用配置管理提綱產(chǎn)品設(shè)計(jì)理念及時(shí)性準(zhǔn)確性真實(shí)性規(guī)范性內(nèi)部管理外部報(bào)告產(chǎn)品設(shè)計(jì)理念組織分散多會(huì)計(jì)制度多行業(yè)地域分布廣泛多投資主體內(nèi)部交易復(fù)雜產(chǎn)品設(shè)計(jì)理念集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)告體系的基礎(chǔ)架構(gòu)報(bào)表數(shù)據(jù)合理性分析與稽核報(bào)表調(diào)整與外幣報(bào)表折算內(nèi)部調(diào)整事項(xiàng)的抵銷(xiāo)處理以下問(wèn)題既是合并報(bào)表手工編制中的難題，也是信息系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)上的難題！產(chǎn)品設(shè)計(jì)理念應(yīng)用流程功能介紹產(chǎn)品成熟度說(shuō)明初始化方案應(yīng)用配置管理產(chǎn)品部署策略提綱應(yīng)用模式

2、分布式遠(yuǎn)程數(shù)據(jù)傳遞Web 服務(wù)器中間層服務(wù)器(合并報(bào)表)數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器集團(tuán)總部合并報(bào)表客戶端取數(shù)中間層數(shù)據(jù)庫(kù)子公司可離線應(yīng)用應(yīng)用模式集中式遠(yuǎn)程數(shù)據(jù)傳遞Web 服務(wù)器中間層服務(wù)器(合并報(bào)表)數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器集團(tuán)總部取數(shù)合并報(bào)表客戶端子公司子賬套可離線應(yīng)用應(yīng)用流程合并報(bào)表合并與分析數(shù)據(jù)采集（子公司）子公司在線編制報(bào)表報(bào)前檢查異常處理數(shù)據(jù)調(diào)整工作底稿合并報(bào)表信息披露審核歸檔自定義報(bào)表分析匯總報(bào)表組織架構(gòu)股權(quán)關(guān)系幣別/匯率報(bào)表項(xiàng)目合并方案報(bào)表模板勾稽關(guān)系分錄模板基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)數(shù)據(jù)審核調(diào)整外幣折算個(gè)別報(bào)表差異調(diào)整內(nèi)部往來(lái)數(shù)據(jù)核對(duì)調(diào)整內(nèi)部投資數(shù)據(jù)核對(duì)調(diào)整自動(dòng)生成抵銷(xiāo)分錄手工編制抵銷(xiāo)分錄報(bào)表檢查產(chǎn)品設(shè)計(jì)理念應(yīng)用流程

3、功能介紹產(chǎn)品成熟度說(shuō)明初始化方案應(yīng)用配置管理產(chǎn)品部署策略提綱功能介紹基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)功能介紹合并報(bào)表數(shù)據(jù)采集：子公司遠(yuǎn)程登錄訪問(wèn)合并報(bào)表賬套遠(yuǎn)程登錄及登陸模式設(shè)置啟動(dòng)程序遠(yuǎn)程登錄修改報(bào)表模板編制上報(bào)報(bào)表信息披露報(bào)前檢查提交報(bào)表結(jié)束功能介紹數(shù)據(jù)調(diào)整數(shù)據(jù)調(diào)整與匯總合并系統(tǒng)特色股權(quán)管理：可對(duì)企業(yè)集團(tuán)股權(quán)關(guān)系以及投資變動(dòng)進(jìn)行管理，隨時(shí)查詢?nèi)我鈺r(shí)間集團(tuán)內(nèi)公司的股東及被投資單位的股權(quán)狀況；多合并方案管理：用戶可根據(jù)需要自定義多個(gè)合并方案，從不同角度進(jìn)行合并，滿足企業(yè)集團(tuán)對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)告與對(duì)內(nèi)管理報(bào)告的要求；提供多種數(shù)據(jù)檢查功能：包括對(duì)數(shù)據(jù)的超標(biāo)性檢查，表內(nèi)、表間的數(shù)據(jù)正確性檢查等，保證上報(bào)數(shù)據(jù)的正確性

4、；完善的外幣折算：不同項(xiàng)目可按不同的匯率進(jìn)行折算；調(diào)整分錄功能：提供對(duì)各子公司個(gè)別報(bào)表數(shù)據(jù)的調(diào)整功能，提供調(diào)整分錄模板功能，可進(jìn)行取數(shù)調(diào)整，簡(jiǎn)化用戶手工錄入分錄的工作；系統(tǒng)特色信息披露：增加報(bào)表項(xiàng)目的附注管理，可按報(bào)表項(xiàng)目進(jìn)行附注查詢，可對(duì)報(bào)表披露信息進(jìn)行綜合查詢；自動(dòng)抵銷(xiāo)：提供對(duì)內(nèi)部往來(lái)和內(nèi)部權(quán)益事項(xiàng)的數(shù)據(jù)核對(duì)與自動(dòng)抵銷(xiāo)處理；工作流管理：包括合并報(bào)表導(dǎo)航圖、個(gè)別報(bào)表上報(bào)狀態(tài)查詢、郵件短信催報(bào)等；新的應(yīng)用模式：可從分子公司賬套（使用K/3系統(tǒng)）直接取數(shù)，然后直接在線提交報(bào)表，不再需要進(jìn)行基礎(chǔ)資料和報(bào)表數(shù)據(jù)的下發(fā)、上報(bào)，減少跨賬套處理的繁瑣工作；獨(dú)立安裝包：可與K/3其他版本共用，避免集團(tuán)大規(guī)模

5、的全面升級(jí)；多表頁(yè)報(bào)表控件：支持多表頁(yè)管理，界面及操作風(fēng)格與Excel風(fēng)格一致，符合用戶操作習(xí)慣。 產(chǎn)品設(shè)計(jì)理念應(yīng)用流程功能介紹產(chǎn)品成熟度說(shuō)明初始化方案應(yīng)用配置管理產(chǎn)品部署策略提綱產(chǎn)品成熟度說(shuō)明 報(bào)表編輯（新控件） 報(bào)表報(bào)前檢查（勾稽關(guān)系） 報(bào)表提交與反提交 外幣報(bào)表折算（分賬制） 調(diào)整分錄（計(jì)算、報(bào)表格式差異） 內(nèi)部往來(lái)數(shù)據(jù)核對(duì)及自動(dòng)抵銷(xiāo)處理 內(nèi)部權(quán)益數(shù)據(jù)核對(duì)及自動(dòng)抵銷(xiāo)處理產(chǎn)品設(shè)計(jì)理念應(yīng)用流程功能介紹產(chǎn)品成熟度說(shuō)明初始化方案應(yīng)用配置管理產(chǎn)品部署策略提綱 合并報(bào)表的初始化工作主要在于基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的設(shè)置，可以從按以下步驟來(lái)進(jìn)行：第一步錄入完畢靜態(tài)基礎(chǔ)資料第二步進(jìn)行初始化數(shù)據(jù)的檢查第三步結(jié)束初始化狀態(tài)

6、第四步開(kāi)始正常業(yè)務(wù)處理初始化方案 在正式啟用系統(tǒng)進(jìn)行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置前，用戶需要先對(duì)以下數(shù)據(jù)進(jìn)行整理和準(zhǔn)備，這些數(shù)據(jù)包括：組織單元：確認(rèn)集團(tuán)的組織架構(gòu)，明確編碼和名稱，確定每個(gè)組織單元負(fù)責(zé)合并報(bào)表的人員；股權(quán)關(guān)系：在確認(rèn)組織架構(gòu)后明確集團(tuán)各組織間的股權(quán)投資關(guān)系，并確定要納入合并范圍的組織及之間的層次關(guān)系；外幣業(yè)務(wù)：確認(rèn)集團(tuán)內(nèi)是否有外幣業(yè)務(wù)，及使用的外幣折算方法；報(bào)表模板：確認(rèn)要編制的報(bào)表及報(bào)表的格式（注意：對(duì)報(bào)表要進(jìn)行適當(dāng)分類(lèi)，例如哪些是要對(duì)外呈報(bào)的法定報(bào)表，哪些是用于管理分析的報(bào)表）；同時(shí)要確定這些報(bào)表中，一些數(shù)據(jù)之間的勾稽關(guān)系；合并方案：除了按照投資關(guān)系編制法定合并報(bào)表，集團(tuán)還可能根據(jù)管理分析

7、需要，按行業(yè)、按地區(qū)等不同角度編制合并報(bào)表，這時(shí)需要像確認(rèn)股權(quán)關(guān)系一樣，確定按行業(yè)、按地區(qū)等納入合并范圍的組織和這些組織間的層次關(guān)系。內(nèi)部交易的關(guān)聯(lián)關(guān)系：確認(rèn)集團(tuán)內(nèi)各子公司間可能發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易情況，對(duì)于影響重大的、需要進(jìn)行抵銷(xiāo)的內(nèi)部交易，需要確認(rèn)在哪些子公司間會(huì)發(fā)生。初始化方案初始化方案公司清單是完成合并報(bào)表必不可少的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，集團(tuán)內(nèi)的組織結(jié)構(gòu)間的層次關(guān)系在合并方案中體現(xiàn)，公司清單中不區(qū)分層級(jí)，為了便于查看，可以通過(guò)編碼來(lái)反映公司間的層級(jí)關(guān)系。幣別/匯率此處錄入的是期末匯率，平均匯率由系統(tǒng)根據(jù)期末匯率計(jì)算得到。歷史匯率用于對(duì)非流動(dòng)性、非貨幣性項(xiàng)目按變動(dòng)時(shí)的歷史匯率來(lái)進(jìn)行折算，這個(gè)數(shù)據(jù)需要子公司

8、來(lái)提供，需要指明：是哪一報(bào)表項(xiàng)目、該項(xiàng)目發(fā)生變動(dòng)的時(shí)間點(diǎn)、變動(dòng)的金額、原幣別、相對(duì)綜合本位幣的匯率等信息。初始化方案初始化方案股權(quán)關(guān)系如果需要借助系統(tǒng)來(lái)進(jìn)行內(nèi)部股權(quán)投資事項(xiàng)的自動(dòng)抵銷(xiāo)，則必須要錄入，日常發(fā)生股權(quán)變動(dòng)，也需要按變動(dòng)日期對(duì)股權(quán)關(guān)系進(jìn)行相應(yīng)變動(dòng)。初始化方案合并方案類(lèi)型當(dāng)集團(tuán)希望子公司同時(shí)上報(bào)不同用途的個(gè)別報(bào)表（報(bào)表的數(shù)據(jù)不同）時(shí)，通過(guò)合并方案類(lèi)型來(lái)區(qū)分。合并方案合并方案對(duì)應(yīng)集團(tuán)不同的合并范圍（合并中包含的公司不同）。初始化方案報(bào)表項(xiàng)目及報(bào)表模板是完成合并報(bào)表必不可少的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。初始化方案外幣折算方案/項(xiàng)目歷史匯率初始化方案分錄模板：調(diào)整分錄是針對(duì)某個(gè)公司的個(gè)別報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整用的。抵

9、銷(xiāo)分錄模板在本合并報(bào)表系統(tǒng)中分為兩類(lèi)：往來(lái)類(lèi)抵銷(xiāo)分錄模板和普通類(lèi)抵銷(xiāo)分錄模板。初始化方案勾稽關(guān)系分為三類(lèi)：項(xiàng)目差異指標(biāo)、表間勾稽關(guān)系、表內(nèi)勾稽關(guān)系。項(xiàng)目差異指標(biāo)可以認(rèn)為是進(jìn)行分析與預(yù)警的一種工具，用戶可以對(duì)所關(guān)注的報(bào)表項(xiàng)目設(shè)置項(xiàng)目差異指標(biāo)，從而在報(bào)表上報(bào)時(shí)即可發(fā)現(xiàn)存在的重大異常初始化方案權(quán)限管理合并報(bào)表的權(quán)限分為功能權(quán)限和數(shù)據(jù)權(quán)限兩類(lèi)。功能權(quán)限與K/3其他系統(tǒng)的授權(quán)一樣，在用戶管理中進(jìn)行授權(quán)，數(shù)據(jù)授權(quán)則在合并報(bào)表系統(tǒng)內(nèi)的權(quán)限管理中進(jìn)行。初始化方案要完成合并報(bào)表，必不可少的基礎(chǔ)資料包括： 公司清單 合并方案類(lèi)型當(dāng)集團(tuán)希望子公司同時(shí)上報(bào)不同用途的個(gè)別報(bào)表（報(bào)表的數(shù)據(jù)不同）時(shí)，通過(guò)合并方案類(lèi)型來(lái)區(qū)分

10、。 合并方案合并方案對(duì)應(yīng)集團(tuán)不同的合并范圍（合并中包含的公司不同）。 報(bào)表項(xiàng)目 報(bào)表模板初始化方案A公司C公司B1公司B2公司母公司B公司A公司C公司B1公司B2公司母公司B公司公司清單：母公司、 A公司、 B公司、 C公司、B1公司、 B2公司合并方案類(lèi)型：法定報(bào)表 產(chǎn)業(yè)報(bào)表報(bào)表模板：B1公司B2公司母公司B公司合并方案：法定報(bào)表 產(chǎn)業(yè)報(bào)表產(chǎn)品設(shè)計(jì)理念應(yīng)用流程功能介紹產(chǎn)品成熟度說(shuō)明初始化方案應(yīng)用配置管理產(chǎn)品部署策略提綱應(yīng)用配置管理參數(shù)描述默認(rèn)值其它選項(xiàng)是否可逆作用抵銷(xiāo)/調(diào)整分錄錄入非明細(xì)項(xiàng)目未選中可以如不選擇該系統(tǒng)參數(shù)，則在手工錄入抵銷(xiāo)分錄和調(diào)整分錄時(shí)，必須錄入最明細(xì)級(jí)項(xiàng)目，非明細(xì)級(jí)項(xiàng)目的抵

11、銷(xiāo)數(shù)與調(diào)整數(shù)由下級(jí)項(xiàng)目匯總使用數(shù)據(jù)授權(quán)為空可以該選項(xiàng)控制數(shù)據(jù)授權(quán)的作用范圍，提供方案類(lèi)型、方案、公司、報(bào)表選項(xiàng)，選中后，數(shù)據(jù)授權(quán)起作用。權(quán)益核算方法統(tǒng)一在控股公司進(jìn)行權(quán)益核算可以選擇該確認(rèn)方式，則表示直接在合并方案的控股公司層面進(jìn)行權(quán)益法確認(rèn)，而其他公司對(duì)被投資單位的核算不采用權(quán)益法。逐層權(quán)益法核算可以選擇該確認(rèn)方式，則表示公司在進(jìn)行權(quán)益法核算時(shí)，由被持股單位為起點(diǎn)，層層向上進(jìn)行長(zhǎng)期股權(quán)投資和投資收益的確認(rèn)。該權(quán)益的確認(rèn)方法需被投資單位的報(bào)表出具后，投資單位才能進(jìn)行長(zhǎng)期股權(quán)投資和投資收益的確認(rèn)。產(chǎn)品設(shè)計(jì)理念應(yīng)用流程功能介紹產(chǎn)品成熟度說(shuō)明初始化方案應(yīng)用配置管理產(chǎn)品部署策略提綱產(chǎn)品部署策略實(shí)施范圍界定 首先，企業(yè)方需要明確參與合并的企業(yè)范圍（按照相關(guān)會(huì)計(jì)制度并結(jié)合企業(yè)自身的需要）；第二，企業(yè)方需整理編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表所需的資料包括：個(gè)別會(huì)計(jì)報(bào)表不同會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下的子公司會(huì)計(jì)報(bào)表調(diào)整資料個(gè)別外幣報(bào)表的折算資料內(nèi)部交易資料子公司利潤(rùn)分配方面的有關(guān)資料子公司所有權(quán)變動(dòng)的明細(xì)資料第三，在實(shí)施中，企業(yè)方應(yīng)該建立相應(yīng)的制度合并報(bào)表的周期和時(shí)間安排應(yīng)有制度規(guī)范報(bào)表編制操作核算體系上的保障產(chǎn)品部署策略實(shí)施范圍界定 首先，企業(yè)方需要明確