1、金蝶 K/3實(shí)務(wù)題（財(cái)務(wù)*卷） 業(yè)務(wù)案例背景業(yè)務(wù)案例背景海浩集團(tuán)屬下的的深圳海浩公公司是一家機(jī)機(jī)加工企業(yè)，產(chǎn)產(chǎn)品暢銷海內(nèi)內(nèi)外，集團(tuán)還還設(shè)立了其它它配套公司。為為了提升公司司的管理效率率，公司擬定定于2008年1月1日日開始正式使使用ERP財(cái)財(cái)務(wù)會計(jì)核算算，其中固定定資產(chǎn)使用固固定資產(chǎn)系統(tǒng)統(tǒng)進(jìn)行核算與與管理，工資資采用工資系系統(tǒng)進(jìn)行處理理。該公司記賬本位位幣為“人民幣”。會計(jì)期間間采用自然會會計(jì)期間。憑憑證字為“記”。目前，海浩公司司已在實(shí)施人人員的協(xié)助下下，根據(jù)企業(yè)業(yè)實(shí)際情況完完成了部分系系統(tǒng)初始化工工作。以下所有業(yè)務(wù)操操作均使用aadminiistrattor登錄，工資系統(tǒng)的業(yè)務(wù)部分由薪資專

2、員馬川（MC）來完成?？荚囋囶}考試試題一、按以下要求求進(jìn)行系統(tǒng)資資料設(shè)置：建賬：賬套名稱： 深深圳海浩有限限公司賬套類型： 標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解解決方案賬套啟用年期：2008.1.1公共基礎(chǔ)資料設(shè)設(shè)置：憑證字：增加憑憑證字為“記”字；幣別：代碼名稱匯率小數(shù)位數(shù)固定匯率RMB人民幣14否USD美元6.88884否科目：直接引入入新會計(jì)制度度會計(jì)科目。在在其中增加以以下科目：科目代碼科 目 名 稱稱外幣核算期未調(diào)匯現(xiàn)金等價(jià)物數(shù)量金額輔助核算項(xiàng)目輔助核算6601.011銷售費(fèi)用-折舊舊費(fèi) 6602.01管理費(fèi)用-工資資（部門） 6602.02管理費(fèi)用-福利利費(fèi)（部門） 6602.03管理費(fèi)用-折舊舊費(fèi)（部

3、門） 6602.04管理費(fèi)用-辦公公費(fèi)（部門）固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資資料設(shè)置：單位：增加計(jì)量量單位組“固定資產(chǎn)”，并增加計(jì)計(jì)量單位“臺”、“棟”；2、固定錄入系系統(tǒng)初始化數(shù)數(shù)據(jù)（1）增加固定定資產(chǎn)類別代 碼名 稱使用年限凈殘值率計(jì)量單位預(yù)設(shè)折舊方法固定資產(chǎn)對應(yīng)科目累計(jì)折舊對應(yīng)科目固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)準(zhǔn)備科目001辦公設(shè)備55臺平均年限法160116021605002建筑物3010棟平均年限法160116021605（2）增加存放放地點(diǎn)： 01辦公室室 02 銷售部 003 其他他（3）增加固定定資產(chǎn)原始卡卡片：資產(chǎn)類別：辦公公設(shè)備資產(chǎn)編碼：A1102資產(chǎn)名稱：傳真真機(jī)計(jì)量單位：臺 數(shù)量：11入賬日期：200

4、07-10-001存放地點(diǎn)：銷售售部經(jīng)濟(jì)用途：經(jīng)營營用使用狀況：正常常使用變動(dòng)方式：購入入固定資產(chǎn)科目：1601累計(jì)折舊科目：1602使用部門：銷售售部折舊費(fèi)用科目：6601.001幣別：美元匯率：6.88888原幣金額：10000本幣金額：688888開始始用日期：2007-10-01預(yù)計(jì)使用期間數(shù)數(shù)：60已使用期間數(shù)：12累計(jì)折舊：15500折舊方法：平均均年限法折舊政策：常用用折舊政策資產(chǎn)類別：建筑筑物資產(chǎn)編碼：A1101資產(chǎn)名稱：綜合合辦公樓計(jì)量單位：棟 數(shù)量：11入賬日期：20002-122-05存放地點(diǎn)：其他他經(jīng)濟(jì)用途：經(jīng)營營用使用狀況：正常常使用變動(dòng)方式：購入入固定資產(chǎn)科目：16

5、01累計(jì)折舊科目：1602使用部門：行政政管理部折舊費(fèi)用科目：6602.003幣別：人民幣匯率：1原幣金額：500000000開始始用日期：2002-12-05預(yù)計(jì)使用期間數(shù)數(shù)：360已使用期間數(shù)：60累計(jì)折舊：7550000折舊方法：平均均年限法折舊政策：常用用折舊政策結(jié)束固定資產(chǎn)管管理系統(tǒng)初始始化。工資基礎(chǔ)資料設(shè)設(shè)置：1、職務(wù)體系： 職務(wù)類型職務(wù)職級職等管理類總裁集團(tuán)總裁1集團(tuán)副總裁2總監(jiān)資深總監(jiān)3高級總監(jiān)4總經(jīng)理總經(jīng)理4副總經(jīng)理6部門經(jīng)理部門經(jīng)理6技術(shù)類技術(shù)員高級技術(shù)員4中級技術(shù)員6工程師高級工程師2中級工程師6文職類人事初級人事專員6高級人事專員3文員初級文員7高級文員4市場類市場專員

6、初級市場專員7高級市場專員5營銷類銷售經(jīng)理高級銷售經(jīng)理2中級銷售經(jīng)理5銷售專員高級銷售專員3中級銷售專員72、目前公司職職員： 部門姓名性別職位出生日期身份證號入公司時(shí)間深圳海浩公司金錫明男總經(jīng)理1963-033-313625021196303331301121990-099-24人事部楊崢男人力資源總監(jiān)1976-055-264625081197605526333322006-055-25韋袆男培訓(xùn)專員1967-044-233426011196704423087772005-066-05張?zhí)m女招聘專員1976-011-315101021197611112002282002-099-02劉百男績

7、效專員1978-122-123456781197812212089992006-055-01馬川男薪資專員1980-122-093203241198012209128801992-099-25財(cái)務(wù)部賈全男財(cái)務(wù)總監(jiān)1975-011-30123321112345667892003-099-02滿軍男會計(jì)1962-111-22741258996301225491992-099-25馮塞男出納1969-011-01121433443432442341992-099-25辦公室宋超男辦公室主任1978-011-01134322334324223331995-099-25采購部吳偉男采購部經(jīng)理1978-0

8、66-30963258774101223412005-099-20崔小燕女采購專員1974-100-015121251195512225004412005-099-20倉管部陳魚男倉管部經(jīng)理1976-099-26741258996301225611992-099-01何佳女倉管員1950-122-31567895667895667812005-099-30生產(chǎn)車間注塑車間張明男注塑車間主管1960-066-301255411195812228745511992-099-02劉昆男技術(shù)員1980-033-20542452445245224521992-099-25江山男技術(shù)員1977-022-1

9、25689041197702212521122002-099-25噴油車間賈俊男噴油車間主管1969-077-15741258996304554512005-099-20李琳女技術(shù)員1978-099-20741258996301225881992-099-01絲印車間陳青女絲印車間主管1980-022-22741258996301225771992-099-01銷售部銷售二部李勇男銷售二部經(jīng)理1972-077-315101021197207708083342002-011-12楊正男銷售代表1970-066-301255412256657798445561992-099-25銷售四部楊川男銷售

10、四部經(jīng)理1945-122-303203241194852209128812005-099-30海外市場部楊柳女海外市場部經(jīng)理理1970-066-301255412256657798785561992-099-25陳丹女銷售代表1979-033-20741258996301225682004-099-023、組織架構(gòu)：二、業(yè)務(wù)操作：1、固定資產(chǎn)：2日，為了工作作需要，海浩浩公司決定將將銷售部的傳傳真機(jī)轉(zhuǎn)給行行政管理部使使用，并將折折舊費(fèi)用從本本月開始記入入“管理費(fèi)用-折舊費(fèi)”月末，海浩公司司為所有固定定資產(chǎn)計(jì)提折折舊查詢資產(chǎn)類別為為“建筑物”的固定資產(chǎn)產(chǎn)的折舊明細(xì)細(xì)期末結(jié)賬2、工資系統(tǒng)：設(shè)置薪資

11、專員馬馬川（MC）工工資系統(tǒng)菜單單的功能操作作權(quán)限和工資資系統(tǒng)的數(shù)據(jù)據(jù)管理權(quán)限，權(quán)權(quán)限范圍為深深圳海浩公司司。建立一個(gè)工資類類別，該類別別對應(yīng)的組織織機(jī)構(gòu)為深圳圳海浩公司人人事部；從人事系統(tǒng)中導(dǎo)導(dǎo)入部門和職職員信息；增加以下工資項(xiàng)項(xiàng)目：津貼、月月度獎(jiǎng)金、稅稅后所得設(shè)置人事部工資資計(jì)算公式設(shè)置要求：如果基本工資小小于等于22200，津貼貼為10000；如果基本工資大大于22000小于等于33000，津津貼為15000；如果基本工資大大于30000，津貼為22000。應(yīng)發(fā)合計(jì)=基本本工資+月度度獎(jiǎng)金+津貼貼；稅后所得得=應(yīng)發(fā)合計(jì)計(jì)-代扣稅。錄入人事部職員員的工資數(shù)據(jù)據(jù) 部門名稱職員姓名基本工資月度

12、獎(jiǎng)金人事部楊崢3750.0002845.544韋袆2145.0001905.211張?zhí)m2750.0002145.000劉百3000.0002288.000馬川2200.0001525.000計(jì)算所得稅，所所得項(xiàng)目為基基本工資+獎(jiǎng)獎(jiǎng)金，基本扣扣除數(shù)為16600計(jì)算工資，并引引入所得稅。所所得稅引入項(xiàng)項(xiàng)目為：代扣扣稅。業(yè)務(wù)操作試題答案業(yè)務(wù)操作試題答案固定資產(chǎn)：1、（考點(diǎn)：固固定資產(chǎn)變動(dòng)動(dòng)業(yè)務(wù)處理、計(jì)計(jì)提折舊、查查詢報(bào)表、期期末結(jié)賬）（1）財(cái)務(wù)會計(jì)計(jì)-固定資產(chǎn)產(chǎn)管理-業(yè)務(wù)務(wù)處理-變動(dòng)動(dòng)處理：選擇固定資產(chǎn)傳傳真機(jī)-“變動(dòng)”-修改使用用部門-修改改折舊費(fèi)用分分配科目（2）財(cái)務(wù)會計(jì)計(jì)-固定資產(chǎn)產(chǎn)管理-期末

13、末處理-計(jì)提提折舊（3）財(cái)務(wù)會計(jì)計(jì)-固定資產(chǎn)產(chǎn)管理-管理理報(bào)表-折舊舊明細(xì)表:過濾條件選擇“類別”=“建筑物”（4）財(cái)務(wù)會計(jì)計(jì)-固定資產(chǎn)產(chǎn)管理-期末末處理-期末末結(jié)賬工資：2、（考點(diǎn)：薪薪酬核算和工工資系統(tǒng)授權(quán)權(quán)） 考點(diǎn)11：工資系統(tǒng)統(tǒng)功能操作權(quán)權(quán)限及查看范范圍Adminisstratoor登錄主控控臺-【系統(tǒng)統(tǒng)設(shè)置】-【用戶管管理】，選擇用戶戶（MC），單單擊右鍵，點(diǎn)點(diǎn)擊“功能權(quán)限管管理”設(shè)置“工資”的管理權(quán)限限；勾選“查詢權(quán)”和“管理權(quán)”，然后點(diǎn)擊擊【授權(quán)】按按鈕。點(diǎn)擊“工資數(shù)據(jù)據(jù)授權(quán)（P）”,在“工資項(xiàng)目”頁簽，勾選所要查看的工資項(xiàng)目，然后點(diǎn)擊【授權(quán)】按鈕。在“部門職員”頁簽，勾選選“深

14、圳海浩公公司”，然后點(diǎn)擊【授授權(quán)】按鈕。3、（考點(diǎn)：工工資類別設(shè)置置） 考點(diǎn)11：工資類別別的建立 進(jìn)入【人人力資源】【工資管理理】【類別管理理】，新建工工資類別，不不勾選“是否多類別別”的選項(xiàng)?？键c(diǎn)2：類別對對應(yīng)關(guān)系設(shè)置置 進(jìn)入【人人力資源】【工資管理理】【設(shè)置】【類別對應(yīng)應(yīng)設(shè)置】，選選擇剛剛建立立的工資類別別，人力資源源組織機(jī)構(gòu)名名稱選擇深圳圳浩海公司人人事部。然后后保存。4、（考點(diǎn)：部部門和職員數(shù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入）考點(diǎn)1：部門數(shù)數(shù)據(jù)的導(dǎo)入選擇第二步建立立的工資類別別，進(jìn)入【人人力資源】【工資管理理】【設(shè)置】【應(yīng)用基礎(chǔ)礎(chǔ)人事數(shù)據(jù)】，建建立部門導(dǎo)入入方案，在“導(dǎo)入數(shù)據(jù)”頁簽，導(dǎo)入入數(shù)據(jù)類型為為“部門

15、”、源數(shù)據(jù)信信息為“組織架構(gòu)”、勾選“同步部門、職職員”選項(xiàng)，在“數(shù)據(jù)關(guān)系表表”頁簽，點(diǎn)擊擊“自動(dòng)匹配”按鈕，保存存方案，然后后導(dǎo)入。考點(diǎn)2：職員數(shù)數(shù)據(jù)的導(dǎo)入進(jìn)入【人力資源源】【工資管理理】【設(shè)置】【應(yīng)用基礎(chǔ)礎(chǔ)人事數(shù)據(jù)】，建建立職員導(dǎo)入入方案，在“導(dǎo)入數(shù)據(jù)”頁簽，導(dǎo)入入數(shù)據(jù)類型為為“職員”、源數(shù)據(jù)信信息為“員工檔案”、勾選“同步部門、職職員”和“同步職員時(shí)時(shí)同時(shí)更新職職員所屬部門門”選項(xiàng)，在“數(shù)據(jù)關(guān)系表表”頁簽，點(diǎn)擊擊“自動(dòng)匹配”按鈕，保存存方案，然后后導(dǎo)入。5、（考點(diǎn)：工工資項(xiàng)目管理理）考點(diǎn)1：工資項(xiàng)項(xiàng)目的新增進(jìn)入【人力資源源】【工資管理理】【設(shè)置】【項(xiàng)目設(shè)置置】，分別增增加工資項(xiàng)目目：津貼

16、、月月度獎(jiǎng)金、稅稅后所得，數(shù)數(shù)據(jù)類型選擇擇為“貨幣”，小數(shù)位22位。6、（考點(diǎn)：設(shè)設(shè)置公式）考點(diǎn)1：工資項(xiàng)項(xiàng)目的新增進(jìn)入【人力資源源】【工資管理理】【設(shè)置】【公式設(shè)置置】，新增公公式，然后檢檢測通過并保保存。公式內(nèi)容如下：如果 基本工資資00 則 津貼=11000如果完如果 基本工資資22000 且 基本本工資30000 則 津貼=22000如果完應(yīng)發(fā)合計(jì)=基本本工資+月度度獎(jiǎng)金+津貼貼稅后所得=應(yīng)發(fā)發(fā)合計(jì)-代扣扣稅7、（考點(diǎn)：工工資錄入）考點(diǎn)1：工資錄錄入方案設(shè)置置進(jìn)入【人力資源源】【工資管理理】【工資業(yè)務(wù)務(wù)】【工資錄入入】，設(shè)置工工資錄入方案案，計(jì)算公式式選擇第五步步中設(shè)置的公公式。項(xiàng)目列

17、列表可以選擇擇部門名稱、職職位名稱、職職員姓名，必必須選擇的項(xiàng)項(xiàng)目：公式中中涉及的，比比如基本工資資、津貼、應(yīng)應(yīng)發(fā)合計(jì)、月月度獎(jiǎng)金、稅稅后所得、代代扣稅等。條條件頁簽設(shè)置置過濾條件“部門=人事部”。設(shè)置完畢，保存存方案?？键c(diǎn)2：工資錄錄入選擇設(shè)置好的方方案，點(diǎn)擊【確確定】按鈕，進(jìn)進(jìn)入工資錄入入界面，按照照題目中的工工資數(shù)據(jù)，分分別錄入基本本工資和月度度獎(jiǎng)金數(shù)據(jù)，然然后保存。8、（考點(diǎn)：所所得稅計(jì)算）考點(diǎn)1：所得稅稅計(jì)算方案設(shè)設(shè)置進(jìn)入【人力資源源】【工資管理理】【工資業(yè)務(wù)務(wù)】【所得稅計(jì)計(jì)算】，設(shè)置置所得稅計(jì)算算方案，條件件頁簽設(shè)置過過濾條件“部門=人事部”。設(shè)置完畢，保存存方案?？键c(diǎn)2：所得項(xiàng)項(xiàng)設(shè)置選擇設(shè)置好的方方案，點(diǎn)擊【確確定】按鈕，進(jìn)進(jìn)入個(gè)人所得得稅批量錄入入界面，增加加所得項(xiàng)：基基本工資和月月度獎(jiǎng)金，屬屬性均為增項(xiàng)項(xiàng)，然后保存存?？键c(diǎn)3：稅率設(shè)設(shè)置個(gè)人所得稅批量量錄入界面，增增加稅率，使使用“含稅級距”然后保存?？键c(diǎn)4：個(gè)人所所得稅計(jì)算方方法設(shè)置個(gè)人所得稅批量量錄入界面，點(diǎn)點(diǎn)擊“方法”按鈕，設(shè)置置計(jì)算方法，計(jì)計(jì)算方法選擇擇“按工資發(fā)放放次數(shù)計(jì)算”。點(diǎn)擊“確定”。考點(diǎn)5：個(gè)人所所得稅初始設(shè)設(shè)置個(gè)人所得稅批量量錄入界面，設(shè)設(shè)置個(gè)人所得得稅初始設(shè)置置方案，基本本扣除