1、 金賽銀基金管理有限公司設(shè)計(jì)費(fèi)、預(yù)預(yù)備費(fèi)、培培訓(xùn)費(fèi)等等其他費(fèi)費(fèi)用根據(jù)據(jù)實(shí)際需需要估算算。12.2 投資估估算項(xiàng)目總投資資估算為為29,00000萬(wàn)元元人民幣幣，其中中建設(shè)投投資2770,0000萬(wàn)萬(wàn)元，流流動(dòng)資金金20,0000萬(wàn)元。（祥祥見(jiàn)下表表）項(xiàng)目投資估估算表序號(hào)項(xiàng)目名稱單位數(shù)量單價(jià)（萬(wàn)元）金額（萬(wàn)元）投資合計(jì)2900000一苗木基地投投資50001土地整治畝4800.05242苗木培育畝410312303房舍m210000.22004溫室主體工工程個(gè)562514005水利設(shè)施套56105606微控系統(tǒng)套5652807配套機(jī)械套5642248保溫庶陽(yáng)補(bǔ)補(bǔ)光系統(tǒng)統(tǒng)套5621129移動(dòng)噴灌系

2、系統(tǒng)套56211210其它投資（包包括道路路等工程程）858二栽培種植基基地投資資20890001栽培萬(wàn)畝101.7417400002管護(hù)萬(wàn)畝100.171700003輸電、配電電工程千米1201012004作業(yè)道路千米150812005防汛工程千米10055006植保和機(jī)械械作業(yè)臺(tái)（套）2000480007防護(hù)林萬(wàn)畝0.717000三加工廠區(qū)投投資250900（一）建設(shè)工程1484001生產(chǎn)加工車(chē)車(chē)間平方米3000000.1545002保鮮儲(chǔ)存庫(kù)庫(kù)平方米5000000.1575003檢驗(yàn)室平方米10000.151504變電所平方米4000.15605鍋爐房平方米2000.15306綜合辦公室

3、室平方米20000.153007職工宿舍及及浴室平方米20000.153008職工食堂平方米10000.151509消防工程15010給排水工程程20011道路、綠化化等工程程1500（二）設(shè)備投資1025001主要生產(chǎn)設(shè)設(shè)備臺(tái)套12598002鍋爐、配電電等附屬屬設(shè)備臺(tái)套10450四其它費(fèi)用2901001土地征用費(fèi)費(fèi)2610002建設(shè)管理費(fèi)費(fèi)7253可行性研究究費(fèi)254生產(chǎn)及生活活家具購(gòu)購(gòu)置費(fèi)505職工培訓(xùn)費(fèi)費(fèi)10006設(shè)計(jì)費(fèi)4507勞動(dòng)安全衛(wèi)衛(wèi)生評(píng)價(jià)價(jià)費(fèi)1408環(huán)境影響評(píng)評(píng)估費(fèi)1109工程監(jiān)理費(fèi)費(fèi)25010聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)費(fèi)160五預(yù)備費(fèi)2000六流動(dòng)資金（含含育苗、栽栽培基地地）200000

4、12.3 資金來(lái)來(lái)源該項(xiàng)目計(jì)劃劃總投資資2900,0000萬(wàn)元元，資金金來(lái)源為為企業(yè)自自籌800,0000萬(wàn)元元，融資資2100,0000萬(wàn)元元。十三、財(cái)務(wù)務(wù)估算與與效益分分析12.1 生產(chǎn)成成本估算算項(xiàng)目的生產(chǎn)產(chǎn)成本主主要由藍(lán)藍(lán)莓育苗苗基地、栽栽培基地地和加工工企業(yè)原原材料消消耗、動(dòng)動(dòng)力消耗耗、包裝裝材料消消耗、工工人工資資及勞務(wù)務(wù)報(bào)酬、設(shè)設(shè)備修理理費(fèi)、固固定資產(chǎn)產(chǎn)折舊費(fèi)費(fèi)、無(wú)形形及遞延延資產(chǎn)攤攤銷(xiāo)費(fèi)等等組成。1）育苗基基地種苗苗購(gòu)置費(fèi)費(fèi)：共需需育苗11億株，每每株按118元計(jì)計(jì)算，需需成本1180,0000萬(wàn)元。2）栽培基基地苗木木裝運(yùn)、移移栽等費(fèi)費(fèi)用：按按每畝110000株，110萬(wàn)畝畝

5、1億株株，每畝畝2萬(wàn)元元計(jì)算，需需成本2200,0000萬(wàn)元。3）燃料及及動(dòng)力費(fèi)費(fèi)（包括括企業(yè)和和基地）：A、燃燃煤12260噸噸，每噸噸6500元，計(jì)計(jì)82萬(wàn)萬(wàn)元；BB、水22100000噸噸，每噸噸1.559元，計(jì)計(jì)33萬(wàn)萬(wàn)元；CC、電1199880000度，每每度1.00元元，計(jì)2200萬(wàn)萬(wàn)元。4）工資及及福利費(fèi)費(fèi)：建成成后的企企業(yè)總定定員82200人人，人均均年收入入暫定為為14,4000元/人人，福利利費(fèi)按工工資總額額的177%計(jì)提提。經(jīng)估估算，年年需工資資及福利利費(fèi)1338155萬(wàn)元。5）維護(hù)修修理費(fèi)：車(chē)間維維護(hù)修理理費(fèi)為折折舊費(fèi)335%，計(jì)計(jì)7,9946萬(wàn)萬(wàn)元。6）折舊與與攤銷(xiāo)費(fèi)

6、費(fèi)：項(xiàng)目目固定資資產(chǎn)綜合合折舊年年限為110年。無(wú)無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)的攤銷(xiāo)銷(xiāo)年限為為5年,遞延資資產(chǎn)的攤攤銷(xiāo)年限限為5年年。年折折舊額222,7704萬(wàn)萬(wàn)元，殘殘值5；攤銷(xiāo)銷(xiāo)額5,8022萬(wàn)元。7）其它費(fèi)費(fèi)用：包包括其它它制造費(fèi)費(fèi)用、其其它管理理和經(jīng)營(yíng)營(yíng)費(fèi)用以以及銷(xiāo)售售費(fèi)用等等，具體體為土地地、病蟲(chóng)蟲(chóng)害防治治、防澇澇排水設(shè)設(shè)施、土土地修整整、土壤壤改良材材料、園園藝農(nóng)務(wù)務(wù)、灌溉溉、肥料料以及產(chǎn)產(chǎn)銷(xiāo)管理理廣告等等費(fèi)用，經(jīng)經(jīng)初步估估算正常常生產(chǎn)年年份需成成本費(fèi)55,3772,5538萬(wàn)萬(wàn)元本項(xiàng)目總成成本費(fèi)用用5,4423,1200萬(wàn)元（估估算詳見(jiàn)見(jiàn)附表11），項(xiàng)項(xiàng)目計(jì)算算期暫定定為100年。經(jīng)經(jīng)營(yíng)成本本為

7、5,3944,6114萬(wàn)元元。12.2 銷(xiāo)售收收入與稅稅金估算算基地建設(shè)為為年種植植藍(lán)莓110萬(wàn)畝畝，2-3年即即可結(jié)果果，4-5年即即可達(dá)到到豐產(chǎn)期期，按一一般畝產(chǎn)產(chǎn)10000kgg計(jì)算，年年產(chǎn)藍(lán)莓莓漿果110萬(wàn)噸噸。但按按照藍(lán)莓莓加工企企業(yè)設(shè)計(jì)計(jì)規(guī)模，栽栽培基地地所產(chǎn)藍(lán)藍(lán)莓漿果果即可滿滿足企業(yè)業(yè)生產(chǎn)需需求，固固企業(yè)生生產(chǎn)所需需藍(lán)莓原原料均來(lái)來(lái)自于自自產(chǎn)基地地，無(wú)需需外購(gòu)，也也不用外外銷(xiāo)。所所以銷(xiāo)售售收入只只計(jì)算生生產(chǎn)企業(yè)業(yè)收入指指標(biāo)。項(xiàng)項(xiàng)目達(dá)到到生產(chǎn)設(shè)設(shè)計(jì)能力力時(shí)，年年加工藍(lán)藍(lán)莓漿果果10萬(wàn)萬(wàn)噸，年年產(chǎn)藍(lán)莓莓果汁飲飲料2550000噸，果果酒3000000噸，藍(lán)藍(lán)莓花色色苷提取取25000

8、0噸噸，正常常生產(chǎn)年年銷(xiāo)售收收合計(jì)6697億億元（詳詳見(jiàn)附表表2）。增增值稅稅稅率177%，城城市建設(shè)設(shè)維護(hù)稅稅及教育育附加費(fèi)費(fèi)分別按按7%和和3%計(jì)計(jì)征。年年上繳增增值稅及及附加合合計(jì)1,1544,9000萬(wàn)元元。12.3 財(cái)務(wù)效效益分析析經(jīng)估算，該該項(xiàng)目年年可獲利利潤(rùn)總額額3911,9880萬(wàn)元元（詳見(jiàn)見(jiàn)附表33）。企企業(yè)所得得稅按225%計(jì)計(jì)征，計(jì)計(jì)97,9955萬(wàn)元。稅稅后利潤(rùn)潤(rùn)2933,9885萬(wàn)元元。項(xiàng)目財(cái)務(wù)盈盈利的能能力可以以由以下下各項(xiàng)分分析的經(jīng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)標(biāo)來(lái)體現(xiàn)現(xiàn):1）投資收收益分析析投資利潤(rùn)率率=年利利潤(rùn)/總總投資1000%=1101.4%投資利稅率率=年利利稅/總總投資10

9、00%=1135.2%2）現(xiàn)金流流量分析析項(xiàng)目全總投投資現(xiàn)金金流量指指標(biāo):所得稅后財(cái)財(cái)務(wù)內(nèi)部部收益率率20.2%以12%為為標(biāo)準(zhǔn)折折現(xiàn)率計(jì)計(jì)算的財(cái)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)現(xiàn)值3772,7756萬(wàn)萬(wàn)元投資回收期期5.22年(包包括建設(shè)設(shè)期)3）盈虧平平衡分析析項(xiàng)目以生產(chǎn)產(chǎn)能力利利用率表表示的盈盈虧平衡衡點(diǎn)（以以第六年年為基準(zhǔn)準(zhǔn)）:BEP=年年固定總總成本/年經(jīng)經(jīng)營(yíng)收入入-年可可變總成成本-年年?duì)I業(yè)稅稅1000%=44.6%盈虧平衡點(diǎn)點(diǎn)的含義義在于:項(xiàng)目實(shí)實(shí)際生產(chǎn)產(chǎn)能力到到達(dá)設(shè)計(jì)計(jì)生產(chǎn)平平衡點(diǎn)指指標(biāo)時(shí),項(xiàng)目就就能夠作作到保本本經(jīng)營(yíng),高于此此點(diǎn)則可可盈利,低于此此點(diǎn)則虧虧損 。 4）目目前雪源源飲品有有限公司司已與

10、以以下公司司簽訂了了藍(lán)莓商商品苗銷(xiāo)銷(xiāo)售合同同書(shū) 1、慶慶安縣供供銷(xiāo)合作作社聯(lián)合合社 2、吉吉林省撫撫松縣江江北苗卜卜 3、黑黑龍江省省柳河農(nóng)農(nóng)場(chǎng) 4、黑黑龍江省省友好林林業(yè)局 55)項(xiàng)目目已取得得慶安縣縣國(guó)土資資源局關(guān)關(guān)于黑龍龍江興安安雪源飲飲品股份份有限公公司100萬(wàn)畝藍(lán)藍(lán)莓栽培培基金建建設(shè)項(xiàng)目目用地批批復(fù)慶慶國(guó)土字字2000912號(hào)號(hào)。 總 論論 本金賽銀并并購(gòu)?fù)顿Y資基金募募集所投投資慶安安縣100萬(wàn)畝/年藍(lán)莓莓栽培基基地及110萬(wàn)噸噸/年藍(lán)藍(lán)莓漿果果加工項(xiàng)項(xiàng)目。本項(xiàng)目具有有的優(yōu)勢(shì)勢(shì)分析：項(xiàng)目地理位位置優(yōu)越越。 22、項(xiàng)目目開(kāi)發(fā)方方勢(shì)力雄雄厚，具具有較強(qiáng)強(qiáng)的品牌牌優(yōu)勢(shì)；3、項(xiàng)目開(kāi)開(kāi)發(fā)方具有豐豐富的經(jīng)經(jīng)驗(yàn)和高高效的運(yùn)運(yùn)作經(jīng)營(yíng)營(yíng)能力；4、項(xiàng)目具具有多方方面的優(yōu)優(yōu)勢(shì)，綜綜合性強(qiáng)強(qiáng)；5、項(xiàng)目固固定收益益良好，還還款來(lái)源源充足，具具備還本本付息能能力； 66、項(xiàng)目目具備一一切保障障措施，投投資預(yù)期期收益較較好，適適于投資資； 77、托管管銀行提提供財(cái)務(wù)務(wù)顧問(wèn)服服務(wù)，協(xié)協(xié)助基金金管理，更更加完善善風(fēng)險(xiǎn)控控制體系系； 88.深圳金