1、天津南開戈德股份有限公司2001年年中期報(bào)報(bào)告摘要要重要提示：本公司司董事會(huì)會(huì)保證本本報(bào)告所所載資料料不存在在任何虛虛假記載載、誤導(dǎo)導(dǎo)性陳述述或者重重大遺漏漏，并對(duì)對(duì)其內(nèi)容容的真實(shí)實(shí)性、準(zhǔn)準(zhǔn)確性和和完整性性負(fù)個(gè)別別及連帶帶責(zé)任。公司中期財(cái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)告已已經(jīng)天津津五洲聯(lián)聯(lián)合合伙伙會(huì)計(jì)師師事務(wù)所所審計(jì)并并出具無無保留意意見的審審計(jì)報(bào)告告。 一一、公司司簡(jiǎn)介 11、公司司中文名名稱：天天津南開開戈德股股份有限限公司 公公司英文文名稱：TIAANJIIN NNANKKAI GUAARD CO., LLTD. 公公司英文文名稱縮縮寫：NNKGD2、公司注注冊(cè)地址址：天津津經(jīng)濟(jì)技技術(shù)開發(fā)發(fā)區(qū)第三三大街1

2、16號(hào)（泰泰達(dá)中心心） 辦辦公地址址：天津津市河西西區(qū)友誼誼北路銀銀豐花園園A座224層 郵郵政編碼碼：30002111 33、公司司法定代代表人：李明智智4、公司董董事會(huì)秘秘書：劉劉艷 公司司證券事事務(wù)代表表：李江江 電話：(0222)22801105550 傳傳真：(0222)28801005999 公公司網(wǎng)址址：htttp：/ 電子信信箱：bboarrdnnkguuardd.coom 55、公司司信息披披露報(bào)紙紙：證證券時(shí)報(bào)報(bào)、上上海證券券報(bào)、中中國(guó)證券券報(bào) 中中國(guó)證監(jiān)監(jiān)會(huì)指定定的國(guó)際際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)網(wǎng)址： htttp：/ 公公司中期期報(bào)告?zhèn)鋫渲玫攸c(diǎn)點(diǎn)：公司司董事會(huì)會(huì)辦公室室 66、公司司股票

3、上上市地：深圳證證券交易易所 股票簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱：南南開戈德德 股票代代碼：005377 二二、主要要財(cái)務(wù)數(shù)數(shù)據(jù)和指指標(biāo)公司20001年中中期與上上年同期期及20000年年度主要要財(cái)務(wù)指指標(biāo) 單單位：元元 項(xiàng)目目 220011年16月 220000年16月 凈利利潤(rùn) 722,7993,6640.41 60,4755,4556.882 扣除除非經(jīng)常常性損益益后的凈凈利潤(rùn) 72,7933,6440.441 660,4475,4566.822 每股股收益 0.18 0.330 凈資資產(chǎn)收益益率(%) 8.35 113.114 每股股經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)產(chǎn)生生的現(xiàn)金金流量?jī)魞纛~ 0.30 0.226 項(xiàng)目目 20001

4、年66月300日 220000年122月311日 總資資產(chǎn) 1,4472,1211,1331.992 11,1448,1168,9433.633 資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債率率(%) 399.766 28.09 股東東權(quán)益 8872,0900,0449.000 8099,8111,1166.87 每股股凈資產(chǎn)產(chǎn) 2.15 3.79 調(diào)整整后的每每股凈資資產(chǎn) 2.12 3.776 按按照新會(huì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則則和制度度及其補(bǔ)補(bǔ)充規(guī)定定計(jì)算的的20000年度度相關(guān)財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表數(shù)據(jù)和和指標(biāo) 項(xiàng)目目 20000年度度 凈利利潤(rùn) 1117,7833,7333.005 扣除除非經(jīng)常常性損益益后的凈凈利潤(rùn) 1004,4496,825

5、5.166 每股股收益 00.555 總資資產(chǎn) 1,1133,7311,4221.224 資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債率率(%) 28.13 股東東權(quán)益 7999,2296,4088.599 每股股凈資產(chǎn)產(chǎn) 3.774 調(diào)整整后的每每股凈資資產(chǎn) 3.771 凈資資產(chǎn)收益益率(%) 114.774 每股股經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)產(chǎn)生生的現(xiàn)金金流量?jī)魞纛~ -0.0062、按照中中國(guó)證監(jiān)監(jiān)會(huì)公開開發(fā)行證證券公司司信息披披露編報(bào)報(bào)規(guī)則（第第9號(hào)）要要求，計(jì)計(jì)算的220011年中期期利潤(rùn)表表附表 報(bào)告告期利潤(rùn)潤(rùn) 凈資產(chǎn)產(chǎn)收益率率(%) 每股股收益（元元） 全面攤攤薄 加加權(quán)平均均 全全面攤薄薄 加權(quán)權(quán)平均 主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)利利潤(rùn) 13.10

6、 113.667 0.228 00.288 營(yíng)業(yè)業(yè)利潤(rùn) 7.883 88.177 00.177 0.17 凈利利潤(rùn) 8.35 8.770 0.118 00.188 扣除除非經(jīng)常常性損益益后的凈凈利潤(rùn) 8.335 88.700 00.188 0.18主要財(cái)務(wù)指指標(biāo)計(jì)算算公式如如下: 每每股收益益=凈利利潤(rùn)/報(bào)報(bào)告期末末普通股股股份總總數(shù) 凈凈資產(chǎn)收收益率=凈利潤(rùn)潤(rùn)/報(bào)告告期末股股東權(quán)益益1000% 每每股凈資資產(chǎn)=報(bào)報(bào)告期末末股東權(quán)權(quán)益/報(bào)報(bào)告期末末普通股股股份總總數(shù)調(diào)整后的每每股凈資資產(chǎn)=(報(bào)告期期末股東東權(quán)益-三年以以上的應(yīng)應(yīng)收款項(xiàng)項(xiàng)-待攤攤費(fèi)用-待處理理(流動(dòng)動(dòng)固定)資產(chǎn)凈凈損失-開辦費(fèi)費(fèi)

7、-長(zhǎng)期期待攤費(fèi)費(fèi)用-住住房周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)金負(fù)數(shù)數(shù)余額)/ 報(bào)報(bào)告期末末普通股股股份總總數(shù)每股經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)產(chǎn)生生的現(xiàn)金金流量?jī)魞纛~=經(jīng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)生的的現(xiàn)金流流量?jī)纛~額/年度度末普通通股股份份總數(shù) 三三股本變變動(dòng)和主主要股東東持股情情況 11、股本本變動(dòng)情情況 數(shù)量單單位：股股項(xiàng) 目期初數(shù)本期送股本期公積金金轉(zhuǎn)增股股本期末數(shù)一、尚未流流通股份份國(guó)有法人股股101,2285,568820,2557,113370,8999,8988192,4442,5799募集法人股股24,9888,32004,9977,664417,4991,824447,4777,8088高管股12,52282,50668,769923

8、,8003尚未流通股股份合計(jì)計(jì)126,2286,416625,2557,283388,4000,4911239,9944,1900二、已流通通股份境內(nèi)上市的的人民幣幣普通股股87,4776,029917,4995,206661,2333,2200166,2204,4555股本總數(shù)213,7762,445542,7552,4489149,6633,7122406,1148,6455注：股份變變動(dòng)原因因?yàn)楣舅居?0001年年4月113日實(shí)實(shí)施了220000年度分分配方案案，即向向全體股股東每110股送送2股，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)增7股股，派現(xiàn)現(xiàn)金0.50元元（含稅稅）。截截至報(bào)告告期末，公公司總股股本為4406

9、,1488,645股。主要股東持持股情況況 （1）報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)本公司司實(shí)施110股送送2股，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)增7股股后，天天津南開開戈德集集團(tuán)有限限公司持持股數(shù)量量增加991,1157,0100股，報(bào)報(bào)告期末末持有本本公司股股份1992,4442,5788股。 （2）截截至20001年年6月330日，公公司股東東總數(shù)為為20,1144人。 （3）公公司前110名股股東持股股情況： 股股東名稱稱 持股股數(shù)(股股) 占總股股本比例例(%)1、天津南南開戈德德集團(tuán)有有限公司司 1192,4422,5779 447.3382、漢興證證券投資資基金 100,0773,0007 2.483、天津環(huán)環(huán)球磁卡卡股份有有限

10、公司司 8,2088,0000 2.0024、中國(guó)光光大國(guó)際際信托投投資公司司 3,4420,0000 00.8445、中信天天津工業(yè)業(yè)發(fā)展公公司 2,7736,0000 00.6776、天津津津益聯(lián)合合公司 2,5866,0000 00.6447、海南豪豪幫投資資發(fā)展有有限公司司 2,4733,8000 0.618、申銀證證券 1,7745,5088 00.4339、北京國(guó)國(guó)際信托托投資公公司北信信經(jīng)營(yíng)部部 1,3688,0000 0.334 10、豫豫信有限限公司 1,3368,0000 00.344 （4）220000年7月月，天津津南開戈戈德集團(tuán)團(tuán)有限公公司（簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱戈德德集團(tuán)），為為取

11、得貸貸款，將將所持股股份中的的12,0000,0000股質(zhì)質(zhì)押給中中國(guó)工商商銀行天天津市分分行新技技術(shù)產(chǎn)業(yè)業(yè)園區(qū)支支行（簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱園區(qū)區(qū)支行），質(zhì)質(zhì)押期限限為20000年年9月115日至至20001年77月199日。220000年122月，戈戈德集團(tuán)團(tuán)與園區(qū)區(qū)支行和和中國(guó)工工商銀行行天津市市分行南南開支行行（簡(jiǎn)稱稱南開支支行）簽訂了了債權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)移協(xié)協(xié)議，園園區(qū)支行行將其對(duì)對(duì)戈德集集團(tuán)的債債權(quán)轉(zhuǎn)移移到南開開支行。隨隨著該協(xié)協(xié)議的生生效，戈戈德集團(tuán)團(tuán)將上述述12,0000,0000股由由原質(zhì)押押給園區(qū)區(qū)支行轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移到南南開支行行。四經(jīng)營(yíng)情情況的回回顧與展展望 11公司報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)主要經(jīng)經(jīng)營(yíng)情況況：公司主營(yíng)

12、業(yè)業(yè)務(wù)為GGD系列列自動(dòng)售售貨機(jī)的的生產(chǎn)、銷銷售；GGD系列列防偽檢檢測(cè)儀生生產(chǎn)、銷銷售；金金融機(jī)具具、自動(dòng)動(dòng)售檢票票系統(tǒng)、智智能卡、多多維碼識(shí)識(shí)讀設(shè)備備等電子子設(shè)備產(chǎn)產(chǎn)品生產(chǎn)產(chǎn)、銷售售；軟件件技術(shù)開開發(fā)、銷銷售；計(jì)計(jì)算機(jī)相相關(guān)產(chǎn)品品生產(chǎn)、銷銷售。報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)，公司司實(shí)現(xiàn)主主營(yíng)業(yè)務(wù)務(wù)收入3305,7077,8555.661元，比比去年同同期增長(zhǎng)長(zhǎng)36.2%,實(shí)現(xiàn)利利潤(rùn)總額額71,9722,1335.886元，比比去年同同期增長(zhǎng)長(zhǎng)19.01%，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)凈利潤(rùn)潤(rùn)72,7933,6440.441元，比比去年同同期增長(zhǎng)長(zhǎng)20.37%。 220011年上半半年，公公司以IISO990000認(rèn)證為為主線，不

13、不斷擴(kuò)大大生產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)量，促促進(jìn)新品品開發(fā)、質(zhì)質(zhì)量控制制、技術(shù)術(shù)改造、物物料管理理、售后后服務(wù)等等各項(xiàng)工工作上臺(tái)臺(tái)階，企企業(yè)經(jīng)營(yíng)營(yíng)業(yè)績(jī)與與企業(yè)規(guī)規(guī)范管理理均取得得了長(zhǎng)足足進(jìn)步,各項(xiàng)經(jīng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)標(biāo)處于運(yùn)運(yùn)行良好好態(tài)勢(shì)。 （1）生生產(chǎn)能力力得到了了進(jìn)一步步的提高高。隨著著技術(shù)改改造工程程的竣工工，生產(chǎn)產(chǎn)線及相相應(yīng)的配配套設(shè)施施已經(jīng)到到位，穩(wěn)穩(wěn)定的生生產(chǎn)能力力已經(jīng)形形成。零零部件配配套體系系已經(jīng)完完善，保保證了日日常生產(chǎn)產(chǎn)特別是是產(chǎn)品多多品種換換型生產(chǎn)產(chǎn)的順利利進(jìn)行。 （2）進(jìn)進(jìn)一步強(qiáng)強(qiáng)化了基基礎(chǔ)管理理工作。IISO990000體系文文件已全全部編寫寫完成并并開始執(zhí)執(zhí)行。 （3）國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)場(chǎng)服務(wù)體體系已經(jīng)

14、經(jīng)建立。售售后服務(wù)務(wù)維修網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)已發(fā)發(fā)揮作用用，售后后服務(wù)所所需零部部件的供供應(yīng)基本本上得到到保證，市市場(chǎng)信息息能夠及及時(shí)反饋饋，并得得到迅速速處理。 （4）新新機(jī)研制制按計(jì)劃劃完成。自自動(dòng)售貨貨機(jī)完成成了GDD1133、GDD3166、GDD3122的樣機(jī)機(jī)試制和和小批量量生產(chǎn)，具具有獨(dú)立立知識(shí)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的出出口機(jī)型型GD4411CC完成了了樣機(jī)定定型并獲獲外商通通過，正正在國(guó)外外檢測(cè)中中心進(jìn)行行全面測(cè)測(cè)試。同同時(shí)，交交通售/檢票系系統(tǒng)研發(fā)發(fā)工作取取得階段段性成果果，點(diǎn)鈔鈔機(jī)推出出了四種種新機(jī)型型。 （5）外外協(xié)關(guān)系系得到了了進(jìn)一步步的加強(qiáng)強(qiáng)。公司司與各配配套廠家家建立了了良好的的合作關(guān)關(guān)系，特特

15、別是在在產(chǎn)品多多品種換換型生產(chǎn)產(chǎn)過程中中，各配配套廠家家與公司司緊密配配合，保保證了公公司生產(chǎn)產(chǎn)的順利利進(jìn)行。 22公司投投資情況況 （1）募募集資金金使用情情況 公公司20000年年度通過過配股募募集資金金2988,6777,8833.20元元，扣除除發(fā)行費(fèi)費(fèi)用，實(shí)實(shí)際募集集資金2287,7033,2556.001元。截截止到報(bào)報(bào)告期末末，公司司累計(jì)投投資2773,7720,0000.000元，其其余133,9883,2256.01元元為銀行行存款。具具體使用用情況如如下： 金額額單位：萬元配股項(xiàng)目承諾投資金金額本期投入累計(jì)投入本期收益累計(jì)收益自動(dòng)售貨機(jī)機(jī)項(xiàng)目15,40006,685515,

16、40003,27667,7155二維碼項(xiàng)目目5,000007,13662441,3677自動(dòng)售/檢檢票項(xiàng)目目2,94446666光學(xué)防偽油油墨項(xiàng)目目1,5888營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)建建設(shè)3,50003,7700補(bǔ)充流動(dòng)資資金1,00001,0000合計(jì)29,43326,751127,37723,52009,0822說明： 光光學(xué)防偽偽油墨項(xiàng)項(xiàng)目原計(jì)計(jì)劃投資資15888萬元元，但由由于國(guó)內(nèi)內(nèi)光學(xué)變變色油墨墨市場(chǎng)的的變化，特特別是國(guó)國(guó)家核心心部門應(yīng)應(yīng)用發(fā)生生變化，公公司董事事會(huì)決定定終止此此項(xiàng)目，將將該部分分募集資資金改投投二維碼碼項(xiàng)目。2001年年4月66日公司司召開股股東大會(huì)會(huì)審議通通過了上上述變更更事項(xiàng)

17、。決決議公告告于20001年年4月77日刊登登在證證券時(shí)報(bào)報(bào)、上上海證券券報(bào)、中中國(guó)證券券報(bào)上上。 （2）其其它投資資情況 投資資設(shè)立哈哈爾濱巨巨邦科技技風(fēng)險(xiǎn)投投資基金金管理有有限公司司，投資資額30000萬萬元，占占該公司司注冊(cè)資資本的550%。 投資資設(shè)立天天津云南南風(fēng)情商商城有限限公司，投投資額4450萬萬元，占占該公司司注冊(cè)資資本的445%。 投資資設(shè)立天天津南開開戈德創(chuàng)創(chuàng)業(yè)投資資有限公公司，投投資額220000萬元，占占該公司司注冊(cè)資資本的440%。 投資資天津渤渤海證券券有限公公司，新新增投資資額10000萬萬元，占占該公司司注冊(cè)資資本的11.822%。公公司原持持有天津津證券有有

18、限責(zé)任任公司股股份，220000年該公公司實(shí)施施重組，重重組后更更名為天天津渤海海證券有有限公司司。 33公司財(cái)財(cái)務(wù)狀況況 單位(元)項(xiàng)目 20001年66月300日 20000年112月331日 增減減（%） 總資產(chǎn) 1,4722,1221,1131.92 11,1333,7731,4211.244 29.85 應(yīng)收帳款 14,7066,3993.221 266,1557,7747.50 -443.778 存貨 666,3346,5099.788 65,5722,8229.006 11.188 長(zhǎng)期投資 1180,5222,4777.990 944,0222,7764.14 991.999

19、固定資產(chǎn) 2238,5555,2223.000 2300,0558,6635.45 3.669 長(zhǎng)期期負(fù)債 0.000 0.00 股東東權(quán)益 8872,0900,0449.000 7999,2996,4408.59 9.111 項(xiàng)目目 20001年11-6月月 220000年1-6月 主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)利利潤(rùn) 1144,2776,3381.93 884,3321,5077.455 35.52 凈利利潤(rùn) 722,7993,6640.41 660,4475,4566.822 20.37 變動(dòng)原原因： （1）總總資產(chǎn)增增加系貨貨幣資金金、委托托貸款及及應(yīng)收票票據(jù)增加加所致； （2）應(yīng)應(yīng)收帳款款減少系系本期收

20、收回應(yīng)收收帳款所所致； （3）長(zhǎng)期投資增加主要系由于公司本期增加對(duì)渤海證券有限責(zé)任公司、北京南開戈德自動(dòng)識(shí)別技術(shù)有限公司、天津市云南風(fēng)情商城有限公司、哈爾濱巨邦科技風(fēng)險(xiǎn)投資基金管理有限公司、天津南開戈德創(chuàng)業(yè)投資有限公司的投資所致； （4）主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)、凈利潤(rùn)增加系主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增加所致。 變動(dòng)幅幅度超過過30%的其他他會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表項(xiàng)目目：項(xiàng)目 20001年66月300日 20000年112月331日 增減減（%） 貨幣資資金 4497,1988,2117.995 3500,4004,3336.49 441.889 短期投投資 60,0000,0000.000 9998,6684.39 應(yīng)收票票據(jù)

21、67,5300,0000.000 0.00 1000 待攤費(fèi)費(fèi)用 1,1244,5445.339 7229,2265.48 554.220 在建工工程 39,9499,0339.229 266,9227,7789.77 448.336 累計(jì)折折舊 24,8833,2660.881 177,8007,0043.50 339.774 短期借借款 4417,3800,0000.000 2222,9772,2222.00 887.119 應(yīng)付帳帳款 1104,3766,8331.330 611,1993,7742.11 770.557 預(yù)收帳帳款 14,2955,8775.445 4119,4464.

22、79 應(yīng)交稅稅金 5,1922,3992.660 -44,0332,4466.06 其他應(yīng)應(yīng)付款 223,8804,8600.500 13,7644,7221.997 722.944 實(shí)收資資本 4406,1488,6445.000 2133,7662,4455.00 990.000 資本公公積金 2112,7748,1788.799 3362,3811,8889.779 -411.299 應(yīng)付股股利 7,0699,5881.333 122,4990,6613.53 -443.440 變動(dòng)原原因： （1）貨貨幣資金金增加是是由于短短期借款款增加所所致； （2）短短期投資資增加559000.13

23、3萬元，系系本期增增加委托托貸款所所致； （3）應(yīng)應(yīng)收票據(jù)據(jù)增加系系本期銷銷售產(chǎn)品品而收到到的承兌兌匯票所所致； （4）待待攤費(fèi)用用增加系系本期增增加托管管費(fèi)所致致； （5）在在建工程程增加系系增大對(duì)對(duì)商場(chǎng)新新廈擴(kuò)建建及南郊郊辛莊廠廠投入所所致； （6）累累計(jì)折舊舊增加系系系本期期計(jì)提折折舊所致致； （7）短短期借款款增加系系本期增增加貸款款所致； （8）應(yīng)應(yīng)付帳款款增加系系本期購(gòu)購(gòu)入材料料尚未支支付款項(xiàng)項(xiàng)所致； （9）預(yù)預(yù)收帳款款增加113877.644萬元，系系本期收收到預(yù)收收貨款所所致； （100）應(yīng)交交稅金增增加9222.448萬元元，系本本期應(yīng)交交增值稅稅增加所所致； （111）其他

24、他應(yīng)付款款增加系系本期增增加應(yīng)付付款項(xiàng)所所致； （122）實(shí)收收資本增增加系實(shí)實(shí)施100股送22轉(zhuǎn)增77股所致致； （133）資本本公積金金減少系系資本公公積金轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)增股本本所致； （144）應(yīng)付付股利減減少系支支付紅利利所致。宏觀政策對(duì)對(duì)公司的的影響中國(guó)加入WWTO，使使公司自自助產(chǎn)業(yè)業(yè)特別是是自動(dòng)售售貨機(jī)產(chǎn)產(chǎn)品面臨臨較好的的發(fā)展機(jī)機(jī)會(huì)。公公司較強(qiáng)強(qiáng)的研發(fā)發(fā)能力和和擁有的的核心技技術(shù)以及及具有成成本、質(zhì)質(zhì)量、交交貨期優(yōu)優(yōu)勢(shì)的制制造體系系，將在在競(jìng)爭(zhēng)中中處于有有利地位位。售后后服務(wù)體體系建設(shè)設(shè)的進(jìn)一一步完善善和加強(qiáng)強(qiáng)，為公公司主營(yíng)營(yíng)產(chǎn)品適適應(yīng)加入入WTOO后的市市場(chǎng)需要要，提供供了較可可靠的基基

25、礎(chǔ)。同同時(shí)，220088年奧運(yùn)運(yùn)會(huì)的舉舉行，也也為自助助產(chǎn)業(yè)提提供一個(gè)個(gè)較大的的增長(zhǎng)空空間。 55、下半半年計(jì)劃劃 為為確保公公司20001年年經(jīng)營(yíng)指指標(biāo)的完完成，公公司重點(diǎn)點(diǎn)做好以以下工作作： （1）進(jìn)進(jìn)一步拓拓展國(guó)際際、國(guó)內(nèi)內(nèi)市場(chǎng)。繼繼續(xù)做好好自動(dòng)售售貨機(jī)專專業(yè)客戶戶的銷售售和服務(wù)務(wù)工作，加加強(qiáng)以點(diǎn)點(diǎn)鈔機(jī)、清清分機(jī)為為主的系系列現(xiàn)金金處理設(shè)設(shè)備的銷銷售和服服務(wù)，擴(kuò)擴(kuò)大以二二維碼為為主體的的自動(dòng)識(shí)識(shí)別產(chǎn)品品的銷售售和服務(wù)務(wù)，特別別是發(fā)揮揮公司自自動(dòng)識(shí)別別核心技技術(shù)優(yōu)勢(shì)勢(shì)，加強(qiáng)強(qiáng)對(duì)專業(yè)業(yè)大客戶戶（如金金融、大大工業(yè)）的的系統(tǒng)解解決方案案市場(chǎng)的的開發(fā)。 （2）更更進(jìn)一步步加強(qiáng)研研發(fā)工作作，加大大

26、新產(chǎn)品品的推出出速度。做做好綜合合食品售售貨機(jī)的的設(shè)計(jì)和和樣機(jī)試試制工作作；完成成自動(dòng)兌兌零機(jī)、自自動(dòng)售卡卡機(jī)的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)批生產(chǎn)產(chǎn)；以現(xiàn)現(xiàn)金識(shí)別別核心技技術(shù)為基基礎(chǔ)，再再推出223個(gè)點(diǎn)點(diǎn)鈔機(jī)新新機(jī)并實(shí)實(shí)現(xiàn)批量量生產(chǎn)，完完成現(xiàn)金金捆扎機(jī)機(jī)、包裝裝機(jī)的樣樣機(jī)設(shè)計(jì)計(jì)、制造造。同時(shí)時(shí)，加強(qiáng)強(qiáng)公司本本部研發(fā)發(fā)中心的的建設(shè)，并并在上海海、深圳圳建立研研發(fā)分部部。 （3）加加強(qiáng)基礎(chǔ)礎(chǔ)管理。建建立和完完善企業(yè)業(yè)的激勵(lì)勵(lì)考核機(jī)機(jī)制，不不斷激發(fā)發(fā)全體員員工的工工作積極極性，培培育企業(yè)業(yè)人才隊(duì)隊(duì)伍和市市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)觀念。以以ISOO90000體系系文件為為基礎(chǔ)，不不斷規(guī)范范企業(yè)的的各項(xiàng)管管理。 （4）提提高制造造體系的的快速

27、反反應(yīng)能力力和快速速處理能能力。加加強(qiáng)對(duì)影影響生產(chǎn)產(chǎn)關(guān)鍵因因素的檢檢查，提提前發(fā)現(xiàn)現(xiàn)問題和和解決問問題。提提高品質(zhì)質(zhì)管理能能力，將將品質(zhì)問問題消滅滅在零部部件入廠廠檢查和和制造過過程之中中，確保保生產(chǎn)正正常進(jìn)行行。 （5）強(qiáng)強(qiáng)化公司司成本管管理工作作。加強(qiáng)強(qiáng)以研發(fā)發(fā)為源頭頭、以制制造為主主體的成成本控制制，建立立以單位位產(chǎn)品成成本為核核算方法法的成本本控制體體系。 （6）完完善售后后服務(wù)體體系。建建立以大大區(qū)為中中心的售售后服務(wù)務(wù)管理體體系，盡盡快提高高售后服服務(wù)人員員的管理理和技術(shù)術(shù)水平。加加快零備備件保障障體系的的建立，強(qiáng)強(qiáng)化零備備件的生生產(chǎn)和管管理。五重要事事項(xiàng)1公司中中期不進(jìn)進(jìn)行利潤(rùn)潤(rùn)

28、分配，也也不進(jìn)行行資本公公積金轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)增股本本。2公司220000年度利利潤(rùn)分配配方案已已經(jīng)公司司20001年44月6日日召開的的20000年度度股東大大會(huì)審議議通過。分分紅方案案為：以以20000年末末總股本本2133,7622,4445股為為基數(shù)，向向全體股股東每110股送送2股，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)增7股股，派現(xiàn)現(xiàn)金0.50元元（含稅稅）。該該方案已已于 44月133日實(shí)施施。分紅紅派息公公告刊登登在20001年年4月77日證證券時(shí)報(bào)報(bào)、上上海證券券報(bào)、中中國(guó)證券券報(bào)上上。3報(bào)告期期內(nèi)公司司無重大大訴訟仲裁事事項(xiàng)。4重大關(guān)關(guān)聯(lián)交易易事項(xiàng)本公司從關(guān)關(guān)聯(lián)方購(gòu)購(gòu)買貨物物的情況況單位名稱金額占該項(xiàng)比例性質(zhì)及內(nèi)容容戈

29、件公7,460料偽器幣控深圳南開戈戈德金融融設(shè)備有有限公司司630.0機(jī) （2）本本公司向向關(guān)聯(lián)方方銷售商商品的情情況單位名稱金額占該項(xiàng)目比比例性質(zhì)及內(nèi)容容天津戈德移移動(dòng)商務(wù)務(wù)有限公公司152,8820,5122.81172.544%銷售自動(dòng)售售貨機(jī)天津微超貿(mào)貿(mào)易有限限公司57,7117,9948.7127.400%銷售自動(dòng)售售貨機(jī) （3）其他關(guān)聯(lián)交易 本公司司子公司司-天津津南開戈戈德創(chuàng)業(yè)業(yè)投資有有限公司司同意代代天津立立達(dá)集團(tuán)團(tuán)有限公公司償還還對(duì)本公公司的欠欠款244,0770,0000.00元元，至220011年6月月30日日已償還還19,0000,0000.000元。本公司母母公司天津

30、南南開戈德德集團(tuán)有有限公司司為公司司短期借借款提供供擔(dān)保4402,4000,0000.000元。 （4）關(guān)關(guān)聯(lián)方往往來項(xiàng)目關(guān)聯(lián)方名稱稱期初金額占該帳項(xiàng)比比例期末余額占該帳項(xiàng)比例應(yīng)付帳款戈融有司0.001,4077,1005.7711.35%預(yù)付帳款貿(mào)限25,0000,0000.0013.233%25,0000,0000.0013.555%戈融有司4,6022,5990.0002.44%848,4480.000.46%其他應(yīng)收款款天津立達(dá)集集團(tuán)及所所屬單位位23,2116,8820.6853.577%2,4255,4335.5588.57%天津微超貿(mào)貿(mào)易有限限公司0.001,3422,5886.

31、5533.60%其他應(yīng)付款款大天房地產(chǎn)產(chǎn)發(fā)展有有限公司司0.0012,8332,0000.0053.900% 說明:關(guān)聯(lián)方方交易價(jià)價(jià)格是按按市場(chǎng)價(jià)價(jià)格定價(jià)價(jià)。結(jié)算算方式一一筆為應(yīng)應(yīng)收票據(jù)據(jù)，其余余為現(xiàn)金金付款。5公司與與控股股股東在人人員、資資產(chǎn)、財(cái)財(cái)務(wù)三分分開的情情況： （1）在在人員方方面，公公司擁有有獨(dú)立的的勞動(dòng)、人人事及工工資管理理體系，設(shè)設(shè)有專門門的人員員負(fù)責(zé)管管理公司司的勞動(dòng)動(dòng)人事關(guān)關(guān)系并制制定員工工手冊(cè)及及薪金分分配考核核辦法，對(duì)對(duì)員工進(jìn)進(jìn)行考核核、獎(jiǎng)勵(lì)勵(lì)、分配配。除董董事長(zhǎng)李李明智先先生同時(shí)時(shí)兼任天天津南開開戈德集集團(tuán)有限限公司法法定代表表人外，公公司總經(jīng)經(jīng)理、副副總經(jīng)理理及其

32、他他高級(jí)管管理人員員未在股股東單位位任職。 （2）在在資產(chǎn)方方面，公公司擁有有獨(dú)立的的生產(chǎn)系系統(tǒng)、輔輔助生產(chǎn)產(chǎn)系統(tǒng)和和配套設(shè)設(shè)施，擁擁有獨(dú)立立的采購(gòu)購(gòu)和銷售售系統(tǒng)。 （3）在在財(cái)務(wù)方方面，公公司設(shè)有有獨(dú)立的的財(cái)務(wù)部部門，并并建立了了財(cái)務(wù)管管理制度度和會(huì)計(jì)計(jì)核算體體系，有有獨(dú)立的的銀行帳帳戶，依依法納稅稅。 66、20001年年6月，公公司控股股子公司司天津國(guó)國(guó)際商場(chǎng)場(chǎng)有限公公司與賽賽特商業(yè)業(yè)發(fā)展公公司簽署署了商業(yè)業(yè)管理合合同，賽賽特商業(yè)業(yè)發(fā)展公公司將對(duì)對(duì)其實(shí)行行全面委委托管理理。公司司公告刊刊登在66月166日證證券時(shí)報(bào)報(bào)、上上海證券券報(bào)、中中國(guó)證券券報(bào)上上。 77、20001年公司司續(xù)聘天天

33、津五洲洲聯(lián)合合合伙會(huì)計(jì)計(jì)師事務(wù)務(wù)所為公公司財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)告審審計(jì)機(jī)構(gòu)構(gòu)。見220011年4月月7日證證券時(shí)報(bào)報(bào)、上上海證券券報(bào)、中中國(guó)證券券報(bào)。 88、報(bào)告告期內(nèi)公公司各項(xiàng)項(xiàng)業(yè)務(wù)合合同正常常進(jìn)行，無無重大合合同糾紛紛發(fā)生。 99、擔(dān)保保事項(xiàng) (1)報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)公司為為天津國(guó)國(guó)際商場(chǎng)場(chǎng)有限公公司兩筆筆借款提提供擔(dān)保保：A、擔(dān)擔(dān)保金額額100000萬萬元，擔(dān)擔(dān)保期限限20001年22月-20002年年1月；B、擔(dān)擔(dān)保金額額2000萬元，擔(dān)擔(dān)保期限限20001年66月-20001年年12月月。 (2)220011年5月31日，公公司與天天津燈塔塔涂料股股份有限限公司簽簽定了相相互擔(dān)保保協(xié)議書書，雙方方同意

34、在在銀行借借款方面面相互提提供資信信擔(dān)保，擔(dān)擔(dān)保額度度為人民民幣2000000萬元，擔(dān)擔(dān)保期限限1年。報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)，公司司已為天天津燈塔塔涂料股股份公司司兩筆借借款提供供擔(dān)保：A、擔(dān)擔(dān)保金額額127730萬萬元，擔(dān)擔(dān)保期限限20001年55月-20002年年5月；B、擔(dān)擔(dān)保金額額37770萬元元，擔(dān)保保期限220011年6月月-20002年66月。 110、報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)公司名名稱和股股票簡(jiǎn)稱稱沒有變變更。 111、報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)公司沒沒有委托托理財(cái)事事項(xiàng)。六、財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)告告公司財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)告經(jīng)天天津五洲洲聯(lián)合合合伙會(huì)計(jì)計(jì)師事務(wù)務(wù)所注冊(cè)冊(cè)會(huì)計(jì)師師王福才才、侯杏杏倩審計(jì)計(jì)，并出出具了無無保留意意見的審

35、審計(jì)報(bào)告告五洲洲會(huì)字（220011）02204號(hào)號(hào)。會(huì)計(jì)報(bào)表附附注 一一、公司司簡(jiǎn)介天津南開戈戈德股份份有限公公司（以以下簡(jiǎn)稱稱“公司”或“本公司司”）原名名為天津津立達(dá)國(guó)國(guó)際商場(chǎng)場(chǎng)股份有有限公司司，始建建于19985年年9月，119866年5月月12日日正式開開業(yè)。經(jīng)經(jīng)國(guó)家體體改委體體改函生生（19991）330號(hào)、天天津市政政府津政政函（119911）233號(hào)文件件批準(zhǔn)進(jìn)進(jìn)行股份份制改革革試點(diǎn)，經(jīng)經(jīng)天津市市政府津津政函（119933）577號(hào)文件件批準(zhǔn)公公開發(fā)行行股票，于于19993年112月公公司股票票在深圳圳證券交交易所掛掛牌交易易。 119999年8月月天津立立達(dá)國(guó)際際商場(chǎng)股股份有限

36、限公司第第一大股股東天津立立達(dá)集團(tuán)團(tuán)有限公公司與天天津戈德德防偽識(shí)識(shí)別有限限公司（現(xiàn)現(xiàn)已更名名為天津津南開戈戈德集團(tuán)團(tuán)有限公公司）簽簽訂股權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)協(xié)議，將將天津立立達(dá)集團(tuán)團(tuán)有限公公司所持持有的天天津立達(dá)達(dá)國(guó)際商商場(chǎng)股份份有限公公司國(guó)有有法人股股84440.4464萬萬股（占占總股本本的500.988%）全全部轉(zhuǎn)讓讓給天津津戈德防防偽識(shí)別別有限公公司。天天津戈德德防偽識(shí)識(shí)別有限限公司成成為天津津立達(dá)國(guó)國(guó)際商場(chǎng)場(chǎng)股份有有限公司司第一大大股東。119999年100月9日日經(jīng)天津津市工商商行政管管理局核核準(zhǔn)，公公司名稱稱由“天津立立達(dá)國(guó)際際商場(chǎng)股股份有限限公司”變更為為“天津南南開戈德德股份有有限公

37、司司”。原天津立達(dá)達(dá)國(guó)際商商場(chǎng)在119999年公司司資產(chǎn)重重組之后后，變更更為天津津南開戈戈德股份份有限公公司的分分公司。2000年12月1日，公司以現(xiàn)金出資，與天津南開戈德集團(tuán)有限公司共同組建天津國(guó)際商場(chǎng)有限公司，該公司成立時(shí)注冊(cè)資本20,000,000.00元。12月29日，公司以原國(guó)際商場(chǎng)分公司經(jīng)評(píng)估的并經(jīng)天津市財(cái)政局財(cái)企一評(píng)（2000）31號(hào)文件審核確認(rèn)的凈資產(chǎn)對(duì)天津國(guó)際商場(chǎng)有限公司進(jìn)行增資，該公司變更后的注冊(cè)資本為160,000,000.00元，本公司占90%，已于2000年12月29日取得了換發(fā)后的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，注冊(cè)號(hào)為1200001001689。本公司主要要從事國(guó)國(guó)內(nèi)貿(mào)易易；

38、GDD系列自自動(dòng)售貨貨機(jī)的生生產(chǎn)、銷銷售；GGD系列列防偽檢檢測(cè)儀生生產(chǎn)、銷銷售；電電子設(shè)備備產(chǎn)品生生產(chǎn)、銷銷售；軟軟件技術(shù)術(shù)開發(fā)、銷銷售；計(jì)計(jì)算機(jī)相相關(guān)產(chǎn)品品生產(chǎn)、銷銷售。截至20001年66月300日，公公司凈資資產(chǎn)為8872,0900,0449.000元，其其中：股股本為4406,1488,6445.000元。二、公司的的主要會(huì)會(huì)計(jì)政策策、會(huì)計(jì)計(jì)估計(jì)及及合并會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表的編制制方法 11、會(huì)計(jì)計(jì)制度 公公司原執(zhí)執(zhí)行股股份有限限公司會(huì)會(huì)計(jì)制度度及其其補(bǔ)充規(guī)規(guī)定，220011年起執(zhí)執(zhí)行企企業(yè)會(huì)計(jì)計(jì)制度及及其補(bǔ)充充規(guī)定。 22、會(huì)計(jì)計(jì)年度 公公司采用用公歷制制，即每每年1月月1日起起至122月

39、311日止。 本本報(bào)告所所載財(cái)務(wù)務(wù)資料的的會(huì)計(jì)期期間為220011年1月月1日至至20001年66月300日止。 33、記賬賬本位幣幣 公公司以人人民幣為為記賬本本位幣。 44、記賬賬基礎(chǔ) 公公司會(huì)計(jì)計(jì)核算以以權(quán)責(zé)發(fā)發(fā)生制為為基礎(chǔ)，各各項(xiàng)資產(chǎn)產(chǎn)物資按按取得時(shí)時(shí)的實(shí)際際成本計(jì)計(jì)價(jià)。 55、外幣幣業(yè)務(wù)核核算方法法公司會(huì)計(jì)年年度涉及及的外幣幣經(jīng)濟(jì)業(yè)業(yè)務(wù)，按按業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)生時(shí)中中國(guó)人民民銀行公公布的市市場(chǎng)匯價(jià)價(jià)的中間間價(jià)（簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱市場(chǎng)場(chǎng)匯價(jià)）折折合為記記賬本位位幣金額額記賬。期期末對(duì)外外幣賬戶戶的外幣幣金額，按按照市場(chǎng)場(chǎng)匯價(jià)進(jìn)進(jìn)行折算算，統(tǒng)一一調(diào)整賬賬面匯率率，所產(chǎn)產(chǎn)生的匯匯兌損益益按規(guī)定定進(jìn)行賬賬務(wù)處理理

40、。 66、現(xiàn)金金等價(jià)物物的確定定標(biāo)準(zhǔn) 公公司在編編制現(xiàn)金金流量表表時(shí)，一一般以三三個(gè)月到到期，流流動(dòng)性強(qiáng)強(qiáng)，易于于轉(zhuǎn)換為為已知金金額現(xiàn)金金，價(jià)值值變動(dòng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)很小小的投資資作為確確定現(xiàn)金金等價(jià)物物的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)。7、短期投投資核算算方法 短短期投資資，是指指能夠隨隨時(shí)變現(xiàn)現(xiàn)并且持持有時(shí)間間不準(zhǔn)備備超過11年(含1年)的投資資，包括括股票、債債券、基基金等。短短期投資資按照以以下原則則核算： （11）短期期投資在在取得時(shí)時(shí)按照投投資成本本計(jì)量。短短期投資資取得時(shí)時(shí)的投資資成本按按以下方方法確定定： 11）以現(xiàn)現(xiàn)金購(gòu)入入的短期期投資，按按實(shí)際支支付的全全部?jī)r(jià)款款，包括括稅金、手手續(xù)費(fèi)等等相關(guān)費(fèi)費(fèi)用。實(shí)實(shí)際

41、支付付的價(jià)款款中包含含的已宣宣告但尚尚未領(lǐng)取取的現(xiàn)金金股利或或已到付付息期但但尚未領(lǐng)領(lǐng)取的債債券利息息單獨(dú)核核算，不不構(gòu)成短短期投資資成本。 已已存入證證券公司司但尚未未進(jìn)行短短期投資資的現(xiàn)金金，先作作為其他他貨幣資資金處理理，待實(shí)實(shí)際投資資時(shí)，按按實(shí)際支支付的價(jià)價(jià)款或?qū)崒?shí)際支付付的價(jià)款款減去已已宣告但但尚未領(lǐng)領(lǐng)取的現(xiàn)現(xiàn)金股利利或已到到付息期期但尚未未領(lǐng)取的的債券利利息，作作為短期期投資的的成本。 22）投資資者投入入的短期期投資，按按投資各各方確認(rèn)認(rèn)的價(jià)值值，作為為短期投投資成本本。 33）接受受債務(wù)人人以非現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)抵償債債務(wù)方式式取得的的短期投投資，或或以應(yīng)收收債權(quán)換換入的短短期投資資

42、，按應(yīng)應(yīng)收債權(quán)權(quán)的賬面面價(jià)值加加上應(yīng)支支付的相相關(guān)稅費(fèi)費(fèi)，作為為短期投投資成本本。 44）以非非貨幣性性交易換換入的短短期投資資，按換換出資產(chǎn)產(chǎn)的賬面面價(jià)值加加上應(yīng)支支付的相相關(guān)稅費(fèi)費(fèi)，作為為短期投投資成本本。 （22）短期期投資持持有期間間的現(xiàn)金金股利或或利息，除除已計(jì)入入應(yīng)收項(xiàng)項(xiàng)目的現(xiàn)現(xiàn)金股利利或利息息外，均均應(yīng)沖減減投資的的賬面價(jià)價(jià)值。 （33）期末末短期投投資以成成本與市市價(jià)孰低低計(jì)量，當(dāng)當(dāng)市價(jià)低低于成本本時(shí)，按按單項(xiàng)投投資計(jì)提提短期投投資跌價(jià)價(jià)準(zhǔn)備。 （44）處置置短期投投資時(shí)，將將短期投投資的賬賬面價(jià)值值與實(shí)際際取得價(jià)價(jià)款的差差額，作作為當(dāng)期期投資損損益。 88、壞賬賬損失的的核算

43、方方法 （11）壞賬賬的確認(rèn)認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)為為： 11）因債債務(wù)人破破產(chǎn)或死死亡，以以其破產(chǎn)產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或或遺產(chǎn)清清償后仍仍然無法法收回； 22）因債債務(wù)人逾逾期未履履行其清清償義務(wù)務(wù)，且具具有充分分證據(jù)表表明無法法收回的的賬款。 （2）壞壞賬準(zhǔn)備備的計(jì)提提：根據(jù)據(jù)董事會(huì)會(huì)決議，公公司采用用備抵法法核算壞壞賬準(zhǔn)備備，除合合并匯總總報(bào)表范范圍內(nèi)各各子公司司、分公公司之間間的往來來不計(jì)提提壞賬準(zhǔn)準(zhǔn)備外，中中期末或或年末按按應(yīng)收款款項(xiàng)（包包括應(yīng)收收賬款和和其他應(yīng)應(yīng)收款）期期末余額額的100%計(jì)提提壞賬準(zhǔn)準(zhǔn)備。 9、存存貨核算算方法 （11）存貨貨分為：原材料料、輔助助材料、委委托加工工材料、在在產(chǎn)品、產(chǎn)產(chǎn)成品、修

44、修理用備備件、包包裝物以以及低值值易耗品品。 （22）存貨貨按實(shí)際際成本計(jì)計(jì)價(jià)，采采用永續(xù)續(xù)盤存制制確定存存貨數(shù)量量。購(gòu)入入并已驗(yàn)驗(yàn)收入庫(kù)庫(kù)的原材材料、輔輔助材料料、委托托加工材材料等在在取得時(shí)時(shí)以實(shí)際際成本計(jì)計(jì)價(jià)，發(fā)發(fā)出時(shí)按按加權(quán)平平均法計(jì)計(jì)價(jià)。低低值易耗耗品單位位價(jià)值在在5000元以下下的在領(lǐng)領(lǐng)用時(shí)一一次攤銷銷；單位位價(jià)值在在5000元以上上的在領(lǐng)領(lǐng)用時(shí)采采取五五五攤銷法法攤銷。 （33）期末末采用成成本與可可變現(xiàn)凈凈值孰低低計(jì)價(jià)原原則，如如由于存存貨遭受受毀損，全全部或部部分陳舊舊過時(shí)或或銷售價(jià)價(jià)低于成成本等原原因使存存貨成本本不可收收回的部部分，按按單個(gè)存存貨項(xiàng)目目的成本本高于可可變現(xiàn)

45、凈凈值的差差額提取取存貨跌跌價(jià)準(zhǔn)備備。 110、長(zhǎng)長(zhǎng)期投資資及其減減值準(zhǔn)備備的核算算方法 （11）長(zhǎng)期期股權(quán)投投資在取取得時(shí)按按照初始始投資成成本入賬賬。初始始投資成成本按以以下方法法確定： 11）以現(xiàn)現(xiàn)金購(gòu)入入的長(zhǎng)期期股權(quán)投投資，按按實(shí)際支支付的全全部?jī)r(jià)款款(包括支支付的稅稅金、手手續(xù)費(fèi)等等相關(guān)費(fèi)費(fèi)用)，作為為初始投投資成本本；實(shí)際際支付的的價(jià)款中中包含已已宣告但但尚未領(lǐng)領(lǐng)取的現(xiàn)現(xiàn)金股利利，按實(shí)實(shí)際支付付的價(jià)款款減去已已宣告但但尚未領(lǐng)領(lǐng)取的現(xiàn)現(xiàn)金股利利后的差差額，作作為初始始投資成成本。 22）接受受債務(wù)人人以非現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)抵償債債務(wù)方式式取得的的長(zhǎng)期股股權(quán)投資資，或以以應(yīng)收債債權(quán)換入入長(zhǎng)期

46、股股權(quán)投資資的，按按應(yīng)收債債權(quán)的賬賬面價(jià)值值加上應(yīng)應(yīng)支付的的相關(guān)稅稅費(fèi)，作作為初始始投資成成本。 33）以非非貨幣性性交易換換入的長(zhǎng)長(zhǎng)期股權(quán)權(quán)投資，按按換出資資產(chǎn)的賬賬面價(jià)值值加上應(yīng)應(yīng)支付的的相關(guān)稅稅費(fèi)，作作為初始始投資成成本。 （22）對(duì)長(zhǎng)長(zhǎng)期股權(quán)權(quán)投資分分別采用用成本法法或權(quán)益益法核算算。對(duì)被被投資單單位無控控制、無無共同控控制且無無重大影影響的，長(zhǎng)長(zhǎng)期股權(quán)權(quán)投資采采用成本本法核算算；對(duì)被被投資單單位具有有控制、共共同控制制或重大大影響的的，長(zhǎng)期期股權(quán)投投資采用用權(quán)益法法核算。通通常情況況下，對(duì)對(duì)其他單單位的投投資占該該單位有有表決權(quán)權(quán)資本總總額200%或20%以上，或或雖投資資不足220

47、%但但具有重重大影響響的，采采用權(quán)益益法核算算。對(duì)其其他單位位的投資資占該單單位有表表決權(quán)資資本總額額20%以下，或或?qū)ζ渌麊挝煌锻顿Y雖占占該單位位有表決決權(quán)資本本總額220%或或20%以上，但但不具有有重大影影響的，采采用成本本法核算算。 采采用權(quán)益益法核算算時(shí)，初初始投資資成本與與應(yīng)享有有被投資資單位所所有者權(quán)權(quán)益份額額之間的的差額，作作為股權(quán)權(quán)投資差差額處理理，股權(quán)權(quán)投資差差額的攤攤銷期限限，合同同規(guī)定了了投資期期限的，按按投資期期限攤銷銷。合同同沒有規(guī)規(guī)定投資資期限的的，初始始投資成成本超過過應(yīng)享有有被投資資單位所所有者權(quán)權(quán)益份額額之間的的差額，按按不超過過10年的的期限攤攤銷；初初

48、始投資資成本低低于應(yīng)享享有被投投資單位位所有者者權(quán)益份份額之間間的差額額，按不不低于110年的的期限攤攤銷。 （33）處置置股權(quán)投投資時(shí)，按按投資賬賬面價(jià)值值與實(shí)際際取得價(jià)價(jià)款的差差額，作作為當(dāng)期期投資損損益。 （44）期末末對(duì)股權(quán)權(quán)投資按按照其賬賬面價(jià)值值與可收收回金額額孰低計(jì)計(jì)量，對(duì)對(duì)可收回回金額低低于賬面面價(jià)值的的差額，計(jì)計(jì)提長(zhǎng)期期投資減減值準(zhǔn)備備。 111、長(zhǎng)長(zhǎng)期債權(quán)權(quán)投資的的核算方方法 （11）長(zhǎng)期期債權(quán)投投資在取取得時(shí)，按按取得時(shí)時(shí)的實(shí)際際成本作作為初始始投資成成本。 （22）長(zhǎng)期期債權(quán)投投資按照照票面價(jià)價(jià)值與票票面利率率按期計(jì)計(jì)算確認(rèn)認(rèn)利息收收入。 （33）處置置長(zhǎng)期債債權(quán)投資資

49、時(shí)，按按實(shí)際取取得的價(jià)價(jià)款與長(zhǎng)長(zhǎng)期債權(quán)權(quán)投資賬賬面價(jià)值值的差額額，作為為當(dāng)期投投資損益益。 （44）期末末對(duì)債權(quán)權(quán)投資按按照其賬賬面價(jià)值值與可收收回金額額孰低計(jì)計(jì)量，對(duì)對(duì)可收回回金額低低于賬面面價(jià)值的的差額，計(jì)計(jì)提長(zhǎng)期期投資減減值準(zhǔn)備備。 112、固固定資產(chǎn)產(chǎn)計(jì)價(jià)和和折舊方方法 （11）固定定資產(chǎn)的的標(biāo)準(zhǔn)：固定資資產(chǎn)指使使用期限限超過一一年的房房屋、建建筑物、機(jī)機(jī)器設(shè)備備、運(yùn)輸輸工具及及其他與與生產(chǎn)、經(jīng)經(jīng)營(yíng)有關(guān)關(guān)的設(shè)備備、器具具、工具具等。不不屬于生生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)主要設(shè)設(shè)備的物物品，單單價(jià)在220000元以上上并且使使用期限限超過兩兩年的，也也做為固固定資產(chǎn)產(chǎn)。 （22）固定定資產(chǎn)按按實(shí)際成成本計(jì)

50、價(jià)價(jià)，折舊舊采用直直線法。固固定資產(chǎn)產(chǎn)的分類類、計(jì)提提折舊年年限、折折舊率、殘殘值率如如下： 固定資產(chǎn)類類別折舊年限預(yù)計(jì)殘值率率年折舊率房屋建筑物物30-5503% 3.233%-1.94%通用設(shè)備4-2003%24.255%-4.85%專用設(shè)備6-153%16.177%-6.447%運(yùn)輸設(shè)備12-1553% 8.088%-6.447%其他5-83% 19.40%-122.133% （33）固定定資產(chǎn)在在期末時(shí)時(shí)按照賬賬面價(jià)值值與可收收回金額額孰低計(jì)計(jì)量，對(duì)對(duì)可收回回金額低低于賬面面價(jià)值的的差額，計(jì)計(jì)提固定定資產(chǎn)減減值準(zhǔn)備備。 113、借借款費(fèi)用用的會(huì)計(jì)計(jì)處理方方法 借借款費(fèi)用用，是指指因借款

51、款而發(fā)生生的利息息、折價(jià)價(jià)或溢價(jià)價(jià)的攤銷銷和輔助助費(fèi)用，以以及因外外幣借款款而發(fā)生生的匯兌兌差額。因因借款而而發(fā)生的的輔助費(fèi)費(fèi)用包括括手續(xù)費(fèi)費(fèi)等。 除除為購(gòu)建建固定資資產(chǎn)的專專門借款款所發(fā)生生的借款款費(fèi)用外外，其他他借款費(fèi)費(fèi)用于發(fā)發(fā)生當(dāng)期期確認(rèn)為為費(fèi)用，直直接計(jì)入入當(dāng)期財(cái)財(cái)務(wù)費(fèi)用用。 114、收收入確認(rèn)認(rèn)原則 （11）商品品銷售：公司已已將商品品所有權(quán)權(quán)上的主主要風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和報(bào)酬酬轉(zhuǎn)移給給買方，公公司不再再對(duì)該商商品實(shí)施施繼續(xù)管管理權(quán)和和實(shí)際控控制權(quán)，相相關(guān)的收收入已經(jīng)經(jīng)收到或或取得了了收款的的證據(jù)，并并且與銷銷售該商商品有關(guān)關(guān)的成本本能夠可可靠的計(jì)計(jì)量時(shí)，確確認(rèn)營(yíng)業(yè)業(yè)收入的的實(shí)現(xiàn)。 （22）提供

52、供勞務(wù)：按照完完工百分分比法確確認(rèn)相關(guān)關(guān)的勞務(wù)務(wù)收入。并并以勞務(wù)務(wù)合同的的總收入入、勞務(wù)務(wù)的完成成程度能能夠可靠靠地確定定，與交交易相關(guān)關(guān)的價(jià)款款能夠流流入，已已經(jīng)發(fā)生生的成本本和完成勞務(wù)將要要發(fā)生的的成本能能夠可靠靠的計(jì)量量為前提提。如提提供的勞勞務(wù)合同同在同一一年度內(nèi)內(nèi)開始并并完成的的，在勞勞務(wù)已經(jīng)經(jīng)提供、收收到價(jià)款款或取得得收取價(jià)價(jià)款的證證據(jù)時(shí)，確確認(rèn)勞務(wù)務(wù)收入。 （33）他人人使用本本公司資資產(chǎn)：利利息收入入，按使使用現(xiàn)金金的時(shí)間間和適用用利率計(jì)計(jì)算確定定；他人人使用本本公司非非現(xiàn)金資資產(chǎn)，發(fā)發(fā)生的使使用費(fèi)收收入按有有關(guān)合同同、協(xié)議議規(guī)定的的收費(fèi)時(shí)時(shí)間和方方法計(jì)算算確定。上上述收入入的

53、確定定并應(yīng)同同時(shí)滿足足：與交易易相關(guān)的的經(jīng)濟(jì)利利益能夠夠流入公公司；收入的的金額能能夠可靠靠的計(jì)量量。15、稅項(xiàng)項(xiàng)： （11）所得得稅：采采用應(yīng)付付稅款法法核算。本本公司經(jīng)經(jīng)天津市市地方稅稅務(wù)局經(jīng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)術(shù)開發(fā)區(qū)區(qū)分局以以開稅字字（200-1116）號(hào)號(hào)文件批批準(zhǔn)，享享受自220000年111月1日日至20001年年12月月31日日期間免免征企業(yè)業(yè)所得稅稅的優(yōu)惠惠。 （22）增值值稅按商商品銷售售收入及及產(chǎn)品銷銷售收入入的177%的稅稅率計(jì)算算當(dāng)期銷銷項(xiàng)稅額額，扣除除允許在在當(dāng)期抵抵扣的進(jìn)進(jìn)項(xiàng)稅額額后繳納納； （33）營(yíng)業(yè)業(yè)稅按其其他業(yè)務(wù)務(wù)收入的的5%的的稅率計(jì)計(jì)算繳納納； （44）消費(fèi)費(fèi)稅按

54、金金銀飾品品營(yíng)業(yè)收收入的55%的稅稅率計(jì)算算繳納； （55）城市市維護(hù)建建設(shè)稅、教教育費(fèi)附附加及防防洪工程程維護(hù)費(fèi)費(fèi)分別按按實(shí)際繳繳納流轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)稅額的的7%、33%、11%的稅稅率計(jì)算算繳納； 116、合合并會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表的的編制方方法：按照財(cái)政部部財(cái)會(huì)字字（19995）111號(hào)關(guān)關(guān)于印發(fā)發(fā)的通知知和財(cái)財(cái)會(huì)二字字（966）2號(hào)號(hào)關(guān)于于合并報(bào)報(bào)表合并并范圍請(qǐng)請(qǐng)示的復(fù)復(fù)函等等文件規(guī)規(guī)定，公公司將擁擁有其超超過半數(shù)數(shù)以上（不不含半數(shù)數(shù)）權(quán)益益性資本本或有權(quán)權(quán)控制該該企業(yè)的的財(cái)務(wù)和和經(jīng)營(yíng)政政策的被被投資單單位，納納入合并并報(bào)表的的合并范范圍。公公司對(duì)本本部及內(nèi)內(nèi)部核算算單位的的會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表，采采取匯總總方式編編

55、制，在在匯總過過程中，除除對(duì)公司司內(nèi)部往往來項(xiàng)目目相互抵抵消外，其其余賬項(xiàng)項(xiàng)逐一加加總形成成公司會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表；合并并會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表以公公司和納納入合并并范圍的的子公司司對(duì)其權(quán)權(quán)益性投投資項(xiàng)目目的數(shù)額額，與子子公司所所有者權(quán)權(quán)益中母母公司所所持有的的份額以以及母公公司與并并表單位位往來項(xiàng)項(xiàng)目以及及重大內(nèi)內(nèi)部交易易相互抵抵消，在在此基礎(chǔ)礎(chǔ)上合并并各項(xiàng)目目進(jìn)行編編制。根根據(jù)上述述文件要要求，不不需合并并的未予予合并。三、會(huì)計(jì)估估計(jì)的變變更公司從20001年年1月11日起將將無形資資產(chǎn)中通通用證卡卡制作平平臺(tái)系統(tǒng)統(tǒng)的攤銷銷期限由由10年年改為88年；二二維碼加加密銀行行匯票應(yīng)應(yīng)用項(xiàng)目目的攤銷銷年限由由10

56、年年改為99年，由由于以上上變更，當(dāng)當(dāng)期管理理費(fèi)用增增加3227,5500.25元元。四、執(zhí)行新新會(huì)計(jì)制制度及其其補(bǔ)充規(guī)規(guī)定對(duì)公公司20000年年度財(cái)務(wù)務(wù)狀況和和經(jīng)營(yíng)成成果的影影響公司原執(zhí)行行股份份有限公公司會(huì)計(jì)計(jì)制度及及其補(bǔ)充充規(guī)定，根根據(jù)財(cái)政政部財(cái)會(huì)會(huì)字（220000）255號(hào)文關(guān)關(guān)于印發(fā)發(fā)企業(yè)會(huì)會(huì)計(jì)制度度的通知知、財(cái)財(cái)會(huì)字（220011）177號(hào)文關(guān)關(guān)于印發(fā)發(fā)貫徹實(shí)實(shí)施企業(yè)會(huì)計(jì)計(jì)制度有關(guān)政政策的規(guī)規(guī)定的通通知等等文件的的規(guī)定，公公司從220011年1月月1日起起執(zhí)行企企業(yè)會(huì)計(jì)計(jì)制度及及其補(bǔ)充充規(guī)定。會(huì)會(huì)計(jì)政策策變更及及影響說說明如下下：期末固定資資產(chǎn)原按按賬面凈凈值計(jì)價(jià)價(jià)，現(xiàn)改改為按固固

57、定資產(chǎn)產(chǎn)凈值與與可收回回金額孰孰低計(jì)價(jià)價(jià)，對(duì)可可收回金金額低于于賬面價(jià)價(jià)值的差差額，計(jì)計(jì)提固定定資產(chǎn)減減值準(zhǔn)備備。期末在建工工程原按按實(shí)際成成本計(jì)價(jià)價(jià)，現(xiàn)改改為按在在建工程程賬面價(jià)價(jià)值與可可收回金金額孰低低計(jì)價(jià)，對(duì)對(duì)可收回回金額低低于賬面面價(jià)值的的差額，計(jì)計(jì)提在建建工程減減值準(zhǔn)備備。期末無形資資產(chǎn)原按按實(shí)際成成本計(jì)價(jià)價(jià)，現(xiàn)改改為無形形資產(chǎn)賬賬面價(jià)值值與可收收回金額額孰低計(jì)計(jì)價(jià)，對(duì)對(duì)可收回回金額低低于賬面面價(jià)值的的差額，計(jì)計(jì)提無形形資產(chǎn)減減值準(zhǔn)備備。期末委托貸貸款原按按實(shí)際成成本計(jì)價(jià)價(jià)，現(xiàn)改改為按委委托貸款款賬面價(jià)價(jià)值與可可收回金金額孰低低計(jì)價(jià)，對(duì)對(duì)可收回回金額低低于賬面面價(jià)值的的差額，計(jì)計(jì)提委

58、托托貸款減減值準(zhǔn)備備。開辦費(fèi)原自自生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)當(dāng)月月起5年年平均攤攤銷，現(xiàn)現(xiàn)改為在在生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)當(dāng)月月起一次次計(jì)入當(dāng)當(dāng)期損益益。上述會(huì)計(jì)政政策變更更除4、55項(xiàng)外已已采用追追溯調(diào)整整法，調(diào)調(diào)整了期期初留存存收益及及相關(guān)項(xiàng)項(xiàng)目的年年初數(shù)。220000年度的的利潤(rùn)表表及利潤(rùn)潤(rùn)分配表表的有關(guān)關(guān)項(xiàng)目，已已按調(diào)整整后的數(shù)數(shù)字填列列。上述述會(huì)計(jì)政政策變更更累計(jì)影影響數(shù)為為2,9947,7899.322元，其其中因固固定資產(chǎn)產(chǎn)核算方方法的變變更的影影響數(shù)為為1733,8885.556元，因因在建工工程核算算方法的的變更的的影響數(shù)數(shù)為8007,1103.76元元，因無無形資產(chǎn)產(chǎn)核算方方法的變變更的影影響數(shù)為為1,

59、9966,8000.000元。由由于政策策變更調(diào)調(diào)減了220000年度凈凈利潤(rùn)22,9447,7789.32元元,調(diào)減減了少數(shù)數(shù)股東權(quán)權(quán)益988,0998.993元，調(diào)調(diào)減20001年年期初留留存收益益2,2279,7522.311元，其其中：未未分配利利潤(rùn)調(diào)減減2,8849,6900.399元，盈盈余公積積調(diào)減5569,9388.088元。五、控股子子公司及及合營(yíng)企企業(yè)納入合并報(bào)報(bào)表范圍圍的子公公司企業(yè)名稱注冊(cè)地點(diǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)與本企業(yè)關(guān)系 經(jīng)濟(jì)性質(zhì)質(zhì) 或類型型法定代表人注冊(cè)資本持股比例天津國(guó)際商商場(chǎng)有限限公司天津市南京京路 2211號(hào)號(hào)商業(yè)、物資資供應(yīng)控股子公司司有限責(zé)任公公司 孫承英1.6億

60、90%未納入合并并報(bào)表范范圍的子子公司 企業(yè)名稱注冊(cè)地點(diǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)與本企業(yè)關(guān)系經(jīng)濟(jì)性質(zhì)或類型法定代表人注冊(cè)資本持股比例天津?yàn)I海立立達(dá)國(guó)際商場(chǎng)天津塘沽經(jīng)經(jīng)濟(jì)開發(fā)發(fā)區(qū)廈門門路833區(qū)2443號(hào)商業(yè)、物資資供應(yīng)商品信息咨咨詢?nèi)Y子公司司股份制宋慶平80萬100%南開大學(xué)電電子儀器器廠天津市科技技產(chǎn)業(yè)園園區(qū)電子技術(shù)開開發(fā)咨詢?cè)兎?wù)轉(zhuǎn)讓全資子公司司有限責(zé)任公司李明智30萬100%深圳南開戈戈德金融融設(shè)備有有限公司司深圳市羅湖湖區(qū)蓮塘塘鵬基工工業(yè)區(qū)7701棟棟開發(fā)銷售金金融專用用設(shè)備控股子公司司有限責(zé)任公司王湘波300萬70%上海南開戈戈德防偽偽識(shí)別器器材有限限公司上海市黃埔埔區(qū)浙江江中路自動(dòng)識(shí)別器器材自動(dòng)