1、2021 年度財(cái)政部門(mén)決算分析報(bào)告范文 2021 年度財(cái)政部門(mén)決算分析報(bào)告范文一年度過(guò)去，不少單位都要做財(cái)政部門(mén)決算分析報(bào)告，那 么，下面是 WTT 給大家整理收集的 年度財(cái)政部門(mén)決算分析報(bào) 告范文，供大家閱讀參考。2021 年度財(cái)政部門(mén)決算分析報(bào)告范文 一、基本情況1.主要職能執(zhí)行縣委縣政府對(duì)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所規(guī)定的職能。 2.機(jī)構(gòu)人員情況:獨(dú)立核算機(jī)構(gòu) ,屬全額事業(yè)單位，實(shí)有在職人數(shù) 5 ， 編制總數(shù) 。二、單位收支情況(收入支出預(yù)算安排情況xxx 年預(yù)算收入總額 元，支出總額 元;xxx 年預(yù)算收入總額 元，支出總額 567455.88 元。收入比 年減少 25554.2 元，支出比 xxx

2、年減少 元主要是專(zhuān)項(xiàng) 資金開(kāi)支比 xxx 年有所減少。(收入支出執(zhí)行情況xxx 年收入總額 626797.2 元，支出總額 元xxx 年 收入總額 567455.88 元，支出總額 。收入比 xxx 年第 1 頁(yè) 共 10 頁(yè)減少 元，支出比 xxx 年減少 元。主要是 年專(zhuān)項(xiàng)資金開(kāi)支減少所產(chǎn)生的。(三公經(jīng)費(fèi)支出情況：三公經(jīng)費(fèi)支出 元，比 xxx 年減 少 189 元。2021 年度財(cái)政部門(mén)決算分析報(bào)告范文 根據(jù)上級(jí)文件精神，我單位根據(jù)本年度單位財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情 況，及時(shí)編制了 xxx 年度部門(mén)決算報(bào)表?，F(xiàn)將本部門(mén)決算分析如 下：一、部門(mén)基本情況1.單位部門(mén))職能xx 區(qū)財(cái)政局的職能是編制年度預(yù)

3、決算草案并組織執(zhí)行理公 共支出管理社會(huì)保障支出;責(zé)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、分析和 報(bào)告工作擬定和執(zhí)行政府采購(gòu)政策;責(zé)會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督會(huì)計(jì)規(guī) 章制度的執(zhí)行情況;督財(cái)稅方針政策、法律法規(guī)的執(zhí)行情況;制 度財(cái)政科學(xué)研究和教育規(guī)劃等。2.機(jī)構(gòu)情況及增減變動(dòng)原因xxx 年末單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu) 個(gè)，分別為行政單位 戶(hù)、事業(yè)單 位 戶(hù)，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)比去年減少 ，減少 ，減少學(xué)校三所， 二十六中，林場(chǎng)小學(xué)，xx 區(qū)豐登鎮(zhèn)閱海小學(xué)。3.人員情況及增減變動(dòng)原因xxx 年末共有財(cái)政供養(yǎng)人數(shù) 4691 人，其中在職人員 人， 減少原因是二十六中教師整體移交銀川市;他人員中部分復(fù)轉(zhuǎn)軍第 2 頁(yè) 共 10 頁(yè)人辭職。行政人員 506

4、人，事業(yè)人員 人離休人員 ; 休人員 954 人，增加退休人員 人。二、部門(mén)預(yù)算執(zhí)行情況分析1.收入支出結(jié)構(gòu)分析本年收入總額 272217.74 萬(wàn)元，其中財(cái)政撥款收入 萬(wàn)元、事業(yè)收入 萬(wàn)元、其他收入分別為 萬(wàn)元。本年支出總額 278826.41 萬(wàn)元，其中基本支出 萬(wàn) 元、項(xiàng)目支出 萬(wàn)元。2.收入支出與預(yù)算對(duì)比分析(1)、決算差異情況，分單位分收支項(xiàng)目逐相對(duì)比(2)異原因分析xxx 年部門(mén)預(yù)算安排收入 萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款 31282.08 元，納入預(yù)算管理收入 萬(wàn)元。 年部門(mén)決算比部 門(mén)預(yù)算增加 240905.66 萬(wàn)元，其中納入預(yù)算管理資金增加 32466.92 元，行政性預(yù)算外收入沒(méi)有

5、發(fā)生，使預(yù)算外收入減 少。xxx 年部門(mén)預(yù)算安排支出 萬(wàn)元，其中基本支出 38362.52 元，項(xiàng)目支出 萬(wàn)元，xxx 年部門(mén)決算比部門(mén) 預(yù)算總支出增加 247514.33 萬(wàn)元，其中項(xiàng)目支出增加 萬(wàn)元。第 3 頁(yè) 共 10 頁(yè)人員支出增加原因： 年工資調(diào)資及補(bǔ)發(fā)工資，增加人員工 資、一次性獎(jiǎng)金、滾動(dòng)工資等原因。對(duì)個(gè)人家庭補(bǔ)助支出增加變 動(dòng)原因是退休人員增加公用支出增加原因是財(cái)政收入增加。3.收入支出與上年度對(duì)比分析(1)上年度各項(xiàng)收入支出的對(duì)比分析4.年末收支結(jié)余情況分析(1)單位收支結(jié)余情況xxx 年末收支結(jié)余為 萬(wàn)元，其中，基本支出節(jié)余為 3156.26 萬(wàn)元項(xiàng)目支出節(jié)余 萬(wàn)元。(2)點(diǎn)

6、分析項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)結(jié)余情況及結(jié)余原因年末項(xiàng)目支出結(jié)余 萬(wàn)元，其中主要結(jié)余為：財(cái)政撥 款項(xiàng)目結(jié)余 16,656.05 萬(wàn)元。結(jié)余內(nèi)容為：其中其他法院結(jié)余 174.74 元城管局結(jié)余 萬(wàn)元普通教育結(jié)余 1,137.60 萬(wàn) 元其他文化支出結(jié)余 萬(wàn)元社會(huì)保障和就業(yè)結(jié)余 萬(wàn)元醫(yī)療衛(wèi)生結(jié)余 萬(wàn)元;城市社區(qū)事務(wù)結(jié)余 萬(wàn)元農(nóng)林水事務(wù)結(jié)余 萬(wàn)元;住房保證結(jié) 495.15 萬(wàn) 元。5.資產(chǎn)負(fù)債情況分析計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債率，進(jìn)行資產(chǎn)、負(fù)債結(jié)構(gòu)和增減變動(dòng)原因分 析，重點(diǎn)說(shuō)明主要資產(chǎn)、負(fù)債變動(dòng)情況及原因。xxx 年末單位資產(chǎn)總值為 萬(wàn)元，負(fù)債總值為 79507.05 元，在資產(chǎn)總值中，流動(dòng)資產(chǎn)為 萬(wàn)元，固第 4 頁(yè) 共 10 頁(yè)

7、定資產(chǎn) 萬(wàn)元在負(fù)債中：流動(dòng)負(fù)債為 萬(wàn)元，年 末凈資產(chǎn)為 179076.01 萬(wàn)元，其資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)比較合理。三、xxx 年度取得的主要事業(yè)成效(加大財(cái)源建設(shè)力度，著力在提升收入質(zhì)量上實(shí)現(xiàn)新突 破。一是積極應(yīng)對(duì)財(cái)稅體制改革。爭(zhēng)取和掌握在推進(jìn)財(cái)稅體制改 革、建立現(xiàn)代財(cái)政制度工作中的主動(dòng)權(quán)。圍繞建立事權(quán)和支出責(zé) 任相適應(yīng)的制度，早作應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，特別是針對(duì)“營(yíng)改增”改革擴(kuò) 面及消費(fèi)稅政策調(diào)整早作收入的應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。二是加強(qiáng)綜合治稅力 度。積極協(xié)助國(guó)稅、地稅部門(mén)，分企業(yè)、分項(xiàng)目、分稅種，掌握 全面的稅源分布情況，特別是加強(qiáng)房地產(chǎn)業(yè)等重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企 業(yè)稅源動(dòng)態(tài)監(jiān)控。堅(jiān)持依法治稅，完善稅源間接控管模式，加強(qiáng) 稅收

8、征管，確保稅收收入及時(shí)足額入庫(kù)。加強(qiáng)稅務(wù)、工商、國(guó)控 公司等部門(mén)的信息共享和征管協(xié)作，切實(shí)提高征管效率，做到應(yīng) 收盡收。三是緊抓“一路一帶”戰(zhàn)略和“兩區(qū)”建設(shè)，協(xié)同其他 業(yè)務(wù)部門(mén)積極爭(zhēng)取項(xiàng)目資金。四是落實(shí)積極的財(cái)政政策，扶持轄 區(qū)企業(yè)發(fā)展壯大。通過(guò)小額擔(dān)保、財(cái)政補(bǔ)助等方式，推進(jìn)工業(yè)企 業(yè)“百家成長(zhǎng)千家培育工程”，大力幫扶中小微企業(yè)，努力培植 財(cái)源。(加大支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展力度，著力在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提質(zhì)增效 升級(jí)上實(shí)現(xiàn)新突破。第 5 頁(yè) 共 10 頁(yè)保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。積極籌措資金，大力推進(jìn)閱海灣中央商 務(wù)區(qū)、銀川科技園建設(shè)，促進(jìn)西北能源大廈、銀泰中心等項(xiàng)目建 設(shè)，全力支持棚戶(hù)區(qū)建設(shè)及舊城改造工程、“美麗

9、回鄉(xiāng)”等項(xiàng)目 推進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。按照“園區(qū)擴(kuò)張、產(chǎn)業(yè)優(yōu)化、結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、效 益提升”四項(xiàng)重點(diǎn)，推進(jìn)新型工業(yè)化進(jìn)程，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的內(nèi)生 動(dòng)力。安排企業(yè)扶持資金 500 萬(wàn)元，大力扶持中小微企業(yè)發(fā)展， 為經(jīng)濟(jì)發(fā)展不斷注入新活力認(rèn)真落實(shí)國(guó)家結(jié)構(gòu)性減稅政策，減輕 中小微企業(yè)稅負(fù)，增強(qiáng)可持續(xù)發(fā)展能力。(加大民生保障力度，著力在優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)上實(shí)現(xiàn)新突 破。按照“保證重點(diǎn)、嚴(yán)控一般、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、提高效益”的指導(dǎo) 思想，合理安排支出，著力解決群眾關(guān)心的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題。一 是支持教育文化科技事業(yè)發(fā)展。實(shí)施銀川十三中、xx 區(qū)八小、九 小等新建續(xù)建項(xiàng)目，完成“三通兩平臺(tái)”建設(shè)，鞏固義務(wù)教育均 衡發(fā)展成果，實(shí)現(xiàn)教育投入“

10、三個(gè)增長(zhǎng)”;完善文化藝術(shù)館、圖書(shū) 館設(shè)施配置，大力開(kāi)展群眾文化體育活動(dòng)，不斷提升公共文化服 務(wù)質(zhì)量。二是完善城鄉(xiāng)公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。大力推進(jìn)“先住 院后付費(fèi)”診療模式，繼續(xù)推行衛(wèi)生院門(mén)診包干付費(fèi)、住院病種 付費(fèi)、慢病定點(diǎn)定額付費(fèi)試點(diǎn)工作，有效緩解城鄉(xiāng)群眾“看病 難、看病貴”問(wèn)題。深入推進(jìn)孕前優(yōu)生健康檢查、出生缺陷篩 查、優(yōu)生五項(xiàng)病毒檢查，進(jìn)一步提高重點(diǎn)人群檢查率。三是認(rèn)真 做好財(cái)政惠農(nóng)富農(nóng)工作。積極申請(qǐng)一事一議獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目、為民服務(wù)第 6 頁(yè) 共 10 頁(yè)和發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金。認(rèn)真做好糧食直補(bǔ)、大中型水庫(kù)移民補(bǔ)助等工 作，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展。四是做好社會(huì)保障工作，筑牢社會(huì)保障“兜 底”網(wǎng)。保障城鄉(xiāng)低保、醫(yī)療

11、救助，優(yōu)撫安置、社會(huì)救助、居家 養(yǎng)老服務(wù)、創(chuàng)業(yè)就業(yè)等工作的資金需求。五是支持社會(huì)管理等事 業(yè)發(fā)展，維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定。鞏固“全國(guó)文明城市”成果，提高 城市綜合水平。強(qiáng)化生態(tài)保護(hù)和湖泊濕地及城市主干道沿線(xiàn)園林 的大綠化、大整治，打造宜居城市核心生態(tài)區(qū)。提升社會(huì)綜合治 理能力和治理體系現(xiàn)代化水平，大力推進(jìn)勞動(dòng)保障監(jiān)察“兩網(wǎng) 化”及安全監(jiān)督管理工作。(加大財(cái)政創(chuàng)新力度，著力在精細(xì)化管理上實(shí)現(xiàn)新突破。 一是進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。貫徹落實(shí)新預(yù)算法，依法理財(cái)，強(qiáng)化預(yù)算約束力。健全政府預(yù)算體系，實(shí)行 “全口徑”財(cái)政預(yù)算管理。積極盤(pán)活財(cái)政存量資金，加強(qiáng)預(yù)算績(jī) 效管理，加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，打造“法制財(cái)政”;

12、二是加大信息 公開(kāi)力度。按照相關(guān)法律法規(guī)要求，擴(kuò)大預(yù)決算公開(kāi)范圍，進(jìn)一 步細(xì)化公開(kāi)內(nèi)容，全面推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算信 息公開(kāi)，打造“陽(yáng)光財(cái)政”。三是加強(qiáng)國(guó)庫(kù)集中支付改革，清理 規(guī)范財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理，理順資金撥付流程，深化公務(wù)卡改革，加強(qiáng) 預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，擴(kuò)大集中支付面。四是規(guī)范政府招標(biāo)采購(gòu)行 為，嚴(yán)格按照政府采購(gòu)法和 區(qū)政府采購(gòu)管理辦法，規(guī) 范采購(gòu)程序，提高資金使用效益。五是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。防止 國(guó)有資產(chǎn)流失，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值升值。六是推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督管理第 7 頁(yè) 共 10 頁(yè)改革。健全財(cái)政“大監(jiān)督”體系，逐步建立“全員參與、全程控 制、全面覆蓋、全部關(guān)聯(lián)”的財(cái)政監(jiān)督管理機(jī)制。完善“

13、預(yù)算編 制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng) 用”的財(cái)政績(jī)效管理機(jī)制，增強(qiáng)財(cái)政資金的安全性、績(jī)效性。七 是推進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)及公車(chē)改革。按照國(guó)家、區(qū)市要求，有序開(kāi)展養(yǎng) 老保險(xiǎn)及公車(chē)改革工作。1地方財(cái)政總收入是指地方財(cái)政年度收入，是最大統(tǒng)計(jì)口徑 的財(cái)政收入，主要包括地方公共財(cái)政預(yù)算收入(共財(cái)政預(yù)算收 入、區(qū)市專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入、體制補(bǔ)助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)和基金預(yù)算收 入。2地方公共財(cái)政預(yù)算收入是指政府憑借國(guó)家政治權(quán)力，以社 會(huì)管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，主要包括地方所屬 的各項(xiàng)稅收收入和非稅收入。3體制補(bǔ)助收入是指上級(jí)財(cái)政按財(cái)政體制規(guī)定或因?qū)ｍ?xiàng)需 要，給本級(jí)財(cái)政的補(bǔ)助，包括稅收返還補(bǔ)

14、助、體制補(bǔ)助、專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ) 助和臨時(shí)補(bǔ)助等收入。4基金預(yù)算收入是指按規(guī)定收取、轉(zhuǎn)入或通過(guò)當(dāng)年財(cái)政安 排，由財(cái)政管理并具有指定用途的政府性基金以及原屬預(yù)算外的 地方財(cái)政稅費(fèi)附加收入。5專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入是指上級(jí)財(cái)政為實(shí)現(xiàn)特定的宏觀政策及事業(yè) 發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)而設(shè)立的補(bǔ)助資金，重點(diǎn)用于各類(lèi)事關(guān)民生的公共 服務(wù)領(lǐng)域。地方財(cái)政需按規(guī)定用途使用資金。第 8 頁(yè) 共 10 頁(yè)6非稅收入是指除稅收以外，由各級(jí)政府、國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè) 單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、 政府信譽(yù)、國(guó)家資源、國(guó)有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服 務(wù)取得的財(cái)政性資金，是政府財(cái)政收入的重要組成部分。7地方財(cái)政總支出是指地方政權(quán)為

15、行使其職能，對(duì)籌集的財(cái) 政資金進(jìn)行有計(jì)劃的分配使用的總稱(chēng)。包括地方公共財(cái)政預(yù)算支 出、基金預(yù)算支出和上解支出。8地方公共財(cái)政預(yù)算支出是指地方財(cái)政部門(mén)對(duì)集中的地方財(cái) 政公共預(yù)算收入有計(jì)劃地分配和使用而安排的支出。9變動(dòng)預(yù)算是指地方財(cái)政本年度預(yù)算數(shù)、體制補(bǔ)助收入以及 某時(shí)點(diǎn)累計(jì)所收到的轉(zhuǎn)移支付資金的總和。10、基金預(yù)算支出是指財(cái)政預(yù)算部門(mén)用基金預(yù)算收入安排的 具有指定用途的支出。11、上解支出是指按照現(xiàn)行分稅制體制要求，下級(jí)財(cái)政部門(mén) 將本年度的財(cái)政收入上解至上一級(jí)的財(cái)政部門(mén)的資金。12、轉(zhuǎn)移支付是指各級(jí)政府之間為解決財(cái)政失衡而通過(guò)一定 的形式和途徑轉(zhuǎn)移財(cái)政資金的活動(dòng)，以實(shí)現(xiàn)各地公共服務(wù)水平的 均等化為主旨，而實(shí)行的一種財(cái)政資金轉(zhuǎn)移或財(cái)政平衡制度。2021 年度財(cái)政部門(mén)決算分析報(bào)告范文 一、部門(mén)基本情況(部門(mén)機(jī)構(gòu)設(shè)置、職能第 9 頁(yè) 共 10 頁(yè)xx xx 政所是 市財(cái)政局下屬一個(gè)正股級(jí)參公事業(yè)單 位，主要負(fù)責(zé)全鎮(zhèn)預(yù)算編制管理、“非稅”資金管理、組織協(xié)調(diào) 收入、涉農(nóng)