1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)專心-專注-專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)公司財(cái)務(wù)管理制度第一章 總則為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。第二章 現(xiàn)金管理第一條：公司財(cái)務(wù)收支嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”，不得坐支現(xiàn)金。當(dāng)天發(fā)生的經(jīng)營收入當(dāng)天必須存入公司指定賬戶；第二條：收款收據(jù)、發(fā)票等重要憑證和票據(jù)由財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理、登記，不得缺號、跳號使用，存根收回由財(cái)務(wù)設(shè)立專項(xiàng)登記簿登記；第三條：公司職員因工作需要支取現(xiàn)金，需填寫匯支單，經(jīng)主管審核，交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可通過財(cái)務(wù)支取。超過還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資

2、中扣還；第五條：無論何種匯款，分別由經(jīng)手人、總經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)人員審核有關(guān)憑證及匯款通知單方可匯款；第六條：財(cái)務(wù)應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。 報(bào)銷制度第一條：費(fèi)用報(bào)銷嚴(yán)格執(zhí)行先審核后報(bào)銷的制度。一切費(fèi)用的報(bào)銷應(yīng)憑發(fā)票、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)支付現(xiàn)金； 第二條：費(fèi)用經(jīng)辦人員應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后三天內(nèi)及時(shí)報(bào)銷，費(fèi)用報(bào)銷原則上實(shí)行兩手制，一人經(jīng)辦，一人證明；第三條：差旅費(fèi)在審核時(shí)間、天數(shù)無誤并報(bào)主管復(fù)核后，送總經(jīng)理簽字，填制憑證，辦理財(cái)務(wù)核算手續(xù)；第四條：公司員工報(bào)賬時(shí)必須嚴(yán)格按照規(guī)定的程序格式將發(fā)票、單據(jù)、證

3、明整齊地粘貼在報(bào)銷單后，報(bào)銷單必須清楚地填寫報(bào)銷日期、報(bào)銷人、路線、出差時(shí)間。第四章 財(cái)務(wù)檔案管理第一條：凡是本公司的財(cái)務(wù)憑證、財(cái)務(wù)帳簿、財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)文件和其他有保存價(jià)值的資料，均應(yīng)歸檔； 第二條：財(cái)務(wù)憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標(biāo)明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由財(cái)務(wù)及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，歸檔前應(yīng)加以裝訂； 第三條：財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)分月、季、年報(bào)歸檔，并分類填制目錄，以便隨時(shí)核實(shí)； 第四條：財(cái)務(wù)檔案不得攜帶外出，除財(cái)務(wù)人員外，其他人查閱、復(fù)制、摘錄財(cái)務(wù)檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。第五章 處罰條例第一條：出現(xiàn)下列情況之一，對當(dāng)事人予以警告并扣發(fā)本人月薪13倍： (1)未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項(xiàng)的； (2)利用帳戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的； (3)未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的； (4)違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的。 以上制度自頒布之日起生效。財(cái)務(wù)匯支單茲向公司申請匯支 元，支取款項(xiàng)用于 。 申請人 申請時(shí)間： 年 月 日復(fù)核人：（主管）復(fù)核時(shí)間： 年 月 日差旅費(fèi)報(bào)銷單填表時(shí)間： 年 月 日 附單據(jù)： 張姓名出差事由起點(diǎn)止點(diǎn)項(xiàng) 目張數(shù)金額項(xiàng) 目天數(shù)金額汽車費(fèi)住勤補(bǔ)助市內(nèi)交通費(fèi)伙食補(bǔ)助住宿費(fèi)其 它小 計(jì)小 計(jì)合 計(jì)（大寫） 仟 佰