1、第 第3頁(yè) 共 3 頁(yè)實(shí)物資產(chǎn)管理制度實(shí)物資產(chǎn)管理程序?qū)嵨镔Y產(chǎn)控制制度本制度所述實(shí)物資產(chǎn)包含公司具有實(shí)物形態(tài)的資產(chǎn)，主要包括固定資產(chǎn)、材料物資等。一、固定資產(chǎn)控制公司應(yīng)合理安排年度固定資產(chǎn)投資預(yù)算，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。本制度規(guī)范的固定資產(chǎn)不包括基建工程，基建工程管理制度參見(jiàn)工程項(xiàng)目控制制度。（一）定資產(chǎn)報(bào)廢與處置。（二）控制措施1、固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)環(huán)節(jié)控制措施：部門(mén)應(yīng)提前兩周提出需求，填制資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單。核、總經(jīng)理審批。重大或超過(guò)預(yù)算的固定資產(chǎn)的購(gòu)置由使用部門(mén)與財(cái)務(wù)部部門(mén)共同簽發(fā)，按照審批權(quán)限報(bào)批。2、固定資產(chǎn)購(gòu)置環(huán)節(jié)控制措施批準(zhǔn)成立臨時(shí)的采購(gòu)小組，由其經(jīng)辦具體項(xiàng)目的采購(gòu)業(yè)務(wù)。采購(gòu)小組可以由

2、行政部門(mén)、資產(chǎn)使用部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等部門(mén)的人員組成。采購(gòu)小組的成員不少于兩人，并來(lái)自于兩個(gè)以上的部門(mén)。成調(diào)查結(jié)論報(bào)主管經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批確定供應(yīng)商。采購(gòu)小組與經(jīng)批準(zhǔn)的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同進(jìn)行采購(gòu)。資產(chǎn)驗(yàn)收工作，對(duì)購(gòu)置的固定資產(chǎn)進(jìn)行驗(yàn)收并填制驗(yàn)收單。3、固定資產(chǎn)日常管理環(huán)節(jié)控制措施1）公司行政部門(mén)為固定資產(chǎn)管理部門(mén)，應(yīng)設(shè)專(zhuān)人對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行管理。固定資產(chǎn)保管的原則是實(shí)行固定資產(chǎn)定號(hào)、保管定人、管理定戶、建立臺(tái)賬和標(biāo)簽管理。 2）定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)。4、固定資產(chǎn)維修環(huán)節(jié)控制措施備大、中修計(jì)劃，報(bào)經(jīng)行政部門(mén)審核后，呈報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。按規(guī)定需提前上報(bào)的，必須報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。資產(chǎn)使用部門(mén)根據(jù)批準(zhǔn)后的維修計(jì)劃，及時(shí)組織落實(shí)。行政部審核，總經(jīng)理審批。5、固定資產(chǎn)報(bào)廢與處置環(huán)節(jié)控制措施司資產(chǎn)管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部審核后，報(bào)公司總經(jīng)理審批。公司固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢清理必須報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。機(jī)構(gòu)中公開(kāi)進(jìn)行。二、材料物資控制公司應(yīng)合理安排各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后實(shí) 具、辦公用品。材料物資控制措施：1、公司的物資采購(gòu)費(fèi)用應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制在預(yù)算指標(biāo)內(nèi)，對(duì)于無(wú)預(yù)算或超預(yù)算的項(xiàng)目，不得采購(gòu)。特殊情況，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)追加預(yù)算后進(jìn)行采購(gòu)。2、公司行政部為物資采購(gòu)管理部門(mén)，公司物資采購(gòu)實(shí)行定點(diǎn)采購(gòu)，供應(yīng)商由公司采購(gòu)小組進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查后報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)確定。3、公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)規(guī)定的驗(yàn)收制度和經(jīng)批準(zhǔn)的訂單、合同等采購(gòu)文，由獨(dú)立的驗(yàn)