目錄TOC\o"1-5"\h\z目錄 -1-第一章總論 -4-1.1項(xiàng)目概要 -4-1.2可行性研究報告編制依據(jù) -6-1.3綜合評價 -6-第二章背景及必要性 72.1項(xiàng)目建設(shè)背景 72.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性 8第三章建設(shè)條件 113.1項(xiàng)目區(qū)概況 113.2 項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 13第四章項(xiàng)目單位基本情況 164.1概況 164.2研發(fā)能力 164.3財務(wù)狀況 174.4法人代表基本情況 17第五章市場分析與銷售方案 175.1市場分析 175.2銷售策略、方案和營銷模式 225.3市場風(fēng)險分析 23第六章建設(shè)方案 246.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 246.2建設(shè)規(guī)劃和布局 256.3生產(chǎn)技術(shù)路線 256.4項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 266.5實(shí)施進(jìn)度安排 29第七章投資概算與資金來源 307.1投資概算依據(jù) 307.2投資概算 307.2資金來源 317.4資金使用和管理 32第八章財務(wù)評價 328.1財務(wù)評價依據(jù) 328.2銷售收入、銷售稅金和附加估算 338.3總成本及經(jīng)營成本估算 338.4財務(wù)效益分析 348.5不確定性分析 348.6財務(wù)評價結(jié)論 37第九章環(huán)境影響評價 389.1環(huán)境影響 389.2環(huán)境保護(hù)與治理措施 389.3評價與審批 39第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 3910.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 3910.2農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 4110.3其它影響評價 43第十一章項(xiàng)目組織與管理 4311.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 4311.2經(jīng)營管理模式 4311.3經(jīng)營管理措施 4411.4技術(shù)培訓(xùn) 4411.5勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生 44第十二章可行性研究結(jié)論與建議 4512.1可行性研究結(jié)論 4512.2問題與建議 46\o"CurrentDocument"附錄 46一、 附表： 46二、 附圖 47三、 附件： 47第一章總論1.1項(xiàng)目概要1.1.1項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容項(xiàng)目名稱及建設(shè)性質(zhì)：某某肉羊養(yǎng)殖示范基地及產(chǎn)業(yè)化開發(fā)，本項(xiàng)目為新建項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：某*市某某經(jīng)濟(jì)園區(qū)建設(shè)規(guī)模：本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后將形成年存欄2萬只基礎(chǔ)母羊、出欄8萬只育肥羔羊的生產(chǎn)規(guī)模；用3—5年的時間發(fā)展養(yǎng)羊?qū)I(yè)戶1500戶左右，使之成為**公司穩(wěn)定的羊源供給基地。建設(shè)內(nèi)容：基地建設(shè)分為生產(chǎn)區(qū)和生活區(qū)，生產(chǎn)區(qū)建造繁育羊舍、育肥羊舍及運(yùn)動場、病羊隔離舍，以及飼草庫、配種站、青貯窖等基礎(chǔ)設(shè)施；生活管理區(qū)建造辦公室及宿舍、鍋爐房等配套設(shè)施；購置飼草加工設(shè)備、配種及配套設(shè)備、水電暖設(shè)備及運(yùn)輸車輛等。1.1.2項(xiàng)目建設(shè)方案（1） 技術(shù)路線：本項(xiàng)目擬以小尾寒羊做基礎(chǔ)母羊、以優(yōu)質(zhì)杜泊種公羊做父本，運(yùn)用人工授精技術(shù)繁育生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)肉羔羊，對母羔羊以擇優(yōu)選取的方式一部分用作基礎(chǔ)母羊的種群優(yōu)化，一部分提供給項(xiàng)目區(qū)農(nóng)戶進(jìn)行繁育。（2）進(jìn)度安排：于2008年9月份開始建設(shè)，2009年10月完成。（3）生產(chǎn)經(jīng)營安排：由**公司投資控股，實(shí)行自主經(jīng)營、獨(dú)立核算的運(yùn)營模式，育肥羊主要向**公司銷售。實(shí)行公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化開發(fā)運(yùn)營模式， 以年均發(fā)展200戶左右的速度在項(xiàng)目區(qū)逐漸形成基地示范帶動、農(nóng)戶繁育羔羊的肉羊產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營格局。1.1.3投資概算及資金來源（1） 投資概算：本項(xiàng)目建設(shè)投資額為1879.40萬元、建設(shè)期利息30.96萬元，其中建筑工程投資1050.72萬元、設(shè)備購置及安裝投資240萬元、種羊購置費(fèi)270萬元、工程建設(shè)其他投資229.18萬元（含征地費(fèi)160萬元）、預(yù)備費(fèi)89.50萬元。項(xiàng)目需要流動資金1987.31萬元，按生產(chǎn)進(jìn)度分4年投入。（2）資金來源：本項(xiàng)目建設(shè)投資擬申請銀行貸款（3—5年期）800萬元、申請財政產(chǎn)業(yè)化開發(fā)資金200萬元，其余879.40萬元及建設(shè)期利息30.96萬元由**公司自籌解決。1.1.4主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)形成年存欄2萬只基礎(chǔ)母羊、年出欄 8.2萬只育肥羊的生產(chǎn)規(guī)模，達(dá)產(chǎn)年份實(shí)現(xiàn)銷售收入 4011萬元、凈利潤1051萬元，項(xiàng)目投資利潤率18.63%、投資利稅率25.25%，靜態(tài)投資回收期7.12年、借款償還期4.77年，項(xiàng)目財務(wù)凈現(xiàn)值 1336萬元、財務(wù)內(nèi)部收益率18.91%，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為 19.68%，只羊利潤達(dá)到 114丿元。1.2可行性研究報告編制依據(jù)建設(shè)單位提供的有關(guān)資料及技術(shù)參數(shù)國家現(xiàn)行的財務(wù)、稅收制度國家有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》 (第三版)農(nóng)業(yè)部《產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目編寫大綱》1.3綜合評價本項(xiàng)目的實(shí)施符合國家及自治區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，具有先進(jìn)的技術(shù)路線和成熟的人才隊(duì)伍，具有穩(wěn)定的銷售渠道和可觀的利潤空間，具有顯著的推廣價值和示范帶動作用，能夠使廣大農(nóng)牧戶走上養(yǎng)羊致富路，所形成的集約化規(guī)模養(yǎng)殖模式能夠有效降低對生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生的不利影響。本項(xiàng)目的建設(shè)目標(biāo)明確、投資規(guī)模合理、經(jīng)濟(jì)效益及社會生態(tài)效益顯著，能夠促項(xiàng)目區(qū)肉羊產(chǎn)業(yè)的規(guī)模化發(fā)展，為農(nóng)牧戶脫貧致富、剩余勞動力轉(zhuǎn)移和地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生積極的影響，具有建設(shè)實(shí)施的可行性。第二章背景及必要性2.1項(xiàng)目建設(shè)背景1、 國務(wù)院頒發(fā)的《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的意見》、《當(dāng)前國家重點(diǎn)鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目錄》、《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)畜產(chǎn)品加工業(yè)“^一五”發(fā)展規(guī)劃綱要》等產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策中均將肉羊屠宰加工和養(yǎng)殖基地建設(shè)作為重點(diǎn)扶持和發(fā)展的產(chǎn)業(yè)。某某（內(nèi)蒙古）肉業(yè)有限責(zé)任公司作為農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營企業(yè)，自成立之日起專注于內(nèi)蒙古優(yōu)質(zhì)肉牛肉羊產(chǎn)業(yè)化開發(fā)和經(jīng)營，符合國家及地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，**縣、某*市以及內(nèi)蒙古自治區(qū)各級政府給予高度關(guān)注，列入自治區(qū)重點(diǎn)扶持企業(yè)名單。2、 隨著近幾年我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)高速發(fā)展和人民生活水平的不斷提高，人們的膳食結(jié)構(gòu)也已發(fā)生顯著的改變，對肉制品的需求越來越多樣化，對產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、質(zhì)量安全、營養(yǎng)風(fēng)味等標(biāo)準(zhǔn)也越來越高，是未來該行業(yè)必須解決的問題。根據(jù)農(nóng)業(yè)部《優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃》中公布的數(shù)據(jù)，我國目前雖然是世界第一大羊肉生產(chǎn)國，但是肉羊的飼養(yǎng)水平和標(biāo)準(zhǔn)不高，出欄率、胴體重均較低，優(yōu)質(zhì)和高檔產(chǎn)品比重較小，不能滿足對中高檔產(chǎn)品的市場需求。因此羊肉制品的快速發(fā)展必須從源頭抓起，穩(wěn)定可靠的原料基地是行業(yè)企業(yè)所面臨的新課題。3、**公司于2004年成立2005年投資建設(shè)2006年開始正式運(yùn)營。成立時間雖短卻呈后來者居上之勢。目前已匯集業(yè)內(nèi)領(lǐng)軍人物、營銷專家、歸國MBA及生產(chǎn)、管理、技術(shù)等人才隊(duì)伍，通過組合社會資源、整合營銷渠道、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等措施， 2007年產(chǎn)銷額均增長600%，進(jìn)入高速發(fā)展快車道，為跨越式發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。然而，由于近年來內(nèi)蒙古中西部草原連年干旱和退耕還林（草）造成的羊源緊張，以及企業(yè)間的無序競爭、資源搶奪、重收不重養(yǎng)等眾多因素的交雜，使像 **公司等規(guī)?；F(xiàn)代化加工企業(yè)出現(xiàn)了原料不足、生產(chǎn)負(fù)荷偏低的情況，對形成規(guī)模效益、調(diào)節(jié)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和提升產(chǎn)品檔次帶來了不穩(wěn)定因素，甚而影響了企業(yè)發(fā)展規(guī)模和速度。面對上述情況，**公司董事會和管理層通過詳實(shí)的市場調(diào)查結(jié)合自身的發(fā)展戰(zhàn)略，提出盡快實(shí)施優(yōu)質(zhì)肉羔羊養(yǎng)殖基地建設(shè)，以保障未來原料供應(yīng)的質(zhì)量和穩(wěn)定性， 確保產(chǎn)業(yè)化開發(fā)的長期性。2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性1、有利于發(fā)展產(chǎn)業(yè)規(guī)模、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)在伊利、蒙牛兩大乳品企業(yè)的帶動下， 奶牛業(yè)已成為某*地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的重要支撐點(diǎn)，為近幾年農(nóng)牧民脫貧致富做出了積極的貢獻(xiàn)。但是隨著農(nóng)藥化肥等生產(chǎn)資料的漲價，玉米豆粕飼料產(chǎn)品的價格也隨之水漲船高，加劇了廣大奶農(nóng)的飼養(yǎng)成本。同時乳品市場的激烈競爭導(dǎo)致收奶價格無法同步上漲，給奶農(nóng)帶來了更大的打擊。因此急需乳品企業(yè)的規(guī)范經(jīng)營的同時，也應(yīng)積極調(diào)整農(nóng)牧業(yè)結(jié)構(gòu)，使產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)更趨合理和健康，避免農(nóng)牧戶因不了解行情而承擔(dān)風(fēng)險。肉羊養(yǎng)殖作為“短平快”項(xiàng)目，具有投入少、成本低、見效快的特點(diǎn)，既適合規(guī)?；B(yǎng)殖也適合家庭化養(yǎng)殖，既適合川區(qū)飼養(yǎng)也適合山區(qū)飼養(yǎng)，且無禽流感、瘋牛病等高傳染性疫病風(fēng)險。**公司作為單體生產(chǎn)規(guī)模具亞洲最大的肉羊加工企業(yè)，在以**縣為中心的某*地區(qū)開展的肉羔羊產(chǎn)業(yè)化推廣已取得初步成效，為以奶牛業(yè)為主的單一養(yǎng)殖模式向牛羊并舉轉(zhuǎn)變產(chǎn)生了一定影響。本項(xiàng)目的實(shí)施和示范推廣，將進(jìn)一步為優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、分散養(yǎng)殖風(fēng)險、推動產(chǎn)業(yè)發(fā)展產(chǎn)生積極的影響，有利于肉羊產(chǎn)業(yè)的規(guī)?；l(fā)展。2、有利于促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營水平和規(guī)模**縣及周邊地區(qū)雖然有著上千年的傳統(tǒng)歷史，且氣候條件、地理位置、飼草資源適合肉羊飼養(yǎng)繁育，但是粗放的飼養(yǎng)模式和粗糙的產(chǎn)業(yè)經(jīng)營始終未能形成規(guī)?；图s化，對拉動經(jīng)濟(jì)、農(nóng)戶致富見效甚微。為此當(dāng)?shù)卣步o予高度關(guān)注，立足現(xiàn)狀、審時度勢，提出大力發(fā)展肉羊產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略構(gòu)想，相繼出臺各項(xiàng)優(yōu)惠政策和扶持措施積極招商引資，將肉羊產(chǎn)業(yè)同奶牛業(yè)并列為發(fā)展地區(qū)經(jīng)濟(jì)、農(nóng)牧民增收致富的重中之重。**公司作為本地區(qū)重點(diǎn)招商引資的肉羊屠宰加工企業(yè)，在各級政府部門的配合支持下，在肉羊產(chǎn)業(yè)化開發(fā)方面積累了一定的經(jīng)驗(yàn)，對廣大農(nóng)牧戶的養(yǎng)殖觀念、飼養(yǎng)技術(shù)等方面有了深入的了解。通過本項(xiàng)目的實(shí)施，將進(jìn)一步開拓產(chǎn)業(yè)化開發(fā)路線、提升產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營水平、壯大產(chǎn)業(yè)化發(fā)展規(guī)模。同時通過項(xiàng)目的示范效應(yīng)，能夠培養(yǎng)更多的肉羊飼養(yǎng)管理、技術(shù)服務(wù)、生產(chǎn)營銷人才隊(duì)伍，能夠?yàn)轫?xiàng)目區(qū)飼養(yǎng)戶提供更加及時、全面、科學(xué)的服務(wù)，能夠有效降低飼養(yǎng)風(fēng)險，解決飼養(yǎng)戶的后顧之憂。3、有利于保障原料供給、提高企業(yè)效益在市場競爭愈加激烈的未來市場，產(chǎn)品質(zhì)量的好壞將是企業(yè)生存發(fā)展的最大決定性因素。而產(chǎn)品質(zhì)量的優(yōu)良除了嚴(yán)格的生產(chǎn)管理外，原材料的質(zhì)量是更加重要環(huán)節(jié)。而目前**公司的生產(chǎn)規(guī)模還不到其生產(chǎn)能力的 50%，其中最主要原因是本地羊源短缺而外地羊源質(zhì)量參差不齊，無法滿足市場對中高檔羊肉制品的需求。因此，優(yōu)質(zhì)羊源的穩(wěn)定供給將是**公司發(fā)展壯大的源頭保障。通過本項(xiàng)目的實(shí)施和帶動， 將在項(xiàng)目區(qū)形成20萬只肉羊的飼養(yǎng)規(guī)模，對保障**公司的原料質(zhì)量和生產(chǎn)規(guī)模打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，為企業(yè)擴(kuò)大規(guī)模、提高效益、提升競爭力產(chǎn)生積極的影響。第三章建設(shè)條件3.1項(xiàng)目區(qū)概況1、 地理位置本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于內(nèi)蒙古自治區(qū)某*市某某經(jīng)濟(jì)園區(qū)。該園區(qū)始建于1999年5月，坐落在某*市南209國道32公里處，有400多家企業(yè)、5個農(nóng)場，是一個以食品加工業(yè)為核心的工業(yè)園區(qū)。經(jīng)濟(jì)園區(qū)區(qū)位交通優(yōu)勢得天獨(dú)厚，處于內(nèi)蒙古自治區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的呼包鄂金三角地帶”，209國道縱穿區(qū)境，縣境公路四通八達(dá)，距某*市區(qū)僅35公里，北距火車站、機(jī)場41公里，且均有國道、省道及高速公路相通；東接京津塘、華北、東北及華東華中等地區(qū)，西連包頭、寧夏、甘肅等地區(qū)，貫穿自治區(qū)的大通道連接區(qū)內(nèi)東西盟市，為物資流通建立了十分便利的條件。公路、鐵路及航運(yùn)均與全國各省市區(qū)連通，距首都北京 669公里，距內(nèi)陸開發(fā)口岸城市二連浩特490公里，距天津港800公里，是中國與東歐各國間經(jīng)貿(mào)往來的重要橋梁。2、 資源狀況項(xiàng)目區(qū)處于內(nèi)蒙古自治區(qū) 南糧北牧，東林西鐵，遍地寶藏 ”的資源中心地帶，擁有豐富自然資源?，F(xiàn)已探明有上百種儲量可觀的非金屬和金屬礦藏，其中煤炭儲量達(dá) 1000億噸、稀土儲量1億噸（占全國的90%，居世界第一位）、高嶺土12億噸。擁有豐富的皮、毛、絨、乳、肉等農(nóng)畜土特產(chǎn)品以及沙棘、甘草、龍膽、車前、百合、黃芪、蓯蓉、柴胡、苦參等野生藥材植物資源現(xiàn)代農(nóng)牧業(yè)發(fā)展迅速，主要畜產(chǎn)品肉類、禽蛋、奶類、毛絨產(chǎn)量分別達(dá)到9.5萬噸、3.7萬噸、159萬噸和2510噸，牲畜總頭數(shù)達(dá)到330余萬頭只，大小畜中良改畜比重達(dá)到 81.1%。糧食總產(chǎn)量達(dá)到115萬噸，優(yōu)質(zhì)牧草保留面積 100萬畝，優(yōu)質(zhì)青貯玉米種植基地達(dá)到114萬畝，優(yōu)質(zhì)糧飼兼用玉米基地 58.7萬畝。3、社會經(jīng)濟(jì)某*地區(qū)作為內(nèi)蒙古自治區(qū)的首府城市， 社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平處于區(qū)內(nèi)領(lǐng)先地位。2007年地區(qū)生產(chǎn)總值達(dá)1100億元，人均地區(qū)生產(chǎn)總值達(dá)到51687元，財政總收入達(dá)到 155億元。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整初見成效，三次產(chǎn)業(yè)比例達(dá)到 5.4:39.3:55.3?，F(xiàn)代農(nóng)牧業(yè)發(fā)展迅速，畜牧業(yè)占一產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值的比重已超過 60%。工業(yè)經(jīng)濟(jì)在結(jié)構(gòu)優(yōu)化中快速發(fā)展，形成乳業(yè)、電力、電子信息、生物制藥、冶金化工、機(jī)械制造等六大優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)集群。城鄉(xiāng)公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務(wù)體系不斷完善，在九個旗縣區(qū)全面實(shí)施了新型農(nóng)村合作醫(yī)療，參加合作醫(yī)療的人數(shù)達(dá)到 86.7萬人，參合率為90.3%,并啟動開展了城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險試點(diǎn)工作。城鎮(zhèn)居民人均可支配收入達(dá)到17000元，農(nóng)民人均純收入達(dá)到 6000元，處于西部11個省會城市首位，進(jìn)入了全國省會城市上游水平。城鄉(xiāng)居民儲蓄存款余額增加到 500億元左右，居民消費(fèi)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，衣食住行用水平不斷提高。4、產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度項(xiàng)目區(qū)由伊利、蒙牛兩大乳品企業(yè)的帶動，奶牛養(yǎng)殖業(yè)普及和發(fā)達(dá)。由此產(chǎn)生的飼草種植、飼料加工、物流配送、包裝材料、疫病防治、飼養(yǎng)管理等方面均有較大的發(fā)展，形成了一定的產(chǎn)業(yè)規(guī)模。同時某*地區(qū)擁有各類高校、科研院所、技術(shù)院校，以農(nóng)業(yè)大學(xué)、農(nóng)科院為龍頭的農(nóng)牧業(yè)專業(yè)人才云集，為本項(xiàng)目的順利實(shí)施和正常運(yùn)營具有較強(qiáng)的關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)支持。3.2項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析1、優(yōu)勢**縣地處內(nèi)蒙古中部、大青山南麓的土默川平原延伸地帶，總面積3436平方公里，境內(nèi)80%的土地屬于山地和丘陵， 20%的土地屬灘川區(qū)，平均海拔 1500米。氣候?qū)僦袦貛О敫珊禋夂?，年均降雨?17.5毫米，光照充足，為農(nóng)作物和飼草生長、肉羊養(yǎng)殖提供了得天獨(dú)厚的自然條件。全縣擁有 165萬畝天然草地和30萬畝人工草場，2007年全縣種植糧飼兼用型玉米 33.1萬畝、青貯玉米種植12.2萬畝，牧草保有面積8.55萬畝，可見草業(yè)發(fā)展?jié)摿艽螅転樾竽翗I(yè)提供大量的飼草料。 全縣現(xiàn)有耕地99萬畝，豐富的農(nóng)作物秸稈可為養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展提供充足的飼草來源。項(xiàng)目區(qū)具有優(yōu)良的畜禽飼養(yǎng)傳統(tǒng)，尤其奶牛養(yǎng)殖業(yè)的成功，更是讓廣大農(nóng)牧戶嘗到了依靠養(yǎng)殖業(yè)脫貧致富的甜頭，已形成了一定的飼養(yǎng)管理、效益創(chuàng)收的思想觀念。某某（內(nèi)蒙古）肉業(yè)有限責(zé)任公司年生產(chǎn)能力為 150萬只羊單位，是目前單體生產(chǎn)能力具亞洲第一的現(xiàn)代化屠宰加工廠。而目前**公司年生產(chǎn)量不足50萬只，存在較大的生產(chǎn)缺口。2、 劣勢（1） **縣屬國家級貧困縣，基礎(chǔ)教育相對落后，很多農(nóng)民較難接受科學(xué)養(yǎng)殖等方面的培訓(xùn)，造成從事家庭經(jīng)營性生產(chǎn)的能力較差。（2） 肉羊養(yǎng)殖存在品種老化、產(chǎn)羔少、個頭小、養(yǎng)殖效益低的問題，群眾飼養(yǎng)積極性不高。（3） 飼養(yǎng)管理意識低、營養(yǎng)搭配不當(dāng)、不備青貯飼料，導(dǎo)致肉羊養(yǎng)殖效益下降。（4） 動物檢疫不力、飼喂不科學(xué)、疫病防治落后，容易發(fā)生疫情甚至出現(xiàn)人畜共患疫病，造成飼養(yǎng)風(fēng)險高、效益低。3、 解決方案（1）加強(qiáng)示范帶動力度、提高科學(xué)飼養(yǎng)水平針對養(yǎng)殖戶養(yǎng)殖觀念落后、飼養(yǎng)管理不規(guī)范，要加強(qiáng)基地的示范帶頭作用，加大宣傳力度、積極提供技術(shù)支持，協(xié)助相關(guān)部門做好農(nóng)民培訓(xùn)、科學(xué)飼養(yǎng)的指導(dǎo)工作，加強(qiáng)模式化科學(xué)養(yǎng)殖方法的推廣，積極傳遞肉羊飼養(yǎng)技術(shù)和相關(guān)信息，打造健康肉羊產(chǎn)業(yè)鏈條的基礎(chǔ)一環(huán)。（2）加快品種改良、提咼產(chǎn)品質(zhì)量在肉羊改良過程中要結(jié)合項(xiàng)目區(qū)現(xiàn)有技術(shù)力量、設(shè)備水平和**公司產(chǎn)業(yè)化開發(fā)優(yōu)勢，根據(jù)農(nóng)民接受程度，采取由自然交配逐步過渡到人工授精，為項(xiàng)目品種改良、提高肉質(zhì)方面積極探索簡便有效的生產(chǎn)路線。適度發(fā)展、穩(wěn)步推進(jìn)肉羊產(chǎn)業(yè)前景廣闊雖已成廣泛共識，但肉羊產(chǎn)業(yè)鏈條上任何一環(huán)的失誤就會影響整個產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展?，F(xiàn)代農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營路線本質(zhì)是基地+農(nóng)戶+企業(yè)”和諧共贏的產(chǎn)業(yè)鏈條，因此穩(wěn)步推進(jìn)、滾動發(fā)展是本項(xiàng)目“示范”字頭所內(nèi)涵。通過項(xiàng)目基地的充分示范作用，讓農(nóng)牧民切實(shí)看到養(yǎng)羊切實(shí)有利可圖、能夠脫貧致富，再以適當(dāng)?shù)乃俣劝l(fā)展農(nóng)牧戶，確保開發(fā)合理性和穩(wěn)定性。加強(qiáng)防疫、確保產(chǎn)業(yè)安全羊痘、口蹄疫、布病、疥癬、腸道寄生蟲等疫病的發(fā)展將會嚴(yán)重威脅肉羊產(chǎn)業(yè)的安全和聲譽(yù)，一旦疫情發(fā)生，將會給整個產(chǎn)業(yè)帶來不可估量的損失。在項(xiàng)目運(yùn)營過程中，充分運(yùn)用 **公司、畜牧部門、防疫部門和專業(yè)院校的人才、技術(shù)、設(shè)備力量，加強(qiáng)疫病防治工作使之成為常態(tài)，以強(qiáng)化疫病防控、確保產(chǎn)業(yè)健康安全。I中國工程咨詢國際化交流社區(qū)I中國工程咨詢國際化交流社區(qū)--國際咨詢網(wǎng) 第四章項(xiàng)目單位基本情況4.1概況某某（內(nèi)蒙古）肉業(yè)有限責(zé)任公司坐落在某*市某某經(jīng)濟(jì)園區(qū)，以肉羊屠宰加工為主。擁有澳大利亞屠宰流水線、全套德國分割設(shè)備和美國真空包裝設(shè)備，生產(chǎn)能力為年屠宰加工羔羊 150萬頭、精分割羊肉制品2.5萬噸，是目前單體生產(chǎn)能力具亞洲第一、現(xiàn)代化水平具國內(nèi)最高的國際標(biāo)準(zhǔn)化肉羊屠宰加工企業(yè)。**公司以**縣為中心的某*周邊農(nóng)牧交錯地區(qū)，開展了公司+基地+農(nóng)戶”的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化開發(fā)、市場化經(jīng)營模式，為進(jìn)一步擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)化覆蓋范圍和加快產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。**公司目前以西式精分割、中式精分割等高附加值中高檔羊肉產(chǎn)品為主營方向，主要面向星級酒店、西餐店和大中型商超供貨；完成對港澳、東南亞及中東、東歐等伊斯蘭國家和地區(qū)出口注冊；營銷網(wǎng)絡(luò)已覆蓋京津環(huán)渤海、長江三角、珠江三角等消費(fèi)能力強(qiáng)勁地區(qū)，并已延伸到國際市場，形成較為完善的銷售網(wǎng)絡(luò)。**公司實(shí)行現(xiàn)代企業(yè)管理制度，設(shè)立總經(jīng)理辦公室、生產(chǎn)部、財務(wù)部、營銷部、技術(shù)中心、物流部、產(chǎn)業(yè)發(fā)展部等職能部門，生產(chǎn)、質(zhì)量、財務(wù)、采購、銷售等管理制度健全，擁有一支年富力強(qiáng)、開拓務(wù)實(shí)的生產(chǎn)經(jīng)營團(tuán)隊(duì)。4.2研發(fā)能力**公司已建立企業(yè)技術(shù)中心，擁有食品科學(xué)、生物工程、包裝工程、畜牧獸醫(yī)等專業(yè)人才 30余人，形成了品種改良、疫病防治、產(chǎn)品研發(fā)、檢驗(yàn)檢疫、經(jīng)營管理、包裝技術(shù)、生產(chǎn)營銷等多領(lǐng)域多學(xué)科的人才隊(duì)伍，具有較強(qiáng)的研發(fā)創(chuàng)新能力。公司已通過HACCP食品衛(wèi)生管理體系、IS09001質(zhì)量管理體系、IS014001環(huán)境管理體系和QS食品質(zhì)量安全體系認(rèn)證，生產(chǎn)管理嚴(yán)格遵循GMP良好生產(chǎn)操作規(guī)范、SSOP衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)控制程序，擁有先進(jìn)的可追溯條碼系統(tǒng)、 排酸后成熟”和冰鮮”處理技術(shù)，采用澳大利亞生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)精細(xì)分割、世界先進(jìn)的真空熱收縮包裝技術(shù)材料和國際標(biāo)準(zhǔn)的西式包裝。4.3財務(wù)狀況某某（內(nèi)蒙古）肉業(yè)有限責(zé)任公司現(xiàn)擁有總資產(chǎn) 13825.63萬元，其中固定資產(chǎn)3410.10萬元、凈資產(chǎn)7987.56萬元，2007年實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入7807.10萬元、主營業(yè)務(wù)利潤295.43萬元，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率42.2%，銀行信用等級AA級。4.4法人代表基本情況年齡、簡歷、職稱、業(yè)績以及主要社會兼職等，有無破產(chǎn)、銀行欠資或其他需要說明的有關(guān)社會形象和誠信問題等。第五章市場分析與銷售方案5.1市場分析本項(xiàng)目主要進(jìn)行 6月齡優(yōu)質(zhì)肉羔羊的養(yǎng)殖和產(chǎn)業(yè)化開發(fā)。作為**為**公司的原料供給基地，所生產(chǎn)的肉羔羊主要由**公司進(jìn)行收購、屠宰、加工、銷售，其市場供求主要由 **公司所面臨的羊肉行業(yè)的供求決定。因此本項(xiàng)目產(chǎn)品市場需求以羊產(chǎn)品市場為重點(diǎn)，針對**公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、市場營銷、銷售策略等方面進(jìn)行分析。5.1.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀目前國內(nèi)羊肉市場的競爭，主要集中在以草原、綠色為特色的內(nèi)蒙古自治區(qū)的企業(yè)之間，其中既有內(nèi)蒙古本土企業(yè)也有外省市區(qū)甚至國外資本在內(nèi)蒙古成立的企業(yè)。內(nèi)蒙古的羊肉歷來被視為口味正宗、品質(zhì)優(yōu)良，尤其隨著羔羊肉概念的深入民心，以及生活水平的提高和國際交流的加強(qiáng)，向來對羊肉產(chǎn)品不感興趣的南方省份也對羊肉的需求量逐年遞增，呈快速增長之勢；從國際貿(mào)易角度看，由于飼料費(fèi)用不斷上漲、北美洲惡劣天氣和澳洲持續(xù)干旱等因素造成美國、 歐洲和新西蘭等地區(qū)羊肉產(chǎn)量有所下降，但是亞洲和南美洲的生產(chǎn)依舊維持著生產(chǎn)穩(wěn)定，為亞洲主要羊肉生產(chǎn)國的中國帶來了巨大的商機(jī)。近年來開發(fā)內(nèi)蒙古牛羊肉資源的企業(yè)如雨后春筍般涌出，給羊肉行業(yè)帶來了新的活力。目前，內(nèi)蒙古自治區(qū)牛羊肉產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)加工量已居全國前列。根據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)，截至2007年6月末，全區(qū)牲畜存欄近1.1億頭（只），其中羊的存欄達(dá)到8900萬只。2006年內(nèi)蒙古肉類總產(chǎn)量達(dá)到256萬噸，占全國肉類總產(chǎn)量的3.17%，位居全國第14位，其中羊肉產(chǎn)量達(dá)81萬噸，居全國第一。目前內(nèi)蒙古有銷售收入百萬元以上的肉類加工企業(yè) 426家，然而尚未形成羊肉生產(chǎn)規(guī)模以上的企業(yè)集群，仍停留在規(guī)模小、效益低的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展階段，產(chǎn)業(yè)集中度、現(xiàn)代化水平、綜合生產(chǎn)能力等較低。大多數(shù)企業(yè)尚未形成穩(wěn)定的原料基地和產(chǎn)業(yè)鏈條，規(guī)?；B(yǎng)殖、集約化生產(chǎn)、現(xiàn)代化加工是羊肉加工企業(yè)未來必須解決的問題。5.1.2市場前景分析從消費(fèi)結(jié)構(gòu)上看，我國的肉類食品消費(fèi)結(jié)構(gòu)中，豬肉一直是占據(jù)主導(dǎo)地位。根據(jù)國家統(tǒng)計局公布的數(shù)據(jù)，近幾年豬肉比重一直占65%左右，居于主導(dǎo)地位。然而， 隨著生活水平的持續(xù)提高，消費(fèi)者對肉制品的品種、結(jié)構(gòu)和口味的追求開始出現(xiàn)越來越多樣化的趨勢，牛羊肉制品在肉類制品中的比重逐步提高， 由2000年的13%上升到2007年的19%，并呈持續(xù)上升趨勢。 2006年豬肉產(chǎn)量同比增長3.7%、牛肉產(chǎn)量同比增長5.4%、羊肉產(chǎn)量同比增長7.8%，羊肉產(chǎn)量增長速度明顯加快，趨向更加合理的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，市場增長空間較大。如圖：從肉類主產(chǎn)區(qū)分布來看， 牛羊肉主產(chǎn)區(qū)集中在內(nèi)蒙古、 山東、黑龍江、遼寧、吉林、河北等省區(qū)，肉牛產(chǎn)業(yè)帶牛肉產(chǎn)量占全國總產(chǎn)量的65%以上，肉羊產(chǎn)業(yè)帶羊肉產(chǎn)量占全國羊肉總產(chǎn)量的80%以上，進(jìn)一步促進(jìn)了畜產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整優(yōu)化。據(jù)中國肉類協(xié)會預(yù)測，在未來的3-5年內(nèi)，中國肉類總產(chǎn)量將達(dá)到8400萬噸以上，豬肉、牛羊肉和禽肉所占比重分別為 60%、20%和20%;肉制品加工產(chǎn)品量將超過 1100萬噸；國內(nèi)市場需求變化將帶動肉類食品行業(yè)加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)品優(yōu)化，單一市場主導(dǎo)的格局將被多樣化、差異化、混合品種所替代。豬肉消費(fèi)會保持絕對量的增長、相對比重的下降，牛羊肉、禽肉消費(fèi)的相對比重將持續(xù)上升。各種精深加工的分部位冷鮮肉、小包裝肉、半成品肉、冷凍肉、熟肉制品以及以肉類為原料的方便食品、功能性食品、休閑食品和旅游食品的消費(fèi)將明顯上升， 為生產(chǎn)深加工、高附加值產(chǎn)品提高廣闊的市場空間。在國際市場上，2007年1-11月，我國羊產(chǎn)品出口額為4649.59萬美元，同比減少26.25%;進(jìn)口額為6929.48萬美元，同比增長47.24%。進(jìn)口大于出口，貿(mào)易逆差 2279.89萬美元。羊肉出口目的地主要是我國香港地區(qū)、約旦和科威特，出口額合計占我國羊肉出口總額的 60.8%。主要出口省份為山東、內(nèi)蒙古、河北、北京和湖南，出口額占羊肉出口總額的 92.16%。羊肉進(jìn)口來源國主要是新西蘭和澳大利亞，進(jìn)口額合計占羊肉進(jìn)口總額的99.63%。以上分析數(shù)據(jù)表明，羊肉產(chǎn)品的國內(nèi)市場需求均呈快速增長趨勢，國內(nèi)高檔羊肉產(chǎn)品主要依靠進(jìn)口， 為企業(yè)的擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、提升產(chǎn)品檔次提供很大的發(fā)展空間。5.1.3項(xiàng)目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析本項(xiàng)目所采取的技術(shù)路線經(jīng)過對以往肉羊繁育經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的總結(jié)，目前已形成成熟、穩(wěn)定、簡便的特點(diǎn)，培養(yǎng)了相關(guān)技術(shù)、管理人才隊(duì)伍，養(yǎng)殖繁育環(huán)節(jié)基本不會有管理和技術(shù)壓力，能保障正常生產(chǎn)

另外**公司在羊肉產(chǎn)品的生產(chǎn)、加工、研發(fā)、銷售方面也具備了基本成熟的運(yùn)營模式。生產(chǎn)加工方面以澳洲分割標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)西式精分割系列產(chǎn)品，填補(bǔ)了國內(nèi)同類產(chǎn)品的空白。擁有目前亞洲單體生產(chǎn)能力最大的羊肉精分割生產(chǎn)線，嚴(yán)格采用澳洲標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分割，已經(jīng)通過IS09001、IS014001、HACCP認(rèn)證體系。對于**公司所定位和主打的西式精分割類產(chǎn)品主要競爭對手是澳洲進(jìn)口產(chǎn)品，但價格比**公司產(chǎn)品高出近40%以上，部分國內(nèi)企業(yè)間斷性的生產(chǎn)及其質(zhì)量的不穩(wěn)定性短期內(nèi)尚不形成有效的競爭。以燒烤涮類產(chǎn)品為主的普通羊肉制品是目前國內(nèi)市場的主打產(chǎn)品，市場競爭無序，魚龍混雜，是競爭非常激烈的領(lǐng)域，但這一領(lǐng)域并不是**公司的主要銷售領(lǐng)域，擬以差異化策略避開惡性競爭。5.2銷售策略、方案和營銷模式本項(xiàng)目生產(chǎn)的育肥羊主要向 **公司銷售，基地對外銷售主要是每年1萬余只的繁育母羊。由于母羊銷售目的是示范帶動農(nóng)戶繁育肉羔羊，因此對繁育母羊的銷售以優(yōu)惠的價格提供給飼養(yǎng)戶，使農(nóng)戶投入減少、風(fēng)險降低，以便順利、迅速開展產(chǎn)業(yè)化開發(fā)經(jīng)營。育肥羊的消化是靠加工產(chǎn)品的推廣銷售，因此**育肥羊的消化是靠加工產(chǎn)品的推廣銷售，因此**公司的營銷模式、銷售策略對本項(xiàng)目的生產(chǎn)運(yùn)營至關(guān)重要。 **公司的市場開發(fā)通過不同產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品檔次和各類營銷模式的組合，主要以開發(fā)中高端市場為主、兼顧低端市場為輔的營銷戰(zhàn)略，主導(dǎo)產(chǎn)品整體定位于西式精分割產(chǎn)品，根據(jù)其未來三年的營銷規(guī)劃，其產(chǎn)品結(jié)構(gòu)由30%的高端產(chǎn)品、50%的中端產(chǎn)品、20%的低端產(chǎn)品，以低端產(chǎn)品支撐銷售量、以中高端產(chǎn)品獲取利潤。產(chǎn)品價格策略：高檔酒店西餐產(chǎn)品低于國外進(jìn)口產(chǎn)品 40%、高于國內(nèi)同類產(chǎn)品10%-20%;大型超市、大賣場等零售市場中半成品及特色產(chǎn)品高于潛替代產(chǎn)品 30%以上（暫時無羊肉同類產(chǎn)品），大眾類普通消費(fèi)產(chǎn)品比競爭產(chǎn)品持平或略高。品牌戰(zhàn)略：以品牌建設(shè)為主，著力打造高端西式產(chǎn)品專業(yè)形象。在目前擁有的某*”和“*”兩個品牌中，以某*”品牌推廣高端西式和中端半成品、特色產(chǎn)品，以 **”品牌推廣低端產(chǎn)品及中式系列產(chǎn)品。以形成不同產(chǎn)品結(jié)構(gòu)之間既有差異又有聯(lián)系。5.3市場風(fēng)險分析5.3.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析**公司產(chǎn)品所面臨的主要風(fēng)險是原材料的供應(yīng)保障和西式精分割產(chǎn)品的市場開發(fā)程度。中高檔羊肉產(chǎn)品生產(chǎn)的第一道重要環(huán)節(jié)就是原料羊源的品質(zhì)和安全，只有優(yōu)質(zhì)的原料才能產(chǎn)生優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品。然而由于國內(nèi)肉羊產(chǎn)業(yè)開發(fā)的不系統(tǒng)性和短期性，導(dǎo)致了國內(nèi)優(yōu)質(zhì)肉羔羊普遍短缺的局面，無法滿足對高端產(chǎn)品的生產(chǎn)加工要求，因而導(dǎo)致主要依靠進(jìn)口來彌補(bǔ)國內(nèi)高檔羊肉產(chǎn)品的需求空缺。目前國內(nèi)尤其京津塘環(huán)渤海區(qū)、長三角、珠三角等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的高端羊肉產(chǎn)品主要由澳洲進(jìn)口的產(chǎn)品所覆蓋，國內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)主要集中在以涮羊肉、羊肉串、冷凍肉為主的低端市場開展激烈競爭，使得眾多企業(yè)面對日益殘酷的市場競爭叫苦連天，企業(yè)利潤逐年下降，生存環(huán)境變得異常嚴(yán)酷。532防范和降低風(fēng)險對策**公司實(shí)施本項(xiàng)目的根本目的是努力降低上述原料風(fēng)險和高檔市場開發(fā)風(fēng)險。本項(xiàng)目的運(yùn)營實(shí)施，不但形成 **公司穩(wěn)定和可靠的優(yōu)質(zhì)羊源供給基地，而且通過示范帶動作用使更多的農(nóng)牧戶走上肉羊養(yǎng)殖道路，成為**公司優(yōu)質(zhì)原料基地。在原料和產(chǎn)品質(zhì)量保障的前提下， 針對高端市場進(jìn)口產(chǎn)品壟斷的市場格局，主要采取差異價格、樹立品牌、精確管理、個性化服務(wù)、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、文化融入等營銷手段的靈活組合，逐漸獲得客戶的認(rèn)可從而逐步替代進(jìn)口產(chǎn)品，成為國內(nèi)中高檔市場的中堅(jiān)力量。第六章建設(shè)方案6.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模建造一座存欄6萬只肉羊的標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖基地，每年直接為 **I中國工程咨詢國際化交流社區(qū)I中國工程咨詢國際化交流社區(qū)--國際咨詢網(wǎng) 肉業(yè)提供7萬只優(yōu)質(zhì)育肥羔羊，為周邊農(nóng)戶提供1萬只基礎(chǔ)母羊，通過示范帶動逐步形成年出欄 20萬只優(yōu)質(zhì)肉羔羊的產(chǎn)業(yè)規(guī)模。6.2建設(shè)規(guī)劃和布局本項(xiàng)目已獲得由**縣提供的800畝草場作為建設(shè)用地，位于某*縣西溝門鄉(xiāng)，距**公司東50公里，周邊為耕地**地，遠(yuǎn)離村鎮(zhèn)等人口密集區(qū)，無工業(yè)污染和其他養(yǎng)殖場所。養(yǎng)殖示范基地將按照相關(guān)專業(yè)規(guī)范，結(jié)合種群結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)流程進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計，力求布局合理、經(jīng)濟(jì)高效、節(jié)能減排。在總體規(guī)劃中，將全部用地劃分為養(yǎng)殖區(qū)、配套區(qū)和生活區(qū)三個部分。在養(yǎng)殖區(qū)內(nèi)，建有可繁殖母羊舍、羔羊哺育舍、育肥羊舍等設(shè)施。在布局上將繁殖母羊舍分成兩個部分， 并將羔羊哺育舍放在中間，以縮短羔羊轉(zhuǎn)場距離。而將育肥羊舍平行分布于母羊舍和羔羊哺育舍的右側(cè)，也可縮短斷奶羔羊的轉(zhuǎn)場距離；配套區(qū)建有飼料加工車間、飼草庫、病羊隔離舍、堆肥場和生物肥料車間；生活區(qū)建有辦公生活等公用設(shè)施。6.3生產(chǎn)技術(shù)路線示范基地購入5000只基礎(chǔ)母羊、50只種公羊，通過人工授精技術(shù)進(jìn)行擴(kuò)繁。配種期為春秋兩季，羔羊 6月齡出欄。生產(chǎn)指標(biāo)：基礎(chǔ)母羊受胎率 100%、產(chǎn)羔率200%、接羔成活率98%，產(chǎn)羔公母各半。公羔全程育肥出欄，母羔以擇優(yōu)原則選留50%用于替換基礎(chǔ)母羊種群優(yōu)化和銷售給飼養(yǎng)戶，其余育肥出欄。基礎(chǔ)母羊按死亡率 1%、淘汰率15%計算，每年更新16%。周轉(zhuǎn)方案詳見“示范基地羊群周轉(zhuǎn)表”。按上述生產(chǎn)指標(biāo)計算，示范基地正常生產(chǎn)年份出欄 69149只育肥羔羊，向項(xiàng)目區(qū)農(nóng)牧戶提供 10491只母羊。6.4項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容6.4.1建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)養(yǎng)殖示范基地的建設(shè)主要以飼草資源豐富、交通便利而又不緊鄰交通要道、水電便利、減少污染、與村落保持適當(dāng)距離、選用開發(fā)利用價值低土地的原則進(jìn)行選址建設(shè)。具體按以下標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)：（1） 因地制宜：根據(jù)當(dāng)?shù)氐臍夂颉鲋返男螤?、地形地貌、小氣候、土質(zhì)及周邊實(shí)際情況進(jìn)行規(guī)劃和設(shè)計。（2） 適用經(jīng)濟(jì)：能夠適應(yīng)集約化、程序化肉羊生產(chǎn)工藝流程的需要和要求，肉羊生產(chǎn)作為一種低附加值的產(chǎn)業(yè)，力求經(jīng)濟(jì)高效。（3）按需選建：根據(jù)資源狀況、產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀、農(nóng)戶接受程和 **公司的實(shí)際需求按輕重緩急程度進(jìn)行建設(shè)，而避免盲目求規(guī)模舍效益。（4） 逐步完善：基本設(shè)施的建設(shè)根據(jù)實(shí)際情況可分期分批進(jìn)行，做到合理安排建設(shè)進(jìn)度的同時也不影響生產(chǎn)效益。6.4.2具體建設(shè)內(nèi)容642.1土建本項(xiàng)目土建工程主要有羊舍、飼草（料）庫、青貯窖、藥浴池等主體工程以及辦公室宿舍、鍋爐房等配套設(shè)施。羊舍地面要高出舍外地面20-30厘米，達(dá)到平整、堅(jiān)固耐用，地面應(yīng)由里向外保持一定的坡度，以便清掃糞便和污水。前墻高1.1-1.3米，后墻高1.8米，舍內(nèi)走廊寬1.0米，地面至最高點(diǎn)2.5米，跨度8米。前檐寬0.7米，與地面設(shè)木、磚支柱。棚舍部分應(yīng)盡量增加厚度，不低于15厘米，棚表可覆瓦或用煤灰錘頂。 前墻與棚間冬季覆膜，后墻離地 1.5米（下沿）設(shè)窗戶，冬季封死；前墻設(shè)1.5米寬的門（或柵欄），冬季設(shè)保溫門。每間舍最高點(diǎn)要設(shè)一個可開關(guān)的換氣孔，用于調(diào)節(jié)舍內(nèi)空氣質(zhì)量與溫度，建設(shè)方法同住宅煙囪。土建工程詳見下表：表6-1:土建工程構(gòu)成清單序號建構(gòu)筑物名稱單位工程量序號建構(gòu)筑物名稱單位工程量1種公羊舍M759配種及檢疫站M2002繁育羊舍M3000010辦公室及宿舍M1200

3育肥羊舍M1600011有機(jī)料處理場M40004隔離楊舍M20012供水站M1505飼草（料）庫M500013變電站M1506運(yùn)動場M12000014鍋爐房M1507青貯窖M600015圍欄M150008藥浴池M2416門衛(wèi)M50642.2設(shè)備本項(xiàng)目購置設(shè)備主要有飼草加工、配種及檢疫、運(yùn)輸車輛、辦公及生活配套設(shè)備等，詳見 6-2:表6-2:設(shè)備購置清單序號設(shè)備名稱數(shù)量序號設(shè)備名稱數(shù)量1飼草加工機(jī)組4套8辦公用車1輛2青貯切割機(jī)6臺9工器具1套3配種設(shè)備1套10四輪拖拉機(jī)2臺4檢驗(yàn)檢疫設(shè)備2套11運(yùn)輸汽車2輛5繁育羊舍1套12送變電設(shè)備1套6育肥羊舍1套13供水設(shè)備1套7辦公電腦5臺14鍋爐及配套設(shè)1套

備642.3種羊購入本項(xiàng)目擬購入5000只小尾寒羊基礎(chǔ)母羊、50只杜泊種公羊。6.5實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)期一年，計劃于2008年9月開始2009年10月完成建設(shè)。種羊計劃2009年6—8月間購入，同年10月配種，2010年開始運(yùn)營。具體進(jìn)度安排見表6-3:表6-3:項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度安排表序號\年（月）\份項(xiàng)目 \2008年2009年789101112123456789101前期工作2初步設(shè)計3施工設(shè)計4土建施工5種羊考察6種羊購入7設(shè)備工程第七章投資概算與資金來源第七章投資概算與資金來源8培訓(xùn)準(zhǔn)備—9生產(chǎn)準(zhǔn)備10配種11開始運(yùn)營第七章投資概算與資金來源7.1投資概算依據(jù)《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目投資估算辦法》《投資項(xiàng)目可行性研究指南》有關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范建設(shè)單位提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)7.2投資概算本項(xiàng)目總投入資金為3897.66萬元，其中建設(shè)投資1879.46萬元、建設(shè)期利息30.96萬元、流動資金1987.31萬元。7.2.1建設(shè)投資項(xiàng)目建設(shè)投資1897.40萬元，其中建筑工程費(fèi)1050.72萬元、設(shè)備購置及安裝費(fèi)240萬元、種羊購入費(fèi)270萬、工程建設(shè)其他費(fèi)229.19萬元、預(yù)備費(fèi)89.50萬元。詳見“建設(shè)投資估算表”。7.2.2流動資金本項(xiàng)目正常運(yùn)營需要流動資金 2038.54萬元，根據(jù)生產(chǎn)進(jìn)度分4年投入，詳見“流動資金估算表”。723其他本項(xiàng)目建設(shè)資金擬申請銀行貸款 800萬元，按人民銀行最新公布的3—5年期基準(zhǔn)利率7.74%計算，建設(shè)期利息為30.96萬元，詳見“建設(shè)期利息估算表”。7.2資金來源7.3.1中央財政資金本項(xiàng)目建設(shè)資金擬申請農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化財政專項(xiàng)資金 200萬元。7.3.2地方財政配套資金本項(xiàng)目建設(shè)資金由地方財政安排配套資金 200萬元。7.3.3自籌資金及來源由某某（內(nèi)蒙古）肉業(yè)有限責(zé)任公司自籌解決其余 2749.92萬元（含流動資金）資金的投入，資金來源主要有企業(yè)未分配利潤、股東投入和引進(jìn)戰(zhàn)略投資資金。7.3.4銀行貸款及籌措本項(xiàng)目建設(shè)資金擬申請 3—5年期銀行貸款800萬元，主要由**公司提供擔(dān)保（或抵押）。7.3.5其它本項(xiàng)目的建設(shè)在**公司控股的前提下，有投資興趣、投資意愿的團(tuán)體和個人可參股經(jīng)營7.4資金使用和管理7.4.1財政資金使用和管理財政有償資金使用和管理本項(xiàng)目無財政有償資金。財政無償資金使用和管理本項(xiàng)目財政無償資金主要用于種羊引進(jìn)費(fèi)用。 資金使用按照有關(guān)財政資金管理辦法和制度執(zhí)行，嚴(yán)格執(zhí)行?？?、轉(zhuǎn)賬、專人管理、封閉運(yùn)行的“三專一封閉”的資金管理制度，嚴(yán)禁挪用或改變用途。7.4.2銀行貸款使用和管理本項(xiàng)目銀行貸款主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和種羊投資，嚴(yán)格遵循同銀行簽訂的資金使用協(xié)議，按時還本付息。按照以全部利潤最大還款方法計算，本項(xiàng)目借款償還期為4.77年，詳見“借款償還計劃表”。7.4.3其它本項(xiàng)目自籌資金用于基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)和流動資金的投入，資金使用和管理本著為出資人負(fù)責(zé)、為項(xiàng)目建設(shè)負(fù)責(zé)的原則合理運(yùn)用，力求以最少的投入取得最大的效益。第八章財務(wù)評價8.1財務(wù)評價依據(jù)（1）《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》 （第三版）第八章財務(wù)評價第八章財務(wù)評價《投資項(xiàng)目可行性研究指南》現(xiàn)行的財務(wù)和稅務(wù)制度有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)：資金占用費(fèi)率12%，銀行貸款利率7.74%，貼現(xiàn)率12%，項(xiàng)目建設(shè)期1年，項(xiàng)目生產(chǎn)期10年。8.2銷售收入、銷售稅金和附加估算8.2.1銷售收入本項(xiàng)目正常運(yùn)營年份， 實(shí)現(xiàn)銷售收入4011萬元，其中育肥羔羊銷售收入3236萬元、淘汰母羊銷售收入100萬元、皮張銷售收入360萬元、基礎(chǔ)**銷售收入314萬、有機(jī)肥料銷售收入215萬丿元。8.2.2銷售稅金及附加年銷售稅金及附加為 17.72萬元，年繳增值稅221.53萬元。詳見“營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表”。8.3總成本及經(jīng)營成本估算8.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算每只繁育羊平均每天需要2.5Kg飼草、2Kg青貯料、0.4Kg精飼料，年飼養(yǎng)成本為396元；每只育肥羊平均每天需要 3Kg飼草、2Kg青貯料、0.4Kg精飼料，6月飼養(yǎng)成本為400元。只羊年均需要防疫費(fèi)用3元。詳見表7-1-1“飼養(yǎng)成本估算表”8.3.2項(xiàng)目總成本估算本項(xiàng)目正常運(yùn)營年份， 總成本費(fèi)用為2852.81萬元，其中固定成本為279.21萬元、變動成本為2573.60萬元?？偝杀举M(fèi)用估算詳見表7“總成本費(fèi)用估算表”及表7-1“外購原材料估算表”、表7-2“外購燃料和動力費(fèi)估算表、和表7-3“工資及福利費(fèi)估算表”、表7-4“固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表”和表7-5“無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)攤銷估算表”。8.3.3經(jīng)營成本估算項(xiàng)目經(jīng)營成本是總成本費(fèi)用扣除折舊、攤銷和財務(wù)費(fèi)用后的成本費(fèi)用，項(xiàng)目正常運(yùn)營年份經(jīng)營成本 2765.03萬元，見“總成本費(fèi)用估算表”。8.4財務(wù)效益分析8.4.1盈利能力分析本項(xiàng)目正常運(yùn)營年份，實(shí)現(xiàn)凈利潤 855萬元，項(xiàng)目投資利潤率13.71%，靜態(tài)投資回收期7.04年，財務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）14.69%，財務(wù)凈現(xiàn)值1391萬元，以上財務(wù)指標(biāo)均高于基準(zhǔn)指標(biāo)和行業(yè)平均水平，表明具有較強(qiáng)的盈利能力。8.4.2清償能力分析本項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債率最高為 45%，借款償還期5.27年（含建設(shè)期1年），作為農(nóng)業(yè)項(xiàng)目償債能力指標(biāo)可以接受。8.5不確定性分析8.5.1盈虧平衡分析

生產(chǎn)能力年固定總成本(年?duì)I業(yè)收入-年可變成本BEP(%)=利用率：年?duì)I業(yè)稅金及附加)X100%=23.27%本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為23.27%，項(xiàng)目生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力O變動成本銷售收入總成固定成本O變動成本銷售收入總成固定成本0 23.27%（盈虧平衡點(diǎn)） 100%生產(chǎn)能力利用率8.5.2敏感性分析敏感性分析以建設(shè)投資、產(chǎn)品價格、主要原料價格作為不確

定因素，采用單因素敏感性分析方法，以 ±10%的變化范圍觀察財務(wù)凈現(xiàn)值、財務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期三個評價指標(biāo)的變動情況。敏感性分析表X評價指標(biāo)不確定因素財務(wù)凈現(xiàn)值（＞0）內(nèi)部收益率（＞8%）投資回收期（＜8.3年）基本方案1336萬元18.91%7.12年建設(shè)投資±10%1218萬元18.05%7.25年-10%1454萬元19.84%6.99年產(chǎn)品價格±10%2379萬元23.72%6.32年-10%1044萬元13.60%8.49年主要原材料價格±10%1163萬元18.01%7.32年-10%1509萬元19.82%6.93年注：評價指標(biāo)為稅后數(shù)

26.00%IRR敏感性分析圖24.00%22.00%20.00%18.00%16.00%14.00%12.00%10.00%——產(chǎn)品價格26.00%IRR敏感性分析圖24.00%22.00%20.00%18.00%16.00%14.00%12.00%10.00%——產(chǎn)品價格 主要原料價格建設(shè)投資根據(jù)敏感性分析，本項(xiàng)目建設(shè)投資、產(chǎn)品價格、主要原材料價格上下浮動10%時項(xiàng)目三項(xiàng)評價指標(biāo)均在可接受范圍之內(nèi)，其中產(chǎn)品價格的變動對項(xiàng)目運(yùn)營最為敏感。因此，在本項(xiàng)目的建設(shè)運(yùn)營中，應(yīng)合理確定投資規(guī)模、靈活掌握產(chǎn)品價格以保障項(xiàng)目效益的最大化。8.6財務(wù)評價結(jié)論本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)運(yùn)營后，將實(shí)現(xiàn)年?duì)I業(yè)收入4011萬元、凈利潤855萬元。項(xiàng)目投資利潤率為 13.71%，項(xiàng)目營業(yè)利潤率21%，財務(wù)凈現(xiàn)值1391萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）14.69%，具有較強(qiáng)的盈利能力。項(xiàng)目靜態(tài)投資回收期 8.21年，借款償還期為5.27年，償債能力有保障。項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為 23.27%，最大敏感因素（產(chǎn)品價格）+10%的浮動均能接受，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。綜上所述，本項(xiàng)目財務(wù)上可行。第九章環(huán)境影響評價第九章環(huán)境影響評價第九章環(huán)境影響評價9.1環(huán)境影響本項(xiàng)目作為養(yǎng)殖項(xiàng)目，是屬生態(tài)保護(hù)性舍飼圈養(yǎng)，對環(huán)境基本上沒有明顯的污染和破壞。而且對牲畜的糞便進(jìn)行無害化處理，以畜肥改良土壤、農(nóng)田加肥等都有很大好處。其主要潛在污染是由清洗羊舍產(chǎn)生的污水和糞便引起的惡臭對空氣的影響。9.2環(huán)境保護(hù)與治理措施惡臭的治理：臭氣所產(chǎn)生的惡臭隨距離的提高其強(qiáng)度能夠明顯減弱，因此，該繁育場選址在人煙稀少的林地，周圍 5公里之內(nèi)并無居民區(qū)和養(yǎng)殖場。對周邊人群和牲畜所產(chǎn)生的影響達(dá)到最小程度，甚至并不產(chǎn)生影響。另外，在養(yǎng)殖過程中，加強(qiáng)飼養(yǎng)人員對畜舍、運(yùn)動場等場所的環(huán)境衛(wèi)生的管理，對產(chǎn)生的糞便及時清理，并進(jìn)行有機(jī)肥處理，在降低污染威脅的同時對農(nóng)田提供有機(jī)肥料。污水及糞便的治理：廢水主要由生活污水和清洗羊舍以及牲畜尿液等產(chǎn)生，由于養(yǎng)殖基地廢水排泄量尚不形成明流，污染物濃度較低，同糞便一起進(jìn)行堆肥處理后用于周圍的固沙造林、改善土壤。第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價9.3評價與審批在本項(xiàng)目建設(shè)之前，將由環(huán)境保護(hù)部門進(jìn)行相應(yīng)的環(huán)境影響評價，充分考慮項(xiàng)目建設(shè)及運(yùn)營對環(huán)境所要產(chǎn)生的各項(xiàng)潛在污染情況，嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的有關(guān)審批手續(xù)。第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價10.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營10.1.1壯大肉羊產(chǎn)業(yè)、促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整大力發(fā)展畜牧業(yè)和畜產(chǎn)品加工業(yè)，是目前我國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重點(diǎn)和主要方向，各級政府正在實(shí)施強(qiáng)有力的產(chǎn)業(yè)政策并積極支持和引導(dǎo)符合該政策的發(fā)展項(xiàng)目。據(jù)專業(yè)調(diào)查結(jié)果顯示，在發(fā)展畜牧業(yè)過程中，盡管我國已經(jīng)做出了令人矚目的成績，但就育種、飼養(yǎng)環(huán)節(jié)而言，與發(fā)達(dá)國家相比還存在很大差距。本項(xiàng)目的實(shí)施，將以合理的繁育體系、良好的飼養(yǎng)管理、嚴(yán)密的疾病控制，將進(jìn)一步提高新組合的生產(chǎn)性能，為項(xiàng)目區(qū)肉羊產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和壯大產(chǎn)生積極的示范推廣效果。10.1.2完善產(chǎn)業(yè)鏈條、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展(1)能夠加快羊群周轉(zhuǎn)、縮短生產(chǎn)周期、提高出欄率及出肉率，以同等養(yǎng)殖規(guī)模取得更高的經(jīng)濟(jì)效益。⑵通過肉羔羊當(dāng)年育成出欄減少過冬羊只，有利于降低飼草需求量、減少草場壓力，維護(hù)生態(tài)平衡第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價序號項(xiàng) 目投產(chǎn)期達(dá) 產(chǎn)期123456789101營業(yè)收入413.981492.903040.444023.504009.384011.644011.284011.344011.334011.332營業(yè)稅金及附加0.003.5312.4217.8517.7017.7317.7217.7217.7217.723總成本費(fèi)用1039.691681.502465.422968.852930.152852.812852.812852.812852.812852.815利潤總額（1-2-3+4）-625.71-192.13562.591036.801061.541141.111140.751140.811140.801140.806彌補(bǔ)以前年度虧損0.00562.59255.260.000.000.000.000.000.007應(yīng)納稅所得額（5-6）0.000.000.00781.551061.541141.111140.751140.811140.801140.808所得稅0.000.000.00195.39265.38285.28285.19285.20285.20285.209凈利潤（5-8）-625.71-192.13562.59841.42796.15855.83855.56855.61855.60855.6010期初未分配利潤0.00-625.71-817.85-255.26498.241100.231662.652140.482546.672891.9311可供分配的利潤（9+10）-625.71-817.85-255.26586.161294.391956.062518.212996.093402.273747.5312提取法定盈余公積金0.000.000.0087.92194.16293.41377.73449.41510.34562.1313可供投資者分配的利潤-625.71-817.85-255.26498.241100.231662.652140.482546.672891.933185.4015未分配利潤-625.71-817.85-255.26498.241100.231662.652140.482546.672891.933185.4016息稅前利潤（利潤總額+利息支出）-563.79-130.21624.511098.721084.891141.111140.751140.811140.801140.8017息稅折舊攤銷前利潤（息稅前利潤+折舊+攤銷）-422.0111.57766.291240.501226.671228.891228.531228.591228.581228.58利潤與利潤分配表表8 單位：萬元投資利潤率 13.71%投資利稅率 18.62%資本金利潤率 17.01%只羊利潤92.80元

項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表表11 單位：萬元序號項(xiàng) 目計算 期12345678910111現(xiàn)金流入0.00413.981492.903040.444023.504009.384011.64/1011.284011.344011.336990.421.1營業(yè)收入413.981492.903040.444023.504009.384011.64/1011.284011.344011.334011.331.2回收固定資產(chǎn)余值762.551.3回收流動資金2216.542現(xiàn)金流出1879.401424.802013.792940.923212.522781.522782.95:>782.722782.752782!.752782.752.1建設(shè)投資1879.402.2流動資金588.81532.46666.78429.52-1.190.19-0.030.000.000.002.3經(jīng)營成本835.991477.802261.722765.152765.012765.03:>765.032765.032765i.032765.C32.4營業(yè)稅金及附加0.003.5312.4217.8517.7017.7317.7217.7217.7217.723所得稅前凈現(xiàn)金流量-1879.40-1010.82-520.8999.51810.991227.861228.701228.561228.5812281.584207.674累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-1879.40-：1890.22-3411.11-3311.59-2500.61-1272.75-44.051184.5124-3.103641.687849.35調(diào)整所得稅-140.95-32.55156.13274.68271.22285.28285.19285.20285.20285.200.006所得稅后凈現(xiàn)金流量-1738.45-978.27-677.02-175.17539.76942.59943.51943.36943.38943.384207.677累計所得稅后凈現(xiàn)金流量-1738.45-：1716.72-339）3.73-3568.90-3029.14-2086.55-1143.04-199.68743.701687.085894.75項(xiàng)目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（ %）（所得稅前）18.87%靜態(tài)投資回收期（年）（所得稅前）: 7.04年（含建設(shè)期）項(xiàng)目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（ %）（所得稅后）14.69%靜態(tài)投資回收期（年）（所得稅后）: 8.21年（含建設(shè)期）項(xiàng)目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）（ ic=12%）1391.09力兀動態(tài)投資回收期（年）（稅前）：9.54年（含建設(shè)期）項(xiàng)目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）（ ic=12%）519.90力兀動態(tài)投資回收期（年）（稅后）：10.57年（含建設(shè)期）

借款還本付息計劃表表6 單位：萬元序號項(xiàng) 目生 產(chǎn) 期123456—101借款1.1期初借款余額800.00800.00800.00800.00301.760.001.2當(dāng)期還本付息61.9261.9261.92560.16325.12其中：還本0.000.000.00498.24301.76付息61.9261.9261.9261.9223.361.3期末借款余額800.00800.00800.00301.760.002債券3借款和債券合計3.1期初余額800.00800.00800.00800.00301.763.2當(dāng)期還本付息61.9261.9261.92560.16325.12其中：還本0.000.000.00498.24301.76付息61.9261.9261.9261.9223.363.3期末余額800.00800.00800.00301.760.004還本資金來源0.000.000.00498.241100.234.1當(dāng)年可用于還本的未分配利潤0.000.000.00498.241100.234.2r當(dāng)年可用于還本的折舊和攤銷計算指標(biāo)利息備付率-9.11-2.1010.0917.74償債備付率1.001.001.001.00借款償還期5.27年

表9 財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表 單位：萬元序號項(xiàng) 目建設(shè)期生產(chǎn)期1123456789101經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量0.00-422.0111.57766.291045.12961.29943.61943.34943.39943.38943.381.1現(xiàn)金流入0.00467.801686.983435.694546.564530.604533.164532.754532.814532.804532.80營業(yè)收入413.981492.903040.444023.504009.384011.644011.284011.344011.334011.33增值稅銷項(xiàng)稅額53.82194.08395.26523.06521.22521.51521.47521.47521.47521.471.2現(xiàn)金流出0.00889.811675.412669.403501.443569.313589.553589.403589.433589.423589.42經(jīng)營成本835.991477.802261.722765.152765.012765.032765.032765.032765.032765.03增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額74.99149.97239.95299.94299.94299.94299.94299.9429