二月中旬《公司信貸》銀行從業(yè)資格階段檢測（含答案和解析）一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每題1分）。1、如果借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第二還款來源時，銀行可以采取的不良資產(chǎn)處置方式是（）。A、現(xiàn)金清收B、以資抵債C、呆賬核銷【參考答案】：A【解析】：對于借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第二還款來源時，銀行可以采取催收、依法訴訟等手段進(jìn)行現(xiàn)金清收。故選A。2、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)至少每（）開展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報送自我評估報告。A、半年B、兩年C、一年【參考答案】：B【出處】2013年下半年《公司信貸》真題【解析】根據(jù)銀監(jiān)會印發(fā)的《綠色信貸指引》。銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)至少每兩年開展一次綠色信貸的全面評估工作。3、對于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的（）計提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。A、20%B、80%C、100%【參考答案】：C【解析】：對于劃分為損失的貸款，應(yīng)按貸款余額的l00％計提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。4、設(shè)定抵押的股票必須是（）。A、有價值的B、可流通的C、有管理權(quán)的【參考答案】：B【解析】：根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，用于質(zhì)押的質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利必須合法，其中對以股票設(shè)定質(zhì)押的，必須是依法可流通的股票。5、下列一定屬于長期融資需求的是（）。A、商業(yè)信用的減少和改變B、存貨周轉(zhuǎn)率的下降C、固定資產(chǎn)重置或擴(kuò)張【參考答案】：C【解析】：解析：常識題6、對設(shè)備使用壽命的評估主要考慮的因素不包括（）。A、設(shè)備的技術(shù)壽命B、設(shè)備的物質(zhì)壽命C、設(shè)備的文化壽命【參考答案】：C【解析】：對設(shè)備的使用壽命和可維護(hù)性的評估包括：設(shè)備的物質(zhì)壽命；設(shè)備的技術(shù)壽命；設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命。7、商業(yè)銀行在項(xiàng)目評估中。對項(xiàng)目設(shè)備選擇是否合理進(jìn)行的評估屬于（）。A、項(xiàng)目技術(shù)評估B、銀行效益評估C、項(xiàng)目財務(wù)評估【參考答案】：A【解析】：項(xiàng)目技術(shù)評估是指投資建設(shè)項(xiàng)目采用的工藝、技術(shù)、設(shè)備在經(jīng)濟(jì)合理?xiàng)l件下是否先進(jìn)、適用，是否符合相關(guān)國家的技術(shù)發(fā)展政策，是否注意節(jié)約能源和原材料以獲得最大效益；購進(jìn)的技術(shù)和設(shè)備是否符合投資實(shí)際，是否配套并進(jìn)行多方案比較；投資項(xiàng)目所采用的新工藝、新技術(shù)、新設(shè)備是否經(jīng)過科學(xué)的試驗(yàn)和鑒定。檢驗(yàn)原材料和測試產(chǎn)品質(zhì)量的各種手段是否完備；產(chǎn)品方案和資源利用是否合理。產(chǎn)品生產(chǎn)綱領(lǐng)和工藝、設(shè)備選擇是否協(xié)調(diào)；技術(shù)方案的綜合評價。8、下列不屬于公司信貸的接受主體的是（）。A、法人B、非自然人C、自然人【參考答案】：C【解析】：【答案】D【解析】公司信貸是指以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。9、當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)（）。A、歷史成本法B、凈現(xiàn)值法C、合理價值法【參考答案】：C【解析】：當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)合理價值法來分類的。10、某公司的部分財務(wù)狀況如下表（一年按365天計算）：則兩年的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為____，應(yīng)收賬款的變動導(dǎo)致該公司的貸款需求____。（）[2010年5月真題]A、48.7天、68.1天，增大B、48.7天、68.1天，減少C、29.2天、46.5天，增大【參考答案】：C【解析】：第一年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=160÷2000×365=29.2（天）；第二年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=280÷2200×365=46.5（天），第二年應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)比第一年延長了，這就意味著公司必須從其他渠道獲得現(xiàn)金以滿足運(yùn)營中對這部分現(xiàn)金的需求，從而公司的貸款需求增大。11、（）既是借款人舉債經(jīng)營的前提，又是衡量借款人長期償債能力強(qiáng)弱的重要標(biāo)志。A、資產(chǎn)負(fù)債率B、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率C、利息保障倍數(shù)【參考答案】：C【解析】：利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤與利息費(fèi)用的比率，用于衡量客戶償付負(fù)債利息能力。12、（）是貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法。A、現(xiàn)場調(diào)研B、委托調(diào)查C、通過行業(yè)協(xié)會了解客戶情況【參考答案】：A【解析】：【正確答案】：A貸前調(diào)查的方法包括現(xiàn)場調(diào)研、搜尋調(diào)查、委托調(diào)查和其他方法。由于現(xiàn)場調(diào)研可獲得對企業(yè)最直觀的了解，因此現(xiàn)場調(diào)研成為貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法，同時也是在一般情況下必須采用的方法。故選A。13、下列不能用來對風(fēng)險內(nèi)控能力進(jìn)行分析的內(nèi)部指標(biāo)是（）。A、信貸資產(chǎn)質(zhì)量(安全性)B、流動性C、靈活性【參考答案】：C【解析】：銀行自身的風(fēng)險內(nèi)控管理水平對信貸資產(chǎn)質(zhì)量也具有重要影響。風(fēng)險內(nèi)控能力通常會體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營指標(biāo)和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內(nèi)部指標(biāo)來進(jìn)行分析。常用內(nèi)部指標(biāo)包括三個方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量(安全性)、盈利性和流動性。故本題選D。14、商業(yè)銀行計提貸款損失準(zhǔn)備金的基本步驟是（）。A、對大額不良貸款計提專項(xiàng)準(zhǔn)備金——對正常貸款計提普通準(zhǔn)備金——對“非正常類貸款”計提專項(xiàng)準(zhǔn)備金——計提特別準(zhǔn)備金B(yǎng)、對大額不良貸款計提專項(xiàng)準(zhǔn)備金——對“非正常類貸款”計提專項(xiàng)準(zhǔn)備金——對正常貸款計提普通準(zhǔn)備金——計提特別準(zhǔn)備金C、對正常貸款計提普通準(zhǔn)備金——對“非正常類貸款”計提專項(xiàng)準(zhǔn)備金——對大額不良貸款計提專項(xiàng)準(zhǔn)備金——計提特別準(zhǔn)備金【參考答案】：B【解析】：商業(yè)銀行計提貸款損失準(zhǔn)備金的基本步驟為：對大額不良貸款逐筆計提專項(xiàng)準(zhǔn)備金、按分類結(jié)果對其他“非正常類貸款”計提專項(xiàng)準(zhǔn)備金、對“非正常類貸款”的同質(zhì)貸款計提專項(xiàng)準(zhǔn)備金、對正常貸款計提普通準(zhǔn)備金、計提特別準(zhǔn)備金、匯總各類準(zhǔn)備金、最后根據(jù)其他因素對貸款損失準(zhǔn)備金總體水平進(jìn)行調(diào)整。15、應(yīng)付賬款一般可以看作公司的（）融資來源。A、中息B、無息C、低息【參考答案】：B【解析】：解析：正負(fù)債融資和權(quán)益融資是企業(yè)的兩種融資來源，應(yīng)付賬款屬于負(fù)債項(xiàng)目，構(gòu)成負(fù)債融資的一部分。負(fù)債融資又分為有息和無息兩種形式，前者包括長期借款和發(fā)行債券，后者指應(yīng)付項(xiàng)目，因而應(yīng)付賬款的融資當(dāng)屬于無息負(fù)債融資類別。16、下列一定屬于長期融資需求的是（）。A、商業(yè)信用的減少和改變B、存貨周轉(zhuǎn)率的下降C、固定資產(chǎn)重置或擴(kuò)張【參考答案】：C【解析】：略17、受托支付是實(shí)貸實(shí)付的（）。A、根本目的B、外部執(zhí)行依據(jù)C、重要手段【參考答案】：C【解析】：實(shí)貸實(shí)付的核心要義有以下幾個方面:①協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù);②受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段；③按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求；④滿足有效信貸需求是實(shí)貸實(shí)付的根本目的。18、風(fēng)險預(yù)警程序不包括（）。A、信用信息的收集和傳遞B、風(fēng)險處置C、信用卡查詢【參考答案】：C【出處】2013年上半年《公司信貸》真題【解析】風(fēng)險預(yù)警程序中包括：①信用信息的收集和傳遞；②風(fēng)險分析；③風(fēng)險處置；④事后評價。19、借款人的借款資格中，除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計未超過其凈資產(chǎn)總額的（）。A、30%B、50%C、60%【參考答案】：B【解析】：借款人的借款資格中，除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計未超過其凈資產(chǎn)總額的50%。故選c。20、不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還（）的貸款本息的貸款。A、人民銀行B、企業(yè)C、商業(yè)銀行【參考答案】：C【解析】：不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。21、當(dāng)可行性研究報告中提出幾種不同方案，并從中選擇了最優(yōu)方案時，銀行評估人員應(yīng)（）。A、考核選擇是否正確B、肯定原來的方案C、提出更好的方案【參考答案】：A【解析】：當(dāng)可行性研究報告中對生產(chǎn)規(guī)模提出幾種不同方案，并從中選擇了最優(yōu)方案時，銀行評估人員應(yīng)對提出的最優(yōu)方案進(jìn)行審查、計算和分析，考核其選擇是否正確。當(dāng)可行性研究報告中未提出最優(yōu)方案時，銀行人員應(yīng)從幾種不同的可行性方案中選出最優(yōu)方案。22、（）是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。A、延期支付B、受托支付C、分期付款【參考答案】：B【解析】：受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。23、對于銀行公司信貸業(yè)務(wù)而言，處于啟動階段的行業(yè)風(fēng)險最高的原因不包括（）。A、很難分析新興行業(yè)所面臨的風(fēng)險B、擁有較弱的償付能力C、企業(yè)管理者缺乏行業(yè)經(jīng)驗(yàn)【參考答案】：C【解析】：對于銀行公司信貸業(yè)務(wù)而言，處于啟動階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險，原因主要有三點(diǎn)：首先，很難分析新興行業(yè)所面臨的風(fēng)險；其次，行業(yè)面臨難以預(yù)見的各種變化，使企業(yè)還款具有很大的不確定性；最后，本行業(yè)的快速增長和投資需求將導(dǎo)致大量的現(xiàn)金需求，從而使一些企業(yè)可能在數(shù)年中都會擁有較弱的償付能力。故選D。24、銀行在收取承擔(dān)費(fèi)時。不可以進(jìn)行的行為是（）。A、借款人擅自變更提款計劃的．銀行應(yīng)該查清原因并收取承擔(dān)費(fèi)B、在借款人提款有效期內(nèi)．如果借款人部分或全部未提款，則銀行就應(yīng)該對未提部分在提款期結(jié)束時自動注銷C、對于允許變更提款計劃的．銀行可以對借款人不收取貸款額度承擔(dān)費(fèi)【參考答案】：C【解析】：借款人在借款合同簽訂后，如需改變提款計劃，則應(yīng)按照借款合同的有關(guān)條款規(guī)定辦理．或在原計劃提款日以前的合理時間內(nèi)向銀行提出書面申請，并得到銀行同意。根據(jù)國際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承擔(dān)費(fèi)，那么當(dāng)借款人變更提款計劃時，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計劃部分的貸款金額收取承擔(dān)費(fèi)。借款人在提款有效期內(nèi)如部分或全額未提款．應(yīng)提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔(dān)費(fèi)。在提款期終了時自動注銷。公司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前．將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。25、在商業(yè)銀行依法收貸過程中，按照法律規(guī)定，以下關(guān)于仲裁和訴訟時效的敘述正確的是（）。[2010年5月真題]A、向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁的時效為2年，向人民法院提起訴訟的時效是1年B、向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁的時效為2年，向人民法院提起訴訟的時效是2年C、向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效是2年【參考答案】：C【解析】：按法律規(guī)定，向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效為2年。訴訟時效期間從貸款到期之日計算。26、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的是（）。A、關(guān)注類貸款B、可疑類貸款C、損失類貸款【參考答案】：C【出處】2013年上半年《公司信貸》真題【解析】商業(yè)銀行應(yīng)按貸款本金利息收回的可能性，至少將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。①正常，借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。②關(guān)注，盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。③次級，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。④可疑，借款人無法足額27、以下（）環(huán)節(jié)不屬于一筆貸款的管理流程。A、貸款申請B、貸款支付C、貸款監(jiān)控【參考答案】：C【出處】2014年上半年《公司信貸》真題【解析】貸款流程包括：貸款申請、受理與調(diào)查、風(fēng)險評價、貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理和貸款回收與處置。不包括貸款監(jiān)控。28、貸款風(fēng)險分類最核心的內(nèi)容就是（）。A、基本信貸分析B、還款可能性分析C、確定分類結(jié)果【參考答案】：B【解析】：貸款風(fēng)險分類最核心的內(nèi)容就是還款可能性分析。29、下列對項(xiàng)目可行性研究報告與貸款項(xiàng)目評估區(qū)別的理解，錯誤的是（）。A、項(xiàng)目可行性研究報告一般由項(xiàng)目業(yè)主發(fā)起，貸款項(xiàng)目評估一般由貸款銀行發(fā)起B(yǎng)、項(xiàng)目可行性研究側(cè)重全面研究，貸款項(xiàng)目評估側(cè)重對所發(fā)現(xiàn)或關(guān)心問題的研究C、項(xiàng)目評估報告主要用于項(xiàng)目報批與貸款申請，項(xiàng)目可行性研究報告主要用于銀行貸款決策【參考答案】：C【解析】：項(xiàng)目可行性研究報告是項(xiàng)目業(yè)主進(jìn)行投資決策、報批項(xiàng)目和申請貸款的必備材料，除用來判斷項(xiàng)目可行性外，主要是用于項(xiàng)目報批和貸款申請。而項(xiàng)目評估報告主要是項(xiàng)目審批部門或貸款決策部門進(jìn)行最終決策的依據(jù)，因而項(xiàng)目評估報告是為項(xiàng)目審批和貸款決策服務(wù)的，主要用于項(xiàng)目審批或貸款決策。30、（）就是對貸款投向、貸款金額、貸款期限及利率等進(jìn)行的決策。A、項(xiàng)目可行性研究B、貸款發(fā)放C、貸款審批【參考答案】：C【解析】：貸款審批就是對貸款投向、貸款金額、貸款期限及利率等進(jìn)行的決策。31、下列關(guān)于抵押物處理錯誤的表述是（）。A、抵押物因?yàn)槌鲭U所得的賠償金應(yīng)存入商業(yè)銀行指定的賬戶B、抵押人轉(zhuǎn)讓或部分轉(zhuǎn)讓所得的價款應(yīng)當(dāng)存入商業(yè)銀行轉(zhuǎn)戶，必須在到期才能一并清償所擔(dān)債權(quán)C、借款人要對抵押物出險后所得的賠償數(shù)額不足清償?shù)牟糠痔峁┬碌膿?dān)保【參考答案】：B【解析】：抵押人在抵押期間轉(zhuǎn)讓或處分抵押物的，商業(yè)銀行必須要求其提出書面申請，并經(jīng)銀行同意后予以辦理。經(jīng)商業(yè)銀行同意，抵押人可以全部轉(zhuǎn)讓并以不低于商業(yè)銀行認(rèn)可的最低轉(zhuǎn)讓價款轉(zhuǎn)讓抵押物的，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款應(yīng)當(dāng)優(yōu)先用于向商業(yè)銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或存入商業(yè)銀行賬戶。32、在信用評級操作程序中，不合要求的是（）。A、相關(guān)部門調(diào)查、初評B、上報至銀行主管風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)審批C、銀行領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)定后直接反饋認(rèn)定信息【參考答案】：C【解析】：信用評級程序在不同商業(yè)銀行間的做法大同小異。以某銀行評級程序?yàn)槔恒y行初評部門在調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，進(jìn)行客戶信用等級初評，核定客戶授信風(fēng)險限額，并將完整的信用評級材料報送同級行風(fēng)險管理部門審核。風(fēng)險管理部門對客戶信用評級材料進(jìn)行審核，并將審核結(jié)果報送本級銀行主管風(fēng)險管理的行領(lǐng)導(dǎo)。銀行領(lǐng)導(dǎo)對風(fēng)險管理部門報送的客戶信用評級材料進(jìn)行簽字認(rèn)定后，由風(fēng)險管理部門向業(yè)務(wù)部門反饋認(rèn)定信息。33、貸款項(xiàng)目評估以（）為基礎(chǔ)。A、項(xiàng)目可行性研究報告B、調(diào)研資料C、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)【參考答案】：A【解析】：貸款項(xiàng)目評估是以項(xiàng)目可行性研究報告為基礎(chǔ)，根據(jù)國家現(xiàn)行方針政策、財稅制度、銀行信貸政策的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營的信息材料，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)方面對項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)審查與評價的一種方法。34、銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以（）形式受償，從嚴(yán)控制以（）抵債。A、貨幣、物B、債權(quán)、資產(chǎn)C、資產(chǎn)、債權(quán)【參考答案】：A【解析】：解析：銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。35、對外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項(xiàng)目工期的長短確定，可以是（）。A、短期貸款B、無息貸款C、短期貸款，也可以是一年以上的中長期貸款【參考答案】：C【解析】：對外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項(xiàng)目工期的長短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。故選D。36、銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以一形式受償，從嚴(yán)控制以——抵債。（）A、貨幣、物B、債權(quán)、資產(chǎn)C、資產(chǎn)、債權(quán)【參考答案】：A【解析】：銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。37、下列不屬于我國不良貸款形成原因的是（）。A、我國國有企業(yè)經(jīng)營機(jī)制改革不徹底B、商業(yè)銀行經(jīng)營機(jī)制不靈活C、我國直接融資比重大，資本市場發(fā)展滯后，使得風(fēng)險集聚到商業(yè)銀行【參考答案】：C【解析】：D項(xiàng)我國間接融資比重較大，傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局，資本市場的發(fā)展相對滯后，從而使全社會的信用風(fēng)險集中積聚到商業(yè)銀行中，導(dǎo)致銀行的不良資產(chǎn)。38、下列關(guān)于不良貸款的處置方式，說法不正確的是（）。A、對于借款人尚存在一定的償還能力，銀行可嘗試通過強(qiáng)制手段進(jìn)行現(xiàn)金清收B、以資抵債是依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式C、對于通過各種方式均無法實(shí)現(xiàn)回收價值的不良貸款，銀行應(yīng)該在完善相關(guān)手續(xù)的前提下予以核銷【參考答案】：A【出處】2013年下半年《公司信貸》真題【解析】對于借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第二還款來源時，銀行可嘗試通過催收、依法訴訟等手段進(jìn)行現(xiàn)金清收。39、通常，（）是償還債務(wù)最有保障的來源。A、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換B、正常的資產(chǎn)銷售C、正常經(jīng)營獲得的現(xiàn)金流量【參考答案】：C【解析】：解析：償還來源的穩(wěn)定性和可變現(xiàn)性不同、成本費(fèi)用不同，因而風(fēng)險程度也不同。但通常正常經(jīng)營所獲得的資金(現(xiàn)金流量)是償還債務(wù)最有保障的來源，擔(dān)?；蛑匦禄I資存在較多的不確定性因素，且成本較高，因而風(fēng)險較大。償債保障性較低。40、關(guān)于質(zhì)押率的確定，說法錯誤的是（）。A、應(yīng)根據(jù)質(zhì)押財產(chǎn)的價值和質(zhì)押財產(chǎn)價值的變動因素，科學(xué)地確定質(zhì)押率B、質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價值的變動趨勢可從質(zhì)物的實(shí)體性貶值、功能性貶值及質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟(jì)性貶值或增值三方面進(jìn)行分析C、對變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)提高質(zhì)押率【參考答案】：C【解析】：【正確答案】：D信貸業(yè)務(wù)人員確定質(zhì)押率的依據(jù)之一，就是對變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)降低質(zhì)押率。故選D。41、下列關(guān)于不良貸款的處置方式，說法不正確的是（）。A、對于借款人尚存在一定的償還能力，銀行可嘗試通過強(qiáng)制手段進(jìn)行現(xiàn)金清收B、以資抵債是依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式C、對于通過各種方式均無法實(shí)現(xiàn)回收價值的不良貸款，銀行應(yīng)該在完善相關(guān)手續(xù)的前提下予以核銷【參考答案】：A【解析】：對于借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第二還款來源時，銀行可嘗試通過催收、依法訴訟等手段進(jìn)行現(xiàn)金清收。42、營運(yùn)資本投資是指公司對（）的投資。A、流動資金B(yǎng)、季節(jié)性負(fù)債C、季節(jié)性資產(chǎn)超過季節(jié)性負(fù)債部分【參考答案】：C【解析】：通常狀況下，季節(jié)性負(fù)債增加并不能滿足季節(jié)性資產(chǎn)增長所產(chǎn)生的資金需求。當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時，超出部分就需要通過公司內(nèi)部融資或銀行貸款來補(bǔ)充，這部分融資就稱為營運(yùn)資本投資。故本題選D。43、下列關(guān)于項(xiàng)目協(xié)作機(jī)構(gòu)分析的說法，錯誤的是（）。A、主要包含國家計劃部門與主管部門、地方政府機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)往來單位三個層次B、應(yīng)根據(jù)需要設(shè)置和調(diào)整地方機(jī)構(gòu).加強(qiáng)對項(xiàng)目的基層管理C、應(yīng)考察與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)作單位機(jī)構(gòu)是否健全、規(guī)章制度是否完善以及工作能力如何【參考答案】：B【解析】：在分析與項(xiàng)目有關(guān)的地方機(jī)構(gòu)時，由于地方項(xiàng)目的開發(fā)往往從地區(qū)角度出發(fā)，帶有各自地區(qū)性目標(biāo)，因此分析時應(yīng)根據(jù)需要設(shè)置和調(diào)整地方機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對項(xiàng)目中層的管理。44、貸款的審批實(shí)行（）審批制度，貸款展期的審批實(shí)行（）審批制度。A、分級；統(tǒng)一B、統(tǒng)一；統(tǒng)一C、分級；分級【參考答案】：C【解析】：貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實(shí)行分級審批制度。45、M公司為新成立并在深交所中小板上市的高科技公司，目前公司利潤增長很快，但非常不穩(wěn)定，同時公司進(jìn)行大量廣告宣傳，導(dǎo)致公司營業(yè)費(fèi)用激增，如銀行對該公司授信，可能面臨（）。A、周期性風(fēng)險B、行業(yè)壁壘風(fēng)險C、成長性風(fēng)險【參考答案】：C【解析】：M公司為新成立的高科技公司，正處于產(chǎn)業(yè)生命周期的成長階段，因而會面臨成長性風(fēng)險。公司經(jīng)營很不穩(wěn)定，收入、利潤往往大幅波動，很容易因經(jīng)營失敗或資不抵債而破產(chǎn)。46、對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查是對貸款的（）進(jìn)行調(diào)查。A、合法合規(guī)性B、效益性C、流動性【參考答案】：B【解析】：貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容包括：對借款人過去3年的經(jīng)營效益情況進(jìn)行調(diào)查；對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查；對借款人過去和未來給銀行帶來的綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查。47、（）請求（）給付金錢和有價證券，如果債權(quán)人和債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請支付令。A、債權(quán)人；債務(wù)人B、債權(quán)人；債權(quán)人C、債務(wù)人；債權(quán)人【參考答案】：A【解析】：根據(jù)我國《民事訴訟法》的規(guī)定，債權(quán)人請求債務(wù)人給付金錢和有價證券，如果債權(quán)人和債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請支付令。故本題選A。48、借款人需要將其動產(chǎn)或權(quán)利憑證移交銀行占有的貸款方式為（）。A、質(zhì)押貸款B、信用貸款C、留置貸款【參考答案】：A【解析】：將借款人的動產(chǎn)與權(quán)力憑證移交銀行占有的方式屬于質(zhì)押，因此題目中的貸款方式屬于質(zhì)押貸款。故本題選A。49、某銀行最近推出一種新的貸款品種，該品種的利率每年根據(jù)通貨膨脹率調(diào)整一次，則該貸款屬于（）品種。[2009年6月真題]A、固定利率B、市場利率C、浮動利率【參考答案】：C【解析】：浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨物價、市場利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率。根據(jù)題意，此銀行所推出貸款品種的利率在借貸期限內(nèi)每年隨通貨膨脹率變化，因而為浮動利率品種。50、關(guān)于速動比率，以下說法不正確的是（）。A、對企業(yè)而言，速動比率越高越好，說明企業(yè)有極高的資產(chǎn)變現(xiàn)能力B、速動比率一般應(yīng)保持在100%以上C、在計算速動比率時，存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用不計入速動資產(chǎn)【參考答案】：A【出處】2014年上半年《公司信貸》真題【解析】速動比率并非越高越好，速動比率過高說明流動性過于充裕，企業(yè)資金運(yùn)用效率不高。二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分）1、國家機(jī)關(guān)可作為保證人的一種特殊情況是（）。A、上級部門批準(zhǔn)后，為外企保證B、國務(wù)院批準(zhǔn)后，為使用外國政府或國際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸C、發(fā)改委批準(zhǔn)后，為涉外企業(yè)保證【參考答案】：B【解析】：我國《擔(dān)保法》規(guī)定國家機(jī)關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)可對特定事項(xiàng)作保證人的除外。故選C。2、下列情況中，行業(yè)內(nèi)競爭比較激烈的是（）。A、行業(yè)進(jìn)入導(dǎo)入期B、資本運(yùn)作比較頻繁C、退出市場的成本高【參考答案】：C【解析】：退出市場的成本越高，行業(yè)內(nèi)競爭程度越大。例如在固定資產(chǎn)較多，并且很難用于生產(chǎn)其他產(chǎn)品的資本密集型行業(yè)，企業(yè)通常不會輕易選擇退出市場。在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到低點(diǎn)時，企業(yè)之間的競爭程度達(dá)到最大。在營運(yùn)杠桿較高的行業(yè)，這一情況更為嚴(yán)重。3、貸款發(fā)放后，關(guān)于對保證人保證意愿的監(jiān)控，做法錯誤的是（）。[2009年6月真題]A、應(yīng)密切注意保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變跡象B、主要關(guān)注保證人與借款人關(guān)系變化后的結(jié)果，不關(guān)注變化的原因C、保證人與借款人關(guān)系發(fā)生變化后，應(yīng)判斷貸款的安全性是否受到實(shí)質(zhì)影響【參考答案】：B【解析】：貸款發(fā)放后，銀行應(yīng)密切關(guān)注保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象:如保證人和借款人的關(guān)系出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷和更改擔(dān)保的情況。同時還應(yīng)分析其中的原因，判斷貸款的安全性是否受到實(shí)質(zhì)影響并采取相關(guān)措施。4、下面哪一項(xiàng)不屬于貸款損失準(zhǔn)備金的計提原則?（）A、充足性原則B、及時性原則C、風(fēng)險性原則【參考答案】：C【解析】：貸款損失準(zhǔn)備金的計提原則包括：①計提貸款損失準(zhǔn)備金要符合審慎會計原則的要求；②計提貸款損失準(zhǔn)備金要堅持及時性和充足性原則。故選D。5、在下列哪種情況下，行業(yè)內(nèi)競爭比較激烈?（）A、行業(yè)進(jìn)入導(dǎo)入期B、資本運(yùn)作比較頻繁期C、行業(yè)退出市場成本高【參考答案】：C【解析】：行業(yè)退出市場的成本越高，競爭程度越大。例如，在固定資產(chǎn)較多，并且很難用于生產(chǎn)其他產(chǎn)品的資本密集型行業(yè)，企業(yè)通常不會輕易選擇退出市場。在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到低點(diǎn)時，企業(yè)之間的競爭程度達(dá)到最大。在營運(yùn)杠桿較高的行業(yè)，這一情況更為嚴(yán)重。6、下列關(guān)于貸款擔(dān)保中人的擔(dān)保的說法，錯誤的是（）。A、擔(dān)保人可以是法人，也可以是自然人B、擔(dān)保人將特定財產(chǎn)抵押給銀行C、若借款人未按期還款，擔(dān)保人承擔(dān)還款責(zé)任【參考答案】：B【解析】：貸款擔(dān)?？煞譃槿说膿?dān)保和財產(chǎn)擔(dān)保兩種。人的擔(dān)保主要指由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證。如果債務(wù)人未按期還款，擔(dān)保人將承擔(dān)還款的責(zé)任，A、B、D三項(xiàng)正確。財產(chǎn)擔(dān)保的擔(dān)保人需將特定財產(chǎn)抵押給銀行，人的擔(dān)保不適用。故選C。7、（）是指具有高度相關(guān)性的一組銀行產(chǎn)品。A、產(chǎn)品線B、產(chǎn)品類型C、產(chǎn)品項(xiàng)目【參考答案】：A【解析】：產(chǎn)品線是指具有高度相關(guān)性的一組銀行產(chǎn)品。8、狹義的信貸是指（）。A、貸款B、承兌C、賒欠【參考答案】：A【解析】：廣義的信貸，是指以銀行為中介、以存貸為主體的信用活動的總稱，包括存款、貸款和結(jié)算業(yè)務(wù)。狹義的信貸通常指銀行的貸款，即以銀行為主體的貨幣資金發(fā)放行為。故本題選A。9、考察銀行所用資源條件和經(jīng)營目標(biāo)能否與細(xì)分市場需求相吻合的分析方式為（）。A、市場容量分析B、市場機(jī)會分析C、風(fēng)險分析【參考答案】：B【解析】：沒有試題解析10、下列關(guān)于審查保證人的資格，說法錯誤的是（）。A、應(yīng)注意保證人的性質(zhì)，保證人性質(zhì)的變化會導(dǎo)致保證資格的喪失B、保證人是企業(yè)法人的，應(yīng)提供其真實(shí)營業(yè)執(zhí)照及近期財務(wù)報表C、保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時，必須提供股東大會同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書【參考答案】：C【出處】2013年上半年《公司信貸》真題【解析】保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時，必須提供董事會同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書。11、《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負(fù)責(zé)定期召開銀團(tuán)會議，也可由（）以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開。A、1/5B、1/3C、1/2【參考答案】：B【解析】：銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負(fù)責(zé)定期召開銀團(tuán)會議，也可由1/3以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開。故選C。12、首次放款的先決條件文件中，貸款類文件包括（）。A、公司章程B、全體董事的名單及全體董事的簽字樣本C、現(xiàn)時有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書、成立批復(fù)【參考答案】：C【解析】：經(jīng)營風(fēng)險是指企業(yè)在經(jīng)營過程中由于各種自身或外界因素的影響造成的風(fēng)險。管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險，不屬于企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險。13、分析商業(yè)銀行所用的資源條件和經(jīng)營日標(biāo)是否能夠與細(xì)分市場的需求相吻合，屬于（）。A、市場機(jī)會分析B、市場容量分析C、獲利情況分析【參考答案】：A【解析】：分析商業(yè)銀行所用的資源條件和經(jīng)營目標(biāo)是否能夠與細(xì)分市場的需求相吻合，屬于市場機(jī)會分析。14、經(jīng)過風(fēng)險預(yù)警與風(fēng)險處置后，要對風(fēng)險預(yù)警的結(jié)果進(jìn)行（）。A、控制B、后評價C、后處理【參考答案】：B【解析】：風(fēng)險預(yù)警程序中，在經(jīng)過風(fēng)險預(yù)警及風(fēng)險處置過程后，還要對風(fēng)險預(yù)警的結(jié)果進(jìn)行科學(xué)的評價，以發(fā)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警中存在的問題（如虛警或漏警），深入分析原因，并對預(yù)警系統(tǒng)和風(fēng)險管理進(jìn)行修正或調(diào)整，此過程稱為后評價。15、（）是指由非政府部門的民間金融組織確定的利率。[2009年10月真題]A、法定利率B、行業(yè)公定利率C、市場利率【參考答案】：B【解析】：行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行協(xié)會等確定的利率，該利率對會員銀行具有約束力。三、判斷題（共20題，每題1分）1、其他因素不變時，紅利留存比率越大、資本回報率越高，可持續(xù)增長率越高。（）【參考答案】：正確2、信貸檔案是確定借貸雙方法律關(guān)系和權(quán)利義務(wù)的重要憑證，是貸款管理隋況的重要記錄。（）【參考答案】：正確【解析】：信貸檔案是確定借貸雙方法律關(guān)系和權(quán)利義務(wù)的重要憑證，是貸款管理情況的重要記錄。科學(xué)地記錄、保管和使用信貸檔案，是加強(qiáng)貸款管理、保護(hù)貸款安全的重要基礎(chǔ)。3、各商業(yè)銀行應(yīng)該按照金融監(jiān)管的要求，自覺遵守金融法規(guī)，在參與市場運(yùn)作過程中，遵循公平競爭的原則，共同維護(hù)金融市場穩(wěn)定和金融秩序。（）【參考答案】：正確【解析】：各商業(yè)銀行應(yīng)該按照金融監(jiān)管的要求，自覺遵守金融法規(guī)，在參與市場運(yùn)作過程中，遵循公平競爭的原則，共同維護(hù)金融市場穩(wěn)定和金融秩序。4、公司信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)仔細(xì)核查借款人的法人資格、借款資格、營業(yè)執(zhí)照的有效期、真實(shí)性及當(dāng)年是否辦理了年檢手續(xù)、貸款卡的有效期及當(dāng)年是否辦理了年審手續(xù)以及近期是否發(fā)生內(nèi)容變更、名稱變更、注銷、作廢等情況。【參考答案】：正確5、提前還款可使銀行及時收回資金，因而銀行鼓勵提前還款。（）【參考答案】：錯誤【解析】：借款人提前還款會打亂銀行原有的資金安排計劃，因而銀行不鼓勵借款人提前還款。借款人如要提前還款，應(yīng)提前向銀行遞交提前還款計劃，并與銀行協(xié)商，在征得銀行同意后，才可提前還款。6、對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)是指：個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素、企業(yè)前景因素。（）[2012年6月真題]【參考答案】：錯誤【解析】：對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛。5Cs系統(tǒng)指:品德、資本、還款能力、抵押、經(jīng)營環(huán)境。5Ps分析系統(tǒng)包括:個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素、企業(yè)前景因素。7、項(xiàng)目融資貸前調(diào)查報告內(nèi)容分為非財務(wù)分析和財務(wù)分析兩大部分。（）【參考答案】：正確8、保證合同是主合同的從合同。（）【參考答案】：正確【解析】：根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，擔(dān)保合同是主合同的從合同，主合同無效，擔(dān)保合同也無效。保證合同也一樣，它對于主債權(quán)合同具有附從性，其效力以主合同效力為前提。9、在我國，客戶選擇銀行信貸產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)就是產(chǎn)品本身的核心功能。【參考答案】：錯誤【解析】：在我國，客戶選擇銀行信貸產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)不僅僅是產(chǎn)品本身的核心功能，還要考慮銀行實(shí)力、信譽(yù)、職務(wù)態(tài)度等因素。10、在信貸實(shí)踐中，與營運(yùn)資金有關(guān)的融資需求可能與長期融資需求有關(guān)。（）【參考答案】：正確【解析】：一個基本的信貸準(zhǔn)則是:短期資金需求要通過短期融資來實(shí)現(xiàn)，長期資金需求要通過長期融資來實(shí)現(xiàn)。但實(shí)際中，短期融資需求并不意味著就與流動資產(chǎn)和營運(yùn)資金有關(guān)，