公司報(bào)銷管理制度第一條本制度專門針對(duì)公司管理費(fèi)用報(bào)銷，不包括采購業(yè)務(wù)報(bào)銷，采購、業(yè)務(wù)報(bào)銷由供應(yīng)商、分包商付款管理制度管理。第二條所有報(bào)銷票據(jù)應(yīng)是國家正規(guī)稅務(wù)發(fā)票，經(jīng)辦人索取發(fā)票時(shí)應(yīng)認(rèn)真審核以下內(nèi)容：名稱：廣西創(chuàng)新港灣工程有限責(zé)任公司或簡寫為:創(chuàng)新港灣公司。日期：年、月、日必須清晰。工程：內(nèi)容要單列寫清楚（不能籠統(tǒng)的寫某類商品：如辦公用品、機(jī)械配件等），單價(jià)、數(shù)量要據(jù)實(shí)寫明。多種物品時(shí)應(yīng)分別寫明單價(jià)、數(shù)量或另附清單。金額：大、小金額要準(zhǔn)確相符，不能作任何涂改或蓋章處理。發(fā)票必須有開具發(fā)票單位的印鑒（公章、財(cái)務(wù)章）及開票人的簽早。發(fā)票不許有涂改痕跡，否那么視為無效發(fā)票。第三條報(bào)銷人應(yīng)認(rèn)真填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”上的內(nèi)容。報(bào)銷人欄填寫報(bào)銷人員姓名，單據(jù)張數(shù)數(shù)清后填寫，摘要主要是寫明要報(bào)銷發(fā)票的內(nèi)容及事由，金額根據(jù)核對(duì)后發(fā)票上的金額填寫，注意要大、小寫一致，日期填寫報(bào)銷當(dāng)天日期。填寫無誤后粘貼好所附票據(jù)。第四條報(bào)銷人持報(bào)銷單據(jù)按審批權(quán)限找上級(jí)審批，審批完畢到財(cái)務(wù)部

辦理報(bào)銷手續(xù)。具體權(quán)限分配由預(yù)算管理制度規(guī)定。第五條會(huì)計(jì)人員是票據(jù)把關(guān)的第一責(zé)任人，應(yīng)認(rèn)真檢查單據(jù)張數(shù)、金額、報(bào)銷內(nèi)容是否相符、有關(guān)人員簽名手續(xù)是否齊全、所附票據(jù)是否符合規(guī)定。審核無誤后簽字交出納辦理付款手續(xù)。第六條購買物資需要辦理驗(yàn)收入庫手續(xù)的必須附驗(yàn)收入庫單，不需要辦理的要有接收物資人的接收清單，發(fā)票和驗(yàn)收入庫單、物資接收清單必須齊全才可以報(bào)銷。第七條收款收據(jù)、現(xiàn)金支出單的報(bào)銷：經(jīng)手人交票據(jù)送給有關(guān)人員簽收（或證明），工程部經(jīng)理、總監(jiān)和總工程師審核后，交出納處登記存放。經(jīng)手人交票據(jù)時(shí)，出納開具收物條給經(jīng)手人，收物條應(yīng)寫明收到票據(jù)的張數(shù)及總金額。待票據(jù)集中到一定量時(shí)，統(tǒng)一交總經(jīng)理（或總經(jīng)理授權(quán)人）審批，審批后由出納統(tǒng)一到稅務(wù)機(jī)關(guān)開具相同款額的稅務(wù)發(fā)票，將非稅務(wù)票據(jù)及票據(jù)登記表附在稅務(wù)發(fā)票反面進(jìn)行報(bào)銷。然后出納根據(jù)登記表所記各人款額進(jìn)行支付各人所報(bào)銷票據(jù)款。第八條因故遺失車票：公司員工因故遺失車票的，報(bào)銷時(shí)由員工本人寫一份《遺失車票情況說明》，說明要寫清車票的日期、車次、方向、發(fā)車地點(diǎn)、到達(dá)地點(diǎn)、開車時(shí)間、票價(jià)、出差原因、遺失的原因及能證明的隨行人員簽字（如單獨(dú)出差的，由派出差任務(wù)的直接上級(jí)簽字證明）。財(cái)務(wù)對(duì)《遺失車票情況說明》進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，在工程部經(jīng)理、總經(jīng)理查明情況簽字同意報(bào)銷后，財(cái)務(wù)根據(jù)核實(shí)簽字的《遺失車票情況說明》給予報(bào)銷票價(jià)的80%。第九條因故遺失發(fā)票：公司員工因故遺失發(fā)票的，報(bào)銷時(shí)由員工本人寫一份《遺失發(fā)票情況說明》，說明要寫清發(fā)票的日期、內(nèi)容、單價(jià)、數(shù)量（多種物品時(shí)應(yīng)分別寫明單價(jià)、數(shù)量或另附清單）、金額、開具發(fā)票單位、遺失的原因及能證明的隨行人員簽字（如單獨(dú)出差的，由派出差任務(wù)的直接上級(jí)簽字證明）。財(cái)務(wù)對(duì)《遺失發(fā)票情況說明》進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，在工程部經(jīng)理或總經(jīng)理查明情況簽字同意后，報(bào)銷按收款收據(jù)、現(xiàn)金支出單的報(bào)銷方法處理。因開發(fā)票所需