陜西農(nóng)商銀行信貸資金風(fēng)險管理研究TOC\o"1-3"\h\u183741緒論 1168761.1引言 1220301.2商業(yè)銀行信貸風(fēng)險相關(guān)理論概述 1230671.2.1信貸風(fēng)險的概念 1297061.2.2信貸資金風(fēng)險管理的必要性 1157861.3商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析 2157331.3.1研究內(nèi)容 2325751.3.2陜西農(nóng)商銀行信貸業(yè)務(wù)管理現(xiàn)狀 2124932陜西農(nóng)商銀行信貸資金風(fēng)險管理存在問題分析 3184462.1貸款分類的方法不夠科學(xué) 331972.2信貸人員素質(zhì)與能力不夠高 4140332.3小微企業(yè)貸款多，信貸風(fēng)險大 4200672.4貸后跟蹤意識薄弱 529943對陜西農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險管理的意見和建議 5124513.1通過改善信貸管理來配合信貸分類方法 5123873.1.1完善客戶數(shù)據(jù)庫和信息管理系統(tǒng) 555983.1.2健全和完善信貸風(fēng)險管理體制 6260893.2完善崗位責(zé)任制和提高信貸人員的素質(zhì) 6103073.2.1完善崗位責(zé)任制 6281463.2.2提高商業(yè)銀行信貸人員素質(zhì) 6189723.3加強(qiáng)小微企業(yè)信貸服務(wù)建設(shè) 6296133.3.1落實小微企業(yè)風(fēng)險評估 6111963.3.2開發(fā)多種小微企業(yè)適合的信貸產(chǎn)品 7226463.4完善貸后跟蹤系統(tǒng) 7148524結(jié)論 727353參考文獻(xiàn) 8

論文摘要在國民經(jīng)濟(jì)中，商業(yè)銀行處于至關(guān)重要的地位，關(guān)系著國民經(jīng)濟(jì)的命脈和經(jīng)濟(jì)安全。信貸業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行的主要收益來源，但近年銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的多樣性，信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險也逐步增加，這就使得商業(yè)銀行要更加重視信貸業(yè)務(wù)管理。雖然對全球經(jīng)濟(jì)影響巨大的次貸危機(jī)已經(jīng)過去了，但是因為宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整，這讓商業(yè)銀行面對新的風(fēng)險問題。維持商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展和維護(hù)國民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展要通過加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理。本文以銀行信貸資金風(fēng)險管理的重要性為研究主題，并以陜西農(nóng)商銀行為例，調(diào)查陜西農(nóng)商銀行的信貸風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，指出陜西農(nóng)商銀行信貸管理中存在的問題和管理中的優(yōu)點，并提出解決問題的對策。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行，信貸業(yè)務(wù)，風(fēng)險管理，建議與對策1緒論1.1引言通過吸引企業(yè)或個人在銀行存款，為需要用錢的企業(yè)或者個人發(fā)放貸款，這種商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)行為不僅帶活了經(jīng)濟(jì)，還幫助經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行主要獲取利潤的業(yè)務(wù)，但與此同時信貸風(fēng)險也是商業(yè)銀行所要面臨的主要風(fēng)險。在市場經(jīng)濟(jì)中，信貸風(fēng)險是客觀存在的，風(fēng)險存在于一切經(jīng)營活動中，只是過程不同。信貸業(yè)務(wù)的狀況和作用確定了銀行最敏感、風(fēng)險較高的信貸活動的特點。以上是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的理論意義。影響全球的次貸危機(jī)雖然過去了，但是受到宏觀經(jīng)濟(jì)政策轉(zhuǎn)變的影響，面對新的信貸風(fēng)險，商業(yè)銀行加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理，對保持商業(yè)銀行穩(wěn)定發(fā)展和維護(hù)國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展，都有重要意義。這就是需要加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的現(xiàn)實意義。為了建立健全有效的風(fēng)險管理體系，必須加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理。關(guān)鍵在于操作風(fēng)險管理在規(guī)則內(nèi)管理，讓風(fēng)險管理應(yīng)對風(fēng)險更加準(zhǔn)確，就能節(jié)約總資本，也是為了提高銀行的競爭力。從社會主義市場經(jīng)濟(jì)的建立開始，外資銀行在中國金融市場全面開放后大量增加，金融行業(yè)從原本的國內(nèi)銀行的分工壟斷經(jīng)營變?yōu)橹型忏y行的競爭。如果銀行信貸資金不能正常運轉(zhuǎn)，商業(yè)銀行就缺少了競爭力。以上，就是加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的目的。1.2商業(yè)銀行信貸風(fēng)險相關(guān)理論概述1.2.1信貸風(fēng)險的概念信貸風(fēng)險是債權(quán)人或貸款人要面臨著借款人可能不履行其償還借款義務(wù)的風(fēng)險。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險指的是商業(yè)銀行進(jìn)行放貸業(yè)務(wù)后所要面臨其借款人不履行還款義務(wù)的風(fēng)險，主要包括信貸操作風(fēng)險、還款風(fēng)險、利率風(fēng)險、信貸市場風(fēng)險等。而我們也可以這樣理解，信貸風(fēng)險即信貸資產(chǎn)的損失，是指商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)生的虧損，是由各種內(nèi)外部原因?qū)е碌?。同時它也可能是經(jīng)營信貸所獲取的結(jié)果與預(yù)期經(jīng)營目標(biāo)不同的可能性，即信貸收益沒有達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。1.2.2信貸資金風(fēng)險管理的必要性商業(yè)銀行經(jīng)營的本質(zhì)是營運資金和管理風(fēng)險。能否有效控制及管理風(fēng)險，能否識別并經(jīng)營安全的風(fēng)險資產(chǎn)，對商業(yè)銀行的生存、盈利及發(fā)展至關(guān)重要。缺乏有效的風(fēng)險管理，銀行的經(jīng)營就像開著制動系統(tǒng)存在隱患的汽車行駛在路上，速度越快，造成的破壞和損失越嚴(yán)重。因此，信貸業(yè)務(wù)主為商業(yè)銀行主營業(yè)務(wù)之一，信貸風(fēng)險管理通過風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制等程序，對風(fēng)險進(jìn)行評級、分類、報告和管理，保持商業(yè)銀行風(fēng)險和效益的平衡發(fā)展，提高貸款的經(jīng)濟(jì)效益。同時，信貸風(fēng)險管理貫穿于整個信貸業(yè)務(wù)流程，自貸前信用分析、貸時審查控制、貸后監(jiān)控管理直至貸款安全收回。信貸風(fēng)險管理的意義在于控制風(fēng)險的基礎(chǔ)上保證利潤的實現(xiàn)，確保到期貸款本息按期足額回收，確保未到期貸款不降級或少降級，是很有必要的。1.3商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析1.3.1研究內(nèi)容想要確保貸款的利潤，商業(yè)銀行必須結(jié)合市場的實際情況，建立有效的信用貸款管理機(jī)制，合理信貸，促進(jìn)商業(yè)銀行的發(fā)展。本文主要深入研究分析陜西農(nóng)商銀行信貸業(yè)務(wù)管理存在的風(fēng)險及對策。1.3.2陜西農(nóng)商銀行信貸業(yè)務(wù)管理現(xiàn)狀（1）貸款總額到2019年底，陜西省銀行金融機(jī)構(gòu)的國內(nèi)外貨幣存款余額為20.81萬億元，比年初增長6.95%;陜西省當(dāng)?shù)睾屯鈬泿刨J款余額達(dá)14.5萬億元。人民幣比年初增長15.2%。近年來陜西省的銀行業(yè)貸款余額保持逐年增加（見表1）：年度本外幣貸款余額增長率20158.49萬億元11.76%20169.57萬億元12.30%201711.1萬億元16%201812.6萬億元13.60%201914.5萬億元15.20%表12015-2019年陜西省金融機(jī)構(gòu)貸款增長情況（數(shù)據(jù)來源：中國人民銀行廣州分行）2015到2019的貸款余額達(dá)到了0.7倍的增長。由此可見，陜西省銀行業(yè)加大貸款力度，支持陜西省經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。另外可以看出，陜西省貸款余額增長較快，增長總量后續(xù)動力足，雖然在2017年后增長率有所下降，但是總體上陜西省的貸款余額增長快速且穩(wěn)定。（2）貸款不良率截至2019年底，陜西省銀行金融機(jī)構(gòu)的閑置貸款比例為1.39%，比年初下降0.29%。1月至12月，陜西省銀行業(yè)的利潤高于資產(chǎn)貶值損失282億元人民幣，近幾年的不良貸款率如表2：年份陜西省商業(yè)銀行不良貸款率全國商業(yè)銀行不良貸款率20151.15%1.25%20161.43%1.7%20171.38%1.7%20181.3%1.7%20191.39%1.83%表22015-2019年陜西省商業(yè)銀行不良貸款率及全國不良貸款率（數(shù)據(jù)來源：中國金融年鑒）上表所示，陜西省的不良貸款率一般低于國家非運行貸款利率，而不良貸款率一般呈下降趨勢。盡管陜西貸款余額繼續(xù)增加，但不良貸款的比率可以降低。這大大的促進(jìn)了陜西金融業(yè)的快速發(fā)展。但陜西省的不良貸款率沒有穩(wěn)定下降，這說明陜西農(nóng)商銀行的不良貸款控制還不穩(wěn)定。不良貸款率因為受當(dāng)?shù)赜绊懘螅赃@一直是銀行面臨的難題原因之一。（3）貸款結(jié)構(gòu)從貸款的投向來看，制造業(yè)還是陜西貸款投向最多的行業(yè)，2019年陜西制造業(yè)貸款達(dá)到1.34萬億元（不包括票據(jù)融資），比上年同期增加了6.3%。而與創(chuàng)新轉(zhuǎn)型密切關(guān)聯(lián)的幾個產(chǎn)業(yè)，例如，信息傳輸軟件和信息技術(shù)服務(wù)行業(yè)的貸款余額增加了27.7%，科技研究和技術(shù)服務(wù)行業(yè)的貸款余額增加了15.9%。此外，陜西省幫助了小微企業(yè)的發(fā)展，提供了低成本資金，自年初以來私人貸款余額增加了11.4%，達(dá)到4,718億元。小額和小微企業(yè)貸款總額比年初增長2141億元，每年增長948億元，增長率為29.6%。以推動小微企業(yè)的發(fā)展為目標(biāo)，陜西省銀行業(yè)將繼續(xù)增加對微型和微型企業(yè)的信貸，并指示陜西省商業(yè)銀行遵守金融供應(yīng)方改革的要求。改變經(jīng)營的思想，準(zhǔn)確找到經(jīng)營的策略，培養(yǎng)經(jīng)營能力，會給小微企業(yè)配置更多信貸資源。由此看來，近年陜西省貸款結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化并且會繼續(xù)改變。2陜西農(nóng)商銀行信貸資金風(fēng)險管理存在問題分析從20世紀(jì)70年代以來，我國商業(yè)銀行開始蓬勃發(fā)展，但是商業(yè)銀行的內(nèi)部管理系統(tǒng)的滯后追不上商業(yè)銀行的發(fā)展，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能在信貸業(yè)務(wù)中減少不必要的風(fēng)險。2.1貸款分類的方法不夠科學(xué)2019年初，中國銀行和保險監(jiān)管委員會陜西監(jiān)督辦公室對兩起嚴(yán)重違反預(yù)防經(jīng)營規(guī)則和5級貸款在其信貸業(yè)務(wù)中不準(zhǔn)確分類的案件處以80萬元元。根據(jù)風(fēng)險程度，貸款分為五級:普通、特別焦慮、低等級、可疑和損失。這種分類方法只能確定貸款的風(fēng)險程度，不能確定貸款限額和貸款客戶的利率，過度依賴自治。雖然商業(yè)銀行之后再把風(fēng)險程度細(xì)化成AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D十個等級，這樣只是反映了授信對象及授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險程度，但還是過于依靠專業(yè)人員的主觀性。一些商業(yè)銀行用某種手段來掩蓋不良資產(chǎn)，主要手段之一就是在貸款分類上面“耍花樣”，例如將出了問題和有毛病的貸款分類到“關(guān)注類”而不是“不良類”。近幾年，陜西隨著銀行類金融機(jī)構(gòu)數(shù)量快速增加，信貸管理人員變動快，就致使許多經(jīng)驗不足的人員直接上崗進(jìn)行分類工作。這就讓信貸分類不合理。商業(yè)銀行仍存在較大的不良貸款逾期剪刀差。按照原來的貸款四級分類來看，貸款一旦逾期，就會標(biāo)為不良貸款。但現(xiàn)在商業(yè)銀行都實行五級分類方法，貸款逾期后可能不是反映在不良貸款里，而有可能還反映在正常貸款里，新舊分類方法就會形成一個剪刀差。2019年1-4月，陜西省銀行業(yè)逾期90天以上貸款與不良貸款剪刀差比例為88.78%，雖然同比減少了7.25%，但剪刀差仍然較大，目前還面對著一定的資產(chǎn)質(zhì)量壓力，在資本方面的壓力也不小。2.2信貸人員素質(zhì)與能力不夠高信貸人員在辦理貸款時，要直接與客戶溝通、交流和了解，通過溝通獲得客戶的有效信息。但是許多信貸人員缺乏專業(yè)能力，調(diào)查信息不夠全面，導(dǎo)致誤判貸款風(fēng)險。還有信貸人員由于法制觀念薄弱，利用工作違規(guī)發(fā)放貸款，忽略客戶的還貸能力，造成商業(yè)銀行損失。如廣州農(nóng)商行幾名員工為了完成任務(wù)而不惜通過違法放貸手段來達(dá)到貸款營銷業(yè)績之目的。在陜西這個經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地方，有眾多銀行機(jī)構(gòu)，競爭激烈，一些地方中小銀行在存貸款的業(yè)務(wù)中總是處于下風(fēng)，為了完成任務(wù)，一些素質(zhì)與能力不高的信貸人員就利用違法的行為獲取存貸款。2.3小微企業(yè)貸款多，信貸風(fēng)險大隨著我國各項體制改革的不斷深化和完善,客戶群體會越來出現(xiàn)差異化。陜西省作為民營經(jīng)濟(jì)活躍的省份，會聚了許多小微企業(yè)，陜西也是不少金融機(jī)構(gòu)普惠金融業(yè)務(wù)的試點與創(chuàng)新的區(qū)域。根據(jù)陜西省銀行監(jiān)管委員會的數(shù)據(jù)，截至2018年6月底，陜西省(不包括深圳)的小微企業(yè)貸款余額為2.150674億元，是中國的1.789.62億元的兩倍。上一年同期，表3顯示了近年來向小微企業(yè)貸款的狀況：年份陜西?。ǔ钲冢┬∥⑵髽I(yè)貸款余額陜西?。ǔ钲冢┬∥⑵髽I(yè)貸款余額增長率小微企業(yè)貸款戶數(shù)截至2016年末1.83萬億-57.03萬戶截至2017年末2.1萬億元14.82%62.48萬戶表32016-2017年陜西省小微企業(yè)貸款（數(shù)據(jù)來源：陜西銀監(jiān)會）陜西省內(nèi)普惠型小微企業(yè)近年也發(fā)展得很快速，特別是在2019年年初，稅在國家稅務(wù)局宣布了對小型和微型企業(yè)實行全面免稅和免稅政策之后。近年省內(nèi)普惠型小微企業(yè)貸款情況如圖4：年份陜西省普惠型小微企業(yè)貸款余額陜西省普惠型小微企業(yè)貸款戶數(shù)截至2018年末6190億元72萬戶截至2019年末8405億元118萬戶表42018-2019年陜西省普惠型小微企業(yè)貸款（數(shù)據(jù)來源：陜西銀監(jiān)會）2019年，小微企業(yè)貸款的增長率為35.7%，比不同貸款的平均增長率增長18.17個百分點?，F(xiàn)有貸款的小微企業(yè)有118萬，比年初增加460000，增長63.89%。國家如此大動作的推廣普惠金融，也將意味著會累計風(fēng)險。小微企業(yè)的風(fēng)險控制難題并沒有全部解決，怎樣統(tǒng)籌可得性和安全性，是商業(yè)銀行必須解決的難題。2.4貸后跟蹤意識薄弱我國普遍存在“重貸輕管”的問題，商業(yè)銀行為了追求利潤最大化，就要求他們要進(jìn)行業(yè)務(wù)擴(kuò)展，加強(qiáng)信貸營銷，業(yè)務(wù)量上去了，但是忽略了信貸風(fēng)險的防范。由于信息不對稱的影響，信貸人員無法對企業(yè)進(jìn)行精準(zhǔn)的調(diào)查，在貸后往往處于應(yīng)付狀態(tài)，甚至對企業(yè)提供的數(shù)據(jù)完全照抄而沒有進(jìn)行核對。商業(yè)銀行在貸款發(fā)放后，貸后監(jiān)管沒有跟上，一旦企業(yè)經(jīng)營困難，往往造成商業(yè)銀行的損失。例如2020年上半年，由于疫情的影響，公司可能無法像正常時期那樣接受貸款后檢查。即使接受，但是如果需要恢復(fù)工作和生產(chǎn)，他們的能量輸入也將是不足的。內(nèi)部銀行也將要求與客戶的不必要交易減至最少。在此期間，上級銀行對下級銀行的專項檢查，隨機(jī)檢查和突擊檢查將被推遲，上級銀行對下級銀行的監(jiān)管也將減弱，這對貸后管理工作將產(chǎn)生不利影響。3對陜西農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險管理的意見和建議3.1通過改善信貸管理來配合信貸分類方法解決信貸分類不合理的問題，需要健全和完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系，為客戶建立完善的數(shù)據(jù)庫和信息管理系統(tǒng)，還需要整合與貸款五級分類工作相匹配的風(fēng)險管理流程、風(fēng)險管理機(jī)制以及評審機(jī)制。3.1.1完善客戶數(shù)據(jù)庫和信息管理系統(tǒng)在收集貸款信息時，銀行信貸官員必須是全面、持續(xù)和實際的，并考慮到宏觀和微觀層面。并且不要讓系統(tǒng)僅僅發(fā)揮信息登記功能，需要加強(qiáng)管理功能。一是整個信貸業(yè)務(wù)的管理和操作，轉(zhuǎn)換銀行信貸信息系統(tǒng)只是用來反映公司信用業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀，使系統(tǒng)全面反映銀行信貸業(yè)務(wù)的情況。二是加強(qiáng)信貸管理系統(tǒng)的的管理功能還有風(fēng)險控制的功能，完善信息登記的功能，在信貸業(yè)務(wù)中實現(xiàn)系統(tǒng)約束的手段，提高管理和風(fēng)險控制能力。在分析和比較貸款信息時，只有在雙方合作對貸款實體的經(jīng)濟(jì)活動作出可靠判斷并根據(jù)準(zhǔn)確的信息作出正確的決定時，才能從高層次和基層一級執(zhí)行貸款信息。還要向國際先進(jìn)商業(yè)銀行的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)學(xué)習(xí)，結(jié)合陜西省內(nèi)的環(huán)境，利用現(xiàn)有的客源和數(shù)據(jù)，完善風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，包括風(fēng)險監(jiān)測、分析和不良資產(chǎn)處置等全方面風(fēng)險管理，建造全面的風(fēng)險管理網(wǎng)絡(luò)，為風(fēng)險管理提供科學(xué)技術(shù)支撐。3.1.2健全和完善信貸風(fēng)險管理體制一是建立和改進(jìn)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制制度，使內(nèi)部控制制度充分涵蓋風(fēng)險管理和監(jiān)管結(jié)構(gòu)，不能維持。二是建立和改進(jìn)獨立的風(fēng)險審計機(jī)制，提高五級分類管理的規(guī)范性和準(zhǔn)確性，避免貸款分類的偶然行為。三是完善內(nèi)部控制機(jī)制，發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)督作用，從而達(dá)到權(quán)力制衡的目的。3.2完善崗位責(zé)任制和提高信貸人員的素質(zhì)3.2.1完善崗位責(zé)任制在貸款過程中，合理的分工和明確的信用狀況。闡明有關(guān)工作人員在貸款業(yè)務(wù)所有方面的責(zé)任，并實施嚴(yán)格的問責(zé)制度。嚴(yán)格執(zhí)行三項獨立的貸款審批、發(fā)放和檢查條例以及三項貸款審查條例，以防止首選貸款，提高一般分析和判決能力。信用部門和地位的建立必須充分反映制衡原則，負(fù)責(zé)“三查”的人、負(fù)責(zé)檢查和批準(zhǔn)的人以及負(fù)責(zé)管理的人必須細(xì)分，以便為調(diào)查奠定基礎(chǔ)。根據(jù)貸款風(fēng)險管理責(zé)任的規(guī)定，橫向和縱向?qū)嵤?。橫向指的是在交付過程中確定轉(zhuǎn)換人與受之間的賠償責(zé)任，縱向指負(fù)責(zé)調(diào)查、審查和批準(zhǔn)貸款的人之間的賠償責(zé)任。通過縱向部分完善貸款債務(wù)的定義。簡言之，為了加強(qiáng)每個職位的責(zé)任，管理和管理人員在信貸管理過程中的責(zé)任，在實施審計與貸款分離的基礎(chǔ)上，建立了信貸責(zé)任制度，使其與責(zé)任和權(quán)利相一致。3.2.2提高商業(yè)銀行信貸人員素質(zhì)提高信貸人員的質(zhì)量是一個非常緊迫的問題。商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)要求信貸工作人員具備所有質(zhì)量和能力方面。他們必須具有出色的工作能力、良好的意識形態(tài)、豐富的專業(yè)知識、高的整體反射能力和更準(zhǔn)確的微觀分析。信貸業(yè)務(wù)和改善信貸資產(chǎn)的質(zhì)量發(fā)揮著關(guān)鍵作用。因此，信貸人員必須通過全面教育和培訓(xùn)提高質(zhì)量，并提高對預(yù)防風(fēng)險責(zé)任的認(rèn)識。一是充實信貸人員隊伍，對現(xiàn)有的信貸人員隊伍進(jìn)行充實和調(diào)整，不僅要配足，還要進(jìn)行配備的層次分明，要把人才選拔出來，沒有能力的信貸人員清理掉。二是增加定期的專業(yè)知識和業(yè)務(wù)操作培訓(xùn)，舉辦專業(yè)知識的培訓(xùn)班，不斷更新信貸人員的觀念意識、知識，加強(qiáng)自身的建設(shè)。不僅僅是專業(yè)的金融知識，還有對市場的調(diào)查，企業(yè)的管理等等。3.3加強(qiáng)小微企業(yè)信貸服務(wù)建設(shè)3.3.1落實小微企業(yè)風(fēng)險評估全面了解企業(yè)的道德風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險和系統(tǒng)風(fēng)險。報告真正反映了企業(yè)的狀況，解釋了企業(yè)材料中不同指標(biāo)的計算方法和依據(jù)，并分析了企業(yè)報告的有效性和可靠性。嚴(yán)格執(zhí)行信貸登記程序，充分了解企業(yè)的整體實力，并準(zhǔn)確判斷其支付能力。對公司的全面理解可以減少銀行信貸的風(fēng)險。3.3.2開發(fā)多種小微企業(yè)適合的信貸產(chǎn)品商業(yè)銀行的許多信貸產(chǎn)品都不適合小微企業(yè)的需要。小微企業(yè)并不像大型企業(yè)那么大。它擁有更多的資金、很高的信譽(yù)和足夠的擔(dān)保資源。因此，必須加快開發(fā)適合小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品。微型企業(yè)，開發(fā)公司退稅和倉儲的貸款，降低商業(yè)銀行的信用風(fēng)險。3.4完善貸后跟蹤系統(tǒng)資產(chǎn)質(zhì)量是銀行的生命，保持資產(chǎn)質(zhì)量一直是維持銀行高質(zhì)量發(fā)展的基礎(chǔ)。一方面，有必要提高深入信貸系統(tǒng)數(shù)據(jù)的能力，客觀和充分反映工作條件，并了解企業(yè)發(fā)展趨勢。在發(fā)放信貸后，要定時調(diào)查借款人信用和資產(chǎn)變化情況，與銀行的風(fēng)險管理部門進(jìn)行有效對接，一旦借款人的信貸風(fēng)險評估結(jié)果出現(xiàn)異常，及時進(jìn)行實地調(diào)查并采取有效行動，以減少銀行損失的可能性。另一方面開發(fā)風(fēng)險計量系統(tǒng)，注意市場與抵押物價值的變化。例如疫情期間，某些市場交易的活動水平可能會降低，這將增加擔(dān)保的處理難度，并降低擔(dān)保的價值，特別是一些公司中擔(dān)保較為嚴(yán)重的擔(dān)保問題。必須建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，并提出有效的對策，以最大程度地保護(hù)銀行信貸資產(chǎn)的安全。4結(jié)論作為商業(yè)銀行的主要收入來源，信貸業(yè)務(wù)對銀行的整體業(yè)務(wù)非常重要。因此，無論在貸款之前、期間還是之后，信貸管理都非常重要，必須有一個系統(tǒng)的管理機(jī)制。在信貸管理方面，最重要的問題是，信貸管理機(jī)制并不完美，信貸工作人員能力不足，貸款后跟蹤不足。陜西農(nóng)商銀行存在的主要問題是信貸分類方法不夠科學(xué)、信貸人員素質(zhì)與能力不夠高、小微企業(yè)多造成信貸風(fēng)險高以及貸后管理跟蹤意識薄弱。為了應(yīng)對這些問題，本文提出了如下改進(jìn)思路：首先，完善的信息系統(tǒng)與與分類方法所匹配的健全的信貸管理制度有利于減少由于信貸風(fēng)險分類有誤而出現(xiàn)的風(fēng)險損失。完善的信息系統(tǒng)有利于準(zhǔn)確的識別風(fēng)險信貸客戶，從貸前的收集信息開始，完整的分