《風險管理》銀行從業(yè)資格期中測試試卷含答案及解析一、單項選擇題（共50題，每題1分）。1、操作風險評估的原則之一是自下而上，也就是說，要全面識別和評估經營管理中存在的操作風險因素，必須將風險控制的關口前移，自下而上逐級開展操作風險的識別與評估。這是因為（）。A、下級的業(yè)務種類少，相對簡單容易識別，因此需從易到難、自下而上地評估B、操作風險往往發(fā)生于商業(yè)銀行的基層機構和經營管理流程的基礎環(huán)節(jié)C、上級的問題通常包含在下級出現(xiàn)的問題中【參考答案】：B【解析】：答案為C。本題考查的是操作風險評估原則的理解。實踐表明，操作風險往往發(fā)生于商業(yè)銀行的基層機構和經營管理流程的基礎環(huán)節(jié)。因此，要全面識別和評估經營管理中存在的操作風險因素，必須將風險控制的關口前移，自下而上逐級開展操作風險的識別與評估。2、下列不屬于常用的市場限額風險的是（）。A、交易限額B、止損限額C、定價限額【參考答案】：C【解析】：新版教材已刪除此知識點內容。3、商業(yè)銀行在完善流動性風險預警機制的同時，還要制定本、外幣流動性管理應急計劃，其主要內容是（）。A、建立多層次的流動性屏障B、提高流動性管理的預見性C、制定危機處理方案與彌補現(xiàn)金流量不足的工作程序【參考答案】：C【解析】：商業(yè)銀行應當在完善流動性風險預警機制的同時，制定本外幣流動性管理應急計劃，主要包括兩方面的內容：一是危機處理方案。二是彌補現(xiàn)金流量不足的工作程序。4、商業(yè)銀行在管理操作風險時，（）負責定期檢查評估商業(yè)銀行的操作風險管理體系運作情況，監(jiān)督操作風險管理政策的執(zhí)行情況。A、風險監(jiān)測部門B、風險管理部門C、內部審計部門【參考答案】：C【解析】：內部審計部門，主要負責定期檢查評估商業(yè)銀行操作風險管理體系的運作情況，監(jiān)督操作風險管理政策的執(zhí)行情況，對新出臺的操作風險管理方案進行獨立評估，直接向董事會報告操作風險管理體系運行效果的評估情況。內審部門不直接負責或參與其他部門的操作風險管理。5、下列關于我國對資本充足率要求的說法，正確的是（）。A、我國對商業(yè)銀行資本充足率的計算依據(jù)2004年中國銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》實施B、資本充足率：（資本X扣除項）/信用風險加權資產頃核心資本充足率：（核心資本乂核心資本扣除項）/（信用風險加權資產+8X市場風險資本要求）【參考答案】：A【解析】：B項應為在任何時點都要保持在監(jiān)管要求比例之上。C項資本充足率二（資本-扣除項）/（信用風險加權資產+12.5X市場風險資本要求）。D項核心資本充足率二（核心資本-核心資本扣除項）/（信用風險加權資產+12.5X市場風險資本要求）。6、下列關于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務中存在的風險隱患及其控制措施的表述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?。A、借助適當?shù)娘L險量化模型及業(yè)務管理系統(tǒng)可以提高中臺風險管理人員對交易風險評估的準確性B、代客資金業(yè)務應當向客戶充分提示有關風險，獲取必要的履約保證C、實行嚴格的前中后臺職責、崗位分離制度，嚴禁后臺結算操作人員與前臺交易員核對交易明細【參考答案】：C【解析】：后臺結算/清算人員應及時與前臺核對交易明細，防止前后臺賬務長期不符等。7、違約損失率的計算公式是（）。A、LGD=1-回收率B、LGD=1-回收率/3C、LGD=1-回收率/4【參考答案】：A【解析】：違約損失率指某一債項違約導致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例，即損失占風險暴露總額的百分比（損失的嚴重程度，LGD=1-回收率）。8、（）是現(xiàn)代商業(yè)銀行控制操作風險的基石。A、健全的內部控制體系B、完善的公司治理結構C、信息系統(tǒng)一【參考答案】：B【解析】：完善的公司治理結構是現(xiàn)代商業(yè)銀行控制操作風險的基石。9、（）的主要職責是負責風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況。A、高級管理層B、監(jiān)事會C、風險管理專門委員會【參考答案】：A【解析】：高級管理層的主要職責是執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況，所以A項正確。10、下列關于健康有效的合規(guī)管理文化，說法錯誤的是（）。A、要樹立正確的合規(guī)管理觀念B、要充分發(fā)揮信息系統(tǒng)的作用C、要創(chuàng)建學習型組織【參考答案】：B【解析】：答案為C。健康有效的合規(guī)管理文化包括：①樹立正確的合規(guī)管理觀念；②加強管理層的驅動作用；③充分發(fā)揮人的主導作用；④要創(chuàng)建學習型組織。實證研究表明，人的因素是操作風險的最主要因素，必須把對人的研究放在首位，建立重視人、以人為本的管理模式和文化模式11、市場風險的局限性不包括（）。A、不能反映資產組合的構成及其對價格波動的敏感性B、只能計量交易業(yè)務中的市場風險C、可以將不同業(yè)務、不同類別的市場風險用一個確切的數(shù)值來表示【參考答案】：C【解析】：新版教材已刪除此知識點內容。12、商業(yè)銀行的市場約束方涉及監(jiān)管部門、公眾存款人、股東、其他債權人、外部中介機構以及銀行業(yè)協(xié)會等，其中市場約束的核心是（）。［2012年6月真題］A、外部審計機構B、股東C、監(jiān)管部門【參考答案】：C【解析】：監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用在于:①制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性；②實施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查確保政策執(zhí)行和有效信息披露；③引導其他市場參與者改進做法，強化監(jiān)督；④建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發(fā)揮作用。13、CreditPortfolioView模型根據(jù)現(xiàn)實宏觀經濟因素通過（）計算違約率。A、壓力測試B、蒙特卡洛模擬C、歷史損失數(shù)據(jù)均值與方差替代【參考答案】：B【解析】：CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一個補充，因為該模型雖然在違約率計算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實宏觀經濟因素通過蒙特卡洛模擬計算出來，但對于那些非違約的轉移概率則還需要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)來計算，只不過將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉移概率進行了調整而已。14、流動性反映了商業(yè)銀行資產負債狀況及其變動對均衡要求的滿足程度，因而商業(yè)銀行的流動性體現(xiàn)在（）流動性和（）流動性兩個方面。A、安全、收益B、資產、負債C、貸款、存款【參考答案】：B【解析】：流動性反映了商業(yè)銀行資產負債狀況及變動對均衡要求的滿足程度，因而商業(yè)銀行的流動性體現(xiàn)在資產流動性和負債流動性兩個方面。15、企業(yè)向商業(yè)銀行購買遠期利率合約（FRA）的主要目的是（）。A、鎖定未來的借款成本B、鎖定未來的投資收益C、對沖利率下降的風險【參考答案】：A【出處】：2014年下半年《風險管理》真題【解析】企業(yè)向銀行購買遠期利率合約主要目的是鎖定未來的借款成本，對沖利率上升的風險。16、風險管理部門與（）之間的密切合作是實現(xiàn)商業(yè)銀行平衡風險與收益戰(zhàn)略的重要基石。A、財務控制部門B、法律部門C、外部監(jiān)督機構【參考答案】：A【解析】：風險管理部門與財務控制部門之間的密切合作是實現(xiàn)商業(yè)銀行平衡風險與收益戰(zhàn)略的重要基石。17、在法人客戶評級模型中，（）通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率。A、Ahman的Z記分模型B、CreditMonitor模型C、死亡率模型【參考答案】：B【解析】：答案為C。CreditMonitor模型是在Merton模型基礎上發(fā)展起來的一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關系視為期權買賣關系，借貸關系中的信用風險信息因此隱含在這種期權交易之中，從而通過應用期限定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率，即預期違約頻率。18、失敗的、延遲的內部支付清算流程屬于（）。A、錯誤監(jiān)控/報告B、結算支付錯誤C、交易/定價錯誤【參考答案】：B【解析】：結算支付出現(xiàn)風險的情形，包括失敗的、不適當?shù)膬炔恐Ц督Y算流程，和解失敗造成的損失，證券交付的錯誤，超越權限，等等。19、財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當財政緊縮時，行業(yè)信貸風險呈（）趨勢。入、上升B、不變C、先上升后下降【參考答案】：A【解析】：財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當財政緊縮時，行業(yè)信貸風險呈上升趨勢；反之則下降。20、下列會對銀行造成損失，而不屬于操作風險的是（）。A、系統(tǒng)癱瘓B、聲譽受損C、網(wǎng)絡癱瘓【參考答案】：B【解析】：聲譽受損不屬于操作風險。21、下列關于商業(yè)銀行風險計量的表述，不恰當?shù)氖牵ǎ?。A、監(jiān)管機構鼓勵銀行采用初級方法計量風險B、銀行在使用量化模型計量風險時，可能產生模型風險C、風險計量包括對單個風險、組合風險及銀行整體風險的評估【參考答案】：A【解析】：監(jiān)管機構鼓勵銀行采用高級方法計量風險。22、關于風險救助，下列說法不正確的是（）。A、是針對有問題的銀行機構采取的救助性措施B、其措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，另一類是帶有一定強制性或監(jiān)控性的措施C、其目的是通過風險救助，改善銀行機構經營狀況，有效處置化解風險，防止風險進一步擴大和惡化【參考答案】：B【解析】：C項，風險的糾正性措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，另一類是帶有一定強制性或監(jiān)控性的措施。23、下列關于流動性比率/指標的說法，正確的是（）。A、流動資產與總資產的比率越低，表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高，應付流動性需求的能力也就越強B、對主動負債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負債依賴度為50%很正常C、貸款總額與總資產的比率忽略了其他資產，無法準確地衡量商業(yè)銀行的流動性風險【參考答案】：C【解析】：A項，流動資產與總資產的比率越低，表明商業(yè)銀行存儲的流動性越低，應付流動性需求的能力也就越弱；B項，易變負債與總資產的比率衡量了商業(yè)銀行在多大程度上依賴易變負債獲得所需資金；C項，對大型商業(yè)銀行來說，大額負債依賴度為50%很正常，但對主動負債比例較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負債依賴度通常為負值。24、以下不屬于系統(tǒng)安全的是（）。A、外部系統(tǒng)安全B、對計算機病毒和第三方程序欺詐的防護C、法律糾紛【參考答案】：C【出處】：2013年上半年《風險管理》真題【解析】系統(tǒng)安全包括外部系統(tǒng)安全、內部系統(tǒng)安全、對計算機病毒和第三方程序欺詐的防護等。違反系統(tǒng)安全規(guī)定具體表現(xiàn)在：突破存儲限制、系統(tǒng)信息傳遞/修改信息傳送失敗、第三方界面失敗、系統(tǒng)無法完成任務、數(shù)據(jù)崩潰、系統(tǒng)崩潰重新存儲、請求批處理失敗、對賬錯誤等。25、在風險識別的環(huán)節(jié)中，（）是深入理解各種風險的成因及變化規(guī)律。A、分析風險B、評估風險C、預測風險【參考答案】：A【解析】：風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)，其中，分析風險是深入理解各種風險的成因及變化規(guī)律。26、（）就是對風險誘因、風險指標和損失時間進行歷史統(tǒng)計，形成相互關聯(lián)的多元分布。隨著相關因素發(fā)生變化，模型能預測出潛在損失及原因，并對未來環(huán)境進行分析。A、隨機模型B、資本模型C、因果分析模型【參考答案】：C【解析】：答案為D。因果分析模型就是對風險誘因、風險指標和損失事件進行歷史統(tǒng)計，并形成相互關聯(lián)的多元分布。27、關于資本轉換因子，下列說法錯誤的是（）。A、資本轉換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的風險B、同樣的資本，風險越高的組合計劃的授信額越高C、通過資本轉換因子，可將以資本表示的組合限額轉換為以計劃授信額表示的組合限額【參考答案】：B【解析】：答案為C。根據(jù)資本轉換因子將以資本表示的該組合的組合限額轉換為以計劃授信額表示的組合限額。資本轉換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在誼組合的計劃授信的風險。某組合風險越大，其資本轉換因子越高。同樣的資本，風險越高的組合其計劃授信額越低。28、下列不屬于作為測量出主權風險評級中決定因素的變量的是（）。A、人均收入B、財政平衡C、違約率【參考答案】：C【解析】：新版教材已刪除此知識點內容。29、（）是影響高負債經營的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接因素，A、市場信心B、政府政策C、貸款數(shù)量【參考答案】：A【解析】：市場信心是影響高負債經營的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接因素，對商業(yè)銀行信心的喪失將直接導致商業(yè)銀行危機甚至市場崩潰。30、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》加強了對商業(yè)銀行（）的信息披露要求。A、年度重大事項B、資本計量和管理C、財務會計報告【參考答案】：B【解析】：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中關于信息披露的要求，側重于與商業(yè)銀行資本計量和管理相關信息的披露。31、商業(yè)銀行在識別國別風險的過程中，應當確保國際授信與國內授信適用的原則是（）。A、可變B、不同C、同等【參考答案】：C【解析】：國別風險存在于授信、國際資本市場業(yè)務、設立境外機構、代理行往來和由境外服務提供商提供的外包服務等經營活動中。商業(yè)銀行應當確保國際授信與國內授信適用同等原則。32、在各類操作風險事件中，（）給商業(yè)銀行帶來的損失最大。A、外部欺詐B、內部欺詐頃自然災害【參考答案】：A【解析】：外部欺詐是指外部人員故意騙取、盜用財產或逃避法律而給商業(yè)銀行造成損失的行為。該類風險是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風險之一。33、當某一時段內的負債大于資產（包括表外業(yè)務頭寸）時，即出現(xiàn)（）。A、資產敏感型缺口B、負債缺口C、負債敏感型缺口【參考答案】：C【解析】：當某一時段內的負債大于資產（包括表外業(yè)務頭寸）時，就產生了負缺口，即負債敏感型缺口，此時市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降；相反，當某一時段內的資產（包括表外業(yè)務頭寸）大于負債時，就產生了正缺口，即資產敏感型缺口，此時市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降。34、在總體組合限額管理中，“資本分配”中的資本是（），是商業(yè)銀行用來承擔所有損失、防止破產的真實的資本。A、銀行股本B、上一年度的銀行資本C、預計的下一年度的銀行資本（包括所有計劃的資本注入）【參考答案】：C【解析】：組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額兩類。其中，總體組合限額是在分別計量貸款、投資、交易和表外風險等不同大類組合限額的基礎上計算得出的；設定組合限額的第一步，按某組合維度確定資本分配權重。“資本分配”中的資本是所預計的下一年度的銀行資本（包括所有計劃的資本注入），是商業(yè)銀行用來承擔所有損失、防止破產的真實的資本。35、假設某企業(yè)信用評級為B，對其項目貸款的年利率為10%。根據(jù)歷史經驗，企業(yè)違約后此類項目貸款的回收率平均為30%。若同期信用評級為AAA企業(yè)的同類項目貸款年利率為5%，則根據(jù)KPMG風險中性定價模型，該信用評級為B企業(yè)的1年期違約概率約為（）。［2009年10月真題］A、6.5%B、7.0%C、8.0%【參考答案】：A【解析】：根據(jù)風險中性定價原理，由題意可得:PX(1+10%)+(1-P)X(1+10%)X30%=1+5%，則P=93.51%，即該企業(yè)客戶在1年內的違約概率約為6.5%?！狙a充】根據(jù)風險中性定價原理，無風險資產的預期收益與不同等級風險資產的預期收益是相等的，即：P1(1+K1)+(1-P1)X(1+K1)X0=1+i1其中，P1為期限1年的風險資產的非違約概36、某銀行當期期初關注類貸款余額為4500億元，其中在期末轉為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間關注類貸款因回收減少了1000億元，則關注類貸款遷徙率為()。［2009年10月真題］A、17.1%B、15%C、11.3%【參考答案】：A【解析】：關注類貸款遷徙率二期初關注類貸款向下遷徙金額/(期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)X100%=600/(4500-1000)X100%=17.1%。其中，期初關注類貸款向下遷徙金額，是指期初關注類貸款中，在報告期末分類為次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。37、違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率，因此對歷史數(shù)據(jù)的要求更高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎上積累至少()年的數(shù)據(jù)。TOC\o"1-5"\h\zA、1B、3C、5【參考答案】：C【解析】：沒有試題解析38、如果一家國內商業(yè)銀行的貸款資產情況為：正常類貸款50億元，關注類貸款30億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款7億元，損失類貸款3億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（）。A、10%B、18%C、20%【參考答案】：C【解析】：次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款統(tǒng)稱不良貸款。因此，不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款X100%=（10+7+3）/（50+30+10+7+3）X100%=20%。39、某銀行2010年初可疑類貸款余額為600億元，其中100億元在2010年末成為損失類貸款。期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了150億元，則該銀行可疑類貸款遷徙率為（）。A、22.22%B、36.75%C、43.27%【參考答案】：A【解析】：可疑類貸款遷徙率二期初可疑類貸款向下遷徙金額/（期初可疑類貸款余額-期初可疑類貸款期間減少金額）X100%=100/（600-150）X100%=22.22%。40、其他條件不變，股票看漲期權的價格與（）呈負相關關系。A、股票價格B、股票波動率C、執(zhí)行價格【參考答案】：C【解析】：股票價格、無風險利率、股票波動率以及無風險利率與歐式看漲期權價格呈正相關關系，與執(zhí)行價格呈負相關關系。41、建立適用全行的操作風險基本控制標準是（）的責任。A、高級管理層B、風險管理部門C、內部審計部門【參考答案】：B【解析】：操作風險管理委員會及操作風險管理部門，負責商業(yè)銀行操作風險管理體系的建立和實施，確保全行范圍內操作風險管理的一致性和有效性。主要職責包括:①擬定本行操作風險管理政策和程序，提交董事會和高級管理層審批；②協(xié)助其他部門識別、評估和監(jiān)測本行重大項目的操作風險;③設計、組織實施本行操作風險評估、緩釋（包括內部控制措施）和監(jiān)測方法以及全行的操作風險報告系統(tǒng)；④建立適用全行的操作風險基本控制標準，并指導和協(xié)調全行范圍內的操作風險管理。42、在市場準入范圍和標準中，（）不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項。A、機構設立B、高級管理人員任職資格C、資本監(jiān)管【參考答案】：C【解析】：市場準入范圍和標準中，中資商業(yè)銀行行政許可事項包括:機構設立、機構變更、機構終止、調整業(yè)務范圍和增加業(yè)務品種、董事和高級管理人員任職資格。43、商業(yè)銀行的風險暴露分類不包括（）。A、普通企業(yè)類B、公司類C、零售類和合格循環(huán)零售類【參考答案】：A【解析】：在內部評級法下，商業(yè)銀行的風險暴露分類一般可以分為以下六類：即主權類、金融機構類（含銀行類和非銀行類）、公司類（含中小企業(yè)、專業(yè)貸款和一般公司）、零售類（含個人住房抵押貸款、合格循環(huán)零售和其他零售）、股權類和其他類（含購入應收款及資產證券化）。44、高利率水平表示央行正在實施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，（）。A、借款人的信用風險水平下降B、所有企業(yè)的履約能力有一定程度的提高C、所有企業(yè)的違約風險有一定程度的提高【參考答案】：C【解析】：專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮與借款人有關的因素和與市場有關的因素。利率水平屬于與市場有關的因素。高利率水平表示中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的提高。45、目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以（）為基礎計算的。［2012年10月真題］A、監(jiān)管資本B、會計資本C、實收資本【參考答案】：A【解析】：資本充足率是指資本與風險加權資產的比率，這里的資本就是監(jiān)管資本，是在商業(yè)銀行實收資本的基礎上再加上其他資本工具計算而來。以監(jiān)管資本為基礎計算的資本充足率，是監(jiān)管當局限制商業(yè)銀行過度風險承擔行為、保障市場穩(wěn)定運行的重要工具。46、下列風險損失不應歸屬于操作風險類別的是（）。［2009年10月真題］A、客戶提前贖回理財產品造成銀行投資收益減少B、金融產品設計缺陷造成客戶損失C、柜員錯誤收取外幣匯款手續(xù)費【參考答案】：A【解析】：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。BCD三項均屬于操作風險。A項屬于信用風險，即債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。47、商業(yè)銀行客戶擔保方式主要有保證、抵押、質押、留置與定金。關于擔保的方式，下列表述正確的是（）。A、抵押是指債務人或第三方將其動產移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保B、在動產質押中，債務人或第三方為出質人，債權人為質權人，移交的動產為質物C、收受定金的一方不履行約定的債務的，應當全額返還定金【參考答案】：B【解析】：抵押是指債務人或第三方不轉移對財產的占有，將該財產作為債權的擔保；質押是指債務人或第三方將其動產移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保，A項錯誤。國家機關（除經國務院批準），學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體，企業(yè)法人的分支機構和職能部門，均不得作為保證人，B項錯誤。在動產質押中，債務人或第三方為出質人，債權人為質權人，移交的動產為質物，C項正確。收受定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金，D項錯誤。故本題選C。48、根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的內部評級法，下列說法正確的是（）。A、非違約風險暴露相關性隨違約概率增加而增加B、資本要求為95%下特定風險暴露的非預期損失C、期限調整隨期限增加而調整幅度增大【參考答案】：C【解析】：非違約風險暴露相關性隨違約概率增加而降低，A項錯誤；非違約風險暴露相關性隨公司規(guī)模增加而增加，B項錯誤；資本要求為99%下特定風險暴露的非預期損失，C項錯誤。49、某玩具廠欲向銀行借款以擴大生產，請附近一家幼兒園為其擔保，該幼兒園（）。A、若有超過貸款額的資金可以提供擔保B、不能提供擔保C、經銀行同意即可提供擔?！緟⒖即鸢浮浚築【解析】：具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民才可以作為保證人。國家機關（除經國務院批準），學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體，企業(yè)法人的分支機構和職能部門，均不得作為保證人。50、根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的規(guī)定，商業(yè)銀行交易賬戶中的頭寸通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可參照（）定價。［2011年10月真題］A、公允價值B、模型C、預期損失【參考答案】：B【解析】：交易賬戶中的項目通常按市場價格計價（盯市），當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價（盯模），按模型定價是指將從市場獲得的其他相關數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值。當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價值計值。二、多項選擇題（共15題，每題2分）1、在操作風險經濟資本計量的方法中，（）的原理是，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為九條業(yè)務線，計算時需要獲得每個業(yè)務條線的總收入，然后根據(jù)各條線不同的操作風險資本要求系數(shù)，分別求出對應的資本，最后加總得到商業(yè)銀行總體操作風險資本要求。A、標準法B、內部評級法C、高級計量法【參考答案】：A【解析】：B項，基本指標法將銀行視為一個整體來衡量操作風險，只分析銀行整體的操作風險水平，而不對其構成進行分析；C項，內部評級法是計量信用風險的一種方法；D項，高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機構提出的資格要求，以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。2、下列關于風險的說法，正確的是（）。A、對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風險來源B、對于衍生產品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產品的名義價值，因此其潛在風險損失可以忽略不計C、交易對手信用評級的下降可能會給投資組合帶來損失【參考答案】：C【解析】：對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源，A項說法錯誤；信用風險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內業(yè)務中，又存在于信用擔保、貸款承諾及衍生產品交易等表外業(yè)務中，B項說法錯誤；對于衍生產品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產品的名義價值。但因為衍生產品的名義價值通常十分巨大，所以潛在的風險損失不容忽視，C項說法錯誤；交易對手信用評級的下降可能會給投資組合帶來損失，D項說法正確。故本題選D。3、商業(yè)銀行公司治理的核心是（）。A、在所有權和經營權分離的情況下，為妥善解決委托一代理關系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制B、在所有權和經營權分離的情況下，保證股東利益最大化C、在所有權和經營權分離的情況下，通過信息披露制度完善股東對公司管理層的監(jiān)督【參考答案】：A4、（）對股東大會負責，從事商業(yè)銀行內部盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。A、監(jiān)事會B、內部審計部門C、高級經理【參考答案】：A【解析】：監(jiān)事會向股東大會負責。監(jiān)事會在商業(yè)銀行風險管理方面，主要負責監(jiān)督董事會、高管層是否盡職履職，并對銀行承擔的風險水平和風險管理體系的有效性進行獨立的監(jiān)督、評價。5、下列關于紅色預警法的說法，不正確的是（）。A、是一種定性分析的方法B、要進行不同時期的對比分析C、要結合風險分析專家的直覺和經驗進行預警【參考答案】：A【解析】：是定量與定性分析相結合的方法。6、在對外幣的管理中，銀行（）實施對每一種貨幣的流動性管理策略。A、必須B、可以用也可以不用C、以上都不對【參考答案】：A【解析】：答案為A。在對外幣的管理中，銀行必須實施對每一種貨幣的流動性管理策略。7、《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低（）要求，鼓勵商業(yè)銀行采用（）技術。A、監(jiān)管資本，高級風險量化B、會計資本，風險定性分析C、注冊資本，風險定性分析【參考答案】：A【解析】：《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低監(jiān)管資本要求，鼓勵商業(yè)銀行采用高級風險量化技術。8、貨幣互換交易與利率互換交易的區(qū)別是（）。A、貨幣互換需要在期初交換本金，但不需在期末交換本金B(yǎng)、貨幣互換需要在期初和期末交換本金C、貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金貨幣【參考答案】：B【出處】：2013年上半年《風險管理》真題【解析】利率互換是兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交換。貨幣互換是指交易雙方基于不同貨幣進行的現(xiàn)金流交換。與利率互換有所不同，貨幣互換除了在合約期間交換各自的利息收入外，通常還需要在互換交易的期初和期末交換本金。貨幣互換的交易雙方同時面臨著利率和匯率波動造成的市場風險。9、如果一家商業(yè)銀行的貸款平均額為600億元，存款平均額為800億元，核心存款平均額為300億元，流動性資產為100億元。那么該銀行的流動性需求等于（）億元。A、400B、200C、一100【參考答案】：A【解析】：流動性需求=（貸款平均額一核心存款平均額）+流動性資產，（600—300）+100=400。10、（）是指將市場風險計量方法或模型的估算結果與實際發(fā)生的損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性、可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進行調整和改進的一種方法。A、情景分析B、壓力測試C、返回檢驗【參考答案】：C【解析】：沒有試題解析11、下列關于商業(yè)銀行董事會對市場風險管理職責的表述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?。A、負責確定本行可以承受的市場風險水平B、負責制定市場風險管理制度和程序C、負責監(jiān)督和評價市場風險管理的全面性、有效性【參考答案】：B【解析】：董事會承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保商業(yè)銀行能夠有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各類市場風險。董事會負責審批市場風險管理的戰(zhàn)略、政策和程序；確定銀行可以承受的市場風險水平；督促高級管理層采取必要的措施識別、計量、監(jiān)測和控制市場風險，并定期獲得關于市場風險性質和水平的報告；監(jiān)控和評價市場風險管理的全面性、有效性以及高級管理層在市場風險管理方面的履職情況。12、下列指標計算公式中.不正確的是（）。A、資本金收益率二稅后凈收入于資本金總額B、凈業(yè)務收益率：（營業(yè)收人總額一營業(yè)支出總額于資產總額）C、非利息收入率：（非利息收入一非利息支出）：（營業(yè)收入總額一營業(yè)支出總額）【參考答案】：C【解析】：非利息收入率=（非利息收入一非利息支出）！資產總額。13、商業(yè)銀行最基本、最常見的風險識別方法是（）。A、專家調查列舉法B、制作風險清單C、資產財務狀況分析法【參考答案】：B【解析】：制作風險清單是商業(yè)銀行識別與分析風險最基本、最常用的方法。14、銀行一般采用定性方法和定量方法結合評估操作風險。定量分析主要基于對數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依靠有經驗的專家對操作風險的和影響程度作出評估。（）A、內部操作風險損失；發(fā)生頻率B、內部控制風險損失；發(fā)生環(huán)節(jié)C、合規(guī)管理風險損失；發(fā)生時間【參考答案】：A【解析】：銀行一般采用定性方法和定量方法結合評估操作風險。定量分析主要基于對內操作風險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依靠有經驗的專家對操作風臉的發(fā)生頻率和影響程度作出評估。15、國別風險分散的具體策略包括（）。A、銀團貸款B、國別限額C、以上都是【參考答案】：C【解析】：提高風險分散，就要想到多元化。A是多家銀行；B是多家投資方；C是多個國家，都可以達到風險分散的效果。三、判斷題（共20題，每題1分）1、外匯期權的Gamma指的是外匯期權價格變化與即期匯率變化之間的比率，反映了即期匯率變動對外匯期權價格的影響。（）【參考答案】：錯誤【解析】：外匯期權的Delta指的是外匯期權價格變化與即期匯率變化之間的比率，反映了即期匯率變動對外匯期權價格的影響。2、經濟資本主要是用來抵御商業(yè)銀行的預期損失的。（）【參考答案】：錯誤【解析】：答案為B。經濟資本主要是用來抵御商業(yè)銀行的非預期損失的。3、如果變量X、Y之間的線性相關系數(shù)為0，則表明變量X、Y之間是獨立的。（）【參考答案】：錯誤【解析】：線性相關系數(shù)為0，表明不是線性相關的，也有可能是別的關系，并不簡單意味著相互獨立。4、CreditMonitor模型認為.企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資：產價值的看漲期權。（）【參考答案】：正確【解析】：A。5、風險對沖是指通過投資或購買與管理基礎資產收益波動正相關或完全正相關的某種資產或金融衍生產品來沖銷風險的一種風險管理策略。（）【參考答案】：錯誤【解析】：題干中“正相關或完全正相關”應為負相關。6、操作風險具有非營利性，商業(yè)銀行之所以要承擔它是因為不可避免，所以要求商業(yè)銀行在操作風險上的管理策略要在保持一定的管理成本之上盡可能降低。（）對錯【參考答案】：正確7、債權人通過賣出遠期利率合約，固定了未來的債務成本，規(guī)避了利率可能上升帶來的風險。（）【參考答案】：錯誤【解析】：債務人通過購買遠期利率合約，固定了未來的債務成本，規(guī)避了利率可能上升帶來的風險；債權人通過賣出遠期利率合約，保證了未來的投資收益，規(guī)避了利率可能下降帶來的風險。8、商業(yè)銀行將某些業(yè)務外包給具有較高技能和規(guī)模的專業(yè)機構來管理，有助于商業(yè)銀行更加關注核心業(yè)務，而無須對外包業(yè)務的風險進行有效管理?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務的風險進行管理，一些關節(jié)過程和核心業(yè)務，如賬務系統(tǒng)、資金交易業(yè)務等不應外包出去。9、商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)中的組合結果數(shù)據(jù)不應包括限額的調整等在風險管理過程中所產生的操作數(shù)據(jù)。（）【參考答案】：錯誤【解析】：作為知識點記憶。商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)中的組合結果數(shù)據(jù)包括限額的調整等在風險管理過程中所產生的操作數(shù)據(jù)。10、申請授信的單一法人客戶應向商業(yè)銀行提交的基