中山火炬職業(yè)技術學院實訓指導書會計電算化-用友通許薇浩主編現(xiàn)代服務與治理系內(nèi)容提要本本實訓指導書是針對本學院的實訓設施和高職學生的現(xiàn)實情況，對電算化實訓內(nèi)容運用簡單易明白，理論聯(lián)系實際的授課方式，實訓過程中讓初學者從學生角度轉(zhuǎn)為財務工作者的角度去做實驗，從而能更好的理解會計電算化的核心——治理電算化。為防止實訓內(nèi)容大而全，卻不切實際的弊端，實訓教材從會計做帳的差不多流程來編排實訓的順序，綜合介紹企業(yè)財務治理的各項功能。逐步實現(xiàn)實踐教學由實驗環(huán)境向真實（或模擬）環(huán)境躍進，在教學中突出崗位職業(yè)能力的培養(yǎng)，實現(xiàn)了教學效果與工作崗位間的“無縫連接”。實訓課內(nèi)容與職業(yè)資格證書相對應。本課程以會計電算化用友通10.1為教學軟件，從用友通的安裝與啟動－基礎信息設置－期初余額錄入－總帳日常業(yè)務處理－工資治理系統(tǒng)初始化設置與日常業(yè)務處理－固定資產(chǎn)治理系統(tǒng)初使化設置與日常業(yè)務處理－期末業(yè)務處理－總結(jié)會計做賬差不多流程和用友通操作流程圖，并對重點操作步驟總結(jié)了注意事項，使學生們在邊學邊操作的過程中理解體會每一步驟要注意的事項，把財務理論知識通過電算化來具體操作實現(xiàn)。本書是作為高職會計電算化實訓的指導書編寫的，也適合高職、中職和成人教育的會計電算化用友通考試及專業(yè)培訓等方面的指導書。目錄第一節(jié)會計電算化通用教學軟件10.1的安裝與啟動一、目的二、內(nèi)容三、安裝前要預備的事項四、安裝簡要步驟五、連接不到服務器的典型案例六、初級會計電算化考試模擬軟件的安裝第二節(jié)會計電算化通用教學軟件10.1的基礎信息設置一、目的二、實訓一內(nèi)容三、實訓一資料四、實訓步驟第三節(jié)用友通基礎信息設置及期初余額錄入一、目的二、實訓二內(nèi)容三、實訓二資料四、實訓步驟第四節(jié)總帳的日常業(yè)務處理一、目的二、實訓三內(nèi)容三、實訓三資料四、實訓步驟五、總結(jié)第五節(jié)工資治理系統(tǒng)初始化設置與日常業(yè)務處理一、目的二、實訓四內(nèi)容三、實訓四資料四、實訓步驟第六節(jié)固定資產(chǎn)治理系統(tǒng)初使化設置與日常業(yè)務處理一、目的二、實訓五內(nèi)容三、實訓五資料四、實訓步驟五、總結(jié)第七節(jié)期末業(yè)務處理一、目的二、實訓六內(nèi)容三、實訓六資料四、實訓步驟五、總結(jié)附錄第一部分會計做賬差不多流程第二部分用友通操作流程圖第三部分初級會計電算化實務題操作教程第四部分初級會計電算化考試注意事項第一節(jié)會計電算化通用教學軟件10.1的安裝與啟動一．目的：掌握會計電算化通用軟件10.1運行環(huán)境；掌握會計電算化通用軟件10.1安裝步驟及常見問題的解決方法；掌握會計電算化通用軟件10.1啟動的注意事項。解決連接不到服務器的問題二．內(nèi)容安裝前系統(tǒng)的運行環(huán)境；安裝簡要步驟；安裝中的常見問題及解決方法；產(chǎn)品安裝后系統(tǒng)初始的常見問題；系統(tǒng)啟動注意事項。連接不到服務器的典型案例三、安裝前要預備的事項請對比會計電算化通用教學軟件10.1所描述的配置預備環(huán)境主機配置：CPU

PIII550或以上，內(nèi)存128M或以上，硬盤至少10G以上，至少應有一個光驅(qū)。操作系統(tǒng)（系統(tǒng)軟件環(huán)境）支持Windows2000Server+Sp4；Windows2000ADServer+Sp4；Windows2003Server；WindowsXP+Sp1或者Sp2；Windows2000Professional+Sp4或Windows98環(huán)境下運行。安裝時操作系統(tǒng)所在的磁盤分區(qū)剩余磁盤空間應大于180M。安裝教學軟件的計算機，計算機名稱中不能帶有“-”或者用數(shù)字開頭。會計電算化通用教學軟件10.0不能和用友其他版本軟件安裝在同一個操作系統(tǒng)中。注：但會計電算化通用教學軟件10.0可與商貿(mào)通2005plus1或者商貿(mào)通2005plus2同時安裝使用，安裝無先后順序。四、安裝簡要步驟（一）會計電算化通用教學軟件10.1版安裝步驟點擊安裝初始界面“會計電算化通用教學軟件安裝”或雙擊運行安裝盤下的Setup.exe。在安裝歡迎界面中選擇下一步。點擊“是”按鈕同意許可證協(xié)議。選擇安裝路徑。在安裝類型界面中選擇所要的安裝類型（全部安裝，客戶端安裝）。假如系統(tǒng)檢測到未事先安裝數(shù)據(jù)庫會出現(xiàn)以下提示，現(xiàn)在選擇“取消”，在光盤中執(zhí)行MSDE2000安裝程序，安裝數(shù)據(jù)庫環(huán)境后再接著安裝會計電算化通用教學軟件。開始產(chǎn)品文件的安裝過程。安裝完成對話框中選擇重新啟動計算機。（二）安裝中的常見問題及解決方法序號環(huán)境現(xiàn)象講明及解決方法1WinXpSp2安裝時：MDAC2.8RTM與此版本W(wǎng)indows不兼容?，F(xiàn)在它的所有功能都成為Windows的一部分。點擊取消按鈕接著安裝即可2WindowsXPWin2003在WindowsXP、Win2003環(huán)境中安裝MSDE2000后沒有任何提示需要重新啟動機器后才能將數(shù)據(jù)庫服務啟動3Windows7無法正常使用已安裝的軟件請修改電腦設置日期樣式為“YYY-M-D”（三）產(chǎn)品安裝后系統(tǒng)初始的常見問題產(chǎn)品安裝完后必須選擇重新啟動計算機。計算機啟動完后會計電算化通用教學軟件服務會自動運行。在數(shù)據(jù)庫服務器端運行賬套治理進行建賬或超級用戶口令更改等操作。當停止SQL服務時，會計電算化通用教學軟件服務也會停止，需要手工重新啟動序號現(xiàn)象講明及解決方法1配置數(shù)據(jù)庫服務器后確定，提示連接數(shù)據(jù)庫失敗檢查所指定的數(shù)據(jù)庫服務器的SQLServer是否正常2客戶端登陸時提示：不能登陸到服務器[…]請檢查相關服務是否已啟動檢查客戶端機器與服務端機器的網(wǎng)絡連接是否正常3配置數(shù)據(jù)庫服務器后確定，提示數(shù)據(jù)庫sa登陸失敗檢查sqlserver安裝時是不是選擇的混合登陸模式，在企業(yè)治理器中選擇相應的注冊，編輯其注冊屬性，選擇使用sqlserver身份驗證初次進入“系統(tǒng)治理”功能時，系統(tǒng)提示出現(xiàn)此提示有可能是兩種問題，一是安裝教學軟件的計算機未安裝MSDE2000或SQLServer數(shù)據(jù)庫，需先卸載會計電算化通用教學軟件后，安裝MSDE2000或SQLServer數(shù)據(jù)庫，然后再重新安裝會計電算化通用教學軟件；另一種情況是差不多安裝數(shù)據(jù)庫并設置有超級用戶（sa）的口令，現(xiàn)在輸入原設置的口令即可進入系統(tǒng)。（四）維護（修改，修復，卸載）的常見問題產(chǎn)品的維護可運行操作系統(tǒng)的操縱面板或安裝盤的Setup.exe或者開始菜單會計電算化通用教學軟件的安裝/卸載會計電算化通用教學軟件來完成序號現(xiàn)象講明及解決方法1文件無法卸載檢查產(chǎn)品是否正在運行2客戶端安裝后無法修改安裝服務端安裝類型選定安裝后無法更改，如要修改請卸載后重新安裝（五）系統(tǒng)啟動注意事項1、新建賬套：用戶安裝產(chǎn)品完成之后，必須在服務器端“程序組―會計電算化通用教學軟件－會計電算化通用教學軟件”菜單中進行系統(tǒng)治理操作。初次登陸“系統(tǒng)治理”，系統(tǒng)會自動創(chuàng)建系統(tǒng)庫和模板庫；如是重新安裝或升級用戶，會出現(xiàn)如圖提示： 升級用戶在安裝會計電算化通用教學軟件10.1前需要備份原有的數(shù)據(jù)庫，安裝會計電算化通用教學軟件10.1后第一次運行系統(tǒng)治理時一定要選擇“是”，如選擇“否”會造成系統(tǒng)庫沒有更新，導致后續(xù)的錯誤！2、系統(tǒng)登陸：初次登陸門戶時，用戶應點擊門戶服務器欄的按鈕，如圖：講明：登陸門戶的身份能夠為系統(tǒng)治理員admin（口令為空）或系統(tǒng)默認賬套主管demo(口令默認為demo)。在新彈出的界面的當前欄錄入服務器機器名或者IP地址，如圖：3、演示賬套：系統(tǒng)提供一套演示數(shù)據(jù)，供用戶參考及產(chǎn)品演示，賬套號998。演示賬套數(shù)據(jù)期間：2005年4月――2005年5月，其中4月數(shù)據(jù)差不多結(jié)賬。登陸日期：2005年5月（可處理期間，2005年4月數(shù)據(jù)可查詢） 。4、安裝MSDE2000后，需要安裝MSDE的補丁SQL-MSDE-CriticalUpdate_CHS，該補丁放在安裝盤的MS目錄中。（六）連接不到服務器的典型案例1、打開財務報表模塊時,彈出登錄信息對話框,不能登錄到服務器[ms102557],請檢查服務器配置:failed:不能發(fā)送服務器請求但是登錄到不的模塊沒有問題,檢查服務器接口也沒有問題,在注冊表中也配置正確.(用友通標準版10.1)

因為不的模塊會直接連接到登陸時選擇的服務器。而財務報表會連接到本機，或者往常進入報表連接的服務器。因此假如是在客戶端使用財務報表，或者本機假如時服務器，而又連接過不的電腦時，必須進行服務器配置。另外能夠檢查注冊表中l(wèi)ogin下mr的server值是不是該服務器。

2.UFO登陸不上，提示不能登陸服務器，其他模塊都能夠登陸.(用友通標準版10.1PLUS1)，做服務器配置也不行，經(jīng)檢查發(fā)覺裝有殺毒軟件

關閉殺毒軟件和防火墻，問題解決。

3.本地計算機系統(tǒng):DELL服務器,操作系統(tǒng)是WINGDOUS2003SERVER,數(shù)據(jù)庫安裝的是SQL企業(yè)標準版.客戶另有個軟件也用該數(shù)據(jù)庫,且軟件客用,還用了解析域名讓下面的點跟總部連接.但是我們的10.1產(chǎn)品始終都無法登入,系統(tǒng)提示:本地計算機的用友通服務啟動后又停止了,一些服務自動停止,假如他們沒有什么可做的,請檢查如:性能日志和警報服務.?(用友通標準版10.1)

是不是數(shù)據(jù)庫的SA設置了密碼，假如設置了，那么需要在用友通軟件系統(tǒng)治理登錄時，也錄入相同的密碼，然后再重新啟動服務就能夠了。

假如不是那個問題，請檢測數(shù)據(jù)庫安裝是否正確，是否選擇了默認實例安裝，是否選擇了混合模式？

假如還不行，能夠打一下SQLServer2000的SP4補丁試一下

4.

服務器上能夠正常運行（XP2），客戶端上輸入用戶名能夠看到賬套，點擊確定就會彈出提示“登錄失敗”窗口，不能到里面去（三個客戶端差不多上一樣的問題）(用友通標準版10.1)

客戶端是否差不多安裝了10.1，假如服務器端安裝的10.1,而客戶端安裝的10.0或更低版本，那么可能會出現(xiàn)如此的情況。

5.有2家客戶差不多上用友通10.0遠程注冊的,一家在使用工資時,出現(xiàn)演示版,再退出重進出現(xiàn)子系統(tǒng)登陸失敗,另一家報表是同樣的問題,先出演示版然后進不去了,總帳都能夠正常使用(用友通標準版10.0)

用友通10.0的加密盒需要遠程注冊。報表假如在客戶端使用，則需要進行服務器配置后才能登陸。

現(xiàn)在產(chǎn)品不像財務通，總賬模塊假如是演示版，進入直接提示；現(xiàn)在不提示，只在注銷的時候提示。因此能夠打開總賬模塊，點薺菜單欄的“窗口”，注銷總賬，看是不是也提示演示版。

假如都提示的話，則講明加密程序沒有寫到里面去，重新遠程注冊。

6、安裝好軟件以后，使用一切正常，沒有任何問題。由于安裝局域網(wǎng)，需要更改計算機名字，軟件就不能正常使用，然后刪除軟件和數(shù)據(jù)庫，重新安裝軟件，數(shù)據(jù)庫是聯(lián)上了，然而注冊時，提示不能登陸到服務器，往常的“計算機名faild”連接失敗，需要現(xiàn)在計算機名字才能正常使用軟件。請問這該如何解決了？(用友通標準版10.0)

注冊表login中修改一下HKEY_LOCAL_MACHINE\SOFTWARE\UfSoft\UF2000\2.0\Login\DP中的server值為你所要登陸的機器名。

7.基礎版機器名更改后每次登陸都要更改服務器名(通2005)

修改注冊表HKEY_LOCAL_MACHINE_SOFTWARE_UFSOFT_UF2000_2.0_LOGIN_IA或_GL_SERVER項錄入機器名.

環(huán)境配置：WinXP安裝通10.0在本機運行

8.

登陸通10.0，提示連接服務器錯誤。檢查SQLServer2000運行正常。ODBC連接也正常。然而通服務無法啟動。重新安裝SQLServer和通軟件，問題依舊。如何解決？(用友通標準版10.0)

首先對用友通文件夾admin備份。

卸載通10.0和SQLServer，并刪除SQLServer的安裝文件夾和c:\ProgramFiles\MicrosoftSQLServer文件夾。

重新安裝SQLServer，并在安裝過程中選擇其他的安裝路徑，安裝好之后再安裝通10.0即可.9.用友通在運行子系統(tǒng)時，無法打開功能鍵彈出錯誤信息對話框，提示我們出現(xiàn)負數(shù)語法錯誤。我們能夠點擊“我的電腦”按右鍵——“屬性”——計算機名——更改（計算機名中不能出現(xiàn)“-“）如此修改了計算機名就能夠了。六、初級會計電算化模擬考試軟件的安裝第二節(jié)會計電算化通用教學軟件10.1的基礎信息設置一、目的：熟練用友通初次使用，建立新帳套和掌握基礎信息設置。二、實訓一內(nèi)容：1．建立賬套2．增加操作員3．財務工作分工4．基礎信息設置（部門檔案、人員檔案、客戶分類、客戶檔案、供應商分類、供應商檔案、存貨分類、存貨檔案、結(jié)算方式）三、實訓一資料（一）單位概況1、建立賬套差不多信息：單位名稱：（001）沈陽星光公司企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：07年新會計制度科目記賬本位幣：人民幣編碼方案：科目級不：5級，科目位數(shù)4-2-2-2-2；其余默認存貨分類、客戶分類、供應商分類和有無外幣業(yè)務全選賬套啟用期間：2008年1月（啟用總帳、工資治理、固定資產(chǎn)模塊）2、財務人員分工：（1）賬套主管：李樂擁有軟件操作和治理的所有權(quán)限。（編號101，密碼為1）（2）主管會計：張悅擁有總賬系統(tǒng)、工資治理和固定資產(chǎn)的所有操作權(quán)限（編號102，密碼為2）（3）出納：肖吉梅擁有總賬系統(tǒng)中出納簽字和出納的權(quán)限。（編號103，密碼為3）（4）會計：張宏霞擁有總賬系統(tǒng)。（編號104，密碼為4）（二）基礎信息設置資料1、部門檔案（1）治理部（2）財務部（3）供應部（4）銷售部（5）生產(chǎn)車間 其中：部門屬性（1）~（4）為治理部門，（5）為生產(chǎn)部門。2、職員類不，在“10在職人員”下增加“1001治理人員，1002銷售人員，1003生產(chǎn)人員”3、職員檔案：職員檔案見表1表1職員編號姓名所屬部門人員類不職務性不年齡001李寧治理部治理人員經(jīng)理男40002張紅治理部治理人員主任女30003張洪巖供應部治理人員部長男35004王一供應部治理人員采購員男25005張月銷售部銷售人員部長女40006邵兵銷售部銷售人員業(yè)務員男30007李樂財務部治理人員財務部長男35008張悅財務部治理人員主管會計男33009肖吉梅財務部治理人員出納女23010張宏霞財務部治理人員會計女30011盧志生產(chǎn)部生產(chǎn)人員職員男40012程志海生產(chǎn)部生產(chǎn)人員職員男403、客戶分類與檔案（1）客戶分類（短期客戶、中期客戶、長期客戶）（2）客戶供應商檔案見表2表2客戶編碼客戶分類客戶名稱01短期上海大地公司02中期廣州明媚公司03長期沈陽春光公司4、供應商分類與檔案（3）供應商分類（工業(yè)、商業(yè)、其他）（4）供應商檔案見表3表3供應商編碼供應商分類供應商名稱01工業(yè)大連海天公司02商業(yè)北京長江公司03其他長春和諧公司5、存貨分類與檔案：見表4（存貨分類：01原材料02庫存商品；存貨編號為001~004，單位為箱）表4存貨編碼存貨分類存貨代碼存貨名稱0101原材料M101A材料0102M102B材料0201庫存商品K001甲產(chǎn)品0202K002乙產(chǎn)品6、結(jié)算方式（1）現(xiàn)金結(jié)算（2）支票（201）現(xiàn)金支票、（202）轉(zhuǎn)賬支票（選上票據(jù)治理標志）（3）匯兌（301）信匯、（302）電匯（4）銀行本票（5）銀行匯票（6）其他結(jié)算方式。四、實訓步驟：（1）系統(tǒng)治理的操作進入系統(tǒng)：選擇“系統(tǒng)治理”—啟動—打開系統(tǒng)治理窗口—系統(tǒng)(S)—注冊以系統(tǒng)治理員admin注冊—第—次進入密碼為空—確認以admin注冊后，點擊1處“權(quán)限”下的“操作員”，進入操作員治理界面下，點擊2處“增加”按鈕增加操作員四名：賬套主管李樂（編號101，密碼為1）；主管會計張悅（編號102，密碼為2）；出納肖吉梅（編號103，密碼為3）；會計張紅霞（編號104，密碼為4）。配點擊[帳套]-建立，輸入帳套信息。點擊下一步，輸入單位信息。點擊下一步，輸入核算類型。點擊下一步，輸入基礎信息，全選后單擊完成，創(chuàng)建帳套。彈出[分類編碼方案]-修改科目編碼級次為5級4-2-2-2-2，其他級次按系統(tǒng)提示默認。數(shù)據(jù)精度定義為2，單擊完成。創(chuàng)建001帳套成功點擊確定并立即啟用帳套。系統(tǒng)啟用-啟用總帳、工資、固定資產(chǎn)三個模塊-日期為2008年1月1日，在系統(tǒng)治理[權(quán)限]下設置操作員權(quán)限（注意：在2008年001沈陽星光公司帳套下設置操作員權(quán)限，選擇操作員雙擊所選權(quán)限）賬套主管：李樂擁有軟件操作和治理的所有權(quán)限。（選擇2008年001沈陽星光公司帳套，在帳套主管處√）主管會計：張悅擁有總賬系統(tǒng)、工資治理和固定資產(chǎn)的所有操作權(quán)限。[出納：肖吉梅擁有總賬系統(tǒng)中出納簽字和出納的權(quán)限。會計：張宏霞擁有總賬系統(tǒng)[l（2）進入用友通操作用戶名101，密碼為1，2008年001帳套，操作日期為2008年1月1日基礎信息設置（部門檔案、人員檔案、客戶分類、客戶檔案、供應商分類、供應商檔案、存貨分類、存貨檔案、結(jié)算方式）編碼原則按系統(tǒng)提示的建帳分類編碼設置。單擊［基礎設置］－［機構(gòu)設置］－［部門檔案］－［增加］－［保存］點擊［增加］輸入（1）治理部（2）財務部（3）供應部（4）銷售部（5）生產(chǎn)車間 其中：部門屬性（1）~（4）為治理部門，（5）為生產(chǎn)部門。單擊［基礎設置］－［機構(gòu)設置］－［職員檔案］－［增加］單擊［基礎設置］－［往來單位］－［客戶分類］－［增加］－［保存］單擊［基礎設置］―［往來單位］－［客戶檔案］－［增加］－［客戶檔案卡片］－［保存］單擊［基礎設置］―［往來單位］－［供應商分類］－［增加］－［保存］單擊［基礎設置］―［往來單位］－［供應商檔案］－［增加］－［供應商檔案卡片］－［保存］單擊［基礎設置］－［存貨］－［存貨分類］－［增加］－［保存］單擊［基礎設置］－［存貨］－［存貨檔案］－［增加］－［存貨檔案卡片］－［保存］單擊［基礎設置］－［收付結(jié)算］－［結(jié)算方式］－［增加］－［保存］實訓一完成后，到系統(tǒng)治理中點擊［帳套］－［備份］，把001帳套備份到所指定文件夾。第三節(jié)用友通基礎信息設置及期初余額錄入一、目的：掌握增減、修改和指定會計科目，熟練用友通在初次使用時錄入期初余額。二、實訓二內(nèi)容：1、增減、修改和指定會計科目2、按資料對會計科目進行輔助核算設置3、設置憑證類不4、錄入會計科目期初余額并試算和對帳。三、實訓二資料1、會計科目的設置及初始數(shù)據(jù)(01月初數(shù)據(jù)).會計科目及期初余額,見下表5：表5會計科目期初余額表(單位:元)科目編碼科目名稱方向輔助講明數(shù)量期初余額1001庫存現(xiàn)金借現(xiàn)金日記帳3000.001002銀行存款借銀行帳、日記帳2074540.00100201工行存款借銀行帳、日記帳2074540.001012其他貨幣資金借100000.00101201銀行匯票存款借100000.001101交易性金融資產(chǎn)借747000.001122應收賬款借客戶往來1400000.001221其他應收款借7000.00122101私人借款借個人往來7000.001403原材料借60000.00140301A材料借數(shù)量（kg）500050000.00140302B材料借數(shù)量（kg）50010000.001405庫存商品借400000.00140501甲產(chǎn)品借數(shù)量（件）100100000.00140502乙產(chǎn)品借數(shù)量（件）600300000.001601固定資產(chǎn)借15218000.001602累計折舊貸2294540.001604在建工程借600000.001701無形資產(chǎn)借120000.002001短期借款貸300000.002202應付賬款貸供應商往來1300000.002211應付職工薪酬貸50000.002221應交稅費貸222101應交增值稅貸22210101應交增值稅-進項稅貸22210102應交增值稅-銷項稅貸2501長期借款貸1775000.004001實收資本貸14950000.004002資本公積貸60000.005001生產(chǎn)成本借500101生產(chǎn)成本-甲產(chǎn)品借500102生產(chǎn)成本-乙產(chǎn)品借6001主營業(yè)務收入貸600101主營業(yè)務收入-甲產(chǎn)品貸數(shù)量（件）600102主營業(yè)務收入-乙產(chǎn)品貸數(shù)量（件）6401主營業(yè)務成本借640101主營業(yè)務成本-甲產(chǎn)品借數(shù)量（件）640102主營業(yè)務成本-乙產(chǎn)品借數(shù)量（件）2、客戶往來期初余額應收賬款上海大地公司07年09月25日,銷售商品,尚未收到貨款1000000元廣州明媚公司07年10月26日,銷售商品,尚未收到貨款400000元3、供應商往來初期余額應付賬款北京長江公司07年08月27日,購入商品,尚未付款700000元長春和諧公司07年11月20日,購入材料,尚未付款600000元4、個人往來期初余額其他應收款——私人借款07年11月20日治理部張紅到深圳出差借款4000元。07年12月06日治理部李寧到北京出差借款3000元。5、存貨期初余額見表6：表6存貨名稱計量單位存貨數(shù)量存貨單價存貨價值A材料KG50001050000B材料KG5002010000甲產(chǎn)品件1001000100000乙產(chǎn)品件6005003000006、憑證類不：記賬憑證四、實訓步驟（1）進入系統(tǒng)治理，恢復試驗一帳套文件，點擊［帳套］－［恢復］以帳套主管李樂用戶名101進入用友通（2）進入用友通操作單擊［總帳］－［設置］—［選項］在［選項］的憑證中選擇制單和憑證操縱，編號方式為系統(tǒng)編號。在［選項］的其他中數(shù)量和單價小數(shù)位改為２，部門、個人、項目排序按編碼排序。點擊［基礎設置］－［財務］－［會計科目］，選擇科目名稱進行修改、復制、刪除和指定會計科目。單擊現(xiàn)金－［修改］－選上日記帳單擊銀行存款－［編輯］－［復制］－新增二級科目工行存款，選上銀行日記帳。選上短期投資的所有明細科目－點擊［刪除］單擊短期投資－［修改］－改為交易性金融資產(chǎn)單擊應收帳款－［修改］－輔助核算－客戶往來單擊其他應收帳款－私人借款－［修改］－輔助核算－個人往來單擊原材料－［編輯］－［復制］－增加明細科目Ａ、Ｂ材料－數(shù)量核算（千克）單擊庫存商品－［編輯］－［復制］－增加明細科目甲、乙產(chǎn)品－數(shù)量核算（件）單擊應付帳款－［修改］－輔助核算－供應商往來單擊生產(chǎn)成本－差不多、輔助生產(chǎn)成本，點擊［修改］－名稱改為甲、乙產(chǎn)品。單擊主營業(yè)務收入－［編輯］－［復制］－增加明細科目甲、乙產(chǎn)品收入－數(shù)量核算（件）單擊主營業(yè)務成本－［編輯］－［復制］－增加明細科目甲、乙產(chǎn)品成本－數(shù)量核算（件）為出納指定現(xiàn)金、銀行存款科目點擊［編輯］－［指定科目］單擊［基礎設置］－［財務］－［憑證類不］－記帳憑證單擊［總帳］－［設置］－［期初余額錄入］－按實訓二資料錄入期初余額雙擊應收帳款－彈出客戶往來期初對話框－錄入雙擊其他應收款－私人借款－彈出個人往來期初對話框－錄入按資料錄入Ａ、Ｂ原材料和甲、乙產(chǎn)品的金額、數(shù)量。雙擊應付帳款－彈出供應商往來期初－錄入點擊［試算］－彈出期初試算平衡表－結(jié)果平衡－［對帳］完成實訓后，在[系統(tǒng)治理]—［帳套］—［備份]下對實訓二的001帳套做備份第四節(jié)總帳的日常業(yè)務處理一、目的：熟練用友通總帳系統(tǒng)的日常業(yè)務處理流程，掌握憑證的填制、簽字、審核和記帳。二、實訓三內(nèi)容：1、填制會計憑證2、出納簽字3、審核會計憑證4、記賬。5、反記帳。三、實訓三資料（1）8日，開現(xiàn)金支票到銀行取5000元備用。（2）8日，銷售部邵兵、供應部張洪巖各借支3000元出差，財務開出現(xiàn)金支票。（3）9日，開出銀行匯票托付書，辦理100000元銀行匯款，預備采購材料。（4）9日，收到采購員從交來的發(fā)票等報銷憑證，其中采購A材料8000kg，價格為10元/kg（5）10日，開出銀行匯票托付書，辦理5000元銀行匯票。（6）10日，向廣州明媚公司出售甲產(chǎn)品100件，銷售價格1800元/件，共計180000元，增值稅率為17%，增值稅30600元，價稅合計210600元，已向銀行辦妥托收承付手續(xù)。（7）13日，收到開戶銀行通知，廣州明媚公司劃來購貨款總計210600元。（8）13日，向上海大地公司銷售乙產(chǎn)品200件，銷售價格為1000元/件，貨款200000元，增值稅34000元，代墊運費5000元用轉(zhuǎn)賬支票支付，產(chǎn)品發(fā)貨并辦妥托收手續(xù)。（9）17日，上海大地公司的貨款收回239000元，銀行已轉(zhuǎn)來收賬通知。（10）18日，收到上海大地公司還來前欠購貨款總計1000000元，電匯至開戶銀行。（11）18日，從北京長江公司購買B材料1000kg，單價20元/kg（12）21日，同意各股東增資，同意貨幣資金投資（銀行匯票）500000元，同意無形資產(chǎn)投資250000元。（13）22日，出納提備用金50000元，報銷治理費用20000元。（14）26日，支付短期借款利息：利息費用20000元。（15）26日，銷售部報銷銷售費用：30000元。四、實驗步驟1）進入系統(tǒng)治理，恢復試驗二帳套文件1、帳套主管李樂填制會計憑證以帳套主管李樂用戶名101進入用友通[用友通-總帳-憑證-填制]單擊【增加】系統(tǒng)會自動新增一張空白記帳憑證（1）8日，開現(xiàn)金支票到銀行取5000元備用。（2）8日，銷售部邵兵、供應部張洪巖各借支3000元出差，財務開出現(xiàn)金支票。（3）9日，開出銀行匯票托付書，辦理100000元銀行匯款，預備采購材料。（4）9日，收到采購員從交來的發(fā)票等報銷憑證，其中采購A材料8000kg，價格為10元/kg（5）10日，開出銀行匯票托付書，辦理5000元銀行匯票。（6）10日，向廣州明媚公司出售甲產(chǎn)品100件，銷售價格1800元/件，共計180000元，增值稅率為17%，增值稅30600元，價稅合計210600元，已向銀行辦妥托收承付手續(xù)。（7）13日，收到開戶銀行通知，廣州明媚公司劃來購貨款總計210600元。（8）13日，向上海大地公司銷售乙產(chǎn)品200件，銷售價格為1000元/件，貨款200000元，增值稅34000元，代墊運費5000元用轉(zhuǎn)賬支票支付，產(chǎn)品發(fā)貨并辦妥托收手續(xù)。（9）17日，上海大地公司的貨款收回239000元，銀行已轉(zhuǎn)來收賬通知。（10）18日，收到上海大地公司還來前欠購貨款總計1000000元，電匯至開戶銀行。（11）18日，從北京長江公司購買B材料1000kg，單價20元/kg（12）21日，同意各股東增資，同意貨幣資金投資（銀行匯票）500000元，同意無形資產(chǎn)投資250000元。（13）22日，出納提備用金50000元，報銷治理費用20000元。（14）26日，支付短期借款利息：利息費用20000元（15）26日，銷售部報銷銷售費用：30000元。2、出納肖吉梅簽字重新注冊用戶名103點擊［總帳］－［憑證］－［出納簽字］－彈出出納簽字對話框－選制單人李樂－確認打開一張憑證，點擊［出納］－［成批簽字］－彈出成批出納簽字結(jié)果對話框－確認3、會計主管張悅審核憑證重新注冊用戶名102點擊［總帳］－［憑證］－［審核］－彈出憑證審核對話框－選擇制單人李樂－確認打開一張憑證，點擊［審核］－［成批審核］－彈出成批審核結(jié)果表對話框－確認4、會計主管審核完憑證后記帳點擊［總帳］－［憑證］－［記帳］－彈出記帳對話框－［全選］－下一步點擊下一步點擊［記帳］－［確認］5、帳套主管反記帳重新注冊用戶名101點擊［總帳］－［期末］－［對帳］－按Ｃtrl+H鍵－恢復記帳前狀態(tài)功能已被激活－確定點擊［總帳］－［憑證］－［恢復記帳前狀態(tài)］－選擇最近一次記帳前狀態(tài)－確定彈出輸入對話框，請輸入帳套主管口令“１”，記帳恢復完成后要重新記帳。實訓完成后，進入【系統(tǒng)治理-帳套-備份】選擇文件夾實驗三備份實訓三001帳套文件。五、總結(jié)1、總帳與其他子系統(tǒng)的關系2、修改憑證的注意事項未經(jīng)審核的錯誤憑證可通過填制憑證功能直接修改；已審核的憑證應先取消審核后，再進行修改。若已采納制單序時操縱，則在修改制單日期時，不能把制單日期改為在上一張憑證的制單日期之前。若不選中“同意修改或作廢他人填制的憑證”復選框，則不能修改或作廢他人填制的憑證。假如涉及銀行科目的分錄已錄入支票信息，并對該支票做過報銷處理，修改操作將不阻礙支票登記簿的內(nèi)容。外部系統(tǒng)傳過來的憑證不能在總帳系統(tǒng)中進行修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進行修改。若當前分錄的金額為其他所有分錄的借貸方差額，則在金額處按“=”鍵即可。3、作廢憑證的注意事項作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及編號，只顯示“作廢”字樣。作廢憑證不能修改和審核。在記帳時，已作廢的憑證應參與記帳，否則月末無法結(jié)帳，但不對作廢憑證做數(shù)據(jù)處理，它相當于一張空憑證。帳簿查詢時，查不到作廢憑證的數(shù)據(jù)。若當前憑證已作廢，可選擇“編輯”—“作廢/恢復”命令，取消作廢標志，并將當前憑證恢復為有效憑證。4、整理憑證的注意事項假如不想保留作廢憑證，能夠通過整理憑證功能將其完全刪除，并對未記帳憑證重新編號。只能對未記帳憑證做整理。對已記帳憑證做憑證整理，應先恢復本月月初的記帳前狀態(tài)，再做憑證整理5、出納簽字的注意事項憑證填制人和出納簽字人能夠為不同的人，也能夠為同一個人。按照會計制度規(guī)定，憑證的填制與審核不能是同一個人。在進行出納簽字和審核之前，通常需先更換操作員。涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才能夠修改或刪除。取消簽字只能由出納自己進行。憑證簽字并非審核憑證的必要步驟。若在設置總帳參數(shù)時，未選中“出納憑證必須由出納簽字”復選框，則可不執(zhí)行出納簽字功能。能夠選擇“簽字”/“成批出納簽字”命令對所有憑證進行出納簽字。6、審核憑證的注意事項審核人必須具有審核權(quán)。當通過憑證審核權(quán)限設置了明細審核權(quán)限時，還需要有對制單人所制憑證的審核權(quán)。作廢憑證不能被審核，也不能被標錯。審核人和制單人不能為同一個人。憑證一經(jīng)審核，就不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除。已標記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標記后才能審核。7、記帳的注意事項第1次記帳時，假如期初余額試算不平衡，則不能記帳。若上月未記帳，則本月不能記帳。未審核憑證不能記帳，記帳范圍應小于等于已審核范圍。作廢憑證不需審核可直接記帳。記帳過程因斷電或其他緣故造成中斷后，系統(tǒng)將自動調(diào)用恢復記帳前狀態(tài)功能恢復數(shù)據(jù)，然后重新記帳。第五節(jié)工資治理系統(tǒng)初始化設置與日常業(yè)務處理一、目的：熟練用友通工資治理系統(tǒng)啟用與設置及平常的業(yè)務處理、分攤、制單、審核和記帳。二、實訓四內(nèi)容：1、工資治理系統(tǒng)啟用與設置2、工資業(yè)務處理3、月末工資費用分攤并制單。4、會計主管審核并記帳三、實訓四資料1、工資類不單個：正式職工；核算幣不：人民幣；工資治理代扣個人所得稅；人員編碼：3位。2、人員附加信息見實驗一中的表1內(nèi)容3、人員類不：治理人員，銷售人員，甲生產(chǎn)人員，乙生產(chǎn)人員4、工資計算公式：應發(fā)工資=差不多工資+崗位工資+獎金5、本月工資數(shù)據(jù)：在職員“工資表”中姓名所屬部門差不多工資崗位工資獎金李寧治理部350015002000張紅治理部26006001000張洪巖供應部28008001000王一供應部2200600600張月銷售部28008001000邵兵銷售部2200600600李樂財務部280010001000張悅財務部2600600600肖吉梅財務部2200600600張宏霞財務部2200600600盧志生產(chǎn)部300010001200程志海生產(chǎn)部2200100012006、工資分攤(按人員類不進行分攤)：治理人員工資費用科目代碼：5502應付職工薪酬科目：2151 甲生產(chǎn)人員工資費用科目代碼：410101應付職工薪酬科目：2151乙生產(chǎn)人員工資費用科目代碼：410102應付職工薪酬科目：2151 銷售人員工資費用科目代碼：5501應付職工薪酬科目：2151（盧志的費用記到甲產(chǎn)品；程志海的費用記到乙產(chǎn)品）（四）實訓步驟進入系統(tǒng)治理，恢復試驗三帳套文件1、工資治理系統(tǒng)啟用與設置進入用友通，用戶名101，密碼為1，選擇2008年001帳套。點擊［工資］－啟用工資治理系統(tǒng)－參數(shù)設置（工資類不單個）－扣稅設置（是從工資中代扣個人所得稅）－扣零設置無－人員編碼（編碼長度為３，啟用日期為2008年1月1日）點擊［工資］－［設置］―［人員檔案］－［人員附加信息設置］－參照查詢－增加職務、性不、年齡點擊［工資］－［設置］－［人員檔案］－［人員類不設置］－類不錄入治理人員、銷售人員、甲生產(chǎn)人員和乙生產(chǎn)人員－［增加］點擊［工資］－［設置］－［工資項目設置］－［增加］－名稱參照（差不多工資、崗位工資和獎金）點擊［工資］－［設置］－［銀行設置］－工商銀行點擊［工資］－［設置］－［人員檔案］－［引入］批量從職員檔案中引入人員－人員批量增加雙擊選擇“是”雙擊銷售部張月和邵兵，修改差不多信息中的人員類不為銷售人員雙擊生產(chǎn)車間的盧志和程志海，修改差不多信息中的人員類不為甲、乙生產(chǎn)人員。［人員檔案］－［附加信息］填入銀行名稱：工商銀行，銀行帳號自定義。依照實訓一職員檔案中職務、性不和年齡，填入［人員檔案］－［附加信息］點擊公式設置－應發(fā)合計＝差不多工資＋崗位工資＋獎金點擊［工資］－［業(yè)務處理］－［工資變動］－錄入差不多工資、崗位工資和獎金的金額。點擊［工資］－［業(yè)務處理］－［所得稅申報］－彈出欄目選擇對話框確認彈出個人所得稅扣繳申報表，點擊稅率處彈出稅率表，修改基數(shù)為２000。稅率稅率表點擊［工資］－［業(yè)務處理］－［工資變動］重新計算點擊［工資］－［業(yè)務處理］－［扣繳所得稅］－［稅率表］點擊［工資］－［業(yè)務處理］－［銀行代發(fā)］－［銀行代發(fā)一覽表］點擊銀行格式處彈出銀行文件格式設置對話框，按銀行要求進行設置。銀行格式銀行格式點擊［工資］－［業(yè)務處理］－［工資分攤］－［工資分攤設置］－類型名稱錄入工資費用、分攤計提比例100%點擊下一步彈出分攤構(gòu)成設置對話框，錄入部門名稱：治理部、財務部、供應部，治理人員借方為治理費用5502，貸方為應付職工薪酬，銷售部銷售人員借方為營業(yè)費用5501，生產(chǎn)車間甲、乙生產(chǎn)人員借方為生產(chǎn)成本－甲、乙產(chǎn)品。［工資分攤］－［確定］－［工資費用一覽表］－［制單］［工資費用一覽表］－［制單］－［記帳憑證］－修改日期－保存－生成憑證－退出回到工資費用一覽表差不多制單4、會計主管審核并記帳重新注冊用戶名１０２點擊［總帳］－［憑證］－［審核］打開一張憑證進行成批審核點擊［總帳］－［憑證］－［記帳］－［全選］下一步下一步記帳－確定實訓完成后，進入【系統(tǒng)治理-帳套-備份】選擇文件夾實驗四備份實訓四001帳套文件。第六節(jié)固定資產(chǎn)治理系統(tǒng)初使化設置與日常業(yè)務處理一、目的：熟練用友通固定資產(chǎn)治理系統(tǒng)啟用與設置及原始卡片的錄入、增加固定資產(chǎn)并制單和月末計提本月折舊。二、實訓五內(nèi)容：1、固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用與設置2、錄入原始卡片3、增加固定資產(chǎn)并制單4、月末計提本月折舊5、會計主管審核并記帳6、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)與總帳系統(tǒng)對賬并月末結(jié)帳。三、實訓五資料（一）系統(tǒng)設置資料1、固定資產(chǎn)折舊政策：（1）固定資產(chǎn)折舊采納平均年限法；（2）企業(yè)在經(jīng)營過程中如遇折舊要素(固定資產(chǎn)原值,可能使用年限,可能工作量,可能凈殘值等)發(fā)生變動，按變動后的要素計提折舊；（3）該公司固定資產(chǎn)折舊按使用部門計提；2、對應折舊科目設置資料治理部（5502），財務部（5502），供應部（5502），銷售部（5501），生產(chǎn)部（4105）3、資產(chǎn)類不設置資料固定資料分類如下：（1）房屋及建筑物（2）專用設備（3）通用設備（4）交通運輸設備（5）電氣設備4、增減方式設置資料見表7表7增加方式減少方式編碼方式對應科目編碼方式對應科目101直接購入100201201出售1701102投資者投入3101202盤虧191102103捐增3111203投資轉(zhuǎn)出140102104盤盈191102204捐增轉(zhuǎn)出5601105在建工程轉(zhuǎn)入1603205報廢1701106融資租入2321206毀損1701（二）業(yè)務處理資料1、固定資產(chǎn)原始卡片資料詳見表8表8固定資產(chǎn)一固定資產(chǎn)二固定資產(chǎn)三差不多入賬信息:名稱:廠房類不:房屋及建筑物月折舊率0.25%凈殘值率4%使用部門:生產(chǎn)車間使用情況:使用中入賬日期:2003-01-20增加方式:投資投入原值:15000000元凈殘值：600000元月折舊:37500元已計提月份：59折舊信息:折舊方法:平均年限法可能使用期間數(shù):384(32年)折舊費用科目:4105賬套啟用期初數(shù)據(jù):原值:15000000.00元累計折舊:2212500元差不多入賬信息:名稱:小車類不:交通運輸設備月折舊率1%凈殘值率4%使用部門:銷售部使用情況:使用中入賬日期:2004-10-20增加方式:直接購入原值:210000元凈殘值：8400元月折舊:2100元已計提月份：38折舊信息:折舊方法:平均年限法可能使用期間數(shù):96(8年)折舊費用科目:5501賬套啟用期初數(shù)據(jù):原值:210000.00元累計折舊:79800元差不多入賬信息:名稱:計算機類不:電氣設備月折舊率1%凈殘值率4%使用部門:財務部使用情況:使用中入賬日期:2005-08-20增加方式:直接購入原值:8000元凈殘值：320元月折舊:80元已計提月份：28折舊信息:折舊方法:平均年限法可能使用期間數(shù):96(8年)折舊費用科目:5502賬套啟用期初數(shù)據(jù):原值:8000.00元累計折舊:2240元2、經(jīng)濟業(yè)務（1）31日，企業(yè)同意全新大型設備（加工中心屬于專用設備）作為投資，原價為5600000元，使用期限8年。凈殘值率為4%，月折舊率為1%，生產(chǎn)車間使用，平均年限法折舊。折舊方法：平均年限法（一）。（2）31日，購買小車一輛治理部使用，支付300000，使用期限8年。凈殘值率為4%，月折舊率為1%，折舊方法：平均年限法（一），款項已支付。（3）31日，計提本期折舊。（四）實訓步驟（1）進入系統(tǒng)治理，恢復試驗四帳套文件進入用友通，用戶名1011、固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用與設置點擊［固定資產(chǎn)］系統(tǒng)點擊［我同意］－下一步下一步下一步點擊［自動編號］－［完成］錄入固定資產(chǎn)和累計折舊科目編碼，下一步點擊［完成］－［是］固定資產(chǎn)初始化完成點擊［固定資產(chǎn)］－［設置］－［部門對應折舊科目］－［修改］－錄入折舊科目并保存治理部（5502），財務部（5502），供應部（5502），銷售部（5501），生產(chǎn)部（4105）點擊［固定資產(chǎn)］－［設置］－［資產(chǎn)類不］－［增加］（1）房屋及建筑物（2）專用設備（3）通用設備（4）交通運輸設備（5）電氣設備錄入類不名稱－保存點擊［固定資產(chǎn)］－［設置］－［增減方式］－［修改］－［對應入賬科目］增加方式減少方式編碼方式對應科目編碼方式對應科目101直接購入100201201出售1701102投資者投入3101202盤虧191102103捐增3111203投資轉(zhuǎn)出140102104盤盈191102204捐增轉(zhuǎn)出5601105在建工程轉(zhuǎn)入1603205報廢1701106融資租入2321206毀損1701點擊［固定資產(chǎn)］－［設置］－［使用狀況］2、錄入原始卡片點擊［原始卡片錄入］－［資產(chǎn)類不參照］依照實訓資料錄入三張固定資產(chǎn)原始卡片，部門參照為生產(chǎn)車間增加方式為投資者設入使用狀況－在用錄入原始卡片見下表固定資產(chǎn)一固定資產(chǎn)二固定資產(chǎn)三差不多入賬信息:名稱:廠房類不:房屋及建筑物月折舊率0.25%凈殘值率4%使用部門:生產(chǎn)車間使用情況:使用中入賬日期:2003-01-20增加方式:投資投入原值:15000000元凈殘值：600000元月折舊:37500元已計提月份：59折舊信息:折舊方法:平均年限法可能使用期間數(shù):384(32年)折舊費用科目:4105賬套啟用期初數(shù)據(jù):原值:15000000.00元累計折舊:2212500元差不多入賬信息:名稱:小車類不:交通運輸設備月折舊率1%凈殘值率4%使用部門:銷售部使用情況:使用中入賬日期:2004-10-20增加方式:直接購入原值:210000元凈殘值：8400元月折舊:2100元已計提月份：38折舊信息:折舊方法:平均年限法可能使用期間數(shù):96(8年)折舊費用科目:5501賬套啟用期初數(shù)據(jù):原值:210000.00元累計折舊:79800元差不多入賬信息:名稱:計算機類不:電氣設備月折舊率1%凈殘值率4%使用部門:財務部使用情況:使用中入賬日期:2005-08-20增加方式:直接購入原值:8000元凈殘值：320元月折舊:80元已計提月份：28折舊信息:折舊方法:平均年限法可能使用期間數(shù):96(8)折舊費用科目:5502賬套啟用期初數(shù)據(jù):原值:8000.00元累計折舊:2240元錄完廠房原始卡片必須項并保存錄入小車原始卡片并保存錄入計算機原始卡片并保存3、增加固定資產(chǎn)并制單（1）29日，企業(yè)同意全新大型設備（加工中心屬于專用設備）作為投資，原價為5600000元，使用期限8年。凈殘值率為4%，月折舊率為1%，生產(chǎn)車間使用，平均年限法折舊。折舊方法：平均年限法（一）。點擊［固定資產(chǎn)增加］－錄入卡片－保存（2）29日，購買小車一輛治理部使用，支付300000，使用期限8年。凈殘值率為4%，月折舊率為1%，折舊方法：平均年限法（一），款項已支付。點擊［批量制單］－［全選］－Ｙ［批量制單］－錄入科目－保存保存后點擊［制單］修改記帳憑證日期并保存點擊［下張］保存后生成憑證重新注冊用戶名103進行出納簽字點擊［總帳］－［憑證］－［出納簽字］－制單人李樂－確認打開這第記帳憑證點擊［簽字］后退出（3）31日，計提本期折舊。重新注冊用戶名101，進行計提折舊點擊［固定資產(chǎn)］－［設置］－［折舊計提］－是（Ｙ）點擊是（Ｙ）彈出折舊清單并退出彈出折舊分配表后，點擊［憑證］填制記帳憑證并保存生成5、會計主管審核并記帳重新注冊用戶名102,進行會計主管審核、記帳。點擊［總帳］－［憑證］－［審核］－制單人李樂－確認打開一張憑證點擊［審核］－成批審核－確定點擊［總帳］－［憑證］－［記帳］－［全選］－［下一步］下一步記帳完成點擊［總帳］－［憑證］－［記帳］－對作廢憑證手動錄入記帳范圍－［下一步］作廢憑證是一張空憑證對作廢憑證必須記帳，不記帳就無法結(jié)帳6、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)與總帳系統(tǒng)對賬并月末結(jié)帳。.重新注冊用戶名101點擊［固定資產(chǎn)］－［處理］－［對帳］－平衡－確定點擊［固定資產(chǎn)］－［處理］－［結(jié)帳］－［開始］實訓完成后，進入【系統(tǒng)治理-帳套-備份】選擇文件夾實驗五備份實訓五001帳套文件。五、總結(jié)1、原始卡片錄入注意事項卡片編號。系統(tǒng)依照初始化時定義的編碼方案自動設定，不能修改。假如刪除一張卡片，又不是最后一張時，系統(tǒng)將保留空號。已計提月份。系統(tǒng)將依照開始使用日期自動算出，但能夠修改。請將使用期間停用等不計提的月份扣除。月折舊率、月折舊額。錄入與計算折舊有關的項目后，系統(tǒng)會按照輸入的內(nèi)容自動算出并顯示在相應項目內(nèi)。可與手工計算的值比較，核對是否有錯誤。固定資產(chǎn)卡片期初錄入完成后，可選擇“處理”/“對帳”命令，顯示與帳務系統(tǒng)的對帳結(jié)果來檢查錄入數(shù)據(jù)是否正確。2、固定資產(chǎn)增加的注意事項固定資產(chǎn)原值一定要輸入卡片錄入月月初的價值，否則會出現(xiàn)計算錯誤。新卡片第1個月不提折舊，累計折舊為空為0。卡片輸入完后，也能夠不立即制單，月末能夠批量制單。3、折舊處理注意事項假如上次計提折舊已通過記帳憑證把數(shù)據(jù)傳遞到帳務系統(tǒng)，則必須刪除該憑證才能重新計提折舊。若計提折舊后又對帳套進行了阻礙折舊計算或分配的操作，則必須重新計提折舊，否則系統(tǒng)不同意結(jié)帳。4、對賬與結(jié)賬只有總帳系統(tǒng)記帳完畢，固定資產(chǎn)治理系統(tǒng)期末才能與總帳進行對帳。本會計期間做完月末結(jié)帳后，所有數(shù)據(jù)資料將不能再進行修改。第七節(jié)期末業(yè)務處理一、目的：熟練用友通總帳系統(tǒng)的月末結(jié)轉(zhuǎn)生成憑證、對賬、結(jié)帳并生成財務報表。二、實訓六內(nèi)容：1、填制生產(chǎn)車間領料的會計憑證2、自定義結(jié)轉(zhuǎn)分配制造費用（甲乙兩個產(chǎn)品平均分配）3、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)4、結(jié)轉(zhuǎn)完工入庫產(chǎn)品成本5、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)6、會計主管審核并記帳7、帳套主管對帳、結(jié)帳并生成利潤表和資產(chǎn)負債表。三、實訓六資料1、全月領料：生產(chǎn)車間領料：A料3000kg，10元/kg直接用于甲產(chǎn)品的生產(chǎn)；B料2000kg,20元/2、月末，設置并自動結(jié)轉(zhuǎn)分配制造費用，在兩個產(chǎn)品之間平均分配。3、設置并自動結(jié)轉(zhuǎn)差不多銷售的產(chǎn)品“銷售成本”4、產(chǎn)品入庫，甲產(chǎn)品400件、乙產(chǎn)品1000件全部完工，并驗收入庫，結(jié)轉(zhuǎn)其全部成本。5、設置并自動結(jié)轉(zhuǎn)“期間損益”6、利用報表模板編制“利潤表”、“資產(chǎn)負債表”。四、實訓步驟（1）進入系統(tǒng)治理，恢復試驗五帳套文件1、填制生產(chǎn)車間領料的會計憑證全月領料：生產(chǎn)車間領料：A料3000kg，10元/kg直接用于甲產(chǎn)品的生產(chǎn)；B料2000kg,20元/（1）進入用友通-用戶名101在【總帳】—【憑證】—【填制憑證】—【增加】2、自定義結(jié)轉(zhuǎn)分配制造費用（甲乙兩個產(chǎn)品平均分配）月末，設置并自動結(jié)轉(zhuǎn)分配制造費用，在兩個產(chǎn)品之間平均分配。單擊【總帳】-期末-轉(zhuǎn)帳定義-自定義結(jié)帳打開【自定義轉(zhuǎn)帳設置】對話框單擊【增加】輸入轉(zhuǎn)帳序號及講明后點擊確定。在科目編碼處點擊查詢-選成本-生產(chǎn)成本-甲產(chǎn)品在金額公式處點擊查詢彈出【公式向?qū)А窟x函數(shù)名為JG()，也可直接輸入JG()（注意在英文狀態(tài)下輸入），點擊下一步?？颇坎惠敒榭眨c擊完成。點擊【增行】，增加貸方分錄?？颇烤幋a點擊查詢選上成本-制造費用方向選為“貸”金額公式點擊查詢彈出【公式向?qū)А窟x上函數(shù)名QM()，單擊下一步科目和期間自動默認系統(tǒng)提示，方向為空，點擊接著輸入公式，彈出運算符選*（乘）單擊下一步。回到【公式向?qū)А?，選常數(shù)后點擊下一步。彈出【公式向?qū)А吭诔?shù)中輸入0.5,點擊完成?；氐健咀远x結(jié)帳設置】中單擊【增加】輸入轉(zhuǎn)帳序號和講明后點擊確定在轉(zhuǎn)帳序號0002的科目編碼上點擊查詢，選擇【成本】-生成成本-乙產(chǎn)品后點擊確定。點擊金額公式的查詢，彈出【公式向?qū)А?，選JG()后點擊下一步。完成后回到【自動轉(zhuǎn)帳設置】中單擊增行科目編碼選擇【成本】-制造費用后確定修改方向為“貸”點擊金額公式處查詢，選函數(shù)名為QM()后點擊下一步。彈出【公式向?qū)А靠颇亢推陂g默認系統(tǒng)提示，點擊【接著輸入公式】，彈出運算符的、選*（乘），點擊下一步?；氐健竟较?qū)А恐羞x常數(shù)，單擊下一步，常數(shù)填入0.5后完成?；氐健咀詣愚D(zhuǎn)帳設置】中點擊【保存】后退出進入【總帳】-期末-轉(zhuǎn)帳生成，單擊【全選】后確定。彈出【轉(zhuǎn)帳】對話框，點擊是（Y）。對轉(zhuǎn)帳自成的憑證進行修改日期并保存，已自成后單擊下張。對轉(zhuǎn)帳自成的憑證進行修改日期并保存，完成后退出。3、設置并自動結(jié)轉(zhuǎn)差不多銷售的產(chǎn)品“銷售成本”進入【總帳】-期末-轉(zhuǎn)帳定義-銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)，打開【銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)】對話框在庫存商品科目上點擊查詢，選擇資產(chǎn)-庫存商品-甲產(chǎn)品在商品銷售收入科目上點選損益-主營業(yè)務收入-甲產(chǎn)品收入在商品銷售成本科目上點選損益-主營業(yè)務成本-甲產(chǎn)品成本單擊【確定】進入【總帳】-期末-轉(zhuǎn)帳生成，點擊確定。彈出【轉(zhuǎn)帳】對話框，單擊是（Y）。彈出【銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)一覽表】對話框，點擊確定。修改自動生成憑證日期并保存后退出進入【總帳】-期末-轉(zhuǎn)帳定義-銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)，打開【銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)】對話框在庫存商品科目上點擊查詢，修改為資產(chǎn)-庫存商品-乙產(chǎn)品在商品銷售收入科目上改為損益-主營業(yè)務收入-乙產(chǎn)品收入在商品銷售成本科目上改選為損益-主營業(yè)務成本-乙產(chǎn)品成本單擊【確定】進入【總帳】-期末-轉(zhuǎn)帳生成，點擊確定。彈出【銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)一覽表】對話框，點擊確定。修改自動生成憑證日期并保存后退出重新注冊用戶名102進行會計主管審核記帳4、結(jié)轉(zhuǎn)完工入庫產(chǎn)品成本產(chǎn)品入庫，甲產(chǎn)品400件、乙產(chǎn)品1000件全部完工，并驗收入庫，結(jié)轉(zhuǎn)其全部成本進入【總帳】-期末-轉(zhuǎn)帳定義-對應結(jié)轉(zhuǎn)，打開【對應結(jié)轉(zhuǎn)設置】對話框，輸入編號和摘要，在轉(zhuǎn)出科目編碼上點擊查詢，選上成本-生產(chǎn)成本-甲產(chǎn)品后確定。點擊【增行】增加一行轉(zhuǎn)入科目，輸入轉(zhuǎn)入科目為“庫存商品-甲產(chǎn)品”后保存。在【對應結(jié)轉(zhuǎn)設置】中點擊【增加】，輸入編號和摘要，在轉(zhuǎn)出科目編碼上點擊查詢，選上成本-生產(chǎn)成本-乙產(chǎn)品后確定。點擊【增行】增加一行轉(zhuǎn)入科目，輸入轉(zhuǎn)入科目為“庫存商品-乙產(chǎn)品”后保存并退出。在【總帳】-期末-轉(zhuǎn)帳生成下，點擊對應結(jié)轉(zhuǎn)和全選后確定。修改對應結(jié)轉(zhuǎn)生成憑證日期并保存，單擊【下張】。修改對應結(jié)轉(zhuǎn)生成憑證日期并保存后退出同生成甲產(chǎn)品憑證步驟生成乙產(chǎn)品憑證。5、設置并自動結(jié)轉(zhuǎn)“期間損益”重新注冊用戶名102，進行會計主管審核記帳。重新注冊用戶名101，進行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。在【總帳】-期末-轉(zhuǎn)帳定義-期間損益下，打開【期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設置】對話框，在本年利潤處查詢“本年利潤”后點擊確定。在【總帳】-期末-轉(zhuǎn)帳生成下選擇期間損益結(jié)轉(zhuǎn)并點擊【全選】-【確定】修改轉(zhuǎn)帳生成憑證日期并保存后退出重新注冊用戶名102，進行會計主管審核記帳。重新注冊用戶名101，帳套主管進行月末的對帳、結(jié)帳。在【總帳】-期末-對帳下進行試算試算結(jié)果平衡后確認并退出

在【總帳】-期末-結(jié)帳單擊下一步點擊【對帳】單擊下一步工作報告中顯示工資系統(tǒng)：本月未結(jié)帳，不能夠結(jié)帳。進入工資系統(tǒng)進行月末結(jié)帳在【工資】-業(yè)務處理-月末處理點擊【確認】點擊是（Y）重新在【總賬】-期末-結(jié)帳下進行結(jié)帳6、利用報表模板編制“利潤表”、“資產(chǎn)負債表”。進入財務報表子系統(tǒng)，單擊【新建】。在格式狀態(tài)下，點擊【格式】下的報表模板在【報表模板】中選擇新會計制度行業(yè)后確認在【報表模板】中選擇財務報表里的利潤表彈出【模板格式將覆蓋本表格式】，點擊【確定】單擊左下角【格式】，轉(zhuǎn)為【數(shù)據(jù)】狀態(tài)下。在【數(shù)據(jù)】狀態(tài)下，點擊菜單檔的【數(shù)據(jù)】-帳套初始，選擇2008年001帳套。在【數(shù)據(jù)】狀態(tài)下，點擊“年”錄入關鍵字錄入1998年1月后確認彈出【重算第1頁】對話框，單擊是（Y）單擊菜單檔內(nèi)的【文件】—生成Excel后彈出生成Excel對話框，點擊生成。選擇要保存到的文件名進行保存。在【格式】狀態(tài)下，點擊菜單檔內(nèi)的【格式】下報表模板，選擇新會計制度行業(yè)和資產(chǎn)負債表后確認。覆蓋原報表格式，產(chǎn)生資產(chǎn)負債表。從格式狀態(tài)轉(zhuǎn)為數(shù)據(jù)狀態(tài)在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，點擊菜單檔內(nèi)【數(shù)據(jù)】-帳套初始，選擇2008年001帳套。點擊工具檔內(nèi)的“年”，錄入關鍵字2008年1月31日后確認。點擊是重算第1頁對生成的資產(chǎn)負債表進行試算平衡檢查單擊菜單檔內(nèi)的【文件】—生成Excel后彈出生成Excel對話框，點擊生成。實訓完成后備份001帳套五、總結(jié)1、自定義結(jié)轉(zhuǎn)注意事項轉(zhuǎn)帳科目能夠為非末級科目、部門為空，表示所有部門。輸入轉(zhuǎn)帳計算公式有兩種方法：一是直接輸入計算公式；二是采納引導方式錄入公式。JG()的含義為“取對方科目計算結(jié)果”，其中“()”必須為英文符號,否則系統(tǒng)會提示“金額公式不合法,未知函數(shù)名”。2、轉(zhuǎn)帳生成的注意事項轉(zhuǎn)帳生成之前，注意轉(zhuǎn)帳月份應為當前會計月份。進行轉(zhuǎn)帳生成之前，先將相關經(jīng)濟業(yè)務的記帳憑證登記入帳。轉(zhuǎn)帳憑證每月只生成一次。生成的轉(zhuǎn)帳憑證，仍需審核，然后才能記帳。以帳套主管的身份將生成的自動轉(zhuǎn)帳憑證審核、記帳。3、結(jié)帳注意事項結(jié)帳只能由有結(jié)帳權(quán)限的人進行。本月還有未記帳憑證時，不能結(jié)帳。結(jié)帳必須按月連續(xù)進行，上月未結(jié)帳則本月不能結(jié)帳。若總帳與明細帳對帳不符，則不能結(jié)帳。假如與其他系統(tǒng)聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)未全部結(jié)帳，則本月不能結(jié)帳。結(jié)帳前，要進行數(shù)據(jù)備份?？傎~日常處理部分1、日常業(yè)務（總賬——憑證——填制憑證——增加——保存）2、審核、記賬憑證3、期末結(jié)轉(zhuǎn)損益，并生成憑證，同時把該憑證審核、記賬。（月末轉(zhuǎn)賬——期間損益結(jié)賬——轉(zhuǎn)賬生成——期間損益結(jié)轉(zhuǎn)（全部））結(jié)賬（總賬——期末——結(jié)賬）逆向操作反結(jié)賬：總賬——期末——結(jié)賬——Ctrl+Shift+F6反記賬：總賬——期末——對賬——Ctrl+h反審核：總賬——憑證——審核憑證——取消修改憑證：總賬——憑證——填制憑證，修改后保存刪除憑證：總賬——憑證——填制憑證——“制單”菜單——作廢/整理憑證報表部分一、資產(chǎn)負債表1、UFO報表——新建——“格式”菜單——報表模板--新會計科目制度，資產(chǎn)負債表2、在“數(shù)據(jù)”狀態(tài)——“數(shù)據(jù)”菜單--賬套初始關鍵字——錄入二、利潤表1、UFO報表——新建——“格式”菜單——報表模板--新會計科目制度，利潤表2、在“數(shù)據(jù)”狀態(tài)——“數(shù)據(jù)”菜單——賬套初始關鍵字——錄入數(shù)據(jù)備份部分以admin的身份進行登錄一、數(shù)據(jù)備份（系統(tǒng)治理——賬套——輸出）數(shù)據(jù)恢復（系統(tǒng)治理——賬套——引入）三、數(shù)據(jù)自動備份附錄第一部分會計做賬差不多流程做賬流程：收集單據(jù)－－＞整理單據(jù)－－＞填寫憑證－－＞匯總憑證－－＞登賬－－＞結(jié)賬報稅流程：上月末發(fā)票認證－－＞本月金稅卡抄稅－－＞本月IC卡報稅－－＞本月增值稅申報具體內(nèi)容1、每個月所要做的第一件事確實是依照原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經(jīng)理）有簽字權(quán)的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之因此月末登記確實是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務就依照記賬憑證登記明細賬。2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉(zhuǎn)入費用。計提折舊的分錄是借治理費用或是制造費用貸累計折舊，那個折舊額是依照固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計算