2.2目的流程在參考廣州地鐵預算相關(guān)的現(xiàn)狀流程后，我們向總公司財務(wù)總部預算分析部以及其他事業(yè)部相關(guān)部門了解了公司關(guān)于全面預算管理的情況，涉及預算編制、預算執(zhí)行、預算控制及預警等各方面的情況，結(jié)合地鐵公司目前有關(guān)全面預算管理制度、財務(wù)管理制度及其他相關(guān)的管理制度基礎(chǔ)上，并運用上文提到的地鐵公司流程優(yōu)化的原則、方法、技巧在信息系統(tǒng)的全面支持下，同時征求了預算分析部等相關(guān)人員的意見，得出了如下的目的流程：(見下頁)2.3流程優(yōu)化分析對比現(xiàn)狀流程和目的流程，假如仔細分析的話，我們可以看到，在上文中提到的ESIA的流程優(yōu)化方法在這個例子中可以得到比較全面的展現(xiàn)。根據(jù)廣州地鐵現(xiàn)狀流程和我們從多個部門了解到的情況，我們可以把廣州地鐵在全面預算管理中存在的問題列舉如下：預算編制階段：現(xiàn)階段企管總部制定公司年度發(fā)展目的的時間在財務(wù)部門制定預算之后，所以，發(fā)展目的的工作指導性比較差。對于預算中明細科目內(nèi)容的定義，其中管理費用已經(jīng)在做一個統(tǒng)一的標準，并能提出意見指導次年的工作，但是由于各部門間的成本特性差異比較大，對不同的成本特性需逐步建立其不同成本定額，并需逐步完善和逐漸調(diào)整。建設(shè)總部、資源總部、運營總部、總公司各職能部門的預算編制方法上，根據(jù)不同性質(zhì)的經(jīng)濟主體采用不同的解決方法，但因地鐵公司所經(jīng)營的業(yè)務(wù)實體多種多樣，在編制預算時存在很大的難度，因此還需逐步完善預算編制、執(zhí)行的體系，特別是在預算的深度及其全面性上予以加強。財務(wù)總部對于其他各總部和總公司各職能部門仍需要加強預算編制的培訓，增長交流的機會，從而進一步推廣全面預算管理在廣州地鐵全公司的認知和參與。目前雖然預算領(lǐng)導小組部提成員有相關(guān)業(yè)務(wù)背景，但成立預算工作小組成員時，其成員結(jié)構(gòu)仍需要有各重要部門的業(yè)務(wù)骨干組成，預算工作小組為臨時工作小組，在預算編制完畢后，可解散，各成員即回到原工作崗位。預算執(zhí)行和調(diào)整階段：資金計劃中除了固定資產(chǎn)的部分審批所花費的時間比較短，但是涉及固定資產(chǎn)的部分在2023年爭取做到先立項、后納入預算。財務(wù)部門規(guī)定基層的部門在10~15日之前上報資金計劃。但立項管理工作具體由哪一部門負責，目前地鐵公司還沒擬定，因此在具體操作上存在一定的難度。財務(wù)部對于下級各業(yè)務(wù)部門的協(xié)議執(zhí)行情況都有一個比較全面的了解，同時對于一些比較重要的問題也同各業(yè)務(wù)部門進行了溝通和協(xié)調(diào)，使預算的執(zhí)行更為順暢。預算的調(diào)整與預算編制流程相似，當需進行預算調(diào)整時，其執(zhí)行過程與預算編制過程可基本遵循預算編制過程。預算控制過程涉及預算的執(zhí)行、預算監(jiān)督、情況分析、預算調(diào)整等。2.4流程改善方法應用在對現(xiàn)狀流程進行改善的時候，我們遵循ESIA的原則，同時也考慮到一些相關(guān)的因素：現(xiàn)狀優(yōu)化E（清除）1需要總公司對于一些文檔進行備案。數(shù)據(jù)庫的支持清除了流程運營過程中大量的文獻和信息的淤積。S（簡化）1預警報告的產(chǎn)生需要先由事業(yè)總部/總公司編制財務(wù)報表后根據(jù)情況交由財務(wù)總部分析解決。通過IT系統(tǒng)的支持簡化了報告制定和結(jié)果分析以及提交預警報告的動作。2需要提交的表格比較繁瑣通過系統(tǒng)支持規(guī)范了表格，使信息流動更暢通。I（整合）1在基層部門制定預算的時候由相關(guān)的預算責任部門制定預算，并報派駐財務(wù)部。將預算制定的工作交由預算責任部門和派駐財務(wù)部共同執(zhí)行。A（自動化）1由企管總部提出公司的發(fā)展目的，下級預算部門依據(jù)目的查詢歷史數(shù)據(jù)編制預算?？梢赃\用系統(tǒng)功能編制多個預算和參考系。2文檔在部門之間的流轉(zhuǎn)采用手工的方式進行收發(fā)。運用OA系統(tǒng)進行文檔傳遞和審批。3系統(tǒng)外審批系統(tǒng)內(nèi)審批，增長了流程的透明度，減少了部門之間文獻流轉(zhuǎn)的時間延誤，但是需要強化安全性的概念。4各事業(yè)部業(yè)務(wù)部門提供的許多商業(yè)數(shù)據(jù)不可以及時全面的提交到財務(wù)部，作為制訂預算的重要參考資料。通過信息的集中，管理財務(wù)可以更及時全面的了解事業(yè)部各業(yè)務(wù)部門的情況，預算工作小組（由預算分析部和業(yè)務(wù)專家組成）可以更有效的進行預算的制定。3關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程優(yōu)化廣州地鐵項目前一段的現(xiàn)狀流程描述中，客戶提出了73個現(xiàn)狀流程，通過度析和討論后，我們挑選出了12個涉及財務(wù)、人力資源、運營等多個部門的關(guān)鍵流程進行了優(yōu)化，優(yōu)化的工作將在下面進行詳盡的描述。由于在示例中我們已經(jīng)列舉了流程優(yōu)化的方法是如何在地鐵項目中應用的，所以，下面重要圍繞問題的描述和解決方法，不多贅述方法的運用。對于關(guān)鍵流程之外的32個流程，我們也依據(jù)BPR的觀點和公司的經(jīng)驗積累，給出了相關(guān)的解決方法和改善方向，詳見附件。希望廣州地鐵公司可以在逐步的流程優(yōu)化過程中，掌握科學與合理的方法，將BPR和BPI相結(jié)合，最大限度的改善公司流程，使其在某一時期達成最優(yōu)。下文涉及到的目的流程圖，請參照附件B中的《目的優(yōu)化流程_V1.2》。

3.1工程支付審批流程流程描述：該流程體現(xiàn)了在地鐵公司內(nèi)普遍存在的一個問題，就是流程審批的解決方法。序號現(xiàn)狀問題優(yōu)化結(jié)果1工程支付審批流程體現(xiàn)一個在地鐵公司內(nèi)部普遍存在的問題，就是由于公司實際情況導致的審批層次過多。如何解決這個問題，成為提高流程通暢限度，減少文檔流轉(zhuǎn)時間的一個。在通過對多個流程、多個部門的訪談后，考慮到地鐵公司的審批層次制定有其一定的合理性和不可替換性，所以流程的改善點在于對文獻審批的IT支撐上。也即通過辦公自動化系統(tǒng)的支撐，使文獻的審批更加及時，流程更加透明。公司的有關(guān)領(lǐng)導和相關(guān)部門的人員可以隨時了解到一定文檔的審批情況，從而做出相應的解決，以達成加快文獻審批速度、提高文獻審批質(zhì)量、增長文獻審批透明度的目的。3.2成本、費用核算流程流程描述：該流程是將《成本費用核算流程（1）》同《成本費用核算流程（2）》整合而成的。地鐵公司成本、費用核算流程的優(yōu)化，目的在于明確崗位、統(tǒng)一信息。同時，在支持網(wǎng)絡(luò)的財務(wù)系統(tǒng)的支持下，可以減少總部和異地部門或公司交流的困難。序號現(xiàn)狀問題優(yōu)化結(jié)果1各部門間信息沒有集成、共享，存在多個“信息孤島”。通過IT系統(tǒng)的支撐可以實現(xiàn)有關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)和信息在一定安全體系監(jiān)督下的共享。2憑證的編制和審批、明細分類賬和總賬的編制全都是由手工解決。通過IT系統(tǒng)的支撐可以簡化財務(wù)賬編制的工作。實現(xiàn)信息極大限度的共享。3參與流程工作的崗位比較多。系統(tǒng)的功能的約束將部分人員從現(xiàn)有的流程中解脫出來。在改善后應當明確系統(tǒng)支持下流程上的崗位責任，避免崗位定義不清導致的4費用報銷格式不能保證一致。運用系統(tǒng)模板和成本費用明細項定義統(tǒng)一了工作，簡化了流程。5長期出差情況下不能及時的報銷費用。支持網(wǎng)絡(luò)和遠程登錄的財務(wù)系統(tǒng)可以減少地區(qū)對費用報銷工作導致的障礙。3.3資金管理流程流程描述：優(yōu)化后的資金管理流程需要和優(yōu)化后預算流程結(jié)合來看，資金的管理需要在流程進行過程中充足地了解預算的立項情況、資金計劃同預算的比較情況、資金使用情況、資金需求計劃情況、資金儲存情況等資料，從而對其進行分析。解決方案：序號現(xiàn)狀問題優(yōu)化結(jié)果1預算的制定不可以作為立項的標志，對于具體的工作仍然需要重新提交資金計劃。改善了的工作將向“以預算的制定作為立項標志”的方向靠近。但是，這種工作方向在一定限度上增長了預算制定的難度，同時也需要財務(wù)的適當放權(quán)，也即對于其他總部和二級、基層部門，在一定信任度和情況研究的情況下放寬對于預算制定的管理。2資金數(shù)據(jù)沒有集中管理，不利于分析和借鑒。通過資金情況數(shù)據(jù)庫對于相關(guān)信息集中管理。3.4預算管理流程流程描述：解決方案：序號現(xiàn)狀問題優(yōu)化結(jié)果1預算的問題在示例中已經(jīng)具體說明，這里不加贅述。

3.5招聘流程流程描述：該流程描述了地鐵公司在現(xiàn)有業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，考慮HR相關(guān)征詢公司介入后的發(fā)展趨勢而應有的人員招聘流程。解決方案：序號現(xiàn)狀問題優(yōu)化結(jié)果1參與招聘人員的資料不可以加以分類解決。對于招聘人員的一些可量化數(shù)據(jù)進行分類解決，增長了數(shù)據(jù)分析的支持。2對于參與招聘人員進行的面試沒有相關(guān)的題庫支持，仍然采用依實際情況臨時制定答卷。有題庫支持，使得招聘工作更加科學，合理的試卷可以更充足的體現(xiàn)參與招聘人員的綜合素質(zhì)。3現(xiàn)階段招聘工作程序仍然比較簡樸?？紤]到地鐵的發(fā)展方向和標桿，建議地鐵公司未來的人員招聘可以向國際同行業(yè)先進公司靠攏，相應聘者進行全方位的考核，使其可以更適合將來的崗位需要。3.6培訓流程流程描述：地鐵公司員工培訓流程解決方案：序號現(xiàn)狀問題優(yōu)化結(jié)果1公司對于員工的培訓仍然處在比較基本的階段。建議地鐵公司可以學習國外先進的人力資源管理經(jīng)驗，制定公司職業(yè)發(fā)展規(guī)劃及員工人個人職業(yè)生涯發(fā)展計劃，在結(jié)合公司整體培訓計劃的基礎(chǔ)上，給所有希望發(fā)展的員工一個平等的機會。培訓需求調(diào)研資料庫的積累。培訓后的培訓評估，培訓效果信息反饋等的信息積累。2培訓結(jié)果對于費用報銷的影響仍然不是很大。在未來公司人力資源的發(fā)展中，充足考慮公司與員工、積極和被動的培訓規(guī)定，適度放寬員工參與培訓的限制，但是財務(wù)需要加強培訓的風險控制。3.7采購流程流程描述：采購流程參考了《物資采購計劃流程》、《評選供應商流程》、《物資采購流程》，制定了在相關(guān)的ERP系統(tǒng)采購模塊支持下的地鐵公司采購流程。解決方案：序號現(xiàn)狀問題優(yōu)化結(jié)果1采購計劃的制定在現(xiàn)階段是依照歷史數(shù)據(jù)、現(xiàn)狀和估算，手工制定物料需求計劃，從而指導采購。通過系統(tǒng)支持，在充足的考慮和運算后得出較為合理的物料需求計劃。2對于供應商的管理不成體系，新供應商評估的流程耗時長。通過系統(tǒng)的采購模塊對供應商進行比較全面的管理。3采購協(xié)議和采購訂單的審批都是手工進行的。運用ERP系統(tǒng)的采購模塊進行系統(tǒng)內(nèi)部的協(xié)議和訂單審批。4在整個過程中，物資部只是一個具體采購執(zhí)行部門，沒有將采購管理同庫存管理及生產(chǎn)運作進行整體銜接，形成內(nèi)部供應鏈的關(guān)系。運用IT系統(tǒng)的支撐使采購的計劃制定同庫存、生產(chǎn)運作建立緊密的關(guān)系。是采購計劃的制定更有針對性、指導性，更能準確的反映實際的情況。3.8倉儲管理流程流程描述：解決方案：序號現(xiàn)狀問題優(yōu)化結(jié)果1倉庫沒有進行統(tǒng)一管理。通過系統(tǒng)的約束迫使松散的管理向統(tǒng)一管理方式靠攏。2編碼體系對于實際工作的指導性不能充足體現(xiàn)。運用先進的庫存管理系統(tǒng)通過科學的編碼體系對地鐵公司的物資進行統(tǒng)一管理。3盤點的管理不很嚴格。加強管理制度和審批控制，對于物資的盤虧（特別是重要物資）加強分析。4對于廢品廢料，或經(jīng)修理仍可使用的高價物資管理不夠。加強對于廢品廢料等的管理，經(jīng)確認后應分類解決。3.9危機事故管理流程流程描述：本流程基于“事故解決流程”而進行優(yōu)化。解決方案：序號現(xiàn)狀問題優(yōu)化結(jié)果1事故發(fā)生后，相關(guān)請示、打報告、審批多，時間長。依據(jù)事故解決辦法，辦法涉及事故的定義、事故的分級及其級別的因素，依不同的級別制定不同的解決辦法，事故相關(guān)的責任（涉及法律責任和道德責任）和損失（涉及聲譽損失和經(jīng)濟損失）的評估，救援小組成員組成的原則、規(guī)定等。2已有存檔分析，并作為下次解決依據(jù)之一。對事故解決結(jié)果、解決報告進行分析，并形成解決辦法數(shù)據(jù)庫，作為下次事故發(fā)生解決辦法依據(jù)之一，并成為事故防止的依據(jù)。地鐵公司的危機管理注意事項：制度：地鐵公司需要建立一個比較完備的危機管理制度，重要解決在正常情況下和特殊情況下對于危機如何防止、如何準備和計劃對于危機進行的管理、危機的辨認、在問題出現(xiàn)的時候采用何種方式解決、領(lǐng)導層如何監(jiān)控危機解決的全過程、危機的反饋等多方面的問題。應急解決方案：到目前為止，雖然地鐵公司還發(fā)生過重大危機事故，但是仍然不能放松對于也許發(fā)生事件的警惕。相關(guān)的管理制度仍然需要嚴格加強和推行。應當有一個專門或者兼職的部門或小組負責對出現(xiàn)的問題進行分析和制定級別。地鐵公司應當制定一個比較完善的事故級別體系，通過多個可以量化的參數(shù)對也許發(fā)生的事故進行明細的分級，同時提出解決的明確流程，并在一定限度上可以適度授權(quán)。對于不同級別的事故，應當有一個比較完備的人力資源庫，可以在比較短的時間內(nèi)找到合適的人選，組成事故解決的小組。科學合理的危機現(xiàn)場調(diào)查方法。后備人力資源：在應急方案中應涉及解決具體問題的人員信息庫，可以利于方便快捷的查詢。同時，可以制定某個崗位的第一、第二……人選，防止因人員缺席導致不必要的時間遲延。報告：對于危機的請示報告可以制定模板，減少由于填寫報告交領(lǐng)導審批導致的時間浪費。比較重要的報告應當是危機情況調(diào)研、問題分析以及解決方案的事中和事后報告，作用是明確責任、避免問題再次發(fā)生、豐富補充危機管理數(shù)據(jù)庫。3.10文獻送批流程流程描述：文獻送批流程是基于“外簽件批送流程”而優(yōu)化的結(jié)果，其優(yōu)化原則為BPR理論體系之流程優(yōu)化ESIA原則。對于地鐵公司而言，每月對內(nèi)、對外報送的公文非常多，而公文的內(nèi)容、規(guī)定的形式等對外、對內(nèi)都必須統(tǒng)一化，體現(xiàn)地鐵公司的專業(yè)、務(wù)實的形象。而目前的“外簽件批送流程”、“內(nèi)簽件批送流程”存在流轉(zhuǎn)時間過長、流轉(zhuǎn)過程不明朗、反復活動等問題，針對這些問題，提出基于IT技術(shù)支撐的如上目的流程。解決方案：序號現(xiàn)狀問題優(yōu)化結(jié)果1審核、審批過程目前是人工以磁盤或書面紙張形式進行審核、審批的傳遞,且流程不透明。目的流程需應用于IT系統(tǒng)，使公文的整個審核、審批流程對相關(guān)人員透明化，并把每一審核、審批環(huán)節(jié)中的結(jié)果留下痕跡，涉及審核、審批的結(jié)果、意見、方向以及每一環(huán)節(jié)所需的時間。2由于某審核、審批人員的出差或其他因素，而無法在正常的工作日內(nèi)完畢。建立例外審核、審批制度，以使流程可以具有靈活性和彈性；3目前在流程中存在從各個角度的“文整”、“審核”的一種檢查工作。針對不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域、不同專業(yè)規(guī)定，建立不同類型、不同系列的文檔模板，并以制度形式上升到公司級執(zhí)行。文檔模板需求需根據(jù)專業(yè)規(guī)定而定，一般需求有：模板的頁眉、頁腳的寬度；公司LOGO及顏色、尺寸、位置；字體、字號、顏色；頁面的尺寸、方向及裝訂的規(guī)定；文檔結(jié)構(gòu)的標記形式等。（另：模板的作用是相關(guān)人員在編寫公文時，可參照相應的公文模板，以提高公文質(zhì)量，同時提高公文審批、審核流程的效率。）4在流程中存在一定的高層領(lǐng)導對活動內(nèi)專業(yè)內(nèi)容進行審核。建立詞條管理，編制詞條手冊，形成制度并上升到公司級推行。這樣對在專業(yè)領(lǐng)域內(nèi)的描述可以通用化、統(tǒng)一化、準確化，以及盡量的全面，以減少在技術(shù)審核的反復和減少時間。5流程沒有采用一種版本號對文獻進行管理。建立文檔版本號管理，以便保存文檔修改記錄、修改時間、修改人及文檔被拷貝次數(shù)等。3.11協(xié)議管理流程流程描述：本流程基于“資源總部流程_協(xié)議管理流程”、“協(xié)議部建設(shè)流程_建設(shè)總部工程項目協(xié)議審查會簽流程”、“協(xié)議部建設(shè)流程_建設(shè)總部工程項目外協(xié)議審查會簽流程”而進行優(yōu)化，對于地鐵公司而言，協(xié)議管理可分為三大階段：第一：協(xié)議招投標階段；第二：簽訂前的會簽階段；第三：簽訂后協(xié)議的執(zhí)行階段。協(xié)議部是制定協(xié)議管理規(guī)則、管理制度的管理、控制、監(jiān)督部門，那么對于協(xié)議管理的重點是對各種協(xié)議簽訂前、簽訂后執(zhí)行過程中的一種控制和監(jiān)督，因此重點是控制和監(jiān)督手段、方法的建立。目前一個重要地、有效地的方法是協(xié)議簽訂前的招投標管理和協(xié)議會簽。目前有關(guān)工程協(xié)議管理和大型機電設(shè)備、材料采購等在這樣的管理機制下較為成功和實用，但對于運營、資源的非工程建設(shè)協(xié)議管理則顯得有些僵硬，欠缺一定的快速反映能力性和彈性，因運營、資源的業(yè)務(wù)經(jīng)營是在一個買方市場下進行業(yè)務(wù)經(jīng)營，因此市場規(guī)定非常明顯。解決方案：序號現(xiàn)狀問題優(yōu)化結(jié)果1對于協(xié)議會簽、協(xié)議收付款的會簽，從審核、審批角度上需要一種例外的審核制度，特別是運營采購、資源的商務(wù)協(xié)議。在協(xié)議會簽階段時，可建立一種例外審核制度，以使會簽流程具有一定的全面性和靈活性，以保證流程能順利不斷地往前走。2對于資源、運營（不含中大型的材料、機電設(shè)備的采購）的商務(wù)協(xié)議在招投標管理的運用有些僵硬。如資源的10萬元商鋪出租協(xié)議需進行招投標，這在市場規(guī)定不合適。對于運營、資源非工程建設(shè)協(xié)議，在進行招投標的協(xié)議金額范圍上，可根據(jù)業(yè)務(wù)特點進行合理的劃分，以提高流程的局部效益。3目前已有協(xié)議模板的管理，但還需與信息系統(tǒng)結(jié)合，應用到流程中。建立協(xié)議模板管理，并建立相關(guān)的版本號管理。4招投標管理辦法、協(xié)議管理辦法等均是協(xié)議各階段審核的依據(jù)之一，因此需與信息系統(tǒng)結(jié)合，應用到流程中。流程局部可應用于IT系統(tǒng)，對于招投標部分，可把有關(guān)招投標的資料電子數(shù)據(jù)化，作為本流程的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)之一，涉及協(xié)議文本模板、招投標管理辦法、協(xié)議管理辦法等。5目前地鐵公司各部門已有基礎(chǔ)的協(xié)議安全、協(xié)議風險的管理，其管理辦法可成為數(shù)據(jù)化，應用的流程中。建立地鐵公司統(tǒng)一的協(xié)議安全和協(xié)議風險管理，涉及協(xié)議信息安全和協(xié)議臺賬的安全管理。6目前各財務(wù)部沒有相應收、應付及收付款進行賬齡分析。建立協(xié)議收付款的賬齡分析，賬齡分析的結(jié)果可作為協(xié)議商務(wù)談判的重要依據(jù)之一，可爭取更有利力的商務(wù)條款，減少協(xié)議風險。3.12協(xié)議變更流程流程描述：本流程基于“1、2類協(xié)議變更管理流程”、“3、4類協(xié)議變更管理流程”而進行優(yōu)化，目前在地鐵的建設(shè)高峰期，地鐵公司會發(fā)生很多的協(xié)議變更業(yè)務(wù)，且協(xié)議變更涉及的技術(shù)、商務(wù)條款等均較為復雜，同時規(guī)定的變更時間短等，因此變更過程中的評估、審批、重設(shè)計等均需一種快速的集體決策過程，以滿足建設(shè)需要。解決方案：序號現(xiàn)狀問題優(yōu)化結(jié)果1目前協(xié)議變更一個有力的控制的手段是集體決策，但決策的依據(jù)是相關(guān)的商務(wù)指標、技術(shù)指標，需把指標具體的規(guī)定數(shù)據(jù)化，作為流程管理的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)之一。建立、完善變更過程控制指標體系。2目前已有變更基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的收據(jù)和分析，但需把積累信息數(shù)據(jù)化，作為流程管理的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，在管理上提供一個方便的積累手段。建立變更數(shù)據(jù)的檔案管理，涉及變更因素、變更提出時間、變更批出時間、變更內(nèi)容、變更記錄及各崗位變更審核的依據(jù)和變更崗位負責人。4附件A——其他流程評價除了報告正文提到的流程之外，我們也對地鐵公司提交的流程進行了整理，同時對流程進行了點評，同時提出了流程的改善方向。通過報告中提到的流程改善方法，依照BPI和BPR相結(jié)合的原則，對自身的管理流程進行改良優(yōu)化。序號名稱部門流程評價固定資產(chǎn)折舊流程綜合部固定資產(chǎn)管理可以指定到人和部門，增長公司對于固定資產(chǎn)的管理，在出現(xiàn)問題的時候可以盡快的找到負責人。建立固定資產(chǎn)臺帳，統(tǒng)一管理公司各總部和分公司固定資產(chǎn)的相關(guān)信息。預警管理流程預算分析部采用IT支撐的財務(wù)系統(tǒng)，依據(jù)財務(wù)報表分析的結(jié)果和預先定義的標準由系統(tǒng)自動的提出預警信息及報告，在網(wǎng)絡(luò)的支持下各部門可以及時的看到自己的問題，做出相應的調(diào)整。投資項目審批流程財務(wù)總部需要關(guān)注的是項目可行性分析的合理性、全面性，從而可以減少其他部門審批的時間。對于比較大的投資項目是否考慮使用會審的方式。關(guān)于審批問題的解決參照報告正文提出的解決方案。記錄工作管理流程預算分析部定義信息分類的標準，可以增長信息收集的準確性。運用IT系統(tǒng)的支撐信息收集的自動化征地拆遷工作流程建設(shè)總部涉及政府部門和相關(guān)公司比較多，不可控因素較多，流程設(shè)計需要考慮地鐵公司同各方面關(guān)系如何協(xié)調(diào)。計劃記錄、信息管理流程建設(shè)總部類似于《記錄工作管理流程》，都需要對于信息收集標準進行統(tǒng)一?？傮w、年度工程計劃編審報批流程建設(shè)總部關(guān)于涉及審批的問題，都可以考慮參照《工程支付審批流程》工程招標、投標管理流程建設(shè)總部工程的招標和投標可以遵循比較成熟的法律法規(guī)規(guī)定，工作改善的方向就是使招投標中的具體業(yè)務(wù)可以遵循法律法規(guī)。重大技術(shù)問題審批工作流程建設(shè)總部審批解決方法考慮參照《工程支付審批流程》施工圖管理流程建設(shè)總部在IT支持下對施工圖進行系統(tǒng)的管理。工程建設(shè)項目質(zhì)量安全管理流程建設(shè)總部現(xiàn)狀流程已經(jīng)比較適當?shù)恼f明了在工程建設(shè)項目中的質(zhì)量安全管理問題。這方面工作的重點在于制定科學的質(zhì)量安全管理制度。目的計劃管理流程運營總部重點在于如何制定目的。時刻表編制及調(diào)整流程運營總部時刻表的編制重要問題在于這方面工作的科學性可以考慮采用IT支撐下的OA系統(tǒng)中的電子審批的方法安全檢查流程運營總部由部門內(nèi)部參照其工作的實際情況優(yōu)化。國產(chǎn)化項目管理流程運營總部國產(chǎn)化的重要工作重點在于對國產(chǎn)化指標體系的評估和確立票務(wù)現(xiàn)場稽查流程運營總部這是一個部門內(nèi)部的流程，關(guān)鍵點在于對出現(xiàn)的問題提出合理的應對措施。車站票務(wù)檢查流程運營總部需要加強檢查的準確性和測試方法的合理性，不是流程解決的問題。車輛維修流程運營總部做好計劃，考慮一些重要的備品備件的庫存情況，同時可以準確的對其進行跟蹤管理安全教育流程辦公室用流程的方法不可以更有效的解決這方面的問題。重大活動策劃、組織流程辦公室同上接待工作流程辦公室同上地鐵商鋪裝修管理流程資源總部同上廣告媒體管理工藝流程資源總部同上新線策劃流程企管總部解決意見參考《征地拆遷流程》經(jīng)營目的考核流程企管總部該流程的重點在于制訂一個較合理的考核指標體系，體系的制定需要考慮部門業(yè)務(wù)的區(qū)分，在一定限度內(nèi)有所區(qū)