中國自考人()有重點方能脫穎而出!官方QQ:800002864客服電話:400-682-9391VIP會員試題中國自考人2014年保過精華版課程獨家70分+命中承諾！獨家記憶竅門！獨家手機備考！第頁\o"點擊與自考人在線老師溝通"全國2013年7月高等教育自學考試商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題課程代碼：00072一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其選出并將“答題紙”的相應代碼涂黑。錯涂、多涂或未涂均無分。1．早期銀行的萌芽起源于（B）1-44A．英國 B．意大利C．美國 D．中國2．下列關(guān)于商業(yè)銀行總分行制的說法中，錯誤的是（C）2-65A．分支機構(gòu)眾多B．規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化設(shè)備C．業(yè)務(wù)集中于某一地區(qū)或某一行業(yè)D．銀行內(nèi)部實行高度分工，以提高效率3．某商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率為2%，杠桿比率為4，則該銀行的資本收益率為（D）3-89、4-113A．2% B．4%C．6% D．8%4．被稱為支票存款的是（B）5-129A．儲蓄存款 B．活期存款C．定期存款 D．可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶5．商業(yè)銀行流動性管理的核心是（C）6-教材中無法找到答案A．以最低的流動性準備維持高收益B．以充足的流動性準備應付各種支出C．以最小的成本及時獲得所需資金D．準確預測下的最低流動性準備6．被稱為公債的債券是（B）8-182A．短期國家債券 B．中長期國家債券C．企業(yè)債券 D．金融債券7．下列允許商業(yè)銀行投資工商企業(yè)股票的國家是（A）8-教材中無法找到答案A．德國 B．中國C．美國 D．法國8．由于通貨膨脹而使商業(yè)銀行的投資受損被稱為（D）12-274A．信用風險 B．利率風險C．市場風險 D．購買力風險9．我國商業(yè)銀行對最大客戶的貸款余額通常不超過銀行資本金的（C）7-164A．5% B．8%C．10% D．15%10．資產(chǎn)證券化起源于（C）7-178A．英國 B．德國C．美國 D．日本11．下列業(yè)務(wù)能形成商業(yè)銀行或有負債的是（C）9-212A．存款 B．貸款C．保函 D．咨詢12．商業(yè)銀行非現(xiàn)金結(jié)算依賴于（A）9-201A．票據(jù) B．黃金C．銀行券 D．特別提款權(quán)13．下列不屬于商業(yè)銀行貿(mào)易融資的是（A）10-235A．銀團貸款 B．出口押匯C．代理融通 D．打包放款14．預期收入理論屬于（A）11-245A．資產(chǎn)管理理論 B．負債管理理論C．資產(chǎn)負債綜合管理理論 D．全面風險管理理論15．商業(yè)銀行實施負債管理依賴的主要金融工具是（C）11-246A．活期存款 B．大額可轉(zhuǎn)讓定期存單C．貨幣市場存款賬戶 D．國庫券16．標志著中國現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生的是（B）1-45A．招商銀行 B．中國通商銀行C．戶部銀行 D．大清銀行17．被稱為“金融百貨公司”的金融機構(gòu)是（A）（教材中無法找到答案）A．商業(yè)銀行 B．中央銀行C．保險公司 D．證券公司18．商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表的編制原理是（A）3-83（教材沒有明確的答案）A．資產(chǎn)=負債＋所有者權(quán)益 B．負債=所有者權(quán)益-資產(chǎn)C．負債=資產(chǎn)＋所有者權(quán)益 D．資產(chǎn)=所有者權(quán)益-負債19．美國“次按危機”產(chǎn)生的最根本原因是（C）7-180（教材沒有明確的答案）A．抵押貸款證券化規(guī)模過快增長B．投資者對次按貸款支持的證券風險認識不足C．銀行對信用等級低的借款人大量發(fā)放貸款D．抵押貸款證券化技術(shù)不夠完善20．當Dgap為正時，市場利率上升，會導致銀行股權(quán)市場價值（A）11-257A．減少 B．增加C．不變 D．不確定二、多項選擇題（本大題共10小題，每小題2分，共20分）在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目要求的，請將其選出并將“答題紙”的相應代碼涂黑。錯涂、多涂、少涂或未涂均無分。21．資本主義商業(yè)銀行產(chǎn)生的主要途徑有（BCE）1-教材中無法找到答案A．由票號轉(zhuǎn)化而來 B．由產(chǎn)業(yè)資本轉(zhuǎn)化而來C．由舊高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來 D．由錢莊轉(zhuǎn)化而來E．按照股份制原則新設(shè)成立22．下列屬于商業(yè)銀行所有者權(quán)益的項目有（ABCD）3-83A．實收資本 B．資本公積C．盈余公積 D．未分配利潤E．遞延資產(chǎn)23．網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的主要種類有（ABCE）9-209A．個人業(yè)務(wù) B．信息服務(wù)業(yè)務(wù)C．公司業(yè)務(wù) D．租賃業(yè)務(wù)E．客戶交流業(yè)務(wù)24．商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的信用風險分析模型有（ABCD）7-176A．CreditMetrics模型 B．CreditRisk＋模型C．KMV模型 D．CreditPortfolioView模型E．VaR模型25．設(shè)立商業(yè)銀行的條件主要有（BCDE）2-62A．良好的社會聲譽 B．法定最低限額以上的貨幣資本C．符合任職資格規(guī)定的管理人員 D．與機構(gòu)規(guī)模相應的業(yè)務(wù)量E．符合要求的營業(yè)場所和設(shè)施26．商業(yè)銀行的收入來源有（ABCDE）（教材中無法找到答案）A．證券銷售的價差收入 B．股票投資收入C．手續(xù)費收入 D．信托收入E．租賃收入27．商業(yè)銀行證券投資的主要策略有（ABCE）8-194A．梯形期限法 B．期限分離法C．杠鈴結(jié)構(gòu)法 D．動態(tài)隨機調(diào)整法E．靈活調(diào)整法28．信用卡的功能有（ACE）9-教材中無法找到答案A．轉(zhuǎn)賬結(jié)算 B．匯兌C．儲蓄 D．投資E．消費貸款29．商業(yè)銀行回購業(yè)務(wù)的特點是（BCE）5-141A．資金的融入方是逆回購方，資金的融出方是正回購方B．交易對象多為政府債券C．風險較小D．出售證券融入的資金要向中央銀行繳納存款準備金E．一般期限較短30．商業(yè)銀行風險轉(zhuǎn)移的方式有（ACD）12-268A．保險 B．擔保C．套期交易 D．互換E．抵押三、簡答題（本大題共5小題，每小題7分，共35分）31．簡述商業(yè)銀行資本的功能。4-101答：（1）營業(yè)功能。（2）保護功能。（3）管理功能。32．簡述商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成。6-149答：（1）庫存現(xiàn)金是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。（2）在中央銀行存款包含法定存款準備金和超額準備金兩個部分。（3）存放同業(yè)存款是指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。（4）在途資金也稱托收未達款，是指本行通過對方銀行向外地付款單位或個人收取的票據(jù)。33．簡述商業(yè)銀行非存款類負債的種類。5-137答：商業(yè)銀行的非存款類負債基本分類依據(jù)是期限長短，據(jù)此可劃分為：一、短期借入資金，是指期限在一年以內(nèi)的各種銀行間借款，包括：1、同業(yè)拆借。2、回購。3、向中央銀行借款。4、向國際金融市場借款。二、長期借入資金，主要是指通過發(fā)行金融債券來借入的資金。34．簡述影響貸款價格的因素。7-168答：（1）資金成本。（2）貸款的風險程度。（3）貸款費用。（4）借款人的信用及與銀行的關(guān)系。（5）銀行貸款的目標收益率。（6）貸款的市場供求狀況。（7）貸款的期限。（8）借款人從其他途徑融資的融資成本。35．簡述利率敏感性缺口管理的內(nèi)容。11-250答：利率敏感性缺口管理模型的管理重點是銀行的凈利息收入，也即銀行的資產(chǎn)利息收入與負債利息成本的差額，也被稱為銀行“利差”。（1分）因此，利率敏感性缺口管理實質(zhì)上是銀行利差管理技術(shù)的延伸。（1分）其認為：決定資產(chǎn)與負債內(nèi)在聯(lián)系的關(guān)鍵性因素是利率。因此，銀行應把資產(chǎn)與負債在利率和期限上的特點聯(lián)系起來加以分析，以尋求銀行利潤最大化的途徑。利率敏感性缺口管理，就是在利率變動循環(huán)時期使銀行資產(chǎn)負債利差最大化的一項戰(zhàn)略措施。（2分）其基本做法是：隨著利率的變動，調(diào)整利率敏感性（可變利率）資產(chǎn)與負債和固定利率資產(chǎn)與負債的組合結(jié)構(gòu)，從而改變利率敏感性資金缺口及其大小，以達到擴大利差，進而擴大利潤的目的。（3分）四、計算題（本大題共2小題，第36小題4分，第37小題6分，共10分）36．某銀行以90元的價格購入一張票面金額為100元，票面收益率為10%的證券，償還期為2年，如果銀行持有該證券到償還期滿，試計算銀行持有該證券的到期收益率。（結(jié)果保留小數(shù)點后兩位）8-191答：到期收益率={每年固定收益＋（票面值-買入時的市場價格）÷持有年份}÷購買時的市場價格×100%={100×10%＋（100—90）÷2}÷90×100%=16.67%37．假設(shè)某銀行的紅利分配比率為20%，資本比率為8%。如果該銀行的資產(chǎn)增長率為10%，其他條件不變，需要多高的資產(chǎn)收益率才能維持現(xiàn)有資本比率？（結(jié)果保留小數(shù)點后兩位）4-113答：資產(chǎn)增長率=資產(chǎn)收益率×（1—分紅率）÷{資本比率—資產(chǎn)收益率×（1—分紅率）}設(shè)資產(chǎn)收益率為t，則10%=t×（1—20%）÷{8%—t×（1—20%）}t=0.91%五、論述題（本大題共1小題，15分）38．商業(yè)銀行如何及時發(fā)現(xiàn)不良貸款？對不良貸款采取哪些措施進行控制與處理？12-273答：一、銀行信貸管理人員應密切關(guān)注和監(jiān)測借款人以下方面變化，以便及時發(fā)現(xiàn)不良貸款：1、借款企業(yè)在銀行賬戶上反映的預警信號。如，經(jīng)常止付支票或退票；經(jīng)常出現(xiàn)透支；應付票據(jù)展期過多；借新款來償還舊債；銀行存款余額持續(xù)下降；貸款的擔保人要求解除擔保責任；借款企業(yè)被其他債權(quán)人追討債務(wù)或索取賠償；從其他金融機構(gòu)取得貸款。2、借款企業(yè)在財務(wù)報表上反映的預警信號。如，銀行不能按時收到借款企業(yè)的財務(wù)報表；應收賬款的賬齡明顯增長；現(xiàn)金狀況惡化；應收款和存貨激增；經(jīng)營成本上升、收益下降；銷售下降；違反有關(guān)準則計提折舊；主要財務(wù)比率發(fā)生異常變化；審計不合格等。3、在借款企業(yè)經(jīng)營管理上反映的預警信號。如，經(jīng)營管理混亂、紀律松散、環(huán)境臟亂；設(shè)備維修不善；銷售旺季后仍有大量存貨積壓；企業(yè)的某一個主要投資項目失敗；企業(yè)市場份額逐步縮??；企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模不適當?shù)財U大。4、在借款企業(yè)人事管理上反映的預警信號。如，企業(yè)主要負責人之間不團結(jié)；企業(yè)管理層有重要的人事變動；企業(yè)關(guān)鍵領(lǐng)導健康出現(xiàn)問題、接班人不明確或能力不足；主要決策人投機心理過重；缺乏長遠經(jīng)營戰(zhàn)略、急功近利；借款企業(yè)相關(guān)管理人員對銀行缺乏坦誠的合作態(tài)度；隱瞞與其他銀行的往來關(guān)系等。二、不良貸款的控制應積極做好以下工作：1、督促企業(yè)整改，積極催收到其貸款。2、簽訂貸款處理協(xié)議，雙方共同努力，確保貸款安全。3、落實貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃廢銀行債務(wù)。4、依靠法律武器，通過法庭解決問題，收回貸款本息5，對呆賬進行沖銷，處理不良貸款三、不良貸款處理措施主要有：1、風險自留的貸款風險損失補償。資產(chǎn)風險損失對銀行而言就是資金的損失。銀行的資金分為資本和借入資金，能夠用來彌補資產(chǎn)風險損失的只能是銀行資本。所謂彌補資產(chǎn)的風險損失，實際上就是指按照資產(chǎn)風險損失的數(shù)額核銷銀行的資金。2、風險轉(zhuǎn)嫁的貸款風險損失補償。風險轉(zhuǎn)嫁亦是商業(yè)銀行風險損失財務(wù)補償?shù)挠行Х桨?。從國外商業(yè)銀行經(jīng)營的經(jīng)驗看，有效地轉(zhuǎn)嫁銀行貸款風險損失的方法主要是利用貸款保險制度向借款企業(yè)和擔保企業(yè)轉(zhuǎn)嫁。商業(yè)