-可編輯修改--可編輯修改-企業(yè)內部控制流程一合同協(xié)議1.合同管理流程與風險控制圖合同協(xié)議管理流程與風險控制不相容責任部門/責任人的職責分工與審批權限劃分業(yè)務風險法律顧問歸口管理部門承辦部門相關部門外部單位總經(jīng)理開始下發(fā)合同相關發(fā)生合同管理制度業(yè)務詐行為而導致進行業(yè)務合損失或因合同同談判內容不完整、權利義務不明確審核或未簽訂書面審批審批審批權益遭受損失如果合同條款未恰當履行或監(jiān)控不當而導致違約損失或出現(xiàn)因合同糾紛處理不當,可能導*解決問題如果合同未經(jīng)適當審核或超合同而導致企業(yè)資產(chǎn)或股東越授權審批，可能會產(chǎn)生重大差錯或舞弊、欺進行合同備案致企業(yè)權益受損起草合同履行合同如果合同信息安全措施不當,解決問題￥事確認問題的重要程度，提出解決問題的參考意見D1簽訂合同D2D3合同管理流程與風險控制業(yè)務風險不相容責任部門/責任人的職責分工與審批權限劃分階段總經(jīng)理歸口管理部門 法律顧問 承辦部門 相關部門 外部單位可能導致商業(yè)D3D3秘密泄露或因合同不進行檢查，導致合同承辦部門不按相關制度開展合同管理，進而可能造成合同執(zhí)行或簽訂違法、違規(guī)2.合同管理流程控制表合同管理流程控制控制事項詳細描述及說明階段控制D11.財務部對合同中有關付款的條款進行審核，并提出審核意見D22.合同簽訂后，合同的承辦部門將合同交歸口管理部門進行編號、備案D33.歸口管理部門作為合同的專門管理部門，需要對各類合同的文件和資料進行編號和恰當保存，以備參考合同管理崗位責任制度合同歸口管理制度合同分級管理制度相關規(guī)范應建規(guī)范參照規(guī)范《中華人民共和國合同法》《內部會計控制規(guī)范一一基本規(guī)范（試行） 》文件資料合同承辦部門簽訂的合同文本責任部門及責任人合同歸口管理部門、合同承辦部門、財務部總經(jīng)理、法律顧問、歸口管理部門人員、承辦部門人員、財務部人員合同談判流程1.合同談判流程與風險控制圖合同談判流程與風險控制不相容責任部門/責任人的職責分工與審批權限劃分業(yè)務風險階段總經(jīng)理法律顧問 承辦部門 相關部門合同談判人員如果選擇不當可能導致談判失敗，進而增加企業(yè)談判損失或因合同談判目標不明確，可能導致談判結果損壞企業(yè)利益，進而可能增加合同談判方案如果未經(jīng)規(guī)范的審核、審批或超越權限審批，可能會產(chǎn)生重大差錯而導致企業(yè)遭受損失如果不對合同談判資料進行及時存檔備案，可能導致資料丟失、遺漏等，從而給企業(yè)帶來損失編制《合同談判方案》（開始收集合同談判信息和資料提供協(xié)助達成談判目標執(zhí)行談判成果進行談判——3:停止合作或 ：另行談判結束D1D2D32.合同談判流程控制表合同談判流程控制控制事項詳細描述及說明階段控制D11.對于重要合同或法律關系復雜的合同，應當指定法律、技術、財會、審計等專業(yè)人員參加談判，必要時可以聘請外部專家參與D2D3.總經(jīng)理可以根據(jù)合同談判事項的種類，授權相關人員履行審批權限.承辦部門在本次談判未能達成談判目標時，可以選擇停止同現(xiàn)有談判對象的合作，另尋合作伙伴或通過調整談判策略與現(xiàn)有談判對象另擇時間進行談判相應建合同管理崗位責任制度關規(guī)范合同分級管理制度規(guī)范參照規(guī)范《中華人民共和國合同法》文件資料《合同談判方案》責任部門合同承辦部門、財務部、審計部門等及責任人總經(jīng)理、法律顧問、承辦部門人員、其他相關部門的人員合同訂立登記控制合同簽訂流程.合同簽訂流程與風險控制圖合同簽訂流程與風險控制業(yè)務風險不相容責任部門/責任人的職責分工與審批權限劃分階段總經(jīng)理承辦部門相關部門外部單位

.合同簽訂流程控制表合同簽訂流程控制控制事項詳細描述及說明階段控制D1.對合同先行簽字蓋章，應當由具有審批權限或具備被授權資格的人履行簽字蓋章手續(xù)，不對未經(jīng)編號或缺少合同審核、報簽文件以及代簽而缺少授權委托書的合同用印.進行當場簽字蓋章的合同簽訂方式，多用于合同比較重要的情況；正式訂立的合同，除即時清結外，應當采用書面形式，包括合同書、補充條款、公文信件、數(shù)據(jù)電文等

D2.保管合同正本的一般為合同的歸口管理部門.保管合同副本和其他相關審核資料的部門一般為企業(yè)的檔案管理部門相關規(guī)范應建規(guī)范合同章管理制度合同保密制度檔案管理規(guī)定參照規(guī)范《中華人民共和國合同法》文件資料《XX合同》責任部門及責任人合同承辦部門、歸口管理部門、檔案管理部門總經(jīng)理、承辦部門人員、歸口管理部門人員、檔案管理部門人員合同登記流程1.合同登記流程與風險控制圖2.合同登記流程控制表合同登記流程控制控制事項詳細描述及說明階段控制D11.合同承辦部門對于需要登記的合同，應通過查閱相關法律法規(guī)明確登記的具體要求，包括登記時間、登記需攜帶的資料等D22.合同承辦部門根據(jù)合同登記要求準備登記材料，包括向相關部門收集相關材料，查閱相關文件的蓋章用印是否規(guī)范等，并應將登記材料獨立存