保理業(yè)務(wù)分享保理業(yè)務(wù)分享1目錄保理業(yè)務(wù)要點(diǎn)保理業(yè)務(wù)流程及模式保理基礎(chǔ)概念保理案例分析目錄保理業(yè)務(wù)要點(diǎn)保理業(yè)務(wù)流程及模式保理基礎(chǔ)概念保理案例分析保理概念全稱保付代理，又稱托收保付，賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商（提供保理服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)），由保理商向其提供資金融通、買方資信評估、銷售賬戶管理、信用風(fēng)險擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。它是商業(yè)貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時，賣方為了強(qiáng)化應(yīng)收賬款管理、增強(qiáng)流動性而采用的一種委托第三者（保理商）管理應(yīng)收賬款的做法。

定義1

定義21、一項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)業(yè)務(wù)。2、應(yīng)收賬款管理服務(wù)機(jī)構(gòu)以保理商身份和以賒銷方式提供商品或服務(wù)的銷售商之間的一項持續(xù)性安排，根據(jù)這一安排，銷售商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方(債務(wù)人)訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供下列服務(wù)中的至少兩項：1、貿(mào)易融資；2、銷售分戶賬管理；3、應(yīng)收賬款催收；4、信用風(fēng)險控制與壞賬擔(dān)保。保理概念全稱保付代理，又稱托收保付，賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕?保理分類保理分類4保理功能貿(mào)易融資銷售賬戶管理應(yīng)收賬款催收信用風(fēng)險控制與壞賬擔(dān)保ACBD收到買方的應(yīng)收賬款后，立刻對賣方提供融資對逾期賬款進(jìn)行催收定期提供賣方應(yīng)收賬款的回款情況、逾期賬款情況、賬齡分析等對賣方信用額度內(nèi)的應(yīng)收賬款提供100%壞賬擔(dān)保保理功能貿(mào)易融資銷售賬戶管理應(yīng)收賬款催收信用風(fēng)險控制與壞賬擔(dān)5保理作用（一）保理作用（一）6保理作用（二）保理作用（二）7保理與貸款的對比保理與貸款的對比8保理與應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款的對比保理與應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款的對比9目錄保理業(yè)務(wù)要點(diǎn)保理業(yè)務(wù)流程及模式保理基礎(chǔ)概念保理案例分析目錄保理業(yè)務(wù)要點(diǎn)保理業(yè)務(wù)流程及模式保理基礎(chǔ)概念保理案例分析保理業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件保理業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件11賣方準(zhǔn)入條件工商登記、年檢、法定地址在境內(nèi)、獨(dú)立法人資格、特殊行業(yè)需要許可證等固定住所和經(jīng)營場所、合法經(jīng)營，產(chǎn)品有市場、有效益，連續(xù)經(jīng)營3年以上符合國家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策，有健全的經(jīng)營管理體系企業(yè)商業(yè)信用及銀行信用良好

賣方準(zhǔn)入銀行貸款卡、稅務(wù)登記證、組織代碼證等企業(yè)主要投資人和管理人遵紀(jì)守法和信譽(yù)良好保理公司認(rèn)定應(yīng)當(dāng)滿足的其他條件賣方準(zhǔn)入條件工商登記、年檢、法定地址在境內(nèi)、獨(dú)立法人資格、特12買方準(zhǔn)入工商登記、年檢、法定地址在境內(nèi)、獨(dú)立法人資格、特殊行業(yè)需要許可證經(jīng)營活動有穩(wěn)定的現(xiàn)金流，銷售量，資產(chǎn)規(guī)模、盈利情況和原則上市場份額處于行業(yè)前列企業(yè)商業(yè)信用及銀行信用良好

企業(yè)類固定住所和經(jīng)營場所、合法經(jīng)營，連續(xù)經(jīng)營3年以上省級政府、行政事業(yè)單位（含）以上，且對應(yīng)的應(yīng)收賬款為該單位向年初采購計劃和追加計劃指定的采購方采購產(chǎn)生軍級（含）以上單位，且對應(yīng)的應(yīng)收賬款為該單位向年初采購計劃和追加計劃指定的采購方采購產(chǎn)生直轄市、計劃單列市分行及二級分行業(yè)務(wù)轄區(qū)內(nèi)的三級甲等醫(yī)院，不包括其對外承包的醫(yī)療科室、對外承包的經(jīng)營單位

其他類經(jīng)過保理公司認(rèn)可的市政府、行政事業(yè)單位（含）以上，且對應(yīng)的應(yīng)收賬款為該單位向年初采購計劃和追加計劃指定的采購方采購產(chǎn)生買方準(zhǔn)入工商登記、年檢、法定地址在境內(nèi)、獨(dú)立法人資格、特殊行13買賣雙方滿足其他條件買賣雙方滿足其他條件14買賣雙方滿足其他條件買賣雙方滿足其他條件15非準(zhǔn)入條件非準(zhǔn)入條件16保理產(chǎn)品要素保理產(chǎn)品要素17保理業(yè)務(wù)風(fēng)險點(diǎn)保理業(yè)務(wù)風(fēng)險點(diǎn)18保理業(yè)務(wù)存在問題保理業(yè)務(wù)存在問題19目錄保理業(yè)務(wù)要點(diǎn)保理業(yè)務(wù)流程及模式保理基礎(chǔ)概念保理案例分析目錄保理業(yè)務(wù)要點(diǎn)保理業(yè)務(wù)流程及模式保理基礎(chǔ)概念保理案例分析保理業(yè)務(wù)流程保理業(yè)務(wù)流程21企業(yè)資料收集整理1、融資企業(yè)五證一卡，法定代表人（實際控制人）身份證；2、公司簡介、公司章程、驗資報告；3、公司股東會同意辦理本業(yè)務(wù)的決議（需蓋公章）；4、公司近三年審計報告及最近一期的財務(wù)報表；5、與主要買方近1年交易記錄材料：年度合作協(xié)議/大合同、發(fā)票、收款憑證、對賬單每戶1份；6、與主要買方最近交易記錄材料：年度合作協(xié)議/大合同、發(fā)票、收款憑證、對賬單每戶各1份；7、15日內(nèi)的個人及企業(yè)征信報告原件；8、最近6個月主要結(jié)算銀行流水對賬單和用于公司賬務(wù)結(jié)算的個人賬戶結(jié)算單。9、擬融資應(yīng)收賬款明細(xì)；10、擬融資應(yīng)收賬款對應(yīng)下游客戶情況簡介。11、應(yīng)收賬款資料：（1）相關(guān)交易合同；（2）貨運(yùn)證明或其他表明貨物確已發(fā)運(yùn)的單據(jù)；交易發(fā)票；提貨單、質(zhì)檢證明、預(yù)付款（定金）證。企業(yè)資料收集整理1、融資企業(yè)五證一卡，法定代表人（實際控制人22貸中審核項目經(jīng)理需把收集過來的企業(yè)完整資料及立項報告交于本項目對接的風(fēng)控部門同事，并配合風(fēng)控同事隨時補(bǔ)充項目缺少的相關(guān)資料，有需要情況可由項目經(jīng)理配合風(fēng)控直接聯(lián)系企業(yè)財務(wù)進(jìn)行溝通。選定一個風(fēng)評會負(fù)責(zé)人，根據(jù)項目進(jìn)件情況每周不定期組織一至二次會議，風(fēng)評會小組成員暫定為四人。風(fēng)評會由項目經(jīng)理向各委員介紹項目概況，評審會討論后表決。表決通過的項目由保理公司相關(guān)負(fù)責(zé)人安排人員去企業(yè)實地盡職調(diào)察。實地盡職調(diào)查需落實雙人調(diào)查制度，包括項目經(jīng)理及風(fēng)險經(jīng)理的調(diào)查工作，調(diào)查過程及調(diào)查結(jié)果要形成書面報告和記錄。貸中審核項目經(jīng)理需把收集過來的企業(yè)完整資料及立項報告交于本項23簽約、債權(quán)轉(zhuǎn)讓及放款簽約、債權(quán)轉(zhuǎn)讓及放款24貸后管理貸后管理25保理操作要點(diǎn)（一）保理操作要點(diǎn)（一）26保理操作要點(diǎn)（二）保理操作要點(diǎn)（二）27保理操作要點(diǎn)（三）保理操作要點(diǎn)（三）28保理業(yè)務(wù)模式（一）保理業(yè)務(wù)模式（一）29保理業(yè)務(wù)模式（二）保理業(yè)務(wù)模式（二）30目錄保理業(yè)務(wù)操作保理業(yè)務(wù)模式保理基礎(chǔ)概念保理案例分析目錄保理業(yè)務(wù)操作保理業(yè)務(wù)模式保理基礎(chǔ)概念保理案例分析中小企業(yè)保理案例（一）中小企業(yè)保理案例（一）32中小企業(yè)保理案例（二）客戶需求：獲得融資，周轉(zhuǎn)資金

產(chǎn)品設(shè)計：1）有追索權(quán)國內(nèi)明保理；2）授信額度200萬元人民幣，賬期不超過90天；3）申請人股東提供個人連帶責(zé)任擔(dān)保；4）融資額度不超過發(fā)票金額60%

產(chǎn)品費(fèi)率：保理費(fèi)率0.6%，單據(jù)處理費(fèi)10元/張

利率為基準(zhǔn)上浮20%

收益預(yù)算：單據(jù)處理費(fèi)

0.05萬元

手續(xù)費(fèi)

2.88萬元

利息

11.664萬元

合計

14.594萬元中小企業(yè)保理案例（二）客戶需求：獲得融資，周轉(zhuǎn)資金

產(chǎn)品設(shè)計33建設(shè)銀行訴江陰潤輝保理合同糾紛（暗保理）中國建設(shè)銀行江陰市潤輝石油化工有限公司（下稱“潤輝公司”）原告被告建設(shè)銀行訴江陰潤輝保理合同糾紛（暗保理）中國建設(shè)銀行江陰市潤34保理案例解析（一）案例法律分析1、案情簡述2、法院最終判決：新暨陽公司無法定或者約定義務(wù)向建行支付款1450萬，在受到欺騙情況下的付款行為并非真實意思表示，應(yīng)當(dāng)返還。3、一個疑問本案中的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知為什么失效？《合同法》第八十條“債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)通知債務(wù)人。未經(jīng)通知，該轉(zhuǎn)讓對債務(wù)人不發(fā)生效力?！?012年9月7日《帳號更改通知書回執(zhí)》2013年2月28日應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓回執(zhí)保理案例解析（一）案例法律分析35關(guān)鍵時間點(diǎn)2012年9月7日，新暨陽公司在潤輝公司提供的《帳號更改通知書回執(zhí)》上蓋章，建行向潤輝公司支付保理款1450萬元；2013年2月1日，新暨陽公司向潤輝公司支付了貨款1822.8萬元；2013年2月28日，建行臨港新城支行向新暨陽公司出具了應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓回執(zhí)，落款時間為2012年9月6日；2013年3月1日，新暨陽公司向建行支付了1450萬保理款。關(guān)鍵時間點(diǎn)2012年9月7日，新暨陽公司在潤輝公司提供的《帳36不當(dāng)履行應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知的風(fēng)險我國《合同法》第80條規(guī)定：債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)通知債務(wù)人。未經(jīng)通知，該轉(zhuǎn)讓對債務(wù)人不發(fā)生效力。根據(jù)該條規(guī)定，我國對債權(quán)轉(zhuǎn)讓采取“通知對抗主義”，保理商僅需證明債權(quán)轉(zhuǎn)讓已由債權(quán)人有效通知債務(wù)人即可產(chǎn)生債權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律效果。案件中，江陰市潤輝石油化工有限公司（“債權(quán)人”或“潤輝公司”）于2012年9月向臨港新城支行申請保理業(yè)務(wù)時，提交了一份加蓋新暨陽公司公章的、落款時間為2012年9月6日、編號為GNBL201210的《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書回執(zhí)》。法院委托的西南政法大學(xué)司法鑒定中心的鑒定結(jié)論也證明該《回執(zhí)》上“江陰市新暨陽石油有限公司”紅色公章印文、“胡祖芬”紅色私章應(yīng)為2012年3月蓋印形成。從上述案例可見，臨港新城支行未自行通知新暨陽公司并直接取回《回執(zhí)》，而是交由潤輝公司履行債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知義務(wù)并從潤輝公司處間接取回《回執(zhí)》，從而為潤輝公司將2012年3月簽發(fā)的《回執(zhí)》用于2012年9月業(yè)務(wù)的行為大開“方便之門”。臨港新城支行除了從潤輝公司處間接取回《回執(zhí)》外，省略了要求和監(jiān)督潤輝公司發(fā)出書面?zhèn)鶛?quán)轉(zhuǎn)讓通知的程序，從而導(dǎo)致《回執(zhí)》上新暨陽公司的蓋章一旦出現(xiàn)紕漏，臨港新城支行沒有任何其他有效證據(jù)證明新暨陽公司已收到債權(quán)轉(zhuǎn)讓的通知。而根據(jù)合同法，債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的僅需通知債務(wù)人即可，債務(wù)人簽發(fā)的回執(zhí)倒非必需，保理商且不可主次顛倒、以轉(zhuǎn)讓回執(zhí)取代轉(zhuǎn)讓通知。不當(dāng)履行應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知的風(fēng)險我國《合同法》第80條規(guī)定：債37更改回款賬戶不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險新暨陽公司曾于2012年9月在潤輝公司提供的編號為GNBLLG2012006的《賬號更改通知書回執(zhí)》上蓋章，該《賬號更改通知書》上應(yīng)填寫的合同號和發(fā)票號處均為空白。新暨陽公司稱“因賬號更改通知書上未載明購銷合同號和發(fā)票號，而新暨陽公司與潤輝公司之間長期存在較多的往來，新暨陽公司不清楚應(yīng)將哪份合同項下貨款支付至賬號更改通知書上載明的賬戶”。無論是公開保理還是隱蔽保理，《賬號更改通知書》（公開保理時，賬戶更改的內(nèi)容會直接體現(xiàn)在《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知》之中）是保理業(yè)務(wù)的常備文件之一。部分保理商對《賬號更改通知書》的重視程度遠(yuǎn)不及《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書》，常見的表征就是書寫不規(guī)范、內(nèi)容不齊全、對債務(wù)人未按更改賬戶付款的違約責(zé)任不明確等，徒留空隙給債務(wù)人來鉆。更改回款賬戶不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險新暨陽公司曾于2012年9月在潤輝公司38保理案例解析（二）暗保理法律風(fēng)險要點(diǎn)及防范：（1）提前簽署債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知，并做到面簽。（2）如保理業(yè)務(wù)分期分筆做，合同需單獨(dú)簽訂，特別是債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書，不能互相交叉合作。（3）貸后審查工作，定期檢查保理客戶的訴訟和信用狀況，定期回訪與下游買方即債務(wù)人的貿(mào)易連續(xù)性、真實性，對其他的經(jīng)營情況及應(yīng)收賬款回款的情況保持密切關(guān)注。由于債務(wù)人一般是大型公司，經(jīng)常有公開信息披露，也需保持關(guān)注。（4）一經(jīng)發(fā)現(xiàn)保理客戶和債務(wù)人經(jīng)營異常，立即向債務(wù)人發(fā)送事先簽署好的債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知，但要注意債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知的內(nèi)容和形式：債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知的內(nèi)容債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知的發(fā)送方式（5）保持對保理客戶的回款銀行帳戶進(jìn)行監(jiān)管保理案例解析（二）暗保理法律風(fēng)險要點(diǎn)及防范：39“歡迎來到的世界！”

感謝聆聽！“歡迎來到的世界本PPT為可編輯版本，以下內(nèi)容若不需要請刪除后使用，感謝您的理解，祝您生活愉快，事業(yè)有成，身體健康，萬事如意。本PPT為可編輯版本，以下內(nèi)容若不需要請刪除后使用，感謝您的41本PPT為可編輯版本，此內(nèi)容若不需要請刪除后使用，感謝您的理解，祝您生活愉快，事業(yè)有成，身體健康，萬事如意。本PPT為可編輯版本，此內(nèi)容若不需要請刪除后使用，感謝您的理42本PPT為可編輯版本，此內(nèi)容若不需要請刪除后使用，感謝您的理解，祝您生活愉快，事業(yè)有成，身體健康，萬事如意。本PPT為可編輯版本，此內(nèi)容若不需要請刪除后使用，感謝您的理43本PPT為可編輯版本，此內(nèi)容若不需要請刪除后使用，感謝您的理解，祝您生活愉快，事業(yè)有成，身體健康，萬事如意。本PPT為可編輯版本，此內(nèi)容若不需要請刪除后使用，感謝您的理44保理業(yè)務(wù)分享保理業(yè)務(wù)分享45目錄保理業(yè)務(wù)要點(diǎn)保理業(yè)務(wù)流程及模式保理基礎(chǔ)概念保理案例分析目錄保理業(yè)務(wù)要點(diǎn)保理業(yè)務(wù)流程及模式保理基礎(chǔ)概念保理案例分析保理概念全稱保付代理，又稱托收保付，賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商（提供保理服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)），由保理商向其提供資金融通、買方資信評估、銷售賬戶管理、信用風(fēng)險擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。它是商業(yè)貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時，賣方為了強(qiáng)化應(yīng)收賬款管理、增強(qiáng)流動性而采用的一種委托第三者（保理商）管理應(yīng)收賬款的做法。

定義1

定義21、一項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)業(yè)務(wù)。2、應(yīng)收賬款管理服務(wù)機(jī)構(gòu)以保理商身份和以賒銷方式提供商品或服務(wù)的銷售商之間的一項持續(xù)性安排，根據(jù)這一安排，銷售商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方(債務(wù)人)訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供下列服務(wù)中的至少兩項：1、貿(mào)易融資；2、銷售分戶賬管理；3、應(yīng)收賬款催收；4、信用風(fēng)險控制與壞賬擔(dān)保。保理概念全稱保付代理，又稱托收保付，賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕?7保理分類保理分類48保理功能貿(mào)易融資銷售賬戶管理應(yīng)收賬款催收信用風(fēng)險控制與壞賬擔(dān)保ACBD收到買方的應(yīng)收賬款后，立刻對賣方提供融資對逾期賬款進(jìn)行催收定期提供賣方應(yīng)收賬款的回款情況、逾期賬款情況、賬齡分析等對賣方信用額度內(nèi)的應(yīng)收賬款提供100%壞賬擔(dān)保保理功能貿(mào)易融資銷售賬戶管理應(yīng)收賬款催收信用風(fēng)險控制與壞賬擔(dān)49保理作用（一）保理作用（一）50保理作用（二）保理作用（二）51保理與貸款的對比保理與貸款的對比52保理與應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款的對比保理與應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款的對比53目錄保理業(yè)務(wù)要點(diǎn)保理業(yè)務(wù)流程及模式保理基礎(chǔ)概念保理案例分析目錄保理業(yè)務(wù)要點(diǎn)保理業(yè)務(wù)流程及模式保理基礎(chǔ)概念保理案例分析保理業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件保理業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件55賣方準(zhǔn)入條件工商登記、年檢、法定地址在境內(nèi)、獨(dú)立法人資格、特殊行業(yè)需要許可證等固定住所和經(jīng)營場所、合法經(jīng)營，產(chǎn)品有市場、有效益，連續(xù)經(jīng)營3年以上符合國家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策，有健全的經(jīng)營管理體系企業(yè)商業(yè)信用及銀行信用良好

賣方準(zhǔn)入銀行貸款卡、稅務(wù)登記證、組織代碼證等企業(yè)主要投資人和管理人遵紀(jì)守法和信譽(yù)良好保理公司認(rèn)定應(yīng)當(dāng)滿足的其他條件賣方準(zhǔn)入條件工商登記、年檢、法定地址在境內(nèi)、獨(dú)立法人資格、特56買方準(zhǔn)入工商登記、年檢、法定地址在境內(nèi)、獨(dú)立法人資格、特殊行業(yè)需要許可證經(jīng)營活動有穩(wěn)定的現(xiàn)金流，銷售量，資產(chǎn)規(guī)模、盈利情況和原則上市場份額處于行業(yè)前列企業(yè)商業(yè)信用及銀行信用良好

企業(yè)類固定住所和經(jīng)營場所、合法經(jīng)營，連續(xù)經(jīng)營3年以上省級政府、行政事業(yè)單位（含）以上，且對應(yīng)的應(yīng)收賬款為該單位向年初采購計劃和追加計劃指定的采購方采購產(chǎn)生軍級（含）以上單位，且對應(yīng)的應(yīng)收賬款為該單位向年初采購計劃和追加計劃指定的采購方采購產(chǎn)生直轄市、計劃單列市分行及二級分行業(yè)務(wù)轄區(qū)內(nèi)的三級甲等醫(yī)院，不包括其對外承包的醫(yī)療科室、對外承包的經(jīng)營單位

其他類經(jīng)過保理公司認(rèn)可的市政府、行政事業(yè)單位（含）以上，且對應(yīng)的應(yīng)收賬款為該單位向年初采購計劃和追加計劃指定的采購方采購產(chǎn)生買方準(zhǔn)入工商登記、年檢、法定地址在境內(nèi)、獨(dú)立法人資格、特殊行57買賣雙方滿足其他條件買賣雙方滿足其他條件58買賣雙方滿足其他條件買賣雙方滿足其他條件59非準(zhǔn)入條件非準(zhǔn)入條件60保理產(chǎn)品要素保理產(chǎn)品要素61保理業(yè)務(wù)風(fēng)險點(diǎn)保理業(yè)務(wù)風(fēng)險點(diǎn)62保理業(yè)務(wù)存在問題保理業(yè)務(wù)存在問題63目錄保理業(yè)務(wù)要點(diǎn)保理業(yè)務(wù)流程及模式保理基礎(chǔ)概念保理案例分析目錄保理業(yè)務(wù)要點(diǎn)保理業(yè)務(wù)流程及模式保理基礎(chǔ)概念保理案例分析保理業(yè)務(wù)流程保理業(yè)務(wù)流程65企業(yè)資料收集整理1、融資企業(yè)五證一卡，法定代表人（實際控制人）身份證；2、公司簡介、公司章程、驗資報告；3、公司股東會同意辦理本業(yè)務(wù)的決議（需蓋公章）；4、公司近三年審計報告及最近一期的財務(wù)報表；5、與主要買方近1年交易記錄材料：年度合作協(xié)議/大合同、發(fā)票、收款憑證、對賬單每戶1份；6、與主要買方最近交易記錄材料：年度合作協(xié)議/大合同、發(fā)票、收款憑證、對賬單每戶各1份；7、15日內(nèi)的個人及企業(yè)征信報告原件；8、最近6個月主要結(jié)算銀行流水對賬單和用于公司賬務(wù)結(jié)算的個人賬戶結(jié)算單。9、擬融資應(yīng)收賬款明細(xì)；10、擬融資應(yīng)收賬款對應(yīng)下游客戶情況簡介。11、應(yīng)收賬款資料：（1）相關(guān)交易合同；（2）貨運(yùn)證明或其他表明貨物確已發(fā)運(yùn)的單據(jù)；交易發(fā)票；提貨單、質(zhì)檢證明、預(yù)付款（定金）證。企業(yè)資料收集整理1、融資企業(yè)五證一卡，法定代表人（實際控制人66貸中審核項目經(jīng)理需把收集過來的企業(yè)完整資料及立項報告交于本項目對接的風(fēng)控部門同事，并配合風(fēng)控同事隨時補(bǔ)充項目缺少的相關(guān)資料，有需要情況可由項目經(jīng)理配合風(fēng)控直接聯(lián)系企業(yè)財務(wù)進(jìn)行溝通。選定一個風(fēng)評會負(fù)責(zé)人，根據(jù)項目進(jìn)件情況每周不定期組織一至二次會議，風(fēng)評會小組成員暫定為四人。風(fēng)評會由項目經(jīng)理向各委員介紹項目概況，評審會討論后表決。表決通過的項目由保理公司相關(guān)負(fù)責(zé)人安排人員去企業(yè)實地盡職調(diào)察。實地盡職調(diào)查需落實雙人調(diào)查制度，包括項目經(jīng)理及風(fēng)險經(jīng)理的調(diào)查工作，調(diào)查過程及調(diào)查結(jié)果要形成書面報告和記錄。貸中審核項目經(jīng)理需把收集過來的企業(yè)完整資料及立項報告交于本項67簽約、債權(quán)轉(zhuǎn)讓及放款簽約、債權(quán)轉(zhuǎn)讓及放款68貸后管理貸后管理69保理操作要點(diǎn)（一）保理操作要點(diǎn)（一）70保理操作要點(diǎn)（二）保理操作要點(diǎn)（二）71保理操作要點(diǎn)（三）保理操作要點(diǎn)（三）72保理業(yè)務(wù)模式（一）保理業(yè)務(wù)模式（一）73保理業(yè)務(wù)模式（二）保理業(yè)務(wù)模式（二）74目錄保理業(yè)務(wù)操作保理業(yè)務(wù)模式保理基礎(chǔ)概念保理案例分析目錄保理業(yè)務(wù)操作保理業(yè)務(wù)模式保理基礎(chǔ)概念保理案例分析中小企業(yè)保理案例（一）中小企業(yè)保理案例（一）76中小企業(yè)保理案例（二）客戶需求：獲得融資，周轉(zhuǎn)資金

產(chǎn)品設(shè)計：1）有追索權(quán)國內(nèi)明保理；2）授信額度200萬元人民幣，賬期不超過90天；3）申請人股東提供個人連帶責(zé)任擔(dān)保；4）融資額度不超過發(fā)票金額60%

產(chǎn)品費(fèi)率：保理費(fèi)率0.6%，單據(jù)處理費(fèi)10元/張

利率為基準(zhǔn)上浮20%

收益預(yù)算：單據(jù)處理費(fèi)

0.05萬元

手續(xù)費(fèi)

2.88萬元

利息

11.664萬元

合計

14.594萬元中小企業(yè)保理案例（二）客戶需求：獲得融資，周轉(zhuǎn)資金

產(chǎn)品設(shè)計77建設(shè)銀行訴江陰潤輝保理合同糾紛（暗保理）中國建設(shè)銀行江陰市潤輝石油化工有限公司（下稱“潤輝公司”）原告被告建設(shè)銀行訴江陰潤輝保理合同糾紛（暗保理）中國建設(shè)銀行江陰市潤78保理案例解析（一）案例法律分析1、案情簡述2、法院最終判決：新暨陽公司無法定或者約定義務(wù)向建行支付款1450萬，在受到欺騙情況下的付款行為并非真實意思表示，應(yīng)當(dāng)返還。3、一個疑問本案中的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知為什么失效？《合同法》第八十條“債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)通知債務(wù)人。未經(jīng)通知，該轉(zhuǎn)讓對債務(wù)人不發(fā)生效力?！?012年9月7日《帳號更改通知書回執(zhí)》2013年2月28日應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓回執(zhí)保理案例解析（一）案例法律分析79關(guān)鍵時間點(diǎn)2012年9月7日，新暨陽公司在潤輝公司提供的《帳號更改通知書回執(zhí)》上蓋章，建行向潤輝公司支付保理款1450萬元；2013年2月1日，新暨陽公司向潤輝公司支付了貨款1822.8萬元；2013年2月28日，建行臨港新城支行向新暨陽公司出具了應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓回執(zhí)，落款時間為2012年9月6日；2013年3月1日，新暨陽公司向建行支付了1450萬保理款。關(guān)鍵時間點(diǎn)2012年9月7日，新暨陽公司在潤輝公司提供的《帳80不當(dāng)履行應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知的風(fēng)險我國《合同法》第80條規(guī)定：債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)通知債務(wù)人。未經(jīng)通知，該轉(zhuǎn)讓對債務(wù)人不發(fā)生效力。根據(jù)該條規(guī)定，我國對債權(quán)轉(zhuǎn)讓采取“通知對抗主義”，保理商僅需證明債權(quán)轉(zhuǎn)讓已由債權(quán)人有效通知債務(wù)人即可產(chǎn)生債權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律效果。案件中，江陰市潤輝石油化工有限公司（“債權(quán)人”或“潤輝公司”）于2012年9月向臨港新城支行申請保理業(yè)務(wù)時，提交了一份加蓋新暨陽公司公章的、落款時間為2012年9月6日、編號為GNBL201210的《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書回執(zhí)》。法院委托的西南政法大學(xué)司法鑒定中心的鑒定結(jié)論也證明該《回執(zhí)》上“江陰市新暨陽石油有限公司”紅色公章印文、“胡祖芬”紅色私章應(yīng)為2012年3月蓋印形成。從上述案例可見，臨港新城支行未自行通知新暨陽公司并直接取回《回執(zhí)》，而是交由潤輝公司履行債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知義務(wù)并從潤輝公司處間接取回《回執(zhí)》，從而為潤輝公司將2012年3月簽發(fā)的《回執(zhí)》用于2012年9月業(yè)務(wù)的行為大開“方便之門”。臨港新城支行除了從潤輝公司處間接取回《回執(zhí)》外，省略了要求和監(jiān)督潤輝公司發(fā)出書面?zhèn)鶛?quán)轉(zhuǎn)讓通知的程序，從而導(dǎo)致《回執(zhí)》上新暨陽公司的蓋章一旦出現(xiàn)紕漏，臨港新城支行沒有任何其他有效證據(jù)證明新暨陽公司已收到債權(quán)轉(zhuǎn)讓的通知。而根據(jù)合同法，債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的僅需通知債務(wù)人即可，債務(wù)人簽發(fā)的回執(zhí)倒非必需，保理商且不可主次顛倒、以轉(zhuǎn)讓回執(zhí)取代轉(zhuǎn)讓通知。不當(dāng)履行應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知的風(fēng)險我國《合同法》第80條規(guī)定：債81更改回款賬戶不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險新暨陽公司曾于2012年9月在潤輝公司提供的編號為GNBLLG2012006的《賬號更改通知書回執(zhí)》上蓋章，該《賬號更改通知書》上應(yīng)填寫的合同號和發(fā)票號處均為