精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)專心---專注---專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)反洗錢的國際經(jīng)驗及中國的對策一概述隨著全球化的，與犯罪活動有關(guān)的也因的日新月異以及金融服務(wù)業(yè)的全球化而變得日益復(fù)雜。國際洗錢形成三個趨勢：一是專業(yè)化、專門化。以前洗錢只是屬于盜竊搶劫等下游犯罪集團(tuán)，現(xiàn)在上游(貪、賭、毒、私)和下游連成一氣，實施有組織的集團(tuán)犯罪；二是參與洗錢的人智能化。包括、律師等專業(yè)人員幫助犯罪分子做假賬、提供“合法化”程序等。三是隨著新興市場國家開放其經(jīng)濟(jì)及金融領(lǐng)域，它們成為洗錢活動越來越看好的場所；加之發(fā)達(dá)國家打擊洗錢犯罪活動的措施比較完善，使洗錢活動不斷向發(fā)展家轉(zhuǎn)移。據(jù)IMF前總裁米歇爾·康德蘇的估計，1996年全球洗錢的數(shù)額達(dá)到全世界國內(nèi)生產(chǎn)總值的2%至5%，在6,000億到15,000億美元之間。而近年來，洗錢犯罪有愈演愈烈之態(tài)勢，據(jù)估計，目前世界洗錢數(shù)額高達(dá)15,000億至28,000億美元。在一些國家，洗錢總額甚至超過政府預(yù)算，并最終導(dǎo)致政府對宏觀經(jīng)濟(jì)失控。我國國家外匯管理局報告對1997年至1999年中國資本外逃情況的估算顯示，三年內(nèi)中國累計外逃資金約500多億美元；而國內(nèi)學(xué)者用間接法測算結(jié)果表明，這三年中資本外逃額高達(dá)1000億美元，遠(yuǎn)高于外管局的公開估算數(shù)據(jù)，在這些巨額外流資金中，其中很大比例的資金是通過洗錢方式流到境外。有學(xué)者認(rèn)為，近幾年我國每年洗錢的數(shù)額高達(dá)2000億元人民幣，相當(dāng)于國內(nèi)生產(chǎn)總值2%的水平，其中走私收入洗錢約為700億元人民幣，官員腐敗收入洗錢超過500億元人民幣，其余的是一些外資和一些私營企業(yè)以逃避國家監(jiān)管和稅收為目的轉(zhuǎn)移到境外的收入。也有些學(xué)者認(rèn)為，這一數(shù)額仍有低估的可能。由于洗錢犯罪隱蔽性非常強(qiáng)，相關(guān)數(shù)據(jù)也只能進(jìn)行估算和推測，但上述估算數(shù)據(jù)無疑表明，當(dāng)前我國的洗錢犯罪非常嚴(yán)重，洗錢已經(jīng)成為我國國民經(jīng)濟(jì)中的一塊毒瘤，嚴(yán)重干擾了我國宏觀經(jīng)濟(jì)和金融部門的穩(wěn)定運行。洗錢量的急劇增長，使得各國都相應(yīng)的設(shè)計并實施了一系列措施以控制洗錢犯罪?！?.11”事件的爆發(fā)掀起了以反洗錢為核心的全球金融反恐高潮?！?.11”恐怖襲擊事件后，中美之間就反洗錢方面進(jìn)行了多層次的聯(lián)系，中國政府為此做了很多具體的工作。根據(jù)聯(lián)合國1373號決議規(guī)定，成員國有義務(wù)共同打擊恐怖主義，調(diào)查恐怖分子資金往來。中國作為聯(lián)合國常任理事國，反洗錢的重要性與緊迫性日益突顯。

二反洗錢的國際經(jīng)驗

一國際組織反洗錢運行機(jī)制

雖然洗錢的上游犯罪一般發(fā)生在各國國內(nèi)，但洗錢行為本身具有國際化傾向——洗錢活動往往在兩個以上的國家之間進(jìn)行，洗錢犯罪者也常分布在不同的國家，形成國際性的洗錢組織，他們善于利用國際金融市場，利用犯罪收益在兩個以上國家之間的流動，逃避有管轄權(quán)的國家的制裁（Tanzi,1996）。因此，只有通過國際合作并成立國際組織，才能對跨境洗錢進(jìn)行有效的打擊（Gilmore,1992）。

自20世紀(jì)80年代末以來，出現(xiàn)了一系列的全球性反洗錢協(xié)議或組織，其中包括FATF、國際刑警組織、聯(lián)合國禁毒署（尤其是1988年《聯(lián)合國反對非法交易麻醉藥品和精神病藥物公約》）、國際清算銀行，以及一些地區(qū)性國際組織（如歐盟，歐洲理事會，美洲國家組織,巴塞爾委員會，英聯(lián)邦，南太平洋論壇）和雙邊法律援助條約。然而，在過去十年間扮演領(lǐng)導(dǎo)角色的機(jī)構(gòu)則是FATF。

1990年，F(xiàn)ATF發(fā)表了著名的關(guān)于反洗錢的《四十條建議》。1996年，為了適應(yīng)新的洗錢趨勢，40條建議被首次修訂，修訂后的反洗錢40條建議得到了130多個國家的簽署，成為反洗錢的國際標(biāo)準(zhǔn)，F(xiàn)ATF也被公認(rèn)為建立在國際層面上的反洗錢組織(Macdonald,1992)。2001年10月，F(xiàn)ATF將恐怖融資問題納入工作范圍，提出打擊恐怖融資8項特別建議。2003年，F(xiàn)ATF再次對40條建議進(jìn)行了修訂，建立起了一個全面的、既包括打擊洗錢，又包括反恐怖融資在內(nèi)的新框架。在這一文件中，F(xiàn)ATF呼吁所有國家修訂、完善國內(nèi)反洗錢和反恐融資立法，與FATF新的40條建議保持一致，并有效執(zhí)行這些措施。JosephF.Benning(2001)研究了FATF的決策基礎(chǔ)及其在當(dāng)前世界體系下的有效性，運用OLS、回歸和博弈等證明FATF成員國的政策合作和國內(nèi)組織程序之間存在的線性關(guān)系。模型證明FATF成員國的政策合作提高了洗錢犯罪的風(fēng)險從而減少犯罪的供給量，成員國在相關(guān)的法律程序和司法精神、監(jiān)管政策上越來越合作，從而減少了洗錢機(jī)會。

FATF的重點并非控制跨國非法金融活動（Savona,1997）。事實上，它的條款明確規(guī)定不允許政府通過控制跨國際資本流動的方式來控制洗錢（Gilmore,1992)。然而，這并不意味著完全不把國界問題列入“反洗錢”問題之內(nèi)。一些國家——如美國和澳大利亞——已經(jīng)開始將通過監(jiān)控跨國資本流動來作為收集洗錢信息的一種方法。FATF支持其成員國在各自的領(lǐng)土范圍內(nèi)進(jìn)行反洗錢活動而非控制跨國資本流動，主要通過兩種方法：第一，積極提升國內(nèi)法律制度與國際反洗錢慣例之間的協(xié)調(diào)性?！癋ATF建議”號召各國政府對洗錢定刑事罪，要求各國金融機(jī)構(gòu)對監(jiān)管當(dāng)局報告在其領(lǐng)土范圍內(nèi)的所有“可疑”交易（FATF，1990&1991)，并且拒絕與不明身份客戶進(jìn)行交易。通過促使各國政府實施這些措施，F(xiàn)ATF的目標(biāo)不僅是直接減少各個國家國內(nèi)的洗錢犯罪，還可以降低整個國際金融系統(tǒng)抵抗洗錢犯罪的脆弱性。第二，F(xiàn)ATF鼓勵各國政府對基于洗錢犯罪的調(diào)查、起訴、沒收和(根據(jù)條約或法令)對逃犯的引渡等進(jìn)行廣泛的信息共享和法律合作。這一規(guī)定消除了存在于其他國際合作領(lǐng)域如反避稅合作中的主要障礙。信息共享的另一個主要特點是FATF建議各國在其權(quán)限范圍內(nèi)積極主動的向外國政府提供流入或流出其國內(nèi)的可疑資金的信息。

目前，F(xiàn)ATF已經(jīng)擁有31個成員國和2個國際組織。FATF的成員國通過代表團(tuán)、研究會以及成立與FATF有聯(lián)合關(guān)系的區(qū)域組織等方式成功的促使越來越多的非成員國采納其“四十條建議”。為了彌補(bǔ)反洗錢體制的缺陷，督促各金融中心按照國際標(biāo)準(zhǔn)開展對洗錢犯罪的預(yù)防、調(diào)查和打擊，F(xiàn)ATF于2000年6月首次推出了反洗錢不合作國家與地區(qū)名單（NCCT）。對于“上榜”國家（地區(qū)），F(xiàn)ATF一方面敦促該國（地區(qū)）采取切實可行的對策加以改進(jìn)，另一方面，F(xiàn)ATF呼吁成員國（地區(qū)）對與該國（地區(qū)）的交易予以重點關(guān)注。自“黑名單”公布以來，上榜國家（地區(qū)）的數(shù)量從2000年6月的15個減少到2004年2月的7個，呈下降趨勢。DonatoMasciandaro（2004）以45個國家為樣本通過實證的方法證明了NCCT制度的有效性。

二發(fā)達(dá)國家反洗錢機(jī)制

發(fā)達(dá)國家反洗錢機(jī)制的典型國家是美國，它的反洗錢機(jī)制包括三個方面的：

第一，反洗錢的法律體系。美國的反洗錢立法以9.11為界，明顯地劃分為兩個階段：第一階段，9.11之前，主要表現(xiàn)為打擊傳統(tǒng)洗錢犯罪，從20世紀(jì)70年代開始到9.11之前，美國國會共頒布了《1970年銀行保密法》、《1986年控制洗錢法令》、《1992年阿農(nóng)齊奧一懷利反洗錢法令》、《1994年年禁止洗錢法令》和《2000年反洗錢法案》等五部反洗錢法案，建立了現(xiàn)金交易報告制度、規(guī)定了洗錢罪，為國際反洗錢發(fā)揮了重要的示范作用。第二階段，9.11后，重點轉(zhuǎn)向打擊恐怖融資。2001年10月，美國國會通過《美國愛國者法案》，確定了一種關(guān)于洗錢的新標(biāo)準(zhǔn)：金融交易與任何犯罪或有助于犯罪的特定環(huán)境的聯(lián)系。它引入了“初步洗錢牽連”的新概念：任何一個法域、任何一家境外金融機(jī)構(gòu)、任何在境外開立的銀行賬戶、任何類型的金融交易，如果被懷疑與美國當(dāng)局所特別關(guān)注的違法犯罪活動或者非法金融活動有關(guān)，就可能被認(rèn)定為具有“初步洗錢牽連”，因而遭受相應(yīng)的反洗錢措施。它確立了“對國外洗錢的長臂司法管轄政策”，針對那些在外國犯罪后將犯罪所得資金轉(zhuǎn)移到美國并且本人也逃到美國的罪犯，美國司法機(jī)關(guān)有可能以洗錢的罪名對其提起刑事訴訟并且沒收其犯罪資金；同時，針對那些在美國境外卷入洗錢活動，只是在美國設(shè)有銀行賬戶的外國金融機(jī)構(gòu)有可能在美國受到追究并且以其在美國境內(nèi)的資產(chǎn)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

第二，以金融犯罪執(zhí)法（FinCEN）為核心的反洗錢情報體系。FinCEN是美國財政部的下屬部門，負(fù)責(zé)制定并監(jiān)督執(zhí)行預(yù)防與發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪的制度。FinCEN的工作包括兩個方面：要求金融機(jī)構(gòu)報告可疑交易、保存交易記錄；為案件偵破提供情報和支持。一方面，F(xiàn)inCEN在美國國內(nèi)廣泛開展洗錢信息的收集工作，在此基礎(chǔ)上，建立了與全美金融機(jī)構(gòu)、各金融主管當(dāng)局、監(jiān)管機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)庫聯(lián)網(wǎng)的龐大的金融數(shù)據(jù)庫；另一方面，F(xiàn)inCEN向150多個聯(lián)邦、州、地方和國際執(zhí)法部門的金融犯罪調(diào)查提供最新情報。同時，F(xiàn)inCEN是聯(lián)系執(zhí)法、金融和政策制定部門的中心。在FinCEN的示范作用下，各國陸續(xù)建立起金融情報中心（theFinancialInformationUnit，簡稱FIU）。1995年，各國的金融情報中心（FIU）聯(lián)合建立旨在相互交流信息的艾格蒙特組織（EgmentGroup），該組織通過FinCEN建立了一個安全的國際商業(yè)活動和金融交易信息共享系統(tǒng)，提高了信息互換的效率，加強(qiáng)了世界反洗錢力量。

第三，多部門合作的反洗錢運作機(jī)制。美國的反洗錢執(zhí)法由財政部、司法部、稅務(wù)總署、海關(guān)總署、聯(lián)邦調(diào)查局和美國郵政總局組成。首先，各機(jī)構(gòu)之間分工合作，相互配合：財政部負(fù)責(zé)全面實施和執(zhí)行《銀行保密法》；司法部負(fù)責(zé)起訴洗錢犯罪案件；稅務(wù)總署負(fù)責(zé)監(jiān)督有關(guān)金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員遵守金融交易報告義務(wù)的情況；海關(guān)總署則負(fù)責(zé)調(diào)查與走私或意圖逃避貨幣或金融票據(jù)轉(zhuǎn)移報告義務(wù)的洗錢犯罪；聯(lián)邦調(diào)查局擁有跨部門、行業(yè)調(diào)查洗錢犯罪的權(quán)力；郵政總署負(fù)責(zé)利用郵政或其它郵政犯罪所產(chǎn)生的財產(chǎn)的洗錢案件(甄進(jìn)興,2002)。其次，在具體的問題上各部門進(jìn)行密切合作。2002年，為了研究恐怖分子如何利用互聯(lián)網(wǎng)籌集和轉(zhuǎn)移資金，財政部、司法部召集犯罪、洗錢和恐怖主義方面的專家組成了一個工作組進(jìn)行多部門集體攻關(guān)，涉及的部門包括：財政部貨幣監(jiān)理局(OCC)、恐怖主義與暴力犯罪局、FinCEN、證券交易委員會(SEC)、商品期貨交易委員會(CFTC)、稅務(wù)總署(IRS),聯(lián)邦儲備局（FRB）、國民信貸協(xié)會行政部（NCUA）、儲蓄監(jiān)管處（OTS）、國際事務(wù)總署；國土安全部（DHS）移民與海關(guān)執(zhí)法局(ICE)；司法部資產(chǎn)沒收與洗錢局(AFMLS)、機(jī)犯罪與知識產(chǎn)權(quán)局、反恐局、聯(lián)邦調(diào)查局(FBI)、禁毒局（DEA）、美國律師事務(wù)所；國防部；中央情報局；國家安全局。在經(jīng)過充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，工作組提出了一份報告，披露了已被監(jiān)管部門、執(zhí)法部門及情報機(jī)構(gòu)掌握的恐怖組織利用互聯(lián)網(wǎng)洗錢的方式和恐怖組織將來可能運用的某些互聯(lián)網(wǎng)洗錢方式。

第四，通過FATF等國際機(jī)構(gòu)主導(dǎo)反洗錢國際合作。FATF雖是反洗錢國際組織，但該組織在運作上，發(fā)達(dá)國家尤其是美國居于主導(dǎo)。美國的很多反洗錢法規(guī)和舉措在FATF的“40＋8”條建議中得到很好的體現(xiàn)。

三轉(zhuǎn)軌國家和發(fā)展中國家的反洗錢機(jī)制

通過對部分東南歐國家反洗錢舉措的比較，可以歸納出轉(zhuǎn)軌國家反洗錢的運行機(jī)制。

第一，制定了反洗錢法。反洗錢法包含了打擊洗錢活動的戰(zhàn)略規(guī)劃；規(guī)定了對洗錢犯罪的認(rèn)定、舉證和起訴等一整套法律程序。匈牙利的反洗錢法于1994年5月8日頒布，制定較早；馬其頓的預(yù)防洗錢法直到2002年3月1日才正式實施。各國反洗錢法均對金融機(jī)構(gòu)的義務(wù)作出了類似規(guī)定：報告大額現(xiàn)金交易和可疑交易；確認(rèn)客戶的身份；保存客戶的交易記錄。

第二，成立了反洗錢機(jī)構(gòu)。大多數(shù)國家成立了專門的反洗錢機(jī)構(gòu)，如捷克的洗錢預(yù)防部門，立陶宛獨立的反洗錢機(jī)構(gòu)，羅馬尼亞的全國預(yù)防和控制洗錢局，斯洛文尼亞的預(yù)防洗錢

局，馬其頓的預(yù)防洗錢委員會，其中，捷克與馬其頓的反洗錢機(jī)構(gòu)設(shè)在財政部下面。波蘭沒

有成立專門的反洗錢機(jī)構(gòu)，打擊洗錢是波蘭內(nèi)務(wù)部下設(shè)的國家犯罪信息中心（NCIC）的主要職責(zé)之一。

第三，發(fā)揮了金融機(jī)構(gòu)反洗錢的“主戰(zhàn)場”作用。犯罪分子洗錢，無論過程多么復(fù)雜，終歸要通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行。各國對充分發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)反洗錢的“主戰(zhàn)場”作用達(dá)成了共識，都規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)報告交易、確認(rèn)客戶身份和保存交易記錄的相應(yīng)義務(wù)。金融機(jī)構(gòu)上報的交易記錄構(gòu)成了反洗錢機(jī)構(gòu)的主要信息來源。

第四，開展了有效的國際反洗錢合作。一方面，進(jìn)行區(qū)域內(nèi)的國際合作。如羅馬尼亞、匈牙利、斯洛文尼亞和馬其頓加入東南歐國家合作組織(SECI)，與其它國家一起打擊包括洗錢在內(nèi)的金融犯罪；捷克、立陶宛、波蘭以及匈牙利、斯洛文尼亞將于2004年5月1日正式加入歐盟，這意味著它們的反洗錢國際合作將通過歐盟的整體國際合作加以體現(xiàn)；另一方面，開展區(qū)域外的國際合作。“9.11”事件后，承諾在反恐融資方面與美國合作，并采取實際行動凍結(jié)可疑資產(chǎn)。

從總體上看，轉(zhuǎn)軌國家的反洗錢工作仍處在建章立制的初級階段。

反洗錢在發(fā)展中國家仍未從根本上得到重視。發(fā)展中國家積貧積弱，肩負(fù)著沉重的發(fā)展任務(wù)，如何采取有效措施發(fā)展本國經(jīng)濟(jì)是發(fā)展中國家的頭等大事，反洗錢工作則遠(yuǎn)未提上議事日程。這種情況對于游離于主流國家之外的非洲國家更是如此。更有甚者，在當(dāng)今世界范圍內(nèi)，金融市場的使用，尤其是一些離岸中心和避稅天堂的存在使得打擊犯罪越來越難（蒲吉籣，米歇爾·希萊，2003）。三的現(xiàn)實與對策

我國屬于轉(zhuǎn)軌國家，，我國機(jī)構(gòu)反洗錢制度框架包括以下幾個層次：

第一，層次。我國尚無一部專門的反洗錢法，主要是1997年修訂的新《刑法》。1990年12月全國七屆人大常委會《關(guān)于禁毒的決定》對“掩飾、隱瞞出售毒品獲得財物的非法性質(zhì)和來源的”構(gòu)成犯罪的已被新《刑法》第191條洗錢罪吸收。第二，行政法規(guī)層次。主要有國務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》和《個人存款賬戶實名制規(guī)定》。第三，規(guī)章層次。主要涉及中國人民銀行和國家外匯管理局制定的《銀行賬戶管理辦法》、《境內(nèi)外賬戶管理規(guī)定》、《境外外匯賬戶管理規(guī)定》、《大額現(xiàn)金支付登記備案規(guī)定》、《關(guān)于攜帶外匯進(jìn)出境管理的規(guī)定》以及反洗錢的“一規(guī)兩法”。尤其是“一規(guī)兩法”借鑒了國際反洗錢制度有關(guān)經(jīng)驗。1）確立了金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的三項原則，即：合法審慎原則，保密原則，與司法機(jī)關(guān)、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)全面合作原則。2）建立金融機(jī)構(gòu)反洗錢的四項主要制度，即：“了解客戶”制度，大額交易報告制度，可疑交易報告制度，保存記錄制度。3）規(guī)定了人民銀行和國家外匯管理局的職責(zé)。4）規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的反洗錢義務(wù)以及應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。第四，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部反洗錢制度。人民銀行反洗錢“一規(guī)兩法”頒布前，只有個別商業(yè)銀行如中國銀行制定了境外機(jī)構(gòu)反洗錢指引?！耙灰?guī)兩法”頒布后，各家銀行正在制定內(nèi)部反洗錢操作規(guī)程。

反洗錢是一個系統(tǒng)工程，從國際經(jīng)驗來看，無論是發(fā)達(dá)國家還是轉(zhuǎn)軌國家，反洗錢工作較成功的國家大都具備了以下幾個特點：一是有較完備的反洗錢立法，二是以金融機(jī)構(gòu)為反洗錢的主要戰(zhàn)場，設(shè)立專門的反洗錢機(jī)構(gòu)，并以此為中心，建立了聯(lián)合其他各相關(guān)部門的多部門反洗錢，三是積極、有效的與國際反洗錢組織或機(jī)構(gòu)合作。而我國金融系統(tǒng)的反洗錢活動才剛剛起步，打擊洗錢活動的金融監(jiān)管系統(tǒng)薄弱，與國外成熟的反洗錢金融監(jiān)管水平尚有一定的差距：

第一，從制度層面上看：1）我國迄今為止尙無一部專門針對洗錢的統(tǒng)一《反洗錢法》或《反洗錢條例》?！渡虡I(yè)銀行法》、《信托法》、《證券法》、《保險法》作為規(guī)范有關(guān)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營行為的主體法律，卻沒有洗錢的概念和金融機(jī)構(gòu)預(yù)防洗錢的任何條款，不能不說是一個重大立法缺陷。即便是已頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》和《個人存款實名制規(guī)定》，其一些規(guī)定只是與預(yù)防洗錢有關(guān)聯(lián)或有，而不是專門針對或直接針對預(yù)防洗錢而設(shè)定的。2003年1月人民銀行發(fā)布的反洗錢“一規(guī)兩法”，性質(zhì)上屬于行政規(guī)章，還不屬于法律、法規(guī)范疇，層次較低、效力不高。這樣導(dǎo)致我國反洗錢法律、法規(guī)缺位，與規(guī)章之間缺乏銜接。另外，我國1997年新《刑法》191條將洗錢罪的上游犯罪限制在毒品走私、黑、走私和恐怖活動等四種，已不適應(yīng)懲治當(dāng)前洗錢犯罪的需要，也不符合國際反洗錢刑事法律要求，應(yīng)擴(kuò)大上游犯罪的范圍。人民銀行反洗錢“一規(guī)兩法”規(guī)定金融機(jī)構(gòu)對客戶大額轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支付交易和可疑支付交易要及時報告給人民銀行或國家外匯管理局，并規(guī)定金融機(jī)構(gòu)和接受報告的機(jī)關(guān)不得向金融機(jī)構(gòu)客戶或他人泄漏，在我國刑法層面上還沒有得到反映。2）人民銀行反洗錢“一規(guī)兩法”仍存在不足。一是適用范圍不一，沒有涵蓋整個金融機(jī)構(gòu)。從“一規(guī)兩法”的邏輯關(guān)系看，《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》是《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑支付交易報告管理辦法》的綱，后者是前者的細(xì)化。然而從適用范圍來看，《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》只適用于中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，并沒有包括保險和證券、基金管理公司?！度嗣駧糯箢~和可疑支付交易報告管理辦法》適用卻只包括政策性銀行、商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用合作社及其聯(lián)合社和郵政儲匯機(jī)構(gòu)。而《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑支付交易報告管理辦法》則適用于我國境外經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的所有金融機(jī)構(gòu)。這說明我國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)缺乏全局性的反洗錢制度統(tǒng)籌安排，沒有形成銀行、保險和證券機(jī)構(gòu)反洗錢的“三套馬車”，金融機(jī)構(gòu)反洗錢造成銀行業(yè)包打天下的局面。二是“了解客戶”制度超出金融機(jī)構(gòu)實際識別能力。“了解客戶”是金融機(jī)構(gòu)預(yù)防洗錢行為的基礎(chǔ)工作，金融機(jī)構(gòu)對存款人申請開立銀行結(jié)算賬戶時提交的開戶資料應(yīng)審查其真實性，對客戶身份證件等開戶資料真?zhèn)我鞒鰧彶椤５捎诩夹g(shù)原因，目前銀行業(yè)一般認(rèn)為，只要做到審查形式真實就可以，容易給洗錢分子開綠燈。三是金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行大額、可疑交易報告制度缺乏法律基礎(chǔ)，與我國《商業(yè)銀行法》確定的金融機(jī)構(gòu)為客戶保密原則相沖突。四是實施成本較高，金融機(jī)構(gòu)反洗錢激勵機(jī)制尙需。

第二，從機(jī)構(gòu)層面上，我國尚未建立與金融機(jī)構(gòu)反洗錢制度相銜接的社會反洗錢系統(tǒng)，缺乏強(qiáng)有力的反洗錢組織。雖然目前中國人民銀行成立了支付交易檢測處和反洗錢工作處，但構(gòu)建反洗錢體系是一個需要多個部門合作的龐大的社會工程。既有央行、財政、稅務(wù)、工商、海關(guān)、外匯管