再保險安排和規(guī)劃

第一節(jié)再保險的合同安排方法

一、臨時分保

(一)臨時分保的概念與特點(diǎn)

臨時分保（facultativereinsurance），是由分出公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要，臨時選擇分保接受人，經(jīng)分保雙方協(xié)商達(dá)成協(xié)議，逐筆成交的再保險安排方法。

臨時再保險具有以下特點(diǎn)：

1．臨時分保雙方均有完全自主選擇權(quán)。

2．臨時再保險以個別保單或一個危險單位為分?；A(chǔ)，逐筆協(xié)商辦理再保險。

3．臨時再保險安排方法業(yè)務(wù)條件清楚，分保費(fèi)支付較快。

4．臨時再保險手續(xù)繁瑣，開支較大,時間性強(qiáng)。（二）臨時分保的安排步驟

辦理臨時再保險，一般要經(jīng)過四個步驟。第一步：再保險的接洽。第二步：發(fā)送再保險要保書(Requestnote)。

第三步：出具再保險接受書(Takenote)。

第四步：簽發(fā)再保險單(Reinsurancepolicy，Reinsurancecertificate)。

對于上述的繁瑣手續(xù)，實(shí)務(wù)界已設(shè)法改進(jìn)，藉以節(jié)省人力物力。

（三）臨時分保的適用范圍

1．用于超過分保合同限額的業(yè)務(wù)。

2．用于合同規(guī)定的除外業(yè)務(wù)或不愿列入合同的業(yè)務(wù)。

3．用于新開辦的或不穩(wěn)定的業(yè)務(wù)。

二、合同分保

(一）合同分保的概念與特點(diǎn)

合同分保(treatyreinsurance)是再保險安排的最主要的方法，由分出公司與分入公司預(yù)先訂立分保合同，在一定時期內(nèi)對一宗或一類業(yè)務(wù)進(jìn)行締約人之間的約束性的再保險安排方法。1．合同分保對分出公司和接受公司均具有約束力，訂約雙方無自由選擇權(quán)，一切業(yè)務(wù)都按合同規(guī)定辦理再保險。

2．合同分保一般是不定期的，除非締約雙方的任何一方根據(jù)合同注銷通知的規(guī)定在事前通知對方終止合同，否則，合同長期有效。由于時間長，業(yè)務(wù)多，分保條件優(yōu)越，對合同雙方都較有利。

3．合同分保以分出公司某種險別的全部業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)辦理分保。分出公司要將業(yè)務(wù)放入合同，就必須將某一險別的全部業(yè)務(wù)放入合同，不能有所取舍，有利于風(fēng)險均衡，避免了逆選擇，同時也簡化了手續(xù)。（二）合同分保的優(yōu)勢及其運(yùn)用范圍

合同分保雙方分保關(guān)系固定,可以保證原保險人及時地轉(zhuǎn)移風(fēng)險責(zé)任，有利于穩(wěn)定經(jīng)營；對再保險人來說,也可比較均衡地得到數(shù)量多、風(fēng)險較為分散的整批分保業(yè)務(wù)，因此，它是國際再保險市場上普遍采用的主要分保方法。合同分保廣泛運(yùn)用于比例分保和非比例分保方式。三、預(yù)約分保

預(yù)約分保（facultativeobligatoryreinsurance)是介于臨時分保與合同分保之間的一種分保方法。對分出公司來說，可以像臨時分保一樣選擇是否分出以及分出成份；對接受公司來說卻像合同分保一樣，一旦有預(yù)約分保范圍以內(nèi)的分入業(yè)務(wù)則必須接受，無選擇余地。

預(yù)約分保方法具有以下特點(diǎn)：

1．預(yù)約分保對于分出公司具有臨時分保的性質(zhì),對于接受公司具有合同分保的性質(zhì)。

2．預(yù)約分保較臨時分保手續(xù)簡單,節(jié)省時間。預(yù)約分保對于分出公司來說有業(yè)務(wù)預(yù)約合同,避免了臨時分保的繁瑣手續(xù)和反復(fù)磋商過程，有利于保障分出公司的利益。3．接受公公司對預(yù)預(yù)約分保保的業(yè)務(wù)務(wù)質(zhì)量不不易掌握握。由于于分出公公司可以以任意選選擇將其其預(yù)約合合同范圍圍內(nèi)的業(yè)業(yè)務(wù)分給給接受公公司，而而接受公公司卻無無法有選選擇地接接受，所所以對分分保業(yè)務(wù)務(wù)質(zhì)量很很難掌握握，特別別是那些些由經(jīng)紀(jì)紀(jì)人中介介服務(wù)的的業(yè)務(wù)，，更難了了解。4．預(yù)約分分保業(yè)務(wù)務(wù)對接受受公司來來說其穩(wěn)穩(wěn)定性一一般較差差。分出出公司往往往將穩(wěn)穩(wěn)定性好好的業(yè)務(wù)務(wù)自留，，不予分分出，而而將穩(wěn)定定性較差差的業(yè)務(wù)務(wù)進(jìn)行分分保，以以穩(wěn)定自自己的經(jīng)經(jīng)營，獲獲得較大大受益。。預(yù)約分保保方法對對分保雙雙方是不不盡公平平的，因因此，在在分保條條件方面面,與合同分分保有所所不同，，主要的的區(qū)別有有:（1）合同分分保傭金金較多，，而預(yù)約約分保的的傭金較較少；（（2）合同分分保有盈盈余傭金金，而預(yù)預(yù)約分保保則沒有有；（3）合同分分保一般般不定期期，如要要取消合合同，必必須提前前通知，，而預(yù)約約分保期期限較短短，通常常為一年年；（4）合同分保的的范圍較廣，，常指某類危危險；而預(yù)約約分保的范圍圍較小,常用于某一特特定危險；（（5）合同分保在在支付再保險險費(fèi)時，可留留存保費(fèi)準(zhǔn)備備金；而預(yù)約約分保無此規(guī)規(guī)定。第二節(jié)再再保險規(guī)劃劃的一般內(nèi)容容再保險規(guī)劃是是指在再保險險合同訂立前前，分出公司司根據(jù)不同類類別業(yè)務(wù)和自自身財務(wù)狀況況以及市場狀狀況，運(yùn)用各各種再保險方方式與方法，，對自留額與與轉(zhuǎn)嫁的風(fēng)險險責(zé)任和收益益狀況進(jìn)行分分析與規(guī)劃，，以期取得最最佳經(jīng)營效果果的經(jīng)濟(jì)匡算算過程。規(guī)劃的目的：：從經(jīng)營管理角角度考慮：一是擴(kuò)大業(yè)務(wù)務(wù)承保能力。。二是穩(wěn)定業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)營。從技術(shù)角度考考慮：一是可行性。。二是穩(wěn)定性。。一、危險分析析和再保險方方式的選用分出公司一般般從以下四個個方面進(jìn)行危危險分析：（一）較大危危險或損失的的識別所謂較大危險險或損失，一一般而言應(yīng)從從相對意義上上進(jìn)行判斷。。從保險公司對對于危險的承承擔(dān)、轉(zhuǎn)讓和和分散上考慮慮，關(guān)于大的的危險或損失失，應(yīng)從承保危險單位位的結(jié)構(gòu)和保保費(fèi)收入這兩兩方面來識別別和估量。例如，甲公司承保10萬個危險單位位，假設(shè)每個個危險單位的的保額相同，均為100萬元，如按1%的凈費(fèi)率計算算，則凈保費(fèi)費(fèi)收入總額為為10億元,足夠賠付1000個危險單位的的全部損失。。對于甲公司司來說,有幾個或數(shù)十十個危險單位位發(fā)生損失甚甚至全損,也不致影響業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營的穩(wěn)穩(wěn)定性。因此此,保額或損失為為100萬元的危險單單位,對于甲公司來來說不認(rèn)為是是大的。另有乙公司同同樣承保10萬個危險單位位，但每個危危險單位的保額不均等,在5，000元至100萬元之間，差差距很大，且且絕大部分在在100萬元以下，故故保費(fèi)收入較較少,如有幾個或數(shù)數(shù)十個保額為為100萬元的危險單單位發(fā)生損失失,其賠付額可能能超過保費(fèi)收收入,影響到該公司司業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)穩(wěn)定性。（二）中小危危險的損失變變動除了分析大的的風(fēng)險和損失失，還要分析析中、小風(fēng)險險和損失。一般而言，保保險公司承保保的較大危險險單位是少量量的，而承保保的中、小危危險單位卻是是大量的，且且各個中、小小危險單位的的保額差距不不會太大，大大致上是均等等的。少數(shù)中中、小危險單單位發(fā)生損失失，不至于影影響到保險公公司業(yè)務(wù)的穩(wěn)穩(wěn)定性。但是，在一些年份如如果大量中、、小危險單位位發(fā)生損失，，則可能使賠賠款額超過保保費(fèi)收入，導(dǎo)導(dǎo)致業(yè)務(wù)經(jīng)營營發(fā)生較大波波動。因此，，針對中、小小危險的損失失變動，再保保險規(guī)劃中應(yīng)應(yīng)有恰當(dāng)?shù)陌舶才?。（三）一次事事故的損失積積累保險事故發(fā)生生時，損失的的范圍是不確確定的，往往往涉及到多個個危險單位，，使一次保險險事故損失的的積累責(zé)任很很大。如火災(zāi)災(zāi)一旦蔓延將將會導(dǎo)致多個個危險單位同同時受損。特特別是諸如洪洪水、地震等等巨災(zāi)事故一一旦發(fā)生，其其損失范圍就就更大了，賠賠款的積累也也是巨大的。。因此,在制定再保險險規(guī)劃時,不僅要按單個個危險單位安安排再保險,而且要考慮巨巨災(zāi)事故中一一系列危險單單位的再保險險安排，以保保障分出公司司的積累責(zé)任任。（四）一個業(yè)業(yè)務(wù)年度的損損失積累上述三種情況況，基本上是是分別按業(yè)務(wù)務(wù)種類考慮再再保險規(guī)劃的的。然而，在在一個業(yè)務(wù)年年度，某種業(yè)業(yè)務(wù)或各種業(yè)業(yè)務(wù)的經(jīng)營結(jié)結(jié)果綜合起來來，可能出現(xiàn)現(xiàn)損失積累較較大，賠款總總額超過保費(fèi)費(fèi)收入總額，，對此，在再再保險規(guī)劃中中也應(yīng)充分考考慮并給予適適當(dāng)安排。制定分保規(guī)劃劃并選擇分保保方式與方法法的一般原則如下：對于較大危險險或損失可以以采用溢額分分保和超賠分分保方式；對于中、小危危險單位可采采用成數(shù)分保保方式；對于巨災(zāi)事故故的損失積累累可以采用事事故超賠分保保方式；對于一務(wù)年度度中各種業(yè)務(wù)務(wù)綜合的損失失積累可以采采用賠付率超超賠分保方式式。二、自留額的的確定自留額確定的的是否適當(dāng)，，關(guān)系到分出出公司的收益益，更關(guān)系到到其經(jīng)營的穩(wěn)穩(wěn)定性。對于于某種單一危危險單位的自自留額確定，，從分出公司司的業(yè)務(wù)和財財務(wù)上考慮，，主要有以下下幾個影響因因素：1．資本金自留額的大小小是與公司的的資本成正比比例的，保險險公司的資本本金越多，表表明其財力越越雄厚，承保保能力和償付付能力越強(qiáng)，，則其自留額額可訂高一些些；反之，自自留額則宜訂訂低一些。這這實(shí)際上是通通過法律來規(guī)規(guī)定的?！侗ｋU法》有一些相關(guān)規(guī)規(guī)定：第一百零二條條經(jīng)營財產(chǎn)保險險業(yè)務(wù)的保險險公司當(dāng)年自自留保險費(fèi)，，不得超過其其實(shí)有資本金金加公積金總總和的四倍。。第一百零三條條保險公司對每每一危險單位位，即對一次次保險事故可可能造成的最最大損失范圍圍所承擔(dān)的責(zé)責(zé)任，不得超超過其實(shí)有資資本金加公積積金總和的百百分之十；超超過的部分應(yīng)應(yīng)當(dāng)辦理再保保險。第一百百零四四條保險公公司對對危險險單位位的劃劃分方方法和和巨災(zāi)災(zāi)風(fēng)險險安排排方案案，應(yīng)應(yīng)當(dāng)報報國務(wù)務(wù)院保保險監(jiān)監(jiān)督管管理機(jī)機(jī)構(gòu)備備案。。在實(shí)際際中，，從資資本金金的角角度考考慮自自留額額時必必須顧顧及虧虧損問問題，，一般般是根根據(jù)兩兩個或或更多多虧損損年度度資本本金所所能承承擔(dān)的的虧損損來考考慮確確定自自留額額。假定某某保險險公司司資本本額為為30000萬元，對某種種業(yè)務(wù)務(wù)所能能承擔(dān)擔(dān)的虧虧損確確定為為資本本金的的10%，即3000萬元，，經(jīng)預(yù)預(yù)測未未來三三年有有兩個個年度度會發(fā)發(fā)生虧虧損，，則平平均每每年可可承擔(dān)擔(dān)的虧虧損額額為1500萬元,占資本本金的的5%，則自自留額額可訂訂為1500萬元。。據(jù)英國國、德德國、、瑞士士等國國保險險市場場的資資料表表明，，保險險公司司的主主要業(yè)業(yè)務(wù)如如火險險、水水險等等，對對于每每一危危險單單位的的最高高自留留額一一般為為資本本的0.5%～5%時，可可認(rèn)為為不會會影響響業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)營營的穩(wěn)穩(wěn)定性性。但但這其其中的的范圍圍很大大，主主要取取決于于具體體公司司的具具體業(yè)業(yè)務(wù)情情況。。2．業(yè)務(wù)務(wù)量保險公公司業(yè)業(yè)務(wù)量量的大大小對對自留留額的的確定定有重重要影影響。。如公公司業(yè)業(yè)務(wù)量量增加加，其其承保保危險險單位位的數(shù)數(shù)量就就增加加，在在保險險費(fèi)率率不變變的情情況下下，公公司的的保費(fèi)費(fèi)收入入就會會增加加，積積累的的資產(chǎn)產(chǎn)額也也會相相應(yīng)增增加，，其承承保能能力和和償付付能力力自然然增強(qiáng)強(qiáng)，則則自留留額可可以相相應(yīng)提提高。。關(guān)于自留額額與保保費(fèi)收收入之之間的的數(shù)量量關(guān)系系，按西西歐保保險市市場的的資料料，每每一危危險單單位的的自留留額與與年保保費(fèi)收收入之之間的的比例例保持持在0.5%～3%之間比比較適適宜，，一般般在1%左右，，但也也有高高達(dá)10%的。根據(jù)前前例，，某保保險公公司資資本額額為30000萬元，，如計計劃年年度保保費(fèi)收收入為為資本本的3倍，計計90000萬元，，按上上述資資本因因素確確定的的自留留額是是1500萬元，，自留留額占占年保保費(fèi)收收入的的1.67%，是符合合一般般市場場情況況的。。由于于業(yè)務(wù)務(wù)規(guī)模模的發(fā)發(fā)展，，保費(fèi)費(fèi)收入入增加加，自自留額額可以以相應(yīng)應(yīng)提高高。但是，，保費(fèi)費(fèi)收入入增加加并不不意味味著都都要提提高自自留額額，而而應(yīng)根根據(jù)影影響保保費(fèi)收收入的的不同同情況況區(qū)別別對待待。影影響保費(fèi)收收入增增加的情況況一般般有三三種:（1）同一一危險險單位位保險險金額額增加加，而而危險險單位位數(shù)量量不變變；（（2）由于于損失失率的的增高高，導(dǎo)導(dǎo)致費(fèi)費(fèi)率上上升；；（3）由于于危險險單位位數(shù)量量增加加使保保費(fèi)收收入隨隨之增增加。。在前前兩種種情況況下，，危險險程度度增加加，自自留額額宜穩(wěn)穩(wěn)定不不變甚甚至適適當(dāng)調(diào)調(diào)低；；在第第三種種情況況下，，由于于危險險趨于于分散散，業(yè)業(yè)務(wù)穩(wěn)穩(wěn)定性性提高高，可可適當(dāng)當(dāng)提高高自留留額。。3．危險險的損損失概概率。如果某某個危危險單單位發(fā)發(fā)生損損失的的可能能性較較大，，這時時保險險公司司就應(yīng)應(yīng)該降降低該該危險險單位位的自自留額額。相相反，，對于于損失失率低低的危危險單單位應(yīng)應(yīng)該提提高自自留額額，以以增加加保費(fèi)費(fèi)收入入和積積累保保險公公司資資產(chǎn)。。4．保保險險費(fèi)費(fèi)率率。費(fèi)率率在在很很大大程程度度上上影影響響決決定定自自留留額額的的決決策策人人的的心心理理。。正常常情情況況下下，，保保費(fèi)費(fèi)收收入入與與賠賠償償責(zé)責(zé)任任之之間間保保持持平平衡衡，，這這時時公公司司的的自自留留額額就就可可以以提提高高。。但但是是，，由由于于競競爭爭或或其其他他原原因因，，公公司司有有時時對對某某些些危危險險單單位位確確定定很很低低的的費(fèi)費(fèi)率率，，低低于于平平均均損損失失率率，，對對此此類類危危險險單單位位，，直直接接承承保保公公司司的的自自留留額額應(yīng)應(yīng)相相應(yīng)應(yīng)縮縮小小，，分分保保接接受受人人是是否否接接受受該該項(xiàng)項(xiàng)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)往往往往持持審審慎慎態(tài)態(tài)度度。?；痣U險溢溢額額分分保保的的自自留留額額和和分分保保限限額額往往往往有有保保險險費(fèi)費(fèi)率率表表示示的的危危險險程程度度來來決決定定，，是是最最簡簡單單的的作作為為風(fēng)風(fēng)險險分分析析的的依依據(jù)據(jù)。。例例如如費(fèi)費(fèi)率率表表規(guī)規(guī)定定某某一一類類危危險險按按性性質(zhì)質(zhì)分分為為五五種種不不同同等等級級的的費(fèi)費(fèi)率率，，從從1‰到5‰，限額額表表可可作作如如下下規(guī)規(guī)定定：：費(fèi)率率自自留留額額(按保保險險金金額額或或可可能能最最大大損損失失)1‰——2‰(含1‰以下下)300000元2‰以上上—3‰150000元3‰以上上—4‰100000元4‰以上上—5‰75000元5‰以上上60000元5．保保險險金金額額。保險險金金額額的的大大小小取取決決于于所所承承保保危危險險是是否否集集中中或或責(zé)責(zé)任任是是否否有有累累積積，，若若危危險險集集中中或或責(zé)責(zé)任任累累積積的的可可能能性性較較大大，，則則其其保保險險金金額額就就大大。。在確確定定自自留留額額時時需需要要把把分分保保額額、、承承保保能能力力和和分分保保方方式式等等方方面面聯(lián)聯(lián)系系起起來來考考慮慮。。例如如，，某某類類危危險險單單位位的的保保額額一一般般均均在在400萬元元左左右右,分出出公公司司的的承承保保能能力力可可以以承承保保，，每每一一危危險險單單位位的的自自留留額額確確定定為為100萬元,尚有300萬元的責(zé)責(zé)任需要要安排分分保?？煽晒┻x用用的再保保險方式式有成數(shù)數(shù)分保、、溢額分分保和險險位超賠賠分保。。（1）成數(shù)分保保。自留留25%，自留額100萬元，分出75%，分保額為為300萬元,共計400萬元。（2）溢額分保保。自留留額為100萬元，分分保額為為3線計300萬元，共共計400萬元。（3）險位超賠賠分保。。按超過過100萬元以后后的300萬元分保保，共計計400萬元。單一危險險單位的自留額額與分保保額安排排之后,還要考慮慮積累責(zé)任任的風(fēng)險分分散問題題。所以，對對一次事事故中自自留額的的責(zé)任積積累還需需要有超超賠保障障。如果果按10個危險單單位的全全部損失失來考慮慮，自留留責(zé)任積積累為1000萬元,假定對事事故超賠賠的自留留額確定定為單一一危險單單位自留留額的兩兩倍計200萬元，則則需要安安排超過過200萬元以后后的800萬元的事事故超賠賠分保。三、經(jīng)營營收益匡匡算分出公司司在進(jìn)行行再保險險規(guī)劃時時,對擬選用用的分保保方式要要進(jìn)行經(jīng)經(jīng)營收益益的匡算算，通過過比較權(quán)權(quán)衡，來來判定再再保險規(guī)規(guī)劃的合合理性。我們來來看下下面例例子：：某公司司火險險業(yè)務(wù)務(wù)的基基本情情況如如下：：全年年保費(fèi)費(fèi)收入入約為為100萬元，，費(fèi)用用開支支為保保費(fèi)的的35%，即35萬元；；賠款50%，即50萬元，，業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)營營收益益為15%，15萬元。。如果果單一一風(fēng)險險單位位的自自留額額確定定為保保費(fèi)的的1%，即1萬元。如果所所需承承保能能力為為5萬元，，自留留1萬元，，尚有有4萬元的的保險險金額額需要要辦理理分保保。那么我我們對對于單單一風(fēng)風(fēng)險單單位可可以選選擇成成數(shù)、、溢額額和險險位超超賠的的業(yè)務(wù)務(wù)安排排方法法。我我們分分別根根據(jù)市市場行行情來來匡算算一下下：（一））成數(shù)數(shù)分保保成數(shù)分分保時時，每每一個個風(fēng)險險單位位保額額5萬元，，自留留20%，分出出80%，分保保手續(xù)續(xù)費(fèi)40%，則項(xiàng)目借方貸方保費(fèi)收入100萬元費(fèi)用（35%）35萬支付分保費(fèi)（100萬×80%）80萬（減分保傭金80×40%）（32萬）賠款50萬減分保攤回（50萬×80%）（40萬）凈收益7萬假如按按照上上面的的安排排，分分出人人凈收收益是是7萬元，，而接接受人人賺了了8萬元。。對分分出公公司來來說保保費(fèi)支支出多多，受受益少少。（二））溢額額分保保溢額分分保方方式，，假定定自留留額為為1萬元，，分保保限額額是4線，分分保手手續(xù)費(fèi)費(fèi)是35%，經(jīng)營營匡算算人如如下：：項(xiàng)目借方貸方保費(fèi)收入100萬費(fèi)用（35%）35萬支付分保費(fèi)60萬（減分保傭金60×35%）（21萬）賠款50萬減分保攤回（32萬）凈收益8萬這種分分保方方式是是使保保額10萬元以以下的的風(fēng)險險單位位的業(yè)業(yè)務(wù)都都有分分出公公司承承擔(dān)，，因而而自流流保費(fèi)費(fèi)收入入增加加，收收益也也相對對增加加。在在全部部經(jīng)營營收益益15萬元中中分出出公司司的8萬元，，接收收公司司的7萬元。（三））險位位超賠賠分保保險位超超賠的的安排排是超超過10萬以后后的40萬，分分保費(fèi)費(fèi)為20%，即20萬元。。在50萬元的的賠款款中有有5筆賠款款超過過10萬元。。因此此，這這5筆賠款款都要要攤回回一部部分，，共攤攤回15萬元。。因此此，這這種分分保方方式：：項(xiàng)目借方貸方保費(fèi)收入100萬費(fèi)用（35%）35萬支出分保費(fèi)（費(fèi)率20%）20萬賠款50萬減分保攤回15萬凈收益10萬從險位位超賠賠安排排可以以看出出，在在既定定的情情況下下，分分出公公司在在凈收收益中中占了了10萬，接接收公公司占占了5萬。這里的的例子子只是是表明明，不不同的的分保保安排排方法法在獲獲得相相同再再保保保障的的前提提下，，采用不不同分分保安安排方方法其其效益益是會會不同同的。而并并不表表明對對于單單一風(fēng)風(fēng)險單單位來來說，，險位位超賠賠就一一定比比成數(shù)數(shù)和溢溢額優(yōu)優(yōu)越。。成數(shù)、、溢額額分保?？梢砸匀菀滓椎玫降浇粨Q換業(yè)務(wù)務(wù)，業(yè)業(yè)務(wù)關(guān)關(guān)系比比較穩(wěn)穩(wěn)定。。這都都是險險位超超賠不不能比比的。。第三節(jié)節(jié)火火險業(yè)業(yè)務(wù)再再保險險規(guī)劃劃一、自自留額額和分分保額額火災(zāi)保保險的的危險險性質(zhì)質(zhì)或程程度,因財產(chǎn)產(chǎn)占用用性質(zhì)質(zhì)、建建筑材材料與與結(jié)構(gòu)構(gòu)等因因素的的差異異，標(biāo)標(biāo)的之之間的的保額額差別別較大大。火災(zāi)保保險分分保的的自留留額和和分保保額確確定，，基本本上分分為以以下兩兩種情情況：：（一））按保保險金金額和和危險險分類類等級級規(guī)定定單一危危險單單位一一般按按其危危險性性質(zhì)或或程度度分為為若干干類等等級，，按其其分類類等級級和保保險金金額規(guī)規(guī)定自自留額額和分分保額額。表5-4按危險險分類類的自自留額額和分分保額額單單位位：元元危險分類百分率自留額分保額承保能力一等100%100，000400，000500，000二等60%60，000240，000300，000三等30%30，000120，000150，000（二）按按最大可可能損失失規(guī)定分出公司司承保大大型的工工業(yè)企業(yè)業(yè)和商業(yè)業(yè)企業(yè)的的火險標(biāo)標(biāo)的，保保險金額額很大,但這類標(biāo)標(biāo)的一般般不會在在同一事事故中遭遭受全部部損失，，因而分分出公司司對一個危危險單位位采用估估計的最最大可能能損失，，而不是是按保險險金額作作為自留留額和分分保額的基礎(chǔ)。。如有一工工廠保額額為1000萬元，估估計最大大可能損損失為保保額的10%，計100萬元,現(xiàn)將分別別按保險險金額和和最大可可能損失失這兩種種不同的的基礎(chǔ)所所規(guī)定的的自留額額和安排排分保時時的情況況比較如如下：按保險金金額安排排單位：元元自留額百分率

溢額分保百分率

臨時分保百分率共計保額百分率

2000002%8000008%900000090%10000000100%按最大可可能損失失安排單單位：元元自留額百分率

溢額分保百分率

最大可能損失共計相當(dāng)于保額百分率

20000020%80000080%100000010000000100%二、火險險再保險險規(guī)劃火險業(yè)務(wù)務(wù)再保險險規(guī)劃的的制定一一般包括括兩部分分：（一）單單一危險險單位的的責(zé)任看下面的的例子：：某分出公公司制定定的火險險再保險險規(guī)劃，，采用溢溢額分保保方式，，以保險險金額為為基礎(chǔ)確確定自留留額20萬元元，，承保能能力為400萬元，對對此安排排了兩個個溢額合合同和一一個預(yù)約約合同。。分配如如下：自留額200000第一溢額額（8線）1600000第二溢額額（6線）1200000預(yù)約分保保（5線）1000000總承保能能力4000000（二）一一次事故故中的積積累責(zé)任任針對一次次巨大火火災(zāi)或其其他災(zāi)害害事故造造成的一一系列損損失后果果,由于涉及及到若干干危險單單位,產(chǎn)生了積積累責(zé)任任，可以以采用事事故超賠賠方式給給予保障障。這里里，我們們確定分分出公司司自負(fù)責(zé)責(zé)任額為為溢額分分保自留留額的兩兩倍，計計40萬元，最最高分保保責(zé)任額額為400萬元，可可規(guī)劃安安排三層層事故超超賠分保保合同如如下：第一層超超過400000元以后的的600000元；第二層超超過1000000元以后的的1000000元；第三層超超過2000000元以后的的2000000元。如果發(fā)生生一次大大火，有有甲、乙乙、丙三三個危險險單位發(fā)發(fā)生損失失,按單一危危險單位位責(zé)任安安排分保保，它們們的保額額、損失失、分保保和賠款款分?jǐn)偳榍闆r計算算如下：：甲危險單單位：保保額150萬元，，賠款75萬元項(xiàng)目保額百分比賠款合同分保自留額20萬13.33%9.9975萬第一溢額130萬86.67%65.0025萬合計150萬100%75萬乙危險單單位：保保額300萬元，，賠款200萬元項(xiàng)目保額百分比賠款合同分保自留額20萬6.66%13.32萬第一溢額160萬53.34%106.68萬第二溢額120萬40%80萬合計300萬100%200萬丙危險單單位：保保額500萬元，，賠款450萬元。項(xiàng)目保額百分比賠款合同分保自留額20萬4%18萬第一溢額160萬32%144萬第二溢額120萬24%108萬預(yù)約分保100萬20%90萬臨時分保100萬20%90萬合計500萬100%450萬要注意的的是：我我們不僅僅安排了了單一風(fēng)風(fēng)險單位位的再保保險，還還安排了了累積責(zé)責(zé)任的事事故超賠賠再保險險。上述三個危險險單位，分出出公司在溢額額合同自留額額項(xiàng)下累積賠賠款為413175元，超過了分分出公司中第第一層自負(fù)責(zé)責(zé)任額400000元，按照一次次事故的積累累責(zé)任分保安安排，在事故故超賠分保合合同項(xiàng)下，第一層接受公公司應(yīng)攤付超超過的13175元賠款。根據(jù)上面三個個表，可以算算出這次火災(zāi)災(zāi)事故再保險險分出人從接接受人那里攤攤回了多少賠賠款，最后的的結(jié)果如何：：第一溢額合同同攤攤付賠款3156825元43.55%第二溢額合同同攤攤付賠款1880000元25.93%預(yù)約分保合同同攤攤付賠款900000元12.41%臨時分保合同同攤攤付賠款900000元12.41%事故超賠合同同攤攤付賠款13175元0.18%分出公司自自負(fù)負(fù)責(zé)任400000元5.52%———————————————————————————賠款總額7250000元100%第四節(jié)水險險和航空險業(yè)業(yè)務(wù)再保險規(guī)規(guī)劃水險業(yè)務(wù)主要要包括船舶險險和貨物運(yùn)輸輸險。水險業(yè)業(yè)務(wù)與其他財財產(chǎn)保險相比比，有其特殊殊性：一是由于預(yù)約約保單和轉(zhuǎn)船船等原因，貨貨運(yùn)險在承保保時，對每一一危險單位即即每一船只的的每個航次所所承擔(dān)的責(zé)任不易掌握握；二是由于承保保標(biāo)的的流動動性，在某種種情況下無法法預(yù)知的責(zé)任任積累，如貨貨物在港口和和碼頭倉庫的的損失責(zé)任積累累很難預(yù)知；三是不論船舶舶險或貨運(yùn)險險，遭受全損的可可能性都比火火險大。由于貨運(yùn)險和和船舶險業(yè)務(wù)務(wù)各有特點(diǎn)，，所以分別制制定再保險規(guī)規(guī)劃。一、貨運(yùn)險規(guī)規(guī)劃貨運(yùn)險規(guī)劃對對于單一危險單位位的分保安排排，一般是采用用成數(shù)分保作作為基礎(chǔ)，以以適合中、小小業(yè)務(wù)的需要要，再結(jié)合溢溢額分保以滿滿足較大業(yè)務(wù)務(wù)的承保要求求。當(dāng)所承保保的業(yè)務(wù)超過過合同限額時時，可安排預(yù)預(yù)約分?；蚺R臨時分保。自留額的確定定，一般是以以每一船只的的每次航次作作為一個危險險單位，并可可根據(jù)船舶的的種類、船齡齡和船級來確確定。在確定定自留額時還還應(yīng)特別考慮慮到船舶險的的責(zé)任積累。。對于港口和碼碼頭倉庫無法法預(yù)知的責(zé)任任積累，可以以安排事故超超賠分保，自自留額一般按按兩個危險單單位掌握，最最高限額應(yīng)視視具體情況而而定，并可分分層次安排。。因此，貨運(yùn)險險再保險規(guī)劃劃包括兩部分分：（一）單一風(fēng)風(fēng)險單位責(zé)任任的分保安排排對于單一風(fēng)險險責(zé)任的分保保安排通常采采用成數(shù)分保?；蛞珙~分保保的形式或二二者混合運(yùn)用用的形式分出出：1、成數(shù)再保保合同或溢溢額再保合合同。假定定根據(jù)以往往判斷，海海運(yùn)險一個個風(fēng)險單位位所需保險險金額不超超過500萬元。分出出公司確定定自己的承承保能力是是100萬元，那么么，可以安安排一個80%的成數(shù)分保保，或者安安排一個自自留額為100萬元，分出出4線的溢額分分保合同。。2、溢額分保保合同得分分層設(shè)計和和成數(shù)、溢溢額合同混混合運(yùn)用。。如果該分出出公司不能能接受400萬元的分保保責(zé)任，而而只能接受受200萬元的責(zé)任任，那么就就需要對分分出責(zé)任分分層設(shè)計。。也可以考考慮成數(shù)、、溢額混合合安排：例例如，現(xiàn)安安排一個60%的成數(shù)合同同，合同限限額為500萬元。對于于較大的自自留責(zé)任（（最高可達(dá)達(dá)300萬元），另另訂一個溢溢額分保合合同，自留留責(zé)任100萬元，分出出兩線。3、對于單一風(fēng)風(fēng)險單位也也可以采取取險位超賠賠方式安排排：例如安排一一個100萬元以后的的400萬元的險位位超賠合同同。如果一一家公司無無法接受400萬元的分保保責(zé)任，分分出公司可可以分層安安排。例如如安排三層層，第一層100萬元以后的的200萬元，第二層300萬元以后的的100萬元，第三層400萬元以后的的100萬元。例2：成數(shù)分保保合同的原原承保能力力為50萬元，自留留20%，計10萬元，分出出80%計40萬元。如將將承保能力力擴(kuò)大為100萬元，并對對此安排超超過50萬元以后的的50萬元的險位位超賠分保保，則自留留額將增加加為20萬元，分保保額增加到到80萬元。假定有一批批海運(yùn)貨物物共需300萬元的承保保能力，可可設(shè)計成數(shù)數(shù)分保合同同和溢額分分保合同滿滿足這一承承保需要。。成數(shù)合同同的承保能能力為100萬元，自留留額為20%計20萬元，分保保額為80%計80萬元。分出人以成成數(shù)合同的的限額為溢溢額分保合合同的自留留責(zé)任，分分出額是成成數(shù)分保合合同限額的的兩線，計計200萬元。另外，為保保障分出公公司的責(zé)任任，對成數(shù)分保保合同中的的自留額又安排了超超過10萬元以后的的10萬元險位超超賠分保合合同。因此此，對該批批貨物的分分保安排是是由三個分分保合同組組成，其結(jié)結(jié)構(gòu)如下：：(1)成數(shù)分保合合同：自留額20%200000元分保額80%800000元(2)溢額分保合合同：（自留額1000000元）分保額（2線）2000000元——————————————————總承保能力力3000000元（3）險位超賠賠分保合同同凈自留額100000元分保額100000元（二）事事故責(zé)任任累積的再再保安排1、事故超賠賠再保險合合同及其分分層設(shè)計：在運(yùn)輸貨物物保險中，，經(jīng)常發(fā)生生貨物堆積積在港口或或倉庫的情情況。因此此，需要安安排事故超超賠分保，，以保障分分出公司在在港口和碼碼頭倉庫的的累積責(zé)任任。假定經(jīng)經(jīng)過風(fēng)險分分析，將事事故責(zé)任額額確定為200萬元，而貨貨物在港口口或倉庫的的累積責(zé)任任最高可達(dá)達(dá)3000萬元。則事事故超賠可可以安排三三個層次：：第一層超超過過200萬元以后的的400萬元元，，第二二層層超超過過600萬元元的的400萬元元，，第三三層層超超過過1000萬元元以以后后的的2000萬元元。。3、事事故故超超賠賠合合同同也也可可以以與與比比例例再再保保險險合合同同結(jié)結(jié)合合運(yùn)運(yùn)用用。。對于于上上述述例例子子，，分分出出公公司司可可以以先先安安排排一一個個80%的成成數(shù)數(shù)合合同同，，合合同同容容量量為為1000萬元元。。然然后后在在成成數(shù)數(shù)合合同同之之上上再再安安排排一一個個溢溢額額合合同同，，合合同同容容量量為為3線，，也也就就是是分分出出2線，，即即2000萬元元。。如如果果分分出出公公司司認(rèn)認(rèn)為為成成數(shù)數(shù)合合同同的的自自留留責(zé)責(zé)任任過過大大，，還還可可以以安安排排一一個個事事故故超超賠賠合合同同，，例例如如超超過過100萬元元以以后后的的100萬元元。。假如如有有一一批批保保險險及及額額為為2500萬元元的的投投保保貨貨物物在在港港口口等等待待裝裝船船時時發(fā)發(fā)生生火火災(zāi)災(zāi)，，損損失失為為1400萬元元，，則則按按上上面面的的再再保保險險安安排排，，各各個個分分保保接接受受人人的的攤攤賠賠情情況況如如下下表表：：項(xiàng)目溢額合同（容量3線）成數(shù)合同（容量1000萬元）事故超賠合同（超過100萬以后的100萬元）分出公司分入公司分出公司分入公司分出公司分入公司保險金額2500萬元1000萬元1500萬元200萬元800萬元分配比例40%60%20%80%發(fā)生賠款1400萬元560萬元840萬元112萬元448萬元100萬元12萬元二、、船船舶舶險險分分保保規(guī)規(guī)劃劃船舶舶再再保保險險規(guī)規(guī)劃劃對于于單單一一危危險險單單位位責(zé)責(zé)任任的的分分保保安安排排基本本上上與與貨貨運(yùn)運(yùn)險險相相似似，，一一般般是是以以成成數(shù)數(shù)分分保保合合同同為為基基礎(chǔ)礎(chǔ),并安安排排溢溢額額分分保保合合同同的的擴(kuò)擴(kuò)大大承承保保能能力力。。由由于于船船舶舶險險保保額額在在承承保保時時可可以以掌掌握握，，同同時時也也為為了了便便于于按按船船舶舶等等級級確確定定不不同同的的自自留留額額，，也也有有以以溢溢額額分分保保為為基基礎(chǔ)礎(chǔ)，，并并結(jié)結(jié)合合多多層層次次的的溢溢額額分分保保以以擴(kuò)擴(kuò)大大承承保保能能力力。。如如果果這這樣樣安安排排仍仍不不能能滿滿足足承承保保需需要要，，還還可可以以安安排排預(yù)預(yù)約約分分保?；蚧蚺R臨時時分分保保作作為為補(bǔ)補(bǔ)充充。。在安安排排單單一一危危險險單單位位（（每每一一船船只只的的每每次次航航次次））的的分分保保時時，，自自留留額額一一般般是是根根據(jù)據(jù)下下列列因因素素來來確確定定：：1、船船舶舶的的業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)類類型型。。2、船船舶舶的的噸噸位位。。3、船船舶舶檢檢驗(yàn)驗(yàn)時時的的檢檢驗(yàn)驗(yàn)機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)核核定定級級。。4、船船齡齡。。5、以以往往船船舶舶出出險險和和索索賠賠的的記記錄錄。。船舶險成成數(shù)分保保規(guī)劃單單位：：元項(xiàng)目承保能力自留20%分出80%海運(yùn)船只，鋼殼1000000200000800000內(nèi)河運(yùn)輸船只、鋼殼40000080000320000船舶險溢溢額分保保規(guī)劃單單位位：元項(xiàng)目承保能力自留額分保額（4線）海運(yùn)船只、鋼殼、10萬噸位以上、船齡15年以下、等級100A11000000200000800000海運(yùn)船只、鋼殼、1萬噸位以下、船齡15年以上、等級100A1800000160000640000內(nèi)河運(yùn)輸船只、鋼殼40000080000320000如果對某某類貨輪輪單一危危險單位位的責(zé)任任采用分分層溢額額分保，，每艘船船只的自自留額確確定為20萬元，第第一溢額額為5線，計100萬元,第二溢額額為4線，計80萬元,預(yù)約分保保為2線，計40萬元，總總承保能能力為240萬元?，F(xiàn)現(xiàn)有一艘艘船舶需需要300萬元的承承保能力力，分保保安排規(guī)規(guī)劃如下下：自留額200000元第一溢額額（5線）1000000元第二溢額額（4線）800000元預(yù)約分保保（2線）400000元臨時分保保600000元——————————————————————————總保額3000000元三、航空空險分保保規(guī)劃航空保險險泛指航航空運(yùn)輸輸過程中中的所有有保險，，主要包包括飛機(jī)機(jī)機(jī)身險險、第三三者責(zé)任任險、旅旅客法定定責(zé)任險險、貨物物法定責(zé)責(zé)任險等等。航空險的的再保險險規(guī)劃，，主要按按照每次次事故安安排超賠賠分保，，保障范范圍可以以包括機(jī)機(jī)身險和和各種責(zé)責(zé)任險。。如一次次事故發(fā)發(fā)生所造造成的損損失不止止一項(xiàng)而而是兩項(xiàng)項(xiàng)或多項(xiàng)項(xiàng)時，賠賠款可累累計計算算。由于于航空險險每次事事故的積積累責(zé)任任可能較較大，再再保險規(guī)規(guī)劃應(yīng)分分層次安安排分保保。如某航空空公司寬寬機(jī)身機(jī)機(jī)隊(duì)，全全年繳付付保險費(fèi)費(fèi)50000萬元,每架飛機(jī)機(jī)自留額額可計為為500萬元,占年保費(fèi)費(fèi)的1%。最高賠賠償額度度是根據(jù)據(jù)對飛機(jī)機(jī)、第三三者責(zé)任任、旅客客法定責(zé)責(zé)任、貨貨物法定定責(zé)任的的保額或或賠償限限額來確確定。如如飛機(jī)機(jī)機(jī)身保額額10000萬元，第第三者責(zé)責(zé)任（每每次事故故）賠償償限額100萬元,旅客法定定責(zé)任（（事故））賠償限限額3000萬元，貨貨物法定定責(zé)任（（每次事事故）賠賠償限額額400萬元，最最高賠償償額度為為13500萬元。對對此,可按四個個層次安安排事故故超賠分分保規(guī)劃劃如下：：第一層層超超過5000000元以后后的5000000元第二層層超超過10000000元以后后的15000000元第三層層超超過25000000元以后后的35000000元第四層層超超過60000000元以后后的75000000元第五節(jié)節(jié)汽汽車車險和和責(zé)任任險業(yè)業(yè)務(wù)再再保險險規(guī)劃劃一、汽汽車險險分保保規(guī)劃劃汽車保保險的的保險險責(zé)任任一般般包括括三個個方面面：車車輛損損失及及失竊竊、對對第三三者的的財產(chǎn)產(chǎn)損失失與人人身傷傷亡責(zé)責(zé)任以以及保保險車車輛上上駕駛駛員和和乘客客的人人身意意外傷傷亡。。汽車車保險險的原原保險險人出出立的的保險險單一一般也也是包包括前前兩項(xiàng)項(xiàng)責(zé)任任或前前三項(xiàng)項(xiàng)責(zé)任任都在在內(nèi)的的綜合合性保保單。。一輛汽汽車固固然是是一個個危險險單位位，但但一次次車輛輛事故故的損損失范范圍可可能不不限于于車輛輛本身身和本本車上上的人人員，，往往往還造造成第第三者者責(zé)任任。因因此，，對于于汽車車險的的再保保險規(guī)規(guī)劃，，可按按每次次事故故安排排超賠賠分保保。汽車險險超賠賠分保保的自自留責(zé)責(zé)任一一般按按年保保費(fèi)收收入的的1%以下掌掌握，，假如如汽車車險全年保保費(fèi)收收入1000萬元,自留額額可訂訂為8萬元，為保費(fèi)費(fèi)的0.8%。汽車車車身保保額為為10萬元，，第三者者責(zé)任任（每每次事事故））賠償償限額額為50萬元，人身意意外傷傷害保保額為為20萬元，，則最高高賠償償額度度為80萬元。對此，，可按按三個個層次次安排排事故故超賠賠分保保規(guī)劃劃如下下：第一層層超超過過80000元以后后的120000元第二層層超超過過200000元以后后的200000元第三層層超超過過400000元以后后的400000元二、責(zé)責(zé)任險險分保保規(guī)劃劃責(zé)任險險的種種類較較多。。公眾眾責(zé)任任險，，雇主主責(zé)任任險，，職業(yè)業(yè)責(zé)任任險，，產(chǎn)品品責(zé)任任險等等。這些責(zé)責(zé)任保保險的的保險險責(zé)任任范圍圍一般般包括括三個個方面面，即即人身身傷亡亡、物物質(zhì)損損失以以及經(jīng)經(jīng)濟(jì)利利益損損失。。對于責(zé)責(zé)任險險可以以安排綜綜合的的事故故超賠賠分保保,按不同同種類類責(zé)任任險分分別確確定自自留額額和賠賠償限限額，，也可可以視視業(yè)務(wù)務(wù)具體體情況況按責(zé)責(zé)任險險的不不同種種類，，分別別采用用比例例分保?；虺r分分保方方式安安排再再保險險，而而且，，為了了保障障分出出公司司全年年全部部業(yè)務(wù)務(wù)自留留部分分的責(zé)責(zé)任積積累，，還可可安排排賠付付率超超賠分分保。。所以以，責(zé)責(zé)任險險的再再保險險規(guī)劃劃可以以包括以以下兩兩部分分：（一））一次次事故故中的的責(zé)任任以公眾眾責(zé)任任險為為例，，自留留額一一般是是在保保費(fèi)的的0.5%～5%之間，，如全全年保保費(fèi)200萬元，，以2.5%計算，，則自自留額額為5萬元。。確定定分保保額度度的依依據(jù),是保單單中規(guī)規(guī)定的的賠償償限額額，這這在保保單中中一般般是分分別列列明的的。如如一次次事故故確定定人身身傷亡亡和財財產(chǎn)損損失的的賠償償限額額分別別為30萬元和和20萬元，，或者者不分分項(xiàng)目目以50萬元作作為每每次事事故的的綜合合賠償償限額額。據(jù)此可可安排排成數(shù)數(shù)分保?；蚴率鹿食r分分保如如下：：(1)成數(shù)分分保：：承保限限額500000元自留額（10%）50000元分保額（90%）450000元或（2）事故超賠賠分保：第一層超超過50000元以后的50000元第二層超超過100000元以后的150000元第三層超超過250000元以后的250000元（二）年度度積累責(zé)任任年度積累責(zé)責(zé)任采用賠賠付率超賠賠分保方式式。例如，，對于分出出公司的責(zé)責(zé)任額和接接受公司的的分保額規(guī)規(guī)定如下：：分出公司自自負(fù)責(zé)任：：年度賠付付率為凈保保費(fèi)的80%；接受公司責(zé)責(zé)任：年度度賠付率的的80%至120%，即超過80%以后的40%，并對接受受公司的責(zé)責(zé)任額有90%的共同再保保險規(guī)定。。假定全年凈凈保費(fèi)為500萬元,賠款為450萬元，全年年賠付率為為90%，分出公司司和接受公公司的賠款款責(zé)任計算算如下：分出公司自自負(fù)責(zé)任額額：5000000×80%+5000000××10%××10%=4050000（元）接受公司責(zé)責(zé)任額：5000000×10%×90%=450000（元）小結(jié)：一、火險、貨運(yùn)運(yùn)險、意外外險的分保都要要考慮兩個個層次安排排，一個層層次是對于于單一風(fēng)險險單位的安安排，另一一個層次就就是對一次次事故的責(zé)責(zé)任累積安安排分保，，因?yàn)檫@些些類別的保保險風(fēng)險的的特點(diǎn)是巨巨災(zāi)風(fēng)險的的機(jī)會較多多。二、船舶險一般不用分分兩層安排排分保，只只考慮單一一風(fēng)險單位位的風(fēng)險分分散問題，，只是這一一安排考慮慮到風(fēng)險種種類比較多多：碰撞責(zé)責(zé)任、共同同海損分?jǐn)倲?、船舶自自身、運(yùn)輸輸貨物損失失等，且保保額參差不不齊，就分分保方法的的選擇上可可采用成數(shù)數(shù)和溢額分分保的結(jié)合合，或分層層溢額分保保。三、汽車險就標(biāo)的的某某些特點(diǎn)而而言，似乎乎像船舶，，但汽車險險標(biāo)的數(shù)量量大，大部部分車輛保保額差異較較小，所以以很少安排排單一風(fēng)險險單位的分分保，否則則成本太高高，但為了了防備一次次事故的責(zé)責(zé)任積累，，需要安排排事故超賠賠分保。四、責(zé)任險種類較多，，在一次事事故中很可可能涉及多多種責(zé)任賠賠償，而且且在一定期期間也會有有較大的累累積責(zé)任，，所以要在在安排事故故超賠分保保的基礎(chǔ)上上，可以安安排年度累累積責(zé)任的的分保。第六節(jié)人人身險業(yè)業(yè)務(wù)再保險險規(guī)劃一、人身險險業(yè)務(wù)再保保險概述（一）人身身再保險的的特殊意義義第一，進(jìn)一一步分散風(fēng)風(fēng)險，保證證業(yè)務(wù)經(jīng)營營的穩(wěn)定性性。由于一些難難以預(yù)料的的偶發(fā)因素素，使生命命危險集中中，如飛機(jī)機(jī)、船舶失失事，可能能導(dǎo)致許多多乘客死亡亡；愛滋病病及其他一一些傳染病病蔓延，將將導(dǎo)致某一一地區(qū)死亡亡人數(shù)超常常。其結(jié)果果使一定時時期一定范范圍內(nèi)實(shí)際際死亡率可可能超過生生命表上的的預(yù)定死亡亡率，使純純保費(fèi)收入入不足以應(yīng)應(yīng)付給付需需要，危及及保險財務(wù)務(wù)穩(wěn)定。第二，擴(kuò)大大承保能力力，獲取再再保險的經(jīng)經(jīng)驗(yàn)。第三，緩解解新合同初初期的費(fèi)用用負(fù)擔(dān)。人壽保險隨隨業(yè)務(wù)發(fā)展展每年都要要簽發(fā)大量量新保單，，而所需新新契約費(fèi)（（傭金、和和保、簽單單等費(fèi)用））和責(zé)任準(zhǔn)準(zhǔn)備金的提提存在有些些年份可能能超過第一一年的保費(fèi)費(fèi)收入，對對于新成立立的保險公公司和業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展較快快的公司表表現(xiàn)尤為明明顯,這將對保險險公司的財財務(wù)利潤產(chǎn)產(chǎn)生較大影影響。第四，有利利于承保次次健體業(yè)務(wù)務(wù)。次健體業(yè)務(wù)務(wù)危險性較較高，保險險公司因業(yè)業(yè)務(wù)競爭需需要，勉強(qiáng)強(qiáng)承保，但但因缺乏大大數(shù)法則基基礎(chǔ)，需要要轉(zhuǎn)移風(fēng)險險由再保險險人承擔(dān)。。（二）自留留額的確定定人身保險再再保險的自自留額確定定有與財產(chǎn)產(chǎn)保險再保保險共同的的地方，但但也有不同同的地方。。在確定自留留額是一般般考慮以下下六方面的的因素：1、財務(wù)狀況況：資本、、準(zhǔn)備金提提取和未分分配盈余的的大小等；；2、業(yè)務(wù)數(shù)量量：3、業(yè)務(wù)品質(zhì)質(zhì)：有效保保單（保險險金額、保保單數(shù)量被保險人性性別、平均均年齡、次次標(biāo)準(zhǔn)比例例等）；4、員工素質(zhì)質(zhì)：5、經(jīng)營政策策：6、再保險成成本：確定自留額額的參考公公式：1、瑞士再提提供的公式式：（1）自自留額=2/3××m(1+n1/s+n-1/s)式中：m為每一被保保險人的平平均保額，，n為被保險人人數(shù)（2）自留額=將每一被保保險人投保保的總保險險金額分成成若干組別別，其中x為某一保險險組別的保保險金額組組重點(diǎn)；∫∫x為該組的被被保險人數(shù)數(shù)（3）自留額=凈值×5%+每件保單平平均保額（4）自留額=[（本年純純益-上年純益益）+本年保單單紅利支支出]×5%M&G再保險公公司提供供的公式式：log自留額=1/2×log（1000×p）p為凈危險險保費(fèi)收收入（三）人人身保險險再保險險的方式式方法人身保險險既有面面向個人人的分散散性業(yè)務(wù)務(wù)，又有有對各類類集體組組織的團(tuán)團(tuán)體業(yè)務(wù)務(wù)，其危危險單位位雖然分分散，但但也有危危險集中中的情況況出現(xiàn)，，如空難難、地震震等。同同時，人人身保險險既有標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)體保保險，又又有次健健體保險險，保額額有高有有低，期期限有長長有短。。根據(jù)這這些特點(diǎn)點(diǎn)，針對對不同種種類的業(yè)業(yè)務(wù),人身再保保險可選選用比例例、非比比例再保保險業(yè)務(wù)務(wù)安排方方式和固固定、臨臨時、預(yù)預(yù)約再保保險合同同方法，，并且可可以結(jié)合合運(yùn)用。。但是，，人身再保保險大多多數(shù)采用用比例再再保險方方式。1、比例再再保險比例再保保險主要要有以下下三種安安排方法法：一是共同再保保險法（coinsuranceplan）。這是一種種按原始始條件再再保險，，由原保保險人分分出一部部分保險險金額給給再保險險人，，再保險險費(fèi)率與與原保險險相同,再保險人人按接受受業(yè)務(wù)的的比例提提存責(zé)任任準(zhǔn)備金金，不僅僅對原保保單中的的死亡或或生存給給付責(zé)任任按比例例分擔(dān)，，還要對對原保單單中分紅紅、解約約金等責(zé)責(zé)任也要要按比例例分擔(dān)。。這種方法的優(yōu)優(yōu)缺點(diǎn)如下：：1、對于分紅保保單業(yè)務(wù)，再再保險人必須須跟隨原保險險人保證分紅紅的水平，因因此原保險人人有關(guān)保單分分紅的風(fēng)險也也向接受人分分?jǐn)偂?、原保險人第第一保單年度度提存責(zé)任準(zhǔn)準(zhǔn)備金采用較較高水平時，，其可能產(chǎn)生生盈余的減損損也可由再保保險人分?jǐn)?。?、保單責(zé)任準(zhǔn)準(zhǔn)備金按約定定的再保險比比例由再保險險人持有，使使原保險人的的資產(chǎn)積累速速度先對減慢慢。4、管理事務(wù)復(fù)復(fù)雜，尤其對對于分紅保單單。二是危險保險費(fèi)再再保險（英文叫riskpremiumreinsurance），這種再保保險方法僅適適用于死亡險險的再保險安安排。在介紹這種再再保險方法之之前，先解釋釋一個概念：：凈危險保額額（netamountatrisk）：保險金額扣除除保單責(zé)任準(zhǔn)準(zhǔn)備金后的余余額。這種再保險的的方式，原保保險人僅對凈凈危險保額辦辦理再保險。。再保險費(fèi)是是以凈危險保保額計算的危危險保險費(fèi)，，由于每年的的凈危險保額額不同，費(fèi)率率也不同，，，因此需要編編制每一保險險單的凈危險險保額表及再再保險費(fèi)率表表。例如：某先生35歲，購買保額額為50萬元的終身壽壽險保單。分分出人自留保保額為10萬，接受人接接受40萬元。這里接接受人實(shí)際上上接受的是40萬中的凈危險險保額。假如如發(fā)生保險事事故需要給付付，接受人不不是給付40萬元，而是40萬元中除去責(zé)責(zé)任準(zhǔn)備金之之后的危險保保額。假定該先生不不幸于第八保保單年度之末末身亡，而第第八保單年度度的責(zé)任準(zhǔn)備備金是8萬元，那么分分出人只是在在50-8=42給付中按20%和80%分擔(dān)賠款。分出人分?jǐn)?2×20%=8.4（萬），分入入人分?jǐn)?2×80%=33.6（萬）。這種危險保費(fèi)再保保險從保額的角度度適度危險保保額部分分配配責(zé)任，但實(shí)實(shí)際上涉及的的還是危險保保費(fèi)。因?yàn)樵僭俦ｋU人分享享的是危險保保費(fèi)部分。例