企業(yè)管理流程1.人事管理流程如果將企業(yè)比作一輛汽車，那么人事管理就是發(fā)動機。發(fā)動機的力量決定了汽車奔跑的速度，人事管理則決定了企業(yè)的發(fā)展。高效的人事管理可以增強企業(yè)市場競爭力，增強企業(yè)凝聚力和活力，速進企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。一般來說，現(xiàn)代企業(yè)人事管理工作的主要內(nèi)容有人力資源規(guī)劃、員工招聘與任用、員工培訓、薪酬福利、績效考核與獎懲、考勤與休假、人事檔案、勞動合同管理等多方面。每一方面內(nèi)容，企業(yè)都應建立相應的流程，將人事工作中一些常規(guī)的程序流程化、標準化，確保各項人事工作執(zhí)行到位，保證企業(yè)各項工作能夠順利執(zhí)行。下面，是某企業(yè)人事管理流程圖，僅供參考。（1）\o"本資料來自更多實用資料下載"人事管理總流程圖企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略部門職責組織結(jié)構(gòu)設置工作分析定崗定編年度編制計劃組織結(jié)構(gòu)圖崗位說明書考核評估離職入職試用轉(zhuǎn)正檔案考勤獎懲勞動合同休假薪酬福利人才儲備崗位調(diào)整培訓職業(yè)生涯績效管理薪酬福利培訓發(fā)展員工關(guān)系……招聘（2）員工招聘與錄用管理流程節(jié)點用人部門人事部主管領導總經(jīng)理關(guān)聯(lián)流程/表單/規(guī)程6587423165874231取消/延期推薦/自薦增補申請審批審批取消/延期推薦/自薦增補申請審批審批發(fā)布招聘啟示確定招聘方式外部內(nèi)部確定錄用人選待遇談判發(fā)出錄用通知辦理入職錄用確定招聘渠道發(fā)布招聘信息收集篩選簡歷初試/筆試復試簡歷存檔特殊崗位人員復試復試通過通過不接受接受未通過接受未通過Y通過未通過NY通過未通過NNY通過未通過NY通過未通過錄用通知書招聘制度職位說明書員工增補申請單面試通知書入職表薪酬制度1錄用通知書招聘制度職位說明書員工增補申請單面試通知書入職表薪酬制度員工招聘與錄用管理流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1增補申請用人部門當某部門因調(diào)動、流失等原因出現(xiàn)職位空缺時，用人部門領導首先要判斷是否影響部門工作，如果需要及時增補員工，則需提出增補申請，填寫員工增補申請表，提交上級領導審核審批主管領導審核用人部門提出的用人申請，同意實施招聘；不同意則需報告總經(jīng)理審核審批總經(jīng)理審核分管領導提交的用人申請，同意則實施招聘程序，不同意則退回用人部門，取消或延期招聘2招聘人事部1.人事部根據(jù)上級領導的意見以及用人部門所需崗位的崗位說明書，確定招聘方式，一般包括內(nèi)部招聘和外部招聘2.如確定為內(nèi)部招聘則對內(nèi)發(fā)布招聘啟事，內(nèi)部員工通過推薦或自薦的方式應聘，參加面試/筆試3.如決定為外部招聘，首先確定招聘渠道（校園招聘、招聘會、媒體招聘等），之后發(fā)布招聘信息，收集篩選應聘簡歷，確定面試/筆試的應聘人員3面試/筆試/復試人事部不論是內(nèi)聘還是外聘，人事部都需進行初選，安排應聘人員參加面試或筆試，通過者安排復試，未通過者將簡歷存檔用人部門進行復試，人事部提供相關(guān)支持主管領導復試，人事部提供相關(guān)支持總經(jīng)理對應聘特殊崗位人員（如招聘高層管理者）進行復試，審核4確定錄用人選人事部匯總用人部門及上級領導的意見，確定錄用人選5發(fā)出錄用通知發(fā)出錄用通知，并通過電話、郵件等方式通知應聘成功者到公司面談6待遇談判根據(jù)企業(yè)薪酬管理制度，與錄用者商談說明薪資待遇等問題7錄用確定最終錄用人選，通知入職8辦理入職辦理入職手續(xù)（建檔、發(fā)放相關(guān)用品、簽訂勞動合同等）(3)員工培訓管理流程節(jié)點員工相關(guān)部門人事部主管領導關(guān)聯(lián)流程/規(guī)章/表單34567213456721培訓需求培訓需求在職培訓滿足必備知識技能入職培訓選擇培訓方式選擇培訓課程選定培訓場地確定預算培訓需求分析滿足發(fā)展知識技能YN制訂培訓計劃審批實施培訓計劃參加培訓批轉(zhuǎn)培訓效果評估記錄培訓檔案總結(jié)培訓測試參加考試培訓評估表檔案崗位說明書培訓制度績效考核管理培訓評估表檔案崗位說明書培訓制度績效考核管理制度員工培訓管理流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1培訓需求相關(guān)部門員工1.部門員工根據(jù)培訓目標對自身技能提升需求情況，提交《培訓申請表》2.各職能部門匯總培訓信息，向人事部提出培訓申請2培訓需求分析人事專員1.采用觀察、座談會、深度訪談等方法，了解參訓員工素質(zhì)水平和需求的真實情況2.根據(jù)員工素質(zhì)水平和企業(yè)要求，確定參訓人員，了解其性格特點和能力提升水準，確定培訓內(nèi)容3.根據(jù)以上信息確定選擇培訓方式、培訓課程，培訓場地，并確定相關(guān)預算3確定培訓計劃人事專員根據(jù)員工能力水平和素質(zhì)要求，設計不同等級的培訓，結(jié)合公司經(jīng)營水平和規(guī)模，制訂培訓計劃審核人事經(jīng)理/主管領導對培訓計劃進行評審，由人事經(jīng)理主管在1個工作日內(nèi)對是否批準執(zhí)行作出決定4實施培訓人事專員參照培訓計劃書及培訓實施方案，有條不紊地實施培訓；出現(xiàn)異常情況，及時向上級提出建議，并請示處理意見5培訓測試通過筆試、實際操作等方式測試培訓效果6培訓效果評估相關(guān)部門提供支持人事專員1.設計考評表，根據(jù)各項目及權(quán)重設計，對培訓效果進行有效評價2.對受訓者表現(xiàn)、業(yè)績進行調(diào)查分析，形成初步評估報告，提出意見，并交由上級領導審核，以便日后改進7記錄培訓檔案總結(jié)培訓經(jīng)驗、教訓，將相關(guān)文件、資料存檔，以備日后培訓工作的開展和資料查閱（4）員工考勤管理流程節(jié)點各部門員工部門主管人事部主管領導關(guān)聯(lián)流程342165342165NNY同意不同意調(diào)查事實并提出處理意見審批執(zhí)行批示編制工資表，辦理離職辭退等不計考勤簽署意見考勤統(tǒng)計考勤確認有無異常刷卡接受考勤制定考勤制度月末匯總編制考勤表離職規(guī)定薪酬制度加班記錄請假記錄考勤記錄離職規(guī)定薪酬制度加班記錄請假記錄考勤記錄員工考勤管理流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1制定考勤制度人事部制定考勤制度，配備考勤刷卡設備，并向員工說明2刷卡接受考勤各部門員工1.按照考勤制度要求，每天刷卡或簽到2.特殊情況（如請假、出差）無法打卡者，須經(jīng)主管領導批準不計考勤，但事后要補齊相關(guān)表單3考勤統(tǒng)計人事部1.人事考勤管理人員匯總統(tǒng)計各部門的考勤記錄，加班及請假記錄等，編制考勤表2.如沒有異常，則返回員工處確認考勤；如有異常，則調(diào)查事實并提出處理意見4審核主管領導公司主管領導審批相關(guān)考勤報表，并做出具體批示5執(zhí)行批示人事部根據(jù)上級領導的批示，執(zhí)行相關(guān)行為（罰款、辭退等）6編制工資表，辦理離職辭退等人事部根據(jù)考勤及其他依據(jù)編制工資表，辦理離職辭退等（5）員工績效管理流程節(jié)點員工部門主管人事部人事經(jīng)理總經(jīng)理關(guān)聯(lián)規(guī)章/表單4567832145678321制定績效制定績效管理制度審批制定考核指標、措施及方法員工考核項目確定及分解工作執(zhí)行與績效溝通審核審核審批月度績效考評月度工作檢查考核記錄發(fā)布/歸檔執(zhí)行獎懲當月考核評審結(jié)束員工自評考核評審確認考核表反饋匯總當期考核結(jié)果，制定報告審核績效反饋審批NYYNYNNYYNYNYNYNNYYNYNNY薪酬管理流程考核考勤表薪酬管理流程考核考勤表績效管理制度員工績效管理流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1制定績效考核管理制度人事部根據(jù)企業(yè)實際情況，戰(zhàn)略目標及部門特點等制定績效管理制度，考核指標，設計績效考核方案審核人事經(jīng)理征求各部門主管及員工意見，對人事部制定的制度進行初步審核、調(diào)研，如同意則提交總經(jīng)理審批，不同意返回人事部修改、補充審批總經(jīng)理對人事經(jīng)理提交的績效方案予以審批，同意則開始執(zhí)行，不同意退回人事部修改、補充2制定考核指標、措施及方法人事部設計績效考核方案，制定合理的績效考核指標，考核措施，安排績效考核的時間、人員等事項員工考核項目的確定及分解各部門主管協(xié)助人事部，并根據(jù)部門目標，確定不同崗位不同員工的考核項目，并分解為多個可衡量的考核指標3工作執(zhí)行與績效溝通各部門員工員工執(zhí)行各項工作，人事部及部門主管密切關(guān)注員工的工作執(zhí)行情況，解決潛在問題，幫助員工糾正工作與目標偏差，確定日后下一期改進重點4月度工作檢查各部門主管每月月底對員工的工作情況進行檢查，填寫檢查表員工自評員工對自身的工作情況和績效效果進行評估，提交自評表月度績效考評人事部根據(jù)《績效考核規(guī)程》，協(xié)同各部門主管，對員工的工作進行考核，填寫考核表，并隨時向上級匯報進度審核人事經(jīng)理對考核情況進行審核，沒有異議上交總經(jīng)理審批，有異議則重新安排考核審批總經(jīng)理對人事經(jīng)理提交的考核報告等予以審批，通過則考評結(jié)束，未通過（有異議）則返回人事經(jīng)理調(diào)查當月考核結(jié)束人事部安排績效反饋以及安排員工確認考核結(jié)果等事宜考核評審確認員工確認考核結(jié)果，是否有異議5績效反饋人事部收集績效考核資料，對績效考核效果進行跟蹤，及時以通知或面談等方式反饋給相關(guān)人員及員工個人6匯總考核結(jié)果，制定報告人事部匯總當月考核結(jié)果，制定報告，并提出相關(guān)意見，提交上級審批審核人事經(jīng)理審核當期員工績效考核情況，并提出意見。有異議則返回人事部調(diào)查修訂，無異議則提交總經(jīng)理審批審批總經(jīng)理審批人事經(jīng)理提交的報告，有異議則返回人事經(jīng)理處，無異議則按照規(guī)定執(zhí)行獎懲7執(zhí)行獎懲等人事部按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行獎懲，并進入薪酬管理流程8考核記錄歸檔所有的考核資料，考核表、評分表等匯總整理，并歸檔，為日后工作提供依據(jù)（6）員工薪酬管理流程節(jié)點人事部人事經(jīng)理總經(jīng)理財務部關(guān)聯(lián)規(guī)程/表單4567831245678312審批審批薪酬調(diào)查編制工資表根據(jù)預算編制薪酬草案修正調(diào)整薪酬草案審核測算實施薪酬方案審批審核復核工資表發(fā)放工資工資核算復核存檔NNYY薪酬調(diào)研報告薪酬調(diào)研報告薪酬管理制度/方案薪酬管理制度/方案員工工資表員工工資發(fā)放登記表員工工資表員工工資發(fā)放登記表員工薪酬管理流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1薪酬調(diào)查人事部1.調(diào)查外部薪酬信息，包括國家法律法規(guī)規(guī)定，統(tǒng)計局統(tǒng)計數(shù)據(jù)，以及同行業(yè)薪酬水平、地區(qū)薪酬水平等2.收集統(tǒng)計公司崗位說明書、員工個人崗位級數(shù)等信息，為編制薪酬方案提供依據(jù)2編制薪酬草案1.依據(jù)薪酬調(diào)查的信息編制薪酬草案，包括員工總體價值評價及工資分配政策與策略（如工資差距大小、差距標準，工資、獎勵與福利費用的分配比例等）2.財務部提供支持，并對草案進行測算，提出意見3修正調(diào)整薪酬草案人事部依據(jù)財務部提供的預算數(shù)據(jù)等，修正調(diào)整薪酬方案，并提交上級審批審核人事經(jīng)理對人事部提交的薪酬方案予以審核，5個工作日內(nèi)公布審核結(jié)果，如審核通過，則提交總經(jīng)理；如不通過，則通知人事部再次修正審批總經(jīng)理對人事經(jīng)理提交的薪酬方案進行審批，如通過則開始執(zhí)行實施。如不通過則返回人事經(jīng)理重新修正4實施薪酬方案人事部收到總經(jīng)理公布的審核結(jié)果通知后，按照薪酬發(fā)放方案，予以執(zhí)行實施，并跟蹤執(zhí)行實施效果5編制工資表人事部根據(jù)員工的月考勤考評記錄、員工工資規(guī)定等編制當月工資表，并形成報表上交審核人事經(jīng)理對人事部提交的報表進行審核，通過則提交總經(jīng)理審批簽字，不通過則通知人事部重新編制修正工資表審批總經(jīng)理對人事經(jīng)理提交的工資報表進行審批簽字，同意則進行工資發(fā)放流程，不同意則通知人事經(jīng)理調(diào)查處理復核工資表財務部經(jīng)人事經(jīng)理及總經(jīng)理審核后，由財務部對員工工資表的科學性和可行性進行復核6發(fā)放工資按周期結(jié)算員工工資，在規(guī)定日期予以發(fā)放7工資核算完成工資發(fā)放后，及時進行核算，匯總工資發(fā)放情況，以口頭或書面形式向總經(jīng)理呈報8存檔人事部將薪酬方案的新舊版本以及員工工資表等進行留存、歸檔，以備查用（7）員工檔案管理流程節(jié)點員工人事部主管領導相關(guān)部門關(guān)聯(lián)流程4387652143876521建立公司內(nèi)部建立公司內(nèi)部員工檔案整理保存內(nèi)部員工檔案內(nèi)部員工檔案的查閱銷毀公司指定機構(gòu)存檔定期核算存檔費用審批核審檔案轉(zhuǎn)遞存檔機構(gòu)發(fā)出調(diào)函保存回執(zhí)財務部進行費用結(jié)算申請人事檔案轉(zhuǎn)入/轉(zhuǎn)出入職/離職YNYN調(diào)入/調(diào)出職工檔案申請試用轉(zhuǎn)正申請入職登記表商調(diào)函試用轉(zhuǎn)正申請等調(diào)入/調(diào)出職工檔案申請試用轉(zhuǎn)正申請入職登記表商調(diào)函試用轉(zhuǎn)正申請等勞動合同員工檔案管理流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1入職/離職員工新員工入職或有員工離職時，員工根據(jù)自身情況以及企業(yè)相關(guān)規(guī)定提出人事檔案轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)出申請2申請檔案轉(zhuǎn)入/轉(zhuǎn)出員工按照企業(yè)規(guī)定填寫檔案轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)出申請，提交人事部辦理相關(guān)手續(xù)核審人事部在規(guī)定時間內(nèi)，收集整理審核相關(guān)檔案資料，以及轉(zhuǎn)檔程序，辦理相關(guān)事宜，聯(lián)系員工原存檔機構(gòu)存檔機構(gòu)發(fā)出調(diào)函人事部原存檔機構(gòu)發(fā)出調(diào)函，并將檔案返回員工個人或本公司，如員工自帶檔案，則直接存入公司指定的存檔機構(gòu)3檔案轉(zhuǎn)遞人事部接收員工檔案，做好記錄，在規(guī)定時間內(nèi)存入公司合作的存檔機構(gòu)指定機構(gòu)存檔存檔機構(gòu)存檔，并發(fā)出回執(zhí)4保存回執(zhí)人事部保存存檔機構(gòu)的回執(zhí)，以備查用5核算存檔費用人事部定期整理統(tǒng)計公司員工檔案相關(guān)情況，并核算存檔費用，形成報表，提交上級審批審批主管領導審批人事部提交的存檔費用核算報表，在3個工作日內(nèi)做出批示。同意，則通知財務部結(jié)算付款，不同意則通知人事部重新核算確定相關(guān)費用費用結(jié)算財務部定期結(jié)算存檔費用6建立公司內(nèi)部員工檔案人事部收集整理員工各種信息，包括身份證明、學歷學位證明、各類證書、招聘資料、勞動合同及附件、試用轉(zhuǎn)正文件、各類人事通知單、獎懲文件、績效評估報告、離職文件等7整理保存內(nèi)部員工檔案定期對內(nèi)部員工檔案進行整理、更新，并妥善保存8內(nèi)部員工檔案的查閱銷毀制定檔案查閱及銷毀規(guī)定，按規(guī)定辦理查閱試用，以及檔案銷毀程序，銷毀檔案須經(jīng)主管領導審批同意后方可執(zhí)行（8）員工勞動合同管理流程節(jié)點員工部門負責人/分管領導人事部相關(guān)規(guī)程/表單112233446565新員工新員工入職試用期滿試用期滿合同期滿合同期滿是否是否續(xù)簽否否考核考核合格合格是是存檔勞動仲裁機構(gòu)簽字備案辦理離職手續(xù)簽訂試用合同不合格簽訂正式合同辭退/延長試用期存檔勞動仲裁機構(gòu)簽字備案辦理離職手續(xù)簽訂試用合同不合格簽訂正式合同辭退/延長試用期勞動合同書勞動合同書員工檔案員工檔案員工勞動合同管理流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1新員工入職員工新員工按照企業(yè)要求辦理入職簽訂試用合同人事部按照企業(yè)人事管理規(guī)定，一個星期內(nèi)與新員工簽訂試用合同，一般試用期為3～6個月2試用期滿員工試用期滿，員工提出轉(zhuǎn)正申請3考核部門負責人/分管領導部門負責人根據(jù)新員工在試用期內(nèi)的表現(xiàn)、業(yè)績等進行評價、考評，并給出處理意見。合格則簽訂正式勞動合同，不合格則予以辭退或延長試用期等處理4簽訂正式合同人事部1.管理正式合同，在規(guī)定期限內(nèi)與新員工簽訂正式合同，同時密切關(guān)注老員工的合同到期情況2.勞動合同一式兩份，員工個人及公司人事部各執(zhí)一份合同期滿員工合同期滿，人事部提前通知相關(guān)員工，與其協(xié)商是否續(xù)簽合同，同意則續(xù)簽勞動合同，不同意則辦理離職手續(xù)5勞動仲裁機構(gòu)簽字備案人事部不論是新簽勞動合同還是續(xù)簽勞動合同，都應送交勞動仲裁機構(gòu)簽字備案，以備查考6存檔人事部將新老合同備案、存檔，以備查考2.財務管理流程在現(xiàn)今激烈的市場競爭以及金融危機的影響下，企業(yè)為了自身的生存和發(fā)展必須做好財務管理工作，規(guī)避風險，才能生存下去，達到經(jīng)濟效益最大化。財務部門是企業(yè)的核心部門之一，財務部各項工作的執(zhí)行效果直接影響著管理者能否做出正確決策，同時還影響企業(yè)其他部門的工作進程。為了讓財務部門的工作更加快速高效，財務部門要用流程化的觀點進行財務管理。財務流程關(guān)系到財務管理工作的各個環(huán)節(jié)，由于不同企業(yè)財務管理環(huán)節(jié)的業(yè)務特點具有差異，故其形成的財務流程也有所不同。其主要財務流程主要有財務預算流程、費用報銷管理流程、應收賬款流程、財務報表管理、會計審計流程、稅務管理等。下面是某企業(yè)常用的財務管理流程，僅供參考。(1)財務預算工作流程節(jié)點總經(jīng)理財務經(jīng)理財務部各部門關(guān)聯(lián)規(guī)程/表單76543217654321YYNNYY年度預算下達確定公司經(jīng)營和預算目標審核召開公司預算平衡會議YYNNYY年度預算下達確定公司經(jīng)營和預算目標審核召開公司預算平衡會議NN審核審核審核NN審核審核審核預算編制資料存檔修正公司總體預算制定公司總體預算方案制定預算編制辦法和原則匯總各部門預算預算編制資料存檔修正公司總體預算制定公司總體預算方案制定預算編制辦法和原則匯總各部門預算預算執(zhí)行修正預算召開部門預算會議編制部門預算草案預算執(zhí)行修正預算召開部門預算會議編制部門預算草案公司預算平衡會議記錄部門預算草案國家相關(guān)法律法規(guī)公司預算平衡會議記錄部門預算草案國家相關(guān)法律法規(guī)公司年度預算方案財務預算管理流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1確定公司經(jīng)營和預算目標總經(jīng)理每年年初總經(jīng)理應收集相關(guān)財務信息，確定新年度公司經(jīng)營目標和預算目標，并下達給財務部和公司各部門制定預算編制辦法和原則財務部1.根據(jù)國家財務法律法規(guī)和行業(yè)要求，結(jié)合企業(yè)實際情況預算編制辦法和原則2.財務經(jīng)理起草年度預算編制通知，明確預算編制的內(nèi)容、格式、范圍、要求、注意事項等召開部門預算會議各部門各部門經(jīng)理負責組織召開部門預算會議2編制部門預算草案各部門根據(jù)所負責的業(yè)務,按公司預算編制通知的要求，結(jié)合本部門下一年度工作計劃與上年度本部門預算執(zhí)行情況，編制各部門業(yè)務預算草案，并提交財務部匯總各部門預算財務部對各部門預算進行匯總，試算平衡3制定公司總體預算方案財務部編制出公司的《年度財務預算匯總表》預計公司總體預算方案,上報上級領導審核審核財務經(jīng)理審查財務預算的編制是否符合公司擬定的年度經(jīng)營目標和預算目標。通過則提交總經(jīng)理審核；未通過則提出進一步修訂完善的意見，通知由財務部修正調(diào)整預算草案審核總經(jīng)理負責審核財務經(jīng)理提交的公司財務預算草案，通過4召開公司預算平衡會議總經(jīng)理根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和目標，平衡各個部門間的預算，并征得各個部門的認同修正預算各部門根據(jù)預算平衡會議的決定修正部門預算方案5修正公司總體預算財務部匯總修正后的部門預算方案，在此基礎上修正公司總體預算，形成新的預算方案審核財務經(jīng)理審核修正后的公司總體預算方案，通過則提交總經(jīng)理審核，未通過則提出修正意見，通知財務部再次修正審核總經(jīng)理審核財務經(jīng)理提交的財務預算方案，通過則通知各部門執(zhí)行，未通過則提出意見，并通知財務經(jīng)理重新修正6年度預算下達下達審核通過的預算方案，通知各部門按預算執(zhí)行預算執(zhí)行各部門各部門嚴格按照公司預算執(zhí)行要求執(zhí)行預算7預算編制資料存檔財務部整理匯總預算編制資料并存檔，以備查用（2）費用報銷管理流程節(jié)點總經(jīng)理財務部出納會計各部門相關(guān)規(guī)程/表單76543217654321YN審核N審批Y預算外YN審核N審批Y預算外更新財務賬審核Y費用總表審批N更新財務賬審核Y費用總表審批N現(xiàn)金/銀行/日記賬審核報銷編制憑證現(xiàn)金/銀行/日記賬審核報銷編制憑證明細賬及總賬會計報表明細賬及總賬會計報表簽字確認付款產(chǎn)生費用簽字確認付款產(chǎn)生費用財務報表明細賬總賬報銷申請單現(xiàn)金/銀行/日記賬財務報表明細賬總賬報銷申請單現(xiàn)金/銀行/日記賬費用報銷管理制度費用報銷管理流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1產(chǎn)生費用各部門因出差、招待、采購等產(chǎn)生的費用，報銷人員必須取得完整真實、合法的原始憑證2簽字確認各部門1.員工個人在憑單上簽字確認，所有簽名均應附注日期2.部門負責人確認簽字審批財務部對員工上交的報銷申請及原始憑證進行核對、審批，通過則提交總經(jīng)理審批。未通過則根據(jù)實際情況做出處理，包括退回報銷單(注明退回原因)。剔除部分不合格、不合理、說明不全之金額后付款(附剔除原因)。要求報銷人員補充說明或補必要單證審批總經(jīng)理主要對預算外的費用進行審批，看其是否真實、合理。同意則交出納審核報銷，然后付款；不同意則通知財務經(jīng)理及財務部再次確認審核3審核報銷出納核對員工上交的報銷的相關(guān)票據(jù)是否齊全，填寫是否真正確，發(fā)票是否合規(guī)，報銷是否符合相關(guān)標準、是否符合報銷審批簽字程序等，通過則辦理報銷業(yè)務（依據(jù)現(xiàn)金收付憑證收款/付款，報銷人簽字）以及其他相關(guān)手續(xù)4編制憑證出納編制登記現(xiàn)金/銀行/日記賬會計編制匯總費用明細賬及總賬5會計報表會計按照公司規(guī)定周期匯總編制會計報表，并上報財務部審核審核財務部財務部工作人員對報表的準確、合理、正確性等進行審核，財務經(jīng)理6費用總表財務部按照公司規(guī)定周期匯總編制費用總表，為企業(yè)管理提供財務支持，并報總經(jīng)理審批蓋章認可總經(jīng)理審批費用總表，同意則蓋章，并通知財務部7更新財務賬財務部及時更新財務賬（3）應付賬款管理流程出納財務經(jīng)理會計部門經(jīng)理相關(guān)職能部門相關(guān)規(guī)程/表單編制復核編制復核記賬憑證登記賬簿對賬更新財務賬付款匯款支票付款匯票付款領票開票核對支付憑證提出付款申請審核承兌、以貨抵賬付款審核審核制取付款憑證審核付款憑證辦理付款業(yè)務匯票支票付款申請單應付應收賬款管理制度匯票支票付款申請單應付應收賬款管理制度應付賬款管理流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1提出付款申請各職能部門經(jīng)辦人依據(jù)合同提出付款申請，并支取原始憑證，送交部門經(jīng)理審核審核部門經(jīng)理按照部門預算計劃，以及公司規(guī)定的權(quán)限審核，同意則送交會計審核，有異議則通知申請人修正、補充審核會計依據(jù)預算進行審核，并查詢應付款、依據(jù)合同相關(guān)條款，核對單據(jù)，通過則送交財務經(jīng)理審核；有異議則通知申請部門拒付款審核財務經(jīng)理在權(quán)限內(nèi)審核，并在付款申請書上注明付款方式和時間。批準則通知會計制證，不同意則通知申請部門拒付2制取付款憑證會計按規(guī)定制取結(jié)算/結(jié)算憑證，交財務經(jīng)理審核后，再交出納進行付款操作3審核付款憑證財務經(jīng)理對所有付款憑證認真檢查核對無誤后，通知出納辦理付款業(yè)務4辦理付款業(yè)務出納1.如果是以承兌付款、以貨抵賬付款的方式付款，則直接由會計辦理付款手續(xù)2.如果是以支票的方式付款，則出納登記支票領用本并開具支票，加蓋印章，經(jīng)辦人在支票領用本上簽字后領用支票，送交出納辦理付款3.如果是以匯票等方式付款，則出納填寫相應憑證和票據(jù)后，辦理付款5付款匯款出納按照付款方式辦理付款/匯款核對支付憑證會計按規(guī)定核對支付憑證，確保數(shù)額、內(nèi)容等正確無誤6登記賬簿登記應付賬款明細賬7編制復核記賬憑證根據(jù)已經(jīng)支付的付款原始憑證編制付款記賬憑證，并檢查實際支付金額與發(fā)票金額是否相符8對賬定期或不定期編制應付賬款對賬函，與對方對賬，并要求雙方在對賬函上簽字蓋章9更新財務賬將編制的記賬憑證輸入財務電腦系統(tǒng)，及時更新（4）應收賬款管理流程節(jié)點業(yè)務部門 財務部財務主管法務部相關(guān)規(guī)程/表單8576432185764321交單問題賬款催款交單問題賬款催款Y應收賬款報告編制銀行調(diào)節(jié)表賬務處理付款N審核開發(fā)票，確認應收賬款登記編制應收賬款明細及賬齡報告Y應收賬款報告編制銀行調(diào)節(jié)表賬務處理付款N審核開發(fā)票，確認應收賬款登記編制應收賬款明細及賬齡報告審批Y能否收回審核審批Y能否收回審核N法律訴訟N法律訴訟發(fā)票提單銷售合同應收欠款賬齡分析發(fā)票提單銷售合同應收欠款賬齡分析銷售臺賬報表流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1交單業(yè)務部門提交銷售合同、提單等單證給財務部備案審核財務部審核、查對業(yè)務人員提交的銷售合同、提單及財務開票信息是否正確、一致。對合同約定的結(jié)算金額、結(jié)算方式、收款和開票約定、違約責任等條款要認真審核。無異議則送交財務經(jīng)理審批審批財務經(jīng)理對財務部提交的報表進行審批，及時作出批示，無異議則通知財務部開發(fā)票2開發(fā)票，確認應付賬款財務部對憑證審核無誤的訂單開具發(fā)票，確認銷售收入和應收賬款3登記編制財務報告財務部編制應收賬款明細報告和賬齡報告，為業(yè)務部門對應收款項的進行可收回性分析提供數(shù)據(jù)支持4確認是否按時付款財務部根據(jù)合同規(guī)定的日期以及企業(yè)回款規(guī)定等，檢查客戶是否在期限內(nèi)付款，貨款是否到賬、是否完全到賬等，將應回而未回的款項編制應收賬款明細表，通知業(yè)務部催款，如已付款則進行賬務處理催款業(yè)務部對逾期欠款，應會同財會部制定相應措施，落實催收責任，及時組織催收欠款5問題賬款業(yè)務部如出現(xiàn)問題賬款，需分析回款對策，送交財務經(jīng)理審批并協(xié)助財務部分析是否能收回，審核確認財務經(jīng)理對于能夠收回的賬款，可協(xié)助業(yè)務人員與客戶協(xié)商辦理延期付款手續(xù)或要求客戶及時付款，通知財務部進行賬務處理；如果不能收回則付諸法律6賬務處理財務部1.應收款項在收回款項或貨物后，要及時入賬核銷，沖減應收賬款并更新記錄2.對于確實無法收回的款項，按照規(guī)定審批程序批準后作為壞賬損失處理。已處理的壞賬要建立備查簿逐筆登記，以保留追索權(quán)7編制銀行調(diào)節(jié)表財務部核對銀行存款,編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表審核財務經(jīng)理審核報表數(shù)據(jù)，嚴格把關(guān)8應收賬款報告財務部總結(jié)應收賬款情況并遞交應收賬款管理報告(5)籌資業(yè)務管理流程節(jié)點總經(jīng)理財務經(jīng)理籌資主管籌資專員相關(guān)規(guī)程/表單654321654321審核審批審批審核審批審核審批審批審核審批審核審核提出籌資業(yè)務管理建議編制籌資分析報告籌資考核籌資賬務處理編制籌資計劃提出籌資業(yè)務管理建議編制籌資分析報告籌資考核籌資賬務處理編制籌資計劃提交賬務處理憑證執(zhí)行籌資計劃提交賬務處理憑證執(zhí)行籌資計劃籌資管理制度籌資分析報告籌資計劃籌資管理制度籌資分析報告籌資計劃籌資業(yè)務管理流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1編制籌資計劃籌資主管每年根據(jù)公司下年度的利潤預算、投資計劃及有關(guān)資金安排預測公司自由資金和長短期融資規(guī)模，編制《籌資計劃》，并送交上級領導審批審核財務經(jīng)理審核籌資計劃，同意則報總經(jīng)理審批；有異議則提出意見，返回籌資主管，重新對《籌資計劃》進行修改審批總經(jīng)理審批財務經(jīng)理提交的籌資計劃，同意則通知財務部執(zhí)行2執(zhí)行籌資計劃籌資專員按照籌資計劃開始籌資，與有關(guān)金融機構(gòu)洽談并辦理相關(guān)籌資（融資）業(yè)務手續(xù)，按規(guī)定權(quán)限簽署合同（協(xié)議）3提交賬務處理憑證籌資專員將相關(guān)憑證如借款協(xié)議、匯票等，給財務部相關(guān)人員進行賬務處理籌資賬務處理籌資主管根據(jù)審核后的相關(guān)憑證，按照股份公司內(nèi)部會計制度進行賬務處理4編制籌資分析報告籌資主管根據(jù)公司資金狀況和金融業(yè)務市場的變化，編制籌資分析報告審核財務經(jīng)理審核籌資分析報告，同意則上報總經(jīng)理審批，有異議提出意見并通知籌資主管重新編制審批總經(jīng)理審批籌資分析報告，同意返回籌資主管處5提出籌資業(yè)務管理建議籌資主管提出籌資業(yè)務管理建議，進一步完善籌資方案審核財務經(jīng)理審核相關(guān)建議，同意則報總經(jīng)理審批審批總經(jīng)理作出具體批示，若有問題則反饋給財務部改進6籌資考核籌資主管對籌資活動的執(zhí)行進行考核，提出考核建議并進行考評（6）記賬憑證會計核算流程節(jié)點總經(jīng)理財務經(jīng)理會計相關(guān)部門相關(guān)規(guī)程/表單12345678審核審核審批業(yè)務發(fā)生后，取得原始憑證匯總審核原始憑證編制會計報表登記總賬核對賬目登記明細賬登記現(xiàn)金/銀行存款日記賬編制記賬憑證存檔會計報表現(xiàn)金日記賬各類憑證銀行存款日記賬總賬/明細賬會計報表現(xiàn)金日記賬各類憑證銀行存款日記賬總賬/明細賬記賬憑證會計核算流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1業(yè)務發(fā)生取得原始憑證相關(guān)部門業(yè)務經(jīng)辦人取得合法的原始憑證，通過特定程序傳遞給財務部2匯總審核原始憑證會計首先審核原始憑證，并匯總。一般來說，原始憑證有外來原始憑證，即由業(yè)務經(jīng)辦人員在業(yè)務發(fā)生或者完成時從外單位取得的憑證，如供應單位發(fā)貨票、銀行收款通知等。自制原始憑證，即單位自行制定并由有關(guān)部門或人員填制的憑證，如收料單、領料單、工資結(jié)算單、收款收據(jù)、銷貨發(fā)票、成本計算單等3編制記賬憑證每月底把同類的原始憑證匯總填制記賬憑證4登記現(xiàn)金/銀行存款日記賬根據(jù)收、付款憑證登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等5明細賬根據(jù)記賬憑證和原始憑證登記明細分類賬6總賬根據(jù)記賬憑證逐筆登記總賬7核對賬目每期期末，將日記賬、明細賬分別與總賬核對8編制會計報表每期期末根據(jù)總賬、明細帳和其他有關(guān)資料編制會計報表，同時要核查登記簿記錄。會計報表附注中的某些資料需要根據(jù)備查登記簿中的記錄編制審核財務經(jīng)理審核會計報表，同意上報總經(jīng)理審批，有異議則返回會計處修正審批總經(jīng)理對會計報表進行查閱審批9存檔會計將有關(guān)憑證、資料、報表等存檔，以備查用（7）內(nèi)部財務審計工作流程節(jié)點相關(guān)部門財務部財務經(jīng)理總經(jīng)理相關(guān)規(guī)程/表單5432154321收到通知提供各種原始收支憑證Y收到通知提供各種原始收支憑證YNN審查歸檔編制審計報告制定具體的審計實施方案提出財務審計工作計劃YNN審查歸檔編制審計報告制定具體的審計實施方案提出財務審計工作計劃YN審核NY審核N審核NY審核審批Y審批審批Y審批審計檢查表審計通知書審計報告國家固定審計準則、制度審計工作審計檢查表審計通知書審計報告國家固定審計準則、制度審計工作計劃內(nèi)部財務審計工作流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1提出財務審計工作計劃財務部按照上級審計部門和本公司的工作部署確定年度審計工作重點，編制年度審計工作計劃審核財務經(jīng)理審核審計計劃，通過則報送總經(jīng)理審批，有異議則提出意見，返回財務部修正改善審批總經(jīng)理審計計劃，同意則通知執(zhí)行2制定審計實施方案財務部包括確定具體的審計時間、內(nèi)容、類型，如資金審計、利潤審計、應收賬款部門單位下達審計通知書收到通知相關(guān)部門按照審計通知做好審計準備3提供各種原始收支憑證根據(jù)審計要求為審計工作人員提供各種原始收支憑證、會計報表、有關(guān)文件、資料、合同、協(xié)議，以及現(xiàn)金實物、有價證券等審查財務部運用檢查、監(jiān)盤、觀察、查詢及函證、計算、分析性復核等方法，審查相關(guān)憑證4編制審計報告對審計事項實施審計后，據(jù)實提出審計報告，并提交上級審核。提交前，應征求被審核部門的意見，如有異議，應及時核實、修改，提出相關(guān)意見再提交上報審核財務經(jīng)理審核審計報告，處理審計人員提出的審計意見，同意則送交總經(jīng)理審批，不同意則返回修正審批總經(jīng)理對審計報告予以批示，批準則進行后續(xù)工作，有異議則提出意見，返回財務經(jīng)理調(diào)查、修正5歸檔財務部將相關(guān)審計資料、文件等整理存檔，以備查用（8）日常稅務管理流程節(jié)點總經(jīng)理財務經(jīng)理財務部相關(guān)規(guī)程/表單987654231987654231審批審批審批審批審核審核審閱審核審核審閱填寫/打印稅務申報表填寫/打印稅務申報表編制會計轉(zhuǎn)賬憑證稅務核算銀行回單納稅申報與稅款繳納接受稅務檢查編制付款憑證賬務處理編制稅務繳納匯總表、稅務分析收到稅務檢查結(jié)果相關(guān)憑證銀行回單稅務申報表相關(guān)法律法規(guī)相關(guān)憑證銀行回單稅務申報表相關(guān)法律法規(guī)日常稅務管理流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1稅務核算財務部財務部門在應納稅事項發(fā)生后，在稅務部門規(guī)定的時限內(nèi)及時按計稅基數(shù)和法定稅率進行稅務核算2編制會計轉(zhuǎn)賬憑證根據(jù)稅務核算的結(jié)果編制會計轉(zhuǎn)賬憑證，并取得財務經(jīng)理的簽字認可3填寫或打印紙質(zhì)稅務申報表1.如通過網(wǎng)上申報的稅款，則稅務會計在線填寫納稅申報表，在提交給稅務部門前，打印納稅申報表2.如通過稅務柜面申報的稅款，則稅務會計書面填寫納稅申報表審核財務經(jīng)理對納稅申報表進行審核，并簽字審批總經(jīng)理按權(quán)限對納稅申報表進行審批4稅務繳納財務部稅務會計根據(jù)審批后的納稅申報表，辦理網(wǎng)上申報或柜面申報，組織資金繳納稅款5取得銀行回單財務部稅務繳納完成后，稅務會計應取得納稅的銀行回單，柜面申報的還應取得稅務部門審核蓋章的納稅申報表6編制付款憑證財務部根據(jù)銀行回單和納稅申報表編制付款憑證7定期編制稅務匯總表、稅務分析財務部1.至少每半年編制一次稅務繳納匯總表，經(jīng)財務部門負責人審核后，提交公司管理層2.根據(jù)稅務部門要求及公司管理要求進行稅務分析審閱財務經(jīng)理審閱稅務繳納匯總表、稅務分析，為日后的稅務管理提供數(shù)據(jù)支持8接受稅務檢查財務部在接到稅務檢查通知之后，應按照稅務部門所出的程序規(guī)則，首先進行稅務自查，如果發(fā)現(xiàn)了稅務的問題，要主動申報，主動更正收到稅務檢查結(jié)果收到稅務部門出具的稅務檢查結(jié)果，應及時報上級領導審核財務經(jīng)理按權(quán)限對財務部提交的稅務檢查結(jié)果進行審核審批總經(jīng)理對涉稅補繳金額在規(guī)定金額（含）以上的、有稅收罰款或有納稅爭議的情況進行審批9賬務處理財務部根據(jù)稅務檢查結(jié)果補繳稅款及滯納金等(如果需要)，并做相應賬務處理10存檔財務部保管稅務證件、各種納稅資料檔案（申報表及附件、代扣代繳稅金申報及附件、完稅證、涉稅調(diào)整工作底稿、遞延稅金登記表等）以及與稅局、稅務代理往來的各種函件3.市場調(diào)研管理流程眾所周知，企業(yè)的天性是競爭贏利，只有不斷推陳出新，了解并尊重消費者的需求意向，才能贏得市場、占領市場。而要想及時了解市場變化情況，或者說保持對市場變化敏感的觸覺，唯一的辦法就是做好經(jīng)常性的市場調(diào)研工作。市場調(diào)研與預測也是現(xiàn)代市場營銷活動地重要組成部分，作為市場營銷活動的起點，有益于企業(yè)做出科學決策。因此，作為企業(yè)管理者，應重視并建立起一套有效的市場調(diào)研流程。下面是企業(yè)進行市場調(diào)研工作的一般流程，僅供參考。（1）市場調(diào)研工作流程節(jié)點市場調(diào)研專員市場調(diào)研主管市場經(jīng)理相關(guān)規(guī)程/表單118765432SHAPE8765432執(zhí)行調(diào)研執(zhí)行調(diào)研匯總調(diào)研信息，撰寫調(diào)研報告應用存檔形成調(diào)研計劃確定調(diào)研對象、時間、地點及調(diào)研人員等確定調(diào)研方法確定調(diào)研課題發(fā)現(xiàn)問題，確定調(diào)研目的匯總調(diào)研信息，撰寫調(diào)研報告應用存檔形成調(diào)研計劃確定調(diào)研對象、時間、地點及調(diào)研人員等確定調(diào)研方法確定調(diào)研課題發(fā)現(xiàn)問題，確定調(diào)研目的審閱是否審核是審核否審閱是否審核是審核否市場調(diào)研計劃市場調(diào)研報告市場調(diào)研計劃市場調(diào)研報告市場調(diào)研表市場調(diào)研方案市場調(diào)研工作流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1提出和發(fā)現(xiàn)問題，確定調(diào)研目的市場調(diào)研主管分析企業(yè)現(xiàn)狀，企業(yè)現(xiàn)在面臨的問題、存在的潛在問題，企業(yè)希望的未來市場，以擬定調(diào)查方案，明確調(diào)查目的2確定調(diào)研課題市場調(diào)研主管1.收集資料，確定收集資料的范圍，包括市場狀況、企業(yè)內(nèi)部環(huán)境分析，產(chǎn)品變化情況，消費者的意見和看法等2.根據(jù)收集到的資料，明確調(diào)研課題，包括明確市場營銷的關(guān)鍵，明確調(diào)查的技術(shù)和準確度要求等審核市場經(jīng)理對市場調(diào)研主管提出的調(diào)研課題進行審核，提出意見3確定調(diào)研方法市場調(diào)研主管根據(jù)企業(yè)調(diào)研的目的，選擇合適的調(diào)研方法，如觀察法、實驗法、問卷調(diào)查法、訪談法等4確定調(diào)研對象、時間、地點及調(diào)研人等按照已經(jīng)確定的調(diào)研目標，確定調(diào)研對象，選擇適合的市場調(diào)研人員，安排具體的時間、地點等，做出有序安排5形成調(diào)研計劃制訂調(diào)研進度計劃審核市場經(jīng)理審核調(diào)研計劃，同意則通知執(zhí)行調(diào)研，不同意則返回市場調(diào)研主管處重新擬定調(diào)研計劃6執(zhí)行調(diào)研市場調(diào)研專員按照調(diào)研計劃和時間安排等進行調(diào)研活動7匯總調(diào)研信息，撰寫調(diào)研報告市場調(diào)研主管在市場調(diào)研結(jié)束后的3日內(nèi)，匯總分析調(diào)研信息，撰寫調(diào)研報告，并提交市場經(jīng)理審閱審閱市場經(jīng)理閱讀調(diào)研報告，并審核簽字8應用存檔市場調(diào)研主管將市場調(diào)研結(jié)果應用于市場營銷，同時將相關(guān)資料、調(diào)研報告等備案存檔，以備查用（2）市場預測管理流程節(jié)點相關(guān)部門市場調(diào)研部門市場經(jīng)理總經(jīng)理相關(guān)規(guī)程/表單76543217654321綜合因素綜合因素應用存檔撰寫預測報告修正預測結(jié)果分析預測結(jié)果建立預測模型收集分析信息確定預測目標應用存檔撰寫預測報告修正預測結(jié)果分析預測結(jié)果建立預測模型收集分析信息確定預測目標審閱審核審核審閱審核審核否是審批否是審批市場預測報告市場預測報告市場調(diào)研管理制度市場預測管理流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1確定預測目標市場調(diào)研部門當企業(yè)進行戰(zhàn)略調(diào)整或市場調(diào)整、制訂銷售計劃、有新產(chǎn)品上市時，需進行市場預測，并需根據(jù)不同的預測需求確定市場預測目標，制訂預測計劃2收集分析信息收集整理并核實各類市場營銷信息，包括企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境、資源條件、競爭對手的市場信息等3建立預測模型根據(jù)預測目標，選擇合適的預測方法，并建立預測模型，推導出預測期內(nèi)的預測結(jié)果審核市場經(jīng)理審核市場預測模型，并提出意見4綜合因素相關(guān)部門協(xié)助市場調(diào)研部門進行市場預測結(jié)果的分析分析預測結(jié)果市場調(diào)研部門運用檢驗方法評價預測結(jié)果，分析預測誤差5修正預測結(jié)果根據(jù)評價結(jié)果修正和調(diào)整預測結(jié)果審核市場經(jīng)理對修正的預測結(jié)果進行審核，并提出意見審批總經(jīng)理對修正的預測結(jié)果進行審批簽字6撰寫預測報告市場調(diào)研部門根據(jù)預測過程編制、撰寫預測報告審閱市場經(jīng)理對預測結(jié)果和報告進行閱讀和審核7應用存檔市場調(diào)研部門應用預測結(jié)果，對預測過程中形成的資料進行匯總、整理和保存（3）市場調(diào)研方案設計流程節(jié)點市場調(diào)研部門市場經(jīng)理總經(jīng)理相關(guān)規(guī)程/表單8765432187654321實施調(diào)研編寫調(diào)研方案調(diào)研經(jīng)費預算形成調(diào)研計劃確定樣本計劃設計資料收集方法和工具確定調(diào)研資料來源明確調(diào)研方案的目的實施調(diào)研編寫調(diào)研方案調(diào)研經(jīng)費預算形成調(diào)研計劃確定樣本計劃設計資料收集方法和工具確定調(diào)研資料來源明確調(diào)研方案的目的審核審核審批審批市場調(diào)研方案市場調(diào)研計劃樣本計劃市場調(diào)研方案市場調(diào)研計劃樣本計劃市場調(diào)研方案設計流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1明確調(diào)研方案的目的市場調(diào)研部門據(jù)調(diào)研需求確定調(diào)研方案目的，如降低成本、把握某一時期內(nèi)的市場現(xiàn)狀等2確定調(diào)研資料來源明確獲取調(diào)研資料的來源和途徑，包括已有的內(nèi)部營銷資料和外部收集的資料3設計資料收集的方法和工具根據(jù)調(diào)研目的確定調(diào)研資料收集方法和工具，包括電話收集、網(wǎng)絡收集以及第三方資料收集等4確定樣本計劃確定調(diào)研樣本計劃，并進行樣本確定、樣本抽取和樣本證實5形成調(diào)研計劃確定營銷調(diào)研的期限和進度，包括進度的具體階段劃分以及調(diào)研的總體期限6經(jīng)費預算根據(jù)調(diào)研所需的時間、成本等進行調(diào)研經(jīng)費預算7編寫調(diào)研方案根據(jù)前述步驟所確定的目標、內(nèi)容編寫調(diào)研方案，調(diào)研方案的編寫要全面、可操作審核市場經(jīng)理審核調(diào)研方案，并提出意見審批總經(jīng)理審批調(diào)研方案，同意則親自確認，通知開始實施；不同意則返回市場經(jīng)理重新編制8實施調(diào)研市場調(diào)研部門根據(jù)審批通過后的調(diào)研方案實時調(diào)研（4）市場調(diào)研問卷設計流程節(jié)點相關(guān)人員市場調(diào)研人員市場經(jīng)理相關(guān)規(guī)程/表單75643217564321試答試答確定調(diào)研目的收集相關(guān)資料定稿優(yōu)化問卷反饋修改完成初稿設計調(diào)研問題打印確定調(diào)研目的收集相關(guān)資料定稿優(yōu)化問卷反饋修改完成初稿設計調(diào)研問題打印是否審核是否審核市場調(diào)研問卷市場調(diào)研問卷市場調(diào)研問卷設計流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1確定調(diào)研信息市場調(diào)研人員1.明確調(diào)研的對象和調(diào)研所要實現(xiàn)的目的，據(jù)此設計調(diào)查問卷2.根據(jù)調(diào)查對象和目的，找出所需資料，并對找到的資料進行整理和分類匯總2設計調(diào)研問題1.確定問題類型，包括開放式問題、封閉式問題等2.列出問卷的標題、問卷提綱（包括問卷的組成部分）等3.列出調(diào)查問卷的具體題目，并明確每個題目的變量和指標4.根據(jù)接受調(diào)查的對象的特征和邏輯思維特性，排列調(diào)查問題的次序5.審查列出的各個問題，消除語義含糊不清、表達不完整的語言和其他疑點3完成初稿根據(jù)以上信息，完成初稿試答相關(guān)人員打印數(shù)份，分發(fā)少數(shù)人試答，對問卷進行小規(guī)模的測試4反饋修改市場調(diào)研人員對測試結(jié)果進行評價，同調(diào)查目的進行對比，發(fā)現(xiàn)與目標存在的差距5優(yōu)化問卷據(jù)測試中出現(xiàn)的問題修改問卷，優(yōu)化問卷的整體結(jié)構(gòu)，確保問卷設計的科學性、合理性審核市場經(jīng)理審核優(yōu)化后的問卷，如無意見則定稿6定稿市場調(diào)研人員進過多次修改，以及市場經(jīng)理審批同意后的問卷定稿7打印打印調(diào)查問卷，為開展調(diào)查問卷活動做準備4.產(chǎn)品研發(fā)管理流程新產(chǎn)品研發(fā)是企業(yè)在激烈的市場競爭中保持競爭優(yōu)勢的命脈，它對企業(yè)產(chǎn)品發(fā)展方向、產(chǎn)品優(yōu)勢、開拓新市場、提高經(jīng)濟效益等方面起著決定性的作用。正如一位企業(yè)家所說的：“品牌是翅膀，產(chǎn)品是動力，只有動力強(高質(zhì)量產(chǎn)品)，翅膀才能飛得高。”企業(yè)需要不斷地進行產(chǎn)品創(chuàng)新來滿足市場需求的能力，如此才能不斷發(fā)展。要保證研發(fā)工作的順利進行，企業(yè)還應建立完善高效的研發(fā)流程，明確哪些部門、哪些人員需要參與到產(chǎn)品開發(fā)中，在不同的階段應當開展哪些活動，用什么方法來完成等，最終使具有成本優(yōu)勢的產(chǎn)品快速轉(zhuǎn)量產(chǎn)、投放市場。優(yōu)秀的產(chǎn)品開發(fā)流程可以縮短產(chǎn)品開發(fā)周期，提高產(chǎn)品開發(fā)生產(chǎn)率，提高產(chǎn)品生命周期收入，減少開發(fā)浪費，提升市場競爭力，并能提高研發(fā)資源的利用率，降低研發(fā)成本。企業(yè)管理者應不斷改善產(chǎn)品研發(fā)流程，投入更多的精力在產(chǎn)品研發(fā)上，當然，不同企業(yè)的產(chǎn)品研發(fā)流程是不同的，甚至不同產(chǎn)品研發(fā)流程也有所不同。因此，企業(yè)管理者需要根據(jù)自身實際情況設計合理科學的研發(fā)流程。下面提供幾個簡單的基本產(chǎn)品研發(fā)相關(guān)流程，僅供參考。(1)產(chǎn)品研發(fā)基本流程節(jié)點相關(guān)部門產(chǎn)品研發(fā)部門研發(fā)經(jīng)理總經(jīng)理相關(guān)規(guī)程/表單1098765432110987654321試制研發(fā)需求產(chǎn)品認證申請專利批量生產(chǎn)測試驗證試制研發(fā)需求產(chǎn)品認證申請專利批量生產(chǎn)測試驗證技術(shù)及工作圖設計立項資料存檔確認改進修正制訂研發(fā)計劃技術(shù)及工作圖設計立項資料存檔確認改進修正制訂研發(fā)計劃組織評審組織評審評審評審組織評審組織評審評審評審審批審批審批審批批量生產(chǎn)計劃表合格證、產(chǎn)品認證書項目總結(jié)評報告測試驗證報告試產(chǎn)申請表各種設計批量生產(chǎn)計劃表合格證、產(chǎn)品認證書項目總結(jié)評報告測試驗證報告試產(chǎn)申請表各種設計圖紙、資料產(chǎn)品研發(fā)方案市場分析預測報告研發(fā)申請報告產(chǎn)品研發(fā)基本流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1研發(fā)需求市場部、銷售部、研發(fā)部等根據(jù)工作需求整理、匯總研發(fā)需求，提交研發(fā)部2立項產(chǎn)品研發(fā)部將研發(fā)需求進行匯總，提出產(chǎn)品研發(fā)項目申請組織評審研發(fā)經(jīng)理組織各相關(guān)部門，包括研發(fā)部、工藝部、生產(chǎn)部、質(zhì)量部、總經(jīng)理等召開小組會議，評審研發(fā)項目的可行性及風險等，并制作產(chǎn)品評估報告審批總經(jīng)理對產(chǎn)品評估報告的各項要點進行決策，審批。通過，同意產(chǎn)品立項，可以進入下階段；不同意則退回，取消或修正3制定研發(fā)計劃產(chǎn)品研發(fā)部將新產(chǎn)品做進一步規(guī)劃，成立項目組，制訂項目計劃和時間表，確定產(chǎn)品規(guī)格等，并制作項目規(guī)劃書，內(nèi)容包括項目組構(gòu)成、項目介紹、產(chǎn)品規(guī)格及主要結(jié)構(gòu)、關(guān)鍵技術(shù)及解決辦法、成本分析、產(chǎn)品預期消費群與使用情況描述、同類競爭產(chǎn)品分析等評審研發(fā)經(jīng)理審查項目規(guī)劃書的各項要點，通過則進入下一階段，不同意則退回研發(fā)部修正4技術(shù)及工作圖設計產(chǎn)品研發(fā)部1.進行產(chǎn)品的總體和細節(jié)的技術(shù)設計、產(chǎn)品設計與產(chǎn)品規(guī)格的比較分析、技術(shù)驗證樣品制作準備、技術(shù)樣品制作準備等2.在技術(shù)設計的基礎上完成供試制(生產(chǎn))及隨機出廠用的全部工作圖樣和設計文件。設計者必須嚴格遵守有關(guān)國家和企業(yè)相關(guān)標準的規(guī)定，設計繪制各項產(chǎn)品工作圖3.形成相關(guān)設計報告評審研發(fā)經(jīng)理對技術(shù)設計的各項設計報告分別進行設計審查。同意則進入下一階段，不同意則取消或退回修正5試制生產(chǎn)部研發(fā)部1.樣品試制。根據(jù)設計圖紙、工藝文件和少數(shù)必要的工裝，由試制車間試制出一件或幾件樣品，然后按要求進行試驗，借以考驗產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、性能和設計圖的工藝性，考核圖樣和設計文件的質(zhì)量2.小批試制。在樣品試制的基礎上進行小批試制，主要目的是考核產(chǎn)品工藝性，驗證全部工藝文件和工藝裝備，并進一步校正和審驗設計圖紙6測試驗證生產(chǎn)部質(zhì)量部在試制的新產(chǎn)品進行各種全面的性能測試檢驗，項目負責人視實際情況進行安全性測試、可靠性測試等改進修改研發(fā)部對產(chǎn)品設計進行檢討與修改7確認確認產(chǎn)品是否符合使用要求與法規(guī)要求組織評審研發(fā)經(jīng)理對最終的確認的新產(chǎn)品進行全面評審審批總經(jīng)理審批并簽字8產(chǎn)品認證申請專利總經(jīng)辦1.在完成樣品試制和小批試制的全部工作后，按項目管理級別申請產(chǎn)品認證（鑒定）2.對新產(chǎn)品從技術(shù)上、經(jīng)濟上作全面的評價，以確定是否可進入下階段試制或正式投產(chǎn)3.在新產(chǎn)品鑒定后一個月內(nèi)辦理完新產(chǎn)品證書的報批手續(xù)。9批量生產(chǎn)生產(chǎn)部1.研發(fā)部確認，總經(jīng)辦做好產(chǎn)品認證及專利申請等工作后，制訂批量生產(chǎn)計劃，執(zhí)行大規(guī)模批量生產(chǎn)作業(yè)2.正式生產(chǎn)后由研發(fā)部提供后期技術(shù)支持，其他部門相互協(xié)調(diào)、配合10資料存檔研發(fā)部將所有研發(fā)資料以及技術(shù)資料驗收并存檔（2）產(chǎn)品研發(fā)立項與策劃流程節(jié)點相關(guān)部門產(chǎn)品研發(fā)部研發(fā)經(jīng)理總經(jīng)理相關(guān)規(guī)程/表單12345671234567提供信息提供信息實施研發(fā)立項準備分析研究撰寫產(chǎn)品設計技術(shù)任務書產(chǎn)品研發(fā)項目策劃報告產(chǎn)品開發(fā)和設計計劃過程策劃要求策劃實施研發(fā)立項準備分析研究撰寫產(chǎn)品設計技術(shù)任務書產(chǎn)品研發(fā)項目策劃報告產(chǎn)品開發(fā)和設計計劃過程策劃要求策劃評審評審評審評審評審評審審批審批審批審批新產(chǎn)品開發(fā)可行性報告產(chǎn)品研發(fā)項目策劃報告新產(chǎn)品開發(fā)時間表新產(chǎn)品開發(fā)建議書產(chǎn)品設計技術(shù)任務書新產(chǎn)品開發(fā)可行性報告產(chǎn)品研發(fā)項目策劃報告新產(chǎn)品開發(fā)時間表新產(chǎn)品開發(fā)建議書產(chǎn)品設計技術(shù)任務書產(chǎn)品研發(fā)立項與策劃流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1立項準備研發(fā)部根據(jù)研發(fā)預算經(jīng)費，同時收集信息，準備立項所需相關(guān)文件，如新產(chǎn)品開發(fā)可行性報告、新產(chǎn)品開發(fā)建議書等提供信息相關(guān)部門向研發(fā)提供相關(guān)信息，或者提出研發(fā)需求2分析研究研發(fā)部匯總分析相關(guān)信息，為下一步做好準備3項目過程策劃研發(fā)部主要編寫產(chǎn)品開發(fā)和設計計劃，包括成員組成、計劃工作進度等，擬訂產(chǎn)品開發(fā)時間表評審研發(fā)經(jīng)理組織相關(guān)部門和人員進行評審審批總經(jīng)理審批項目計劃書，如批準則通知研發(fā)部實施研發(fā)4項目要求策劃研發(fā)部進行初步的設計及測試,以確認設計可行性,其中包括相關(guān)技術(shù)可行性測試、客戶環(huán)境模擬、相關(guān)參數(shù)的確定等5產(chǎn)品研發(fā)項目策劃報告研發(fā)部撰寫產(chǎn)品研發(fā)項目策劃報告評審研發(fā)經(jīng)理組織評審策劃報告6撰寫產(chǎn)品設計技術(shù)任務書研發(fā)部撰寫產(chǎn)品設計技術(shù)任務書評審研發(fā)經(jīng)理組織評審設計任務書審批總經(jīng)理組織評審設計任務書，如批準則通知研發(fā)部實施研發(fā)7實施研發(fā)研發(fā)部按照項目策劃報告和計劃進行研發(fā)活動（3）產(chǎn)品研發(fā)評估流程節(jié)點總經(jīng)理研發(fā)經(jīng)理評估小組研發(fā)人員相關(guān)規(guī)程/表單987654321987654321審批審批審批審批擇優(yōu)申請試銷組建評估小組擇優(yōu)申請上市擇優(yōu)申請試銷組建評估小組擇優(yōu)申請上市產(chǎn)品試銷評估產(chǎn)品創(chuàng)意評估產(chǎn)品評估前期準備資料歸檔產(chǎn)品上市評估合格合格附加物設計評估合格實體設計評估合格組建評估小組產(chǎn)品試銷評估產(chǎn)品創(chuàng)意評估產(chǎn)品評估前期準備資料歸檔產(chǎn)品上市評估合格合格附加物設計評估合格實體設計評估合格組建評估小組進行附加物設計進行產(chǎn)品創(chuàng)意設計提交產(chǎn)品相關(guān)研發(fā)資料進行產(chǎn)品實體設計產(chǎn)品評估前期準備進行附加物設計進行產(chǎn)品創(chuàng)意設計提交產(chǎn)品相關(guān)研發(fā)資料進行產(chǎn)品實體設計產(chǎn)品評估前期準備產(chǎn)品評估報告產(chǎn)品設計書產(chǎn)品評估報告產(chǎn)品設計書產(chǎn)品研發(fā)評估流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1組織評估小組研發(fā)經(jīng)理1.組建產(chǎn)品評估小組專門進行產(chǎn)品評估活動。產(chǎn)品評估小組人員以研發(fā)部員工為主，此外，還應有生產(chǎn)部、市場部等相關(guān)人員2.產(chǎn)品評估的內(nèi)容主要包括產(chǎn)品的整體規(guī)劃、產(chǎn)品的具體內(nèi)容、產(chǎn)品的市場需求、產(chǎn)品的設計和實施方案、產(chǎn)品盈利分析等產(chǎn)品評估前期準備評估小組收集相關(guān)信息、資料以及評估工具等提交產(chǎn)品相關(guān)研發(fā)資料研發(fā)人員按照評估小組的要求提交相關(guān)研發(fā)資料2產(chǎn)品創(chuàng)意評估評估小組對產(chǎn)品構(gòu)思進行評估，內(nèi)容包括該設想是否值得考慮、是否與公司目標和可利用資源相一致、客戶是否有購買意向、預期利潤能否達到公司指定標準等合格根據(jù)評估標準判定是否合格，合格則進行下一步，不合格退回研發(fā)部進行產(chǎn)品創(chuàng)意設計研發(fā)人員評估小組判定不合格的創(chuàng)意重新進行設計3產(chǎn)品實體設計評估評估小組對產(chǎn)品設計試制階段的評估。該階段主要通過試制和實驗，論證產(chǎn)品設計在技術(shù)上和市場方面是否可行。其評估指數(shù)為相關(guān)技術(shù)參數(shù)。同時需要進行多次評估，促使產(chǎn)品不斷完善合格根據(jù)評估標準判定是否合格，合格則進行下一步，不合格退回研發(fā)部進行產(chǎn)品實體設計研發(fā)人員評估小組判定不合格的設計重新進行設計4附加物設計評估評估小組附加物設計包括產(chǎn)品包裝、商標等的設計。對附加物設計進行評估，主要是看附加物是否符合市場需求合格根據(jù)評估標準判定是否合格，合格則進行下一步，不合格退回研發(fā)部進行附加物設計研發(fā)人員評估小組判定不合格的設計重新進行設計5擇優(yōu)申請試銷研發(fā)經(jīng)理按照評估標準，選擇其中一種或幾種產(chǎn)品進行小批量生產(chǎn)、試銷，報總經(jīng)理審批審批總經(jīng)理審批試銷申請6產(chǎn)品試銷評估評估小組評估試銷的效果是否達到預期目標合格與預期目標比較，達到預期目標則申請上市，不合格則將資料歸檔或退回重新研發(fā)7擇優(yōu)申請上市研發(fā)經(jīng)理試銷評估合格的產(chǎn)品，則由申請上市審批總經(jīng)理審批上市申請8產(chǎn)品上市評估評估小組對比預先設計的各項指標是否達到預期目標9資料歸檔評估小組產(chǎn)品評估結(jié)束后的所有相關(guān)資料由產(chǎn)品研發(fā)部經(jīng)理指派專人進行資料歸檔管理5.采購管理流程采購是保證企業(yè)進行產(chǎn)品開發(fā)，保證質(zhì)量，提高生產(chǎn)效率，進行成本控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。然而，很多企業(yè)出現(xiàn)采購管理疲軟無力、混亂不堪的局面，或者運行效率低、成本高，給企業(yè)造成很大的損失。企業(yè)特別是中型或大型的企業(yè)，為了企業(yè)的正常運行，必須健全采購管理組織和采購管理流程。一般來說，采購管理包括采購計劃、采購申請單的下達、執(zhí)行、到貨接收、檢驗入庫到采購結(jié)算的全過程，采購部需對采購過程中物流運動的各個環(huán)節(jié)狀態(tài)進行嚴密的跟蹤、監(jiān)督，以實現(xiàn)對企業(yè)采購活動執(zhí)行過程的科學管理。為達到這一目的，企業(yè)應對采購的每一階段都建立相應的流程，明確規(guī)定采購管理的權(quán)限、職權(quán)范圍、審批權(quán)限、工作內(nèi)容等，這有利于采購管理工作的順利開展。下面是某企業(yè)采購管理中的幾個常見流程，僅供參考。（1）采購管理總流程序號總經(jīng)理財務部采購部相關(guān)部門相關(guān)規(guī)程/表單1122334455667788審批審批審核審核審批審批審批審核審核付款入賬辦理結(jié)算付款入賬辦理結(jié)算編制采購計劃編制采購計劃詢價議價詢價議價選擇供應商選擇供應商起草合同起草合同績效評價辦理退貨合格組織驗收簽訂合同跟催監(jiān)督下訂購單績效評價辦理退貨合格組織驗收簽訂合同跟催監(jiān)督下訂購單申請采購備貨配合申請采購備貨配合供應商調(diào)查表、供應商質(zhì)量評價表采購績效考核表、采購評價報告采購物資驗收報告、入庫單、購結(jié)算申請單、采購發(fā)票及單據(jù)、退貨單采購合同采購申請單、采購計劃書供應商調(diào)查表、供應商質(zhì)量評價表采購績效考核表、采購評價報告采購物資驗收報告、入庫單、購結(jié)算申請單、采購發(fā)票及單據(jù)、退貨單采購合同采購申請單、采購計劃書采購訂單、貨物催交單詢價記錄表、比價議價記錄表采購管理總流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1編制采購計劃采購部匯總整理各部門提交的請購單，制訂采購計劃，并應與相關(guān)人員溝通確認審核財務部審核是否在預算內(nèi)以及相關(guān)信息的準確性審批總經(jīng)理審批是否同意采購計劃2詢價議價采購部收集市場調(diào)查信息和資料，選擇合適的供應商進行詢價，詢價結(jié)束后，應與供應商進行比價和議價3選擇供應商采購部根據(jù)供應商開發(fā)、選擇標準選擇供應商，通過初審的供應商，要求其提供樣品進行檢測或試用，并填寫供應商質(zhì)量評價表4起草合同采購部根據(jù)談判和磋商結(jié)果確定采購合同的內(nèi)容、格式和具體要求審核財務部審核采購合同相關(guān)條款審批總經(jīng)理簽字審批簽訂合同采購部合同審批后，與供應商簽訂正式合同下訂購單下達訂購單5跟催監(jiān)督采購部1.了解供應過程是否正常，確保能按時交貨。發(fā)現(xiàn)交貨延遲等狀況時，采購員應及時進行催交、補救2.供應商發(fā)貨后了解承運人的相關(guān)信息，跟蹤貨物在途中的狀態(tài)6組織驗收采購部1.組織通知質(zhì)量部檢驗，并將廠商、品名、規(guī)格、數(shù)量以及驗收單號碼填入檢驗記錄表合格采購部1.交貨判定合格后，將貨物標識合格，填寫檢驗合格單，并通知倉儲部辦理入庫手續(xù)2.質(zhì)量部驗收不合格的貨物，由采購部進行退貨處理7辦理結(jié)算財務部審核采購貨物的發(fā)票和單據(jù)，與合同條款對照，確認無誤后辦理付款手續(xù)，并向供應商索要貨物發(fā)票和貨單；財務付款結(jié)算前，必須由總經(jīng)理審批簽字付款入賬財務部審批通過的合同按合同規(guī)定的時間、方式辦理付款，并入賬，同時更新財務帳8績效評價采購部對采購效果進行評價，評價采購人員的績效和部門績效，并對供應商進行評審（2）采購申請管理流程序號總經(jīng)理財務部采購經(jīng)理采購員相關(guān)部門相關(guān)規(guī)程/表單11223344656656審批審批審核審核審批審批采購到所需物資執(zhí)行采購采購預算匯總采購需求庫存調(diào)查否采購到所需物資執(zhí)行采購采購預算匯總采購需求庫存調(diào)查否替代品采購申請?zhí)顚懖少徤暾埍硖岢霾少徤暾埲霂焓褂锰娲凡少徤暾執(zhí)顚懖少徤暾埍硖岢霾少徤暾埲霂焓褂貌少徯枨笥媱?、采購計劃書采購需求匯總表采購管理制度物資請購單采購合同訂購單采購需求計劃、采購計劃書采購需求匯總表采購管理制度物資請購單采購合同訂購單采購申請管理流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1提出采購申請相關(guān)部門1.各部門應根據(jù)日常經(jīng)營活動需要，提出采購申請2.各部門向采購部遞交請購單，請購單要說明請購的品名、數(shù)量、需求的日期、預算金額等內(nèi)容2匯總采購需求采購員采購部根據(jù)請購單的內(nèi)容對采購需求進行匯總，并進行需求分析，制訂采購計劃3庫存調(diào)查采購員查核采購物資庫存情況4采購預算采購員進行采購預算，上交采購經(jīng)理審批審批采購經(jīng)理審批采購預算審核財務部對采購申請進行預算復核，并交總經(jīng)理審核審批總經(jīng)理審批簽字，特別是數(shù)額較大的采購項目，必須有總經(jīng)理的審批簽字5執(zhí)行采購采購部采購經(jīng)理安排采購任務，制訂采購作業(yè)計劃，并組織實施采購工作，參照采購總流程6替代品采購申請相關(guān)部門1.當不能采購到計劃采購物資時，由采購部或所需采購物資部門提出替代品采購申請2.一般替代品物資采購申請由所需采購物資部門經(jīng)理審批，重要物資或者關(guān)鍵物資的替代品采購申請由總經(jīng)理審批，若采購物資涉及相關(guān)技術(shù)方面的問題，應有相關(guān)技術(shù)人員的參與入庫使用采購合格的物資，交由倉儲部入庫，分發(fā)使用（3）采購詢價管理流程序號總經(jīng)理財務經(jīng)理采購經(jīng)理采購員供應商相關(guān)規(guī)程/表單1122334455666677審批審核進一步洽談編制詢價報告簽訂合同制作并發(fā)出詢價單匯總、分析審批審核進一步洽談編制詢價報告簽訂合同制作并發(fā)出詢價單匯總、分析供應商報價收集匯總價格信息審核審核審核審核商談價格商談價格確定供應商確定供應商報價洽談相關(guān)條件價格洽談報價洽談相關(guān)條件價格洽談采購合同詢價供應商名單供應商報價單供應商價格信息表采購計劃表采購詢價記錄表采購合同詢價供應商名單供應商報價單供應商價格信息表采購計劃表采購詢價記錄表采購詢價單采購詢價報告采購詢價管理流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1收集匯總價格信息采購員通過各種渠道收集供應商的價格信息，充實采購的價格數(shù)據(jù)庫，并初步確定詢價供應商的范圍2制作并發(fā)出詢價單根據(jù)特定的采購對象制作詢價單，并向初步選定的供應商發(fā)出詢價通知詢問價格報價供應商供應商按照詢價要求報價3匯總、分析供應商報價采購員在規(guī)定日期內(nèi)，將詢問得到的價格信息進行匯總、整理、分析后，與各供應商進一步商談價格編制詢價報告在詢價截止日期后，匯總并整理所有報價，經(jīng)過對比分析，編制采購詢價報告，并交由采購部經(jīng)理審核4審核采購經(jīng)理詢價書面報告報采購經(jīng)理進行審核5進一步洽談采購人員根據(jù)審核意見或建議，繼續(xù)與價格合理的供應商洽談質(zhì)量、售后、結(jié)算等條件6確定供應商根據(jù)洽談結(jié)果，選擇確定綜合條件最好的供應商審核采購經(jīng)理采購經(jīng)理對采購人員最終選擇的供應商情況進行審核審批總經(jīng)理總經(jīng)理對采購員最終選擇的供應商進行審批7簽訂合同采購員與供應商簽訂采購合同（4）采購合同管理流程序號總經(jīng)理采購經(jīng)理采購部供應商相關(guān)規(guī)程/表單11223344556677668899審批審批NN審核審核審批YY審核審核YNYN選擇供應商選擇供應商供應商評審供應商評審制訂供應商名單制訂供應商名單采購談判采購談判合同歸檔履行合同簽訂合同修改編制合同起草合同合同歸檔履行合同簽訂合同修改編制合同起草合同配合履行合同采購配合履行合同采購談判簽訂合同采購合同供應商名單供應商評審表供應商調(diào)查表采購合同供應商名單供應商評審表供應商調(diào)查表流程節(jié)點責任人工作說明1選擇供應商采購部根據(jù)采購需要選擇供應商2供應商評審會同相關(guān)部門和人員對供應商的綜合實力進行評審3制訂供應商名單將通過初審的供應商記錄形成名單審核采購經(jīng)理審核供應商名單審批總經(jīng)理審批簽字4采購談判采購部提出基本的采購要求，向供應商詢價，并比價、議價，供應商做出回應洽談5起草合同采購部企業(yè)的法律顧問應針對合同的合法性和法律保障性提出相應的意見，配合采購部擬訂采購合同審核采購經(jīng)理審核起草后的采購合同，核查合同條款，需要修改的合同應返回相關(guān)人員進行修改審批總經(jīng)理審批簽字6修改編制合同采購部經(jīng)總經(jīng)理審批后由采購部相關(guān)人員匯總相關(guān)人員的意見和建議，對合同中存在問題的地方進行修改7簽訂合同采購部采購合同編制完畢后，與供應商簽訂《采購合同》，雙方代表簽字蓋章8履行合同采購部供應商簽訂合同后，按照合同規(guī)定條款履行合同。經(jīng)辦采購員負責對合同的履行進行追蹤。如在合同履行過程中發(fā)生爭議，經(jīng)辦采購員應及時向采購經(jīng)理報告，不能與對方協(xié)商解決的，應請示上級是否依法采取措施9合同歸檔采購部將采購合同及與采購合同有關(guān)的資料進行建檔、歸檔采購合同管理流程說明（5）采購退貨管理流程序號采購經(jīng)理采購部供應商相關(guān)規(guī)程/表單11223344556666YY審批審批到貨到貨組織驗收組織驗收合格合格NN辦理其他手續(xù)辦入庫使用辦理退貨處理方案辦理其他手續(xù)辦入庫使用辦理退貨處理方案發(fā)貨發(fā)貨賠償，取回貨物核對信息賠償，取回貨物核對信息取消付款申請采購問題說明、文件退貨單不合格品處理申請單取消付款申請采購問題說明、文件退貨單不合格品處理申請單貨物驗收單采購退貨管理流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1到貨采購部供應商發(fā)貨后，采購員跟蹤貨物運輸情況，到貨后通知相關(guān)部門檢驗2組織驗收1.采購部進行清點核對，清點貨物的數(shù)量，逐一檢查貨物的啟封，并將清點數(shù)量與采購訂單核對2.技術(shù)部、質(zhì)量等協(xié)助檢驗貨物合格檢驗貨物是否存在質(zhì)量問題3處理方案如有問題，則由采購員及質(zhì)量檢驗人員提出具體的解決方案審批采購經(jīng)理審閱簽批處理方案4辦理退貨采購部采購員根據(jù)檢驗結(jié)果開具退貨單，并與供應商交涉退回、賠償事宜核對信息供應商核對相關(guān)信息5賠償，取回貨物供應商供應商核對信息并經(jīng)雙方協(xié)商后，由供應商自行取回不合格物資并進行賠償6辦理其他手續(xù)采購部/供應商供應商收到采購部的退貨后，應及時向采購部辦理退款及其他相關(guān)事宜；如果采購部還未進行付款，則應填寫取消付款申請（6）招標采購流程圖節(jié)點總經(jīng)理采購經(jīng)理采購部供應商相關(guān)規(guī)程/表單76543111098217654311109821審批審批選取中標者簽訂合同組織論證審核選取中標者簽訂合同組織論證審核準備招標文件、人員宣布中標單位確定合格供應商初步評審接收投標書資格審查發(fā)售標書編制招標書發(fā)布招標廣告準備招標文件、人員宣布中標單位確定合格供應商初步評審接收投標書資格審查發(fā)售標書編制招標書發(fā)布招標廣告購買填報標書參與評標填報資格審查文件簽訂合同購買填報標書參與評標填報資格審查文件簽訂合同資格審查文件采購招標書資格審查文件采購招標書采購招標流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1準備招標文件、人員采購部準備采購招標文件，成立評標小組。評標小組成員由總經(jīng)理根據(jù)評標內(nèi)容審批確定，小組成員除專業(yè)技術(shù)人員外，根據(jù)采購業(yè)務的不同應有財務、預算、研發(fā)等相關(guān)人員。如有必要，還應有外聘專家。評標小組成員數(shù)應為奇數(shù)，不得少于5人2編制招標書編制《采購招標書》，報采購經(jīng)理審核審核采購經(jīng)理審核招標書3發(fā)布招標廣告采購部發(fā)布招標廣告，說明招標項目的名稱、地點和任務等情況填報資格審查文件供應商填報企業(yè)發(fā)出的資格審查文件，在規(guī)定時間內(nèi)反饋給企業(yè)采購部4資格審查采購部根據(jù)資格審查條件，對供應商資質(zhì)、信譽等方面進行審查，確認其是否符合采購需求5確定合格供應商通過審查供應商各方面指標，確定合格的供應商6發(fā)售標書向合格的供應商發(fā)售標書購買填報標書供應商填寫完畢后遞交到采購部7接收投標書接收投標書8初步評審對供應商的投標書進行初步審核，剔除明顯不合格的供應商組織論證采購經(jīng)理組織相關(guān)人員或?qū)＜覍?jīng)篩選通過的投標書進行論證9選取中標者采購部選出最終的中標者審批總經(jīng)理審批簽字10宣布中標單位采購部采購部相關(guān)人員宣布中標單位11簽訂合同采購經(jīng)理采購經(jīng)理代表招標方與供應商簽訂《采購合同》6.生產(chǎn)管理流程據(jù)統(tǒng)計，在企業(yè)的生產(chǎn)制造中，產(chǎn)品成本的50%～80%都是在現(xiàn)場生產(chǎn)環(huán)節(jié)中產(chǎn)生的，90%的問題源于生產(chǎn)管理，因此，生產(chǎn)管理是制造加工型企業(yè)的核心管理內(nèi)容，能否實施有效的生產(chǎn)管理，是決定企業(yè)競爭力的關(guān)鍵因素之一。企業(yè)管理主要包括訂單管理、計劃管理、生產(chǎn)作業(yè)管理、采購管理、物料管理、庫存管理、質(zhì)量管理、安全生產(chǎn)管理等多方面內(nèi)容，每一方面、每一環(huán)節(jié)都環(huán)環(huán)相扣，任何一方面都不能忽視。遺憾的是，現(xiàn)代生產(chǎn)型企業(yè)總會遇到各種各樣的問題，如流程復雜、工作效率低下、標準不清晰、產(chǎn)品生產(chǎn)品質(zhì)難以保證、設備的利用率不高、物料損耗嚴重、缺乏系統(tǒng)的生產(chǎn)安全管理體系等。建立完善生產(chǎn)管理流程，可以有效地解決這些問題，減少生產(chǎn)管理工作中不必要的環(huán)節(jié)，提供生產(chǎn)效率，進而提升企業(yè)競爭力。下面主要針對生產(chǎn)管理中的訂單、生產(chǎn)計劃、產(chǎn)品檢驗等方面，提供一些工作流程模板，以供參考。（1）生產(chǎn)訂單管理流程序號業(yè)務部生產(chǎn)部生產(chǎn)經(jīng)理相關(guān)部門相關(guān)規(guī)程/表單1122334455667788109109組織評審組織評審訂單訂單接收訂單接收訂單安排發(fā)貨售后服務訂單跟蹤安排發(fā)貨售后服務訂單跟蹤下達訂單下達訂單生產(chǎn)制造制訂生產(chǎn)計劃生產(chǎn)制造制訂生產(chǎn)計劃否否審批審批是是訂單審批處理訂單審批處理入庫催款發(fā)運品質(zhì)檢驗物料供應入庫催款發(fā)運品質(zhì)檢驗物料供應訂單接收登記單訂單評審記錄表、訂單審批規(guī)程生產(chǎn)通知單生產(chǎn)跟蹤表生產(chǎn)計劃訂單審批處理意見貨運單訂單接收登記單訂單評審記錄表、訂單審批規(guī)程生產(chǎn)通知單生產(chǎn)跟蹤表生產(chǎn)計劃訂單審批處理意見貨運單入庫單生產(chǎn)訂單管理流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1接收訂單業(yè)務部接收客戶訂單，并確定客戶需求和訂單的評審形式2訂單評審1.組織各相關(guān)部門進行評審，評審合格后再簽訂合同，并下達生產(chǎn)訂單2.如評審不合格，則需要與客戶進行溝通，并辦理退單訂單審批生產(chǎn)經(jīng)理對訂單進行審批3訂單審批處理生產(chǎn)經(jīng)理1.訂單無法滿足客戶要求時，通知業(yè)務部與客戶進行溝通與協(xié)調(diào)，并做退單或改單處理2.如通過則進行下一步4下達訂單生產(chǎn)部根據(jù)訂單計劃及時將訂單轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)通知單，并傳遞到生產(chǎn)部及相關(guān)部門執(zhí)行5制訂生產(chǎn)計劃生產(chǎn)部根據(jù)訂單要求，制訂生產(chǎn)計劃，并下達到各生產(chǎn)部門，確保準確實施生產(chǎn)物料供應倉儲部生產(chǎn)部及時與倉儲部門溝通，確認物料供應情況，如能滿足則組織生產(chǎn)，如缺料則申請采購，通知采購部采購6生產(chǎn)制造生產(chǎn)人員根據(jù)生產(chǎn)計劃組織生產(chǎn)訂單跟蹤業(yè)務部業(yè)務部經(jīng)辦人員跟蹤監(jiān)督訂單生產(chǎn)情況，確保訂單順利進行品質(zhì)檢驗質(zhì)量部根據(jù)檢驗標準和程序進行產(chǎn)品檢驗，確保產(chǎn)品質(zhì)量7入庫倉儲部生產(chǎn)完畢，成品經(jīng)檢驗合格入庫，等待發(fā)運8安排發(fā)貨業(yè)務部根據(jù)銷售合同規(guī)定，與客戶溝通，確定發(fā)貨時間，安排發(fā)貨發(fā)運倉儲部檢驗員協(xié)同倉管開具“出庫單”發(fā)運訂單產(chǎn)品9催款財務部對已出運的訂單，財務部將按訂單合同回款時間催促銷售員及時回款，直至貨款回收10售后服務業(yè)務部做好售后服務工作（2）生產(chǎn)計劃管理流程序號總經(jīng)理生產(chǎn)經(jīng)理生產(chǎn)部采購部銷售部生產(chǎn)計劃部相關(guān)規(guī)程/表單112233445986759867審批審批審批審批審核審核審核審核制訂年度制訂年度生產(chǎn)計劃制訂季度制訂季度生產(chǎn)計劃制訂月度制訂月度生產(chǎn)計劃匯總訂單用料匯總訂單用料計劃劃生產(chǎn)過程生產(chǎn)過程調(diào)度編制生產(chǎn)編制生產(chǎn)總結(jié)報告物料物料采購年度銷售計劃年度銷售計劃季度銷售計劃季度銷售計劃月銷售計劃月銷售計劃入庫入庫出貨用料計劃編制計劃報表組織生產(chǎn)審批審核匯總、分析統(tǒng)計報表用料計劃編制計劃報表組織生產(chǎn)審批審核匯總、分析統(tǒng)計報表年度生產(chǎn)年度生產(chǎn)計劃表季度生產(chǎn)季度生產(chǎn)計劃表月生產(chǎn)計月生產(chǎn)計劃表用料用料計劃計劃報表計劃報表生產(chǎn)總結(jié)報告生產(chǎn)總結(jié)報告生產(chǎn)計劃管理流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1制訂年度生產(chǎn)計劃生產(chǎn)部由生產(chǎn)部組織下屬各生產(chǎn)單位負責人召開年度生產(chǎn)計劃會議，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃規(guī)定的經(jīng)營目標和年度銷售計劃制訂當年的生產(chǎn)計劃審定生產(chǎn)經(jīng)理審核年度生產(chǎn)計劃，并提出自己的意見和建議審批總經(jīng)理審批年度生產(chǎn)計劃2制訂季度生產(chǎn)計劃生產(chǎn)部召開季度生產(chǎn)計劃會議，按照季度銷售計劃要求將年度生產(chǎn)計劃分解為季度生產(chǎn)計劃3制訂月度生產(chǎn)計劃召開階段生產(chǎn)計劃會議，按照月度銷售計劃要求制訂月度生產(chǎn)計劃4用料計劃生產(chǎn)計劃部向生產(chǎn)部上報生產(chǎn)用料的品種、型號、數(shù)量、質(zhì)量等計劃。計劃批準后，由生產(chǎn)部統(tǒng)一報采購部，準備生產(chǎn)用原材料匯總訂單用料計劃生產(chǎn)部匯總用料計劃，報生產(chǎn)經(jīng)理進行審核審核生產(chǎn)經(jīng)理根據(jù)購買額度及公司的審批權(quán)限進行審核審批總經(jīng)理審批簽字5物料采購采購部采購計劃經(jīng)審批后執(zhí)行采購6生產(chǎn)調(diào)度管理生產(chǎn)部對各下屬生產(chǎn)單位的生產(chǎn)過程進行平衡、控制，合理調(diào)度物力、人力等資源，對生產(chǎn)現(xiàn)場及時進行監(jiān)督、管理組織生產(chǎn)生產(chǎn)計劃部按計劃組織生產(chǎn)，按季/月度召開生產(chǎn)調(diào)度會議，對生產(chǎn)過程中的問題進行協(xié)調(diào)、調(diào)度，產(chǎn)成品通過質(zhì)檢入庫7編制計劃報表生產(chǎn)計劃部按要求填報生產(chǎn)統(tǒng)計報表8匯總分析統(tǒng)計報表生產(chǎn)部匯總、分析公司的生產(chǎn)統(tǒng)計報表以及計劃完成情況的分析報告審核生產(chǎn)經(jīng)理審核統(tǒng)計報表，報總經(jīng)理審批，并提出自己的意見審批總經(jīng)理審批生產(chǎn)統(tǒng)計報表9撰寫生產(chǎn)總結(jié)報告生產(chǎn)部根據(jù)以上信息和資料，編寫生產(chǎn)總結(jié)報告（3）生產(chǎn)物料領用流程序號生產(chǎn)班組長配料員原料庫主管生產(chǎn)工人相關(guān)規(guī)程/表單11223344通知領料并通知領料并轉(zhuǎn)單生產(chǎn)準備監(jiān)督復核領料生產(chǎn)執(zhí)行程序程說明產(chǎn)執(zhí)行程序分料簽字發(fā)料監(jiān)督復核發(fā)料單領料單發(fā)料單領料單生產(chǎn)物料領用流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1生產(chǎn)準備生產(chǎn)班組長核對了解訂單，檢查物料、設備、人員等，做好生產(chǎn)準備2通知領料并轉(zhuǎn)單生產(chǎn)班組長生產(chǎn)班組長根據(jù)《生產(chǎn)準備程序》，通知配料員領料并轉(zhuǎn)單領料配料員根據(jù)《領料單》，報原料庫主管簽字審批簽字發(fā)料原料庫主管審核《領料單》，并通知配料員發(fā)料3監(jiān)督復核配料員對倉庫分發(fā)的物料名稱、規(guī)格和數(shù)量進行嚴格監(jiān)督生產(chǎn)班組長對所領物料，生產(chǎn)班組長要進行復核，并在磅秤上交接4分料配料員檢驗過程中，如發(fā)現(xiàn)問題，要及時修訂品質(zhì)標準（4）生產(chǎn)作業(yè)進度控制流程序號工人車間主任生產(chǎn)經(jīng)理總經(jīng)理相關(guān)規(guī)程/表單112233445566776