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K/3基礎版培訓課程！

歡迎您參加賬套管理系統(tǒng)初始化財務篇供應鏈篇提綱賬套管理提綱采購管理采購管理采購管理采購系統(tǒng)的功用：用以處理材料或商品的采購業(yè)務及全程跟蹤。具體包括：訂貨、入庫、結(jié)算。使用對象：采購人員、倉管人員、會計人員、主管人員采購管理采購系統(tǒng)的功用：業(yè)務處理采購系統(tǒng)外購入庫單采購管理系統(tǒng)應付款管理系統(tǒng)倉存管理系統(tǒng)存貨核算系統(tǒng)采購發(fā)票業(yè)務處理采購系統(tǒng)外購入庫單采購管理系統(tǒng)應付款管理系統(tǒng)倉存管理業(yè)務處理供應商采購人員倉管人員會計答復報價等采購處理接收商品財務處理業(yè)務流程系統(tǒng)實現(xiàn)流程訂購簽定合同（采購訂單）開票（采購發(fā)票）發(fā)貨（外購入庫單）鉤稽（發(fā)票、入庫單核對）憑證制作付款（付款單）采購申請（采購申請單）入庫核算付款出納所用系統(tǒng)采購系統(tǒng)采購系統(tǒng)采購系統(tǒng)應付系統(tǒng)倉存系統(tǒng)存貨核算入庫通知（收料通知單）采購價格控制業(yè)務處理供應商采購人員倉管人員會計答復報價等采購處采購系統(tǒng)采購業(yè)務案例介紹----采購價格管理案例：LG公司對機箱訂貨在100個以內(nèi)，報價為190元，100個以上，報價為170元，最高價格為210元。操作步驟：系統(tǒng)設置——》基礎資料——》采購管理——》供應商供貨信息——》新增采購系統(tǒng)采購業(yè)務案例介紹----采購價格管理業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----普通采購業(yè)務案例：

1月5日與LG公司簽定采購合約，采購鼠標鍵盤50個，約定不含稅單價為50元。1月6日收到LG公司送來的50個鼠標鍵盤，當日入原料庫。1月7日收到LG公司開出的增值稅發(fā)票，金額2500元，稅額425元。業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----普通采購業(yè)務采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---采購訂單案例：1月5日與LG公司簽定采購合約，采購鼠標鍵盤50個，約定不含稅單價為50元。

操作步驟：供應鏈管理——》采購管理——》訂單處理——》采購訂單--錄入

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采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---采購訂單案例：1月業(yè)務處理采購訂單

采購訂單是企業(yè)采購部門根據(jù)各種采購申請單制定，并交給供應商資料作為訂貨依據(jù)的單據(jù)。采購訂單是采購訂貨業(yè)務工作中非常重要的一個管理方式，通過采購訂單可以直接向供應商資料訂貨并可查詢采購訂單的收料情況和訂單執(zhí)行狀況。此單據(jù)用戶可以不填制，單據(jù)生成后要審核。

采購訂單是根據(jù)采購申請單制定并提交給供應商的訂貨單據(jù)采購訂單可以手工錄入，或通過關聯(lián)采購申請單、采購合同以及銷售訂單生成訂單中的單價、折扣可以根據(jù)一定規(guī)則自動獲取根據(jù)采購申請單生成采購訂單時，按照供應商供貨信息中的供貨比例自動進行數(shù)量分配注意要點：業(yè)務處理采購訂單采購訂單是根據(jù)采購申請單制定并提交給供應商的采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---單據(jù)審核案例：主管人員宋超審核所有采購類單據(jù)

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操作步驟：以采購訂單的審核為例進行講解。供應鏈管理——》采購管理——》訂單處理——》采購訂單—審核/反審核

。審核是業(yè)務系統(tǒng)非常重要的一環(huán)，通過審核操作，主管人員可以隨時監(jiān)控業(yè)務的開展狀況，同時也只有已審核的單據(jù)才可以被其他單據(jù)關聯(lián)。采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---單據(jù)審核案例：主管采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---采購入庫案例：1月6日收到LG公司送來的50個鼠標鍵盤，當日入原料庫。

操作步驟：供應鏈管理——》采購管理——》入庫——》外購入庫單-錄入，按案例數(shù)據(jù)新增采購入庫單。采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---采購入庫案例：1月業(yè)務處理外購入庫單

外購入庫單，又稱收貨單、驗收入庫單等，是確認貨物入庫的書面證明，外購入庫單也是財務人員據(jù)以記賬、核算成本的重要原始憑證。

外購入庫單，又稱收貨單、驗收入庫單等，是確認貨物入庫的書面證明表體中的單價按照相應的價格規(guī)則進行攜帶，但當外購入庫核算完成后，系統(tǒng)會根據(jù)采購發(fā)票、費用發(fā)票核算出相應的單位入庫成本，此入庫成本會反寫到入庫單的單價中審核后的外購入庫單可以在存貨核算系統(tǒng)中進行入庫核算，確認采購成本如果是采購退貨，則在外購入庫單據(jù)中選擇紅字注意要點：業(yè)務處理外購入庫單外購入庫單，又稱收貨單、驗收入庫單等，是確采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---采購發(fā)票案例：1月7日收到LG公司開出的增值稅發(fā)票，金額2500元，稅額425元。

操作步驟：供應鏈管理——》采購管理——》結(jié)算——》采購發(fā)票-錄入，按案例數(shù)據(jù)新增采購發(fā)票。采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---采購發(fā)票案例：1月業(yè)務處理采購發(fā)票

采購發(fā)票是企業(yè)采購物料時供應商開據(jù)的發(fā)票，是財務上非常重要的一種原始單據(jù)。采購發(fā)票在形式上分為專用和普通兩種，它們的區(qū)別在于專用發(fā)票涉及增值稅，而普通發(fā)票不涉及，具體選擇可以按用戶實際情況選擇。不管是專用發(fā)票還是普通發(fā)票也分兩種，即藍字、紅字發(fā)票，它們的生成方式也有所不同。藍字發(fā)票是真正的采購發(fā)票，而紅字采購發(fā)票則是指退貨發(fā)票。普通發(fā)票在格式上只比專用發(fā)票少了幾個與增值稅有關的項目其他操作相同。

費用發(fā)票是運輸單位開給購貨單位、加工單位開給來料單位等，據(jù)以付款、記賬、納稅的依據(jù)多張入庫單可對應一張開票，一張入庫單也可拆單對應多張發(fā)票如果是采購退貨，則在采購發(fā)票單據(jù)中選擇紅字注意要點：業(yè)務處理采購發(fā)票費用發(fā)票是運輸單位開給購貨單位、加工單位開給采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---鉤稽案例：會計李林將所有采購發(fā)票與對應的外購入庫單進行鉤稽。

操作步驟：供應鏈管理——》采購管理——》結(jié)算——》采購發(fā)票---鉤稽/反鉤稽。選擇要鉤稽的采購發(fā)票和外購入庫單，單擊【鉤稽】，完成鉤稽操作

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如果只收到部分存貨，但發(fā)票對方全額開具時，發(fā)票數(shù)量大于外購入庫單數(shù)量，鉤稽前需要在發(fā)票序時簿先將該發(fā)票進行拆分處理。同樣，如果存貨全部入庫，但只收到部分采購發(fā)票，發(fā)票數(shù)量小于外購入庫單數(shù)量，鉤稽前需要在外購入庫單序時簿先將外購入庫單進行拆分處理。已經(jīng)鉤稽的發(fā)票可以通過反鉤稽取消鉤稽操作。采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---鉤稽案例：會計李林業(yè)務處理鉤稽

在企業(yè)的采購業(yè)務開展過程中，并不是一張發(fā)票嚴格地對應一張入庫單，經(jīng)?？赡苁且还P采購業(yè)務，企業(yè)分多次收貨入庫，而供應商匯總開出一張發(fā)票，為了正確核算出每一次采購的成本，需要將每次的采購發(fā)票和外購入庫單進行鉤對?；蛘哌\輸途中發(fā)生的運費需要由企業(yè)承擔，也需要將運費發(fā)票和入庫單進行鉤對。鉤稽即是將入庫單的數(shù)量與發(fā)票進行核對，是核算入庫成本的依據(jù)。采購發(fā)票和外購入庫單鉤稽的條件是：（1）兩者供應商相同，（2）兩者單據(jù)狀態(tài)必須是已審核、尚未完全鉤稽（即鉤稽狀態(tài)是部分鉤稽或未鉤稽）；（3）對于受托入庫采購方式的單據(jù)鉤稽時，兩者的采購方式必須一致；（4）對于委外加工類型的入庫單進行鉤稽時，兩者的業(yè)務類型必須一致；（5）兩者都必須是以前期間或當期的單據(jù)；（6）兩者的物料、輔助屬性、本次鉤稽數(shù)量必須一致；一張發(fā)票可以與多張入庫單鉤稽，多張發(fā)票也可以與一張入庫單鉤稽，同樣，多張發(fā)票可以與多張入庫單鉤稽。注意要點：業(yè)務處理鉤稽采購發(fā)票和外購入庫單鉤稽的條件是：（1）兩者供應采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---報表查詢案例：供應科張鐵需要按供應商查詢1月份采購訂單的執(zhí)行情況。

操作步驟：供應科張鐵登錄系統(tǒng)，供應鏈管理——》采購管理——》訂單處理——》采購訂單-查詢，按照案例要求修改過濾條件。

采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---報表查詢案例：供應回顧:普通采購業(yè)務流程圖采購申請單采購訂單收料通知單外購入庫單采購發(fā)票其中，藍色單據(jù)在采購系統(tǒng)處理，也是最基本的業(yè)務流程。采購申請單、收料通知單可以根據(jù)企業(yè)需要選擇是否使用。該流程體現(xiàn)的實際業(yè)務是：貨先到，發(fā)票后到，最后付款，同時入庫單和發(fā)票都在同一個期間入帳，處理相對簡單。需要注意的是：如果發(fā)票和入庫單不在同一個期間入帳，則倉庫帳和財務帳可以存在不一致的情況，為了保證帳實相符，此時需要財務根據(jù)入庫單進行估價入帳。付款單回顧:普通采購業(yè)務流程圖采購申請單采購訂單收料通知單外購入庫業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----暫估入庫案例：

1月10日與華碩公司簽定采購合約，采購主板1000個，約定不含稅單價為650元。1月12日收到華碩公司送來的主板1000個，當日入原料庫。發(fā)票本月未到。業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----暫估入庫案例業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----單先到貨后到案例：

1月11日與華碩公司簽定采購合約，采購主板500個，約定不含稅單價為680元。1月12日收到華碩公司開來的發(fā)票，1月20日倉庫收到送來的主板500個，當日入原料庫。采購申請單采購訂單收料通知單外購入庫單采購發(fā)票付款單該流程體現(xiàn)的實際業(yè)務是：先收到發(fā)票后收到商品，最后付款。該種情況下，企業(yè)在沒有收到訂購的貨物時一般不會先付款，只有在商品入庫后才會辦理付款手續(xù)。業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----單先到貨后到業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----退貨案例：

1月9日因為質(zhì)量問題退回LG公司1個鼠標鍵盤。1月10日收到LG公司開具的紅字采購發(fā)票，金額50元，稅額8.5元。

紅字外購入庫單紅字采購發(fā)票退款單退料通知單原收料通知單業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----退貨案例：紅采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---退庫案例：1月9日因為質(zhì)量問題退回LG公司1個鼠標鍵盤。

操作步驟：退貨業(yè)務采用紅字入庫單處理。即進入外購入庫單后，要先單擊工具條中的【紅字】按鈕。采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---退庫案例：1月9日采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---紅字發(fā)票案例：1月10日收到LG公司開具的紅字采購發(fā)票，金額50元，稅額8.5元。

操作步驟：紅字發(fā)票的處理與退貨相類似。即進入采購發(fā)票后，要先單擊工具條中的【紅字】按鈕。

采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---紅字發(fā)票案例：1月業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----分次收到貨物案例：

1月15日與LG公司簽定采購合約，采購鼠標鍵盤300個，約定不含稅單價為40元。1月16日，7日分別收到LG公司送來的100個，200個鼠標鍵盤。1月17日收到LG公司開出的增值稅發(fā)票。

采購申請單采購訂單收料通知單外購入庫單采購發(fā)票付款單外購入庫單。。。。。收料通知單。。。。。該流程體現(xiàn)的實際業(yè)務是：先分次收貨，再根據(jù)匯總的發(fā)票進行付款。注意單據(jù)的多次關聯(lián)操作。業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----分次收到貨物業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----代管物資案例：

1月30日收到英特爾公司發(fā)來的代管物資顯示器100臺，入代管庫。收料通知單退料通知單該流程一般適用有長期業(yè)務關系的商家，代為暫時保管商品。代為保管商品時，一般只核算商品的數(shù)量，不關注商品的質(zhì)量或價格。在系統(tǒng)中則是通過虛倉管理來與正常的商品出入庫操作進行區(qū)分。業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----代管物資案例業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----受托代銷案例：

1月20日收到受托方英特爾公司發(fā)來的顯示器100臺，單價800元。入代管庫。1月25日代銷給太和電腦公司顯示器60臺，單價1200元。月末將未銷完的顯示器40臺退回受托方。收料通知單外購入庫單采購發(fā)票付款單銷售出庫單銷售發(fā)票收款單退料通知單該流程體現(xiàn)的實際業(yè)務是：收到代銷商品時，先放入代管倉。根據(jù)實際銷售的數(shù)量情況，先做同樣數(shù)量的采購入庫，同時再做銷售出庫，未銷售完成的商品退回給受托方。業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----受托代銷案例銷售管理銷售管理銷售管理銷售系統(tǒng)的功用：用以處理商品的銷售業(yè)務及全程跟蹤。具體包括：簽定合同、發(fā)貨、結(jié)算。使用對象：銷售人員、倉管人員、會計人員、主管人員銷售管理銷售系統(tǒng)的功用：業(yè)務處理銷售系統(tǒng)銷售出庫單銷售管理系統(tǒng)應收款管理系統(tǒng)倉存管理系統(tǒng)存貨核算系統(tǒng)銷售發(fā)票業(yè)務處理銷售系統(tǒng)銷售出庫單銷售管理系統(tǒng)應收款管理系統(tǒng)倉存管理業(yè)務處理客戶銷售人員倉管人員會計咨詢產(chǎn)品、價格銷售處理發(fā)出商品財務處理業(yè)務流程收款出納銷售系統(tǒng)銷售系統(tǒng)銷售系統(tǒng)應收系統(tǒng)倉存系統(tǒng)存貨核算所用系統(tǒng)系統(tǒng)實現(xiàn)流程訂購簽定合同（銷售訂單）開票（銷售發(fā)票）發(fā)貨（銷售出庫單）鉤稽（發(fā)票、出庫單核對）憑證制作收款（收款單）報價（報價單）出庫核算通知倉庫發(fā)貨（發(fā)貨通知單）業(yè)務處理客戶銷售人員倉管人員會計咨詢產(chǎn)品、價格銷售業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----信用管理案例：

百甲網(wǎng)絡公司的信用等級是A級,信用額度是30000元。業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----信用管理案例業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----普通銷售業(yè)務案例：

1月25日太和電腦公司訂購4套商用電腦，銷售價7000元。1月27日發(fā)貨給太和電腦公司，4套商用電腦。

1月27日開出增值稅發(fā)票給太和電腦公司，數(shù)量4套，含稅單價7000元。

業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----普通銷售業(yè)務銷售系統(tǒng)銷售報價管理案例：太和電腦公司訂購商用電腦，如果訂貨在10套以內(nèi)，報價為7000元，如果訂貨在11-50套內(nèi)，報價為6500元，如果訂貨在51套以上，報價為6000元。操作步驟：供應鏈管理——》銷售管理——》報價——》銷售報價單-手工錄入。銷售系統(tǒng)銷售報價管理案例：太和電腦公司訂購商業(yè)務處理銷售報價單

銷售報價單是銷售部門根據(jù)企業(yè)銷售政策、價格資料等，向客戶提出的產(chǎn)品標準價格，銷售報價單是與客戶簽定銷售合同的基準。報價單可以手工錄入，也可以從價格資料查詢錄入。單據(jù)中的單價指當前產(chǎn)品向當前客戶的不含稅報價。

銷售報價單通過下推式可以關聯(lián)生成銷售訂單。注意要點：業(yè)務處理銷售報價單報價單可以手工錄入，也可以從價格資料查詢錄銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---銷售訂單案例：1月25日太和電腦公司訂購4套商用電腦，銷售價7000元

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操作步驟：供應鏈管理——》銷售管理——》訂單處理——》銷售訂單-錄入。銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---銷售訂單案例：1月業(yè)務處理銷售訂單

銷售訂單是客戶資料根據(jù)銷售報價單制定并提交給銷售部門的訂貨單。

銷售訂單是客戶根據(jù)銷售報價單制定并提交給銷售部門的訂貨單據(jù)銷售訂單可以通過手工錄入、合同確認、銷售報價單關聯(lián)、購貨分支機構的采購訂單或內(nèi)部訂單轉(zhuǎn)換（集團分銷業(yè)務）等多途徑生成。訂單中的交貨日期是客戶要求的到貨日期。系統(tǒng)會自動根據(jù)交貨日期-運輸提前期計算出商品的發(fā)貨日期（即建議交貨日期）系統(tǒng)還提供銷售訂單缺貨預警功能。首先在〖系統(tǒng)設置〗→〖系統(tǒng)設置〗→〖銷售管理〗→〖系統(tǒng)設置〗→〖銷售系統(tǒng)選項〗中設置“啟用缺貨預警”選項和“缺貨預警參數(shù)設置”選項，則系統(tǒng)在銷售訂單保存時會比較可供出庫數(shù)量（即銷售可用量）和當前訂單數(shù)量以判斷是否缺貨、并提供預警功能

注意要點：業(yè)務處理銷售訂單銷售訂單是客戶根據(jù)銷售報價單制定并提交給銷售銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---單據(jù)審核案例：主管人員宋超審核所有銷售類單據(jù)

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操作步驟：以銷售訂單的審核為例進行講解。選擇【銷售管理】－【銷售訂單序時簿】，在序時簿窗口，單擊【審核】即完成銷售訂單的審核操作。審核是業(yè)務系統(tǒng)非常重要的一環(huán)，通過審核操作，主管人員可以隨時監(jiān)控業(yè)務的開展狀況，同時也只有已審核的單據(jù)才可以被其他單據(jù)關聯(lián)。銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---單據(jù)審核案例：主管銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---銷售出庫案例：1月27日發(fā)貨給太和電腦公司，4套商用電腦。

操作步驟：供應鏈管理——》銷售管理——》出庫——》銷售出庫-錄入。銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---銷售出庫案例：1月業(yè)務處理銷售出庫單

銷售出庫單，又稱發(fā)貨庫單，是確認產(chǎn)品出庫的書面證明，是處理包括日常銷售、委托代銷、分期收款等各種形式的銷售出庫業(yè)務的單據(jù)。銷售出庫單，又稱發(fā)貨庫單，是確認產(chǎn)品出庫的書面證明，是處理包括日常銷售、委托代銷、分期收款等各種形式的銷售出庫業(yè)務的單據(jù)銷售出庫單可以根據(jù)銷售訂單或發(fā)貨通知單關聯(lián)生成表體中的單價指的是產(chǎn)品的銷售成本，而不是銷售價。系統(tǒng)自動計算存貨的出庫成本，因此用戶不需錄入銷售出庫單中的單價和金額審核后的銷售出庫單可以在存貨核算系統(tǒng)中進行出庫核算，確認銷售成本如果是銷售退貨，則在銷售出庫單單據(jù)中選擇紅字注意要點：業(yè)務處理銷售出庫單銷售出庫單，又稱發(fā)貨庫單，是確認產(chǎn)品出庫的銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---銷售發(fā)票案例：1月27日開出增值稅發(fā)票給太和電腦公司，數(shù)量4套，含稅單價7000元

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操作步驟：供應鏈管理——》銷售管理——》結(jié)算——》銷售發(fā)票-錄入銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---銷售發(fā)票案例：1月業(yè)務處理銷售發(fā)票

發(fā)票是企業(yè)出貨時開給客戶的出貨證明，上面記載貨物名稱、單價、數(shù)量、總價、稅額等資料。銷售發(fā)票是企業(yè)銷售產(chǎn)品時開具的發(fā)票，是財務上非常重要的一種原始單據(jù)，銷售發(fā)票是供需鏈的重要信息中心之一，是聯(lián)系財務、業(yè)務系統(tǒng)的重要橋梁

專用發(fā)票是指增值稅專用發(fā)票，專用發(fā)票上記載所收取的銷項稅額抵扣采購增值稅專用發(fā)票上記載的購入貨物已支付的稅額，普通發(fā)票是指除了專用發(fā)票之外的發(fā)票或其它收購價憑證多張出庫單可匯總開票，一張出庫單也可拆單生成多張發(fā)票如果是銷售退貨，則在銷售發(fā)票單據(jù)中選擇紅字銷售發(fā)票可以根據(jù)銷售訂單或銷售出庫單關聯(lián)生成折扣信息及價格資料也能在銷售訂單里自動帶出傳遞到應收款子系統(tǒng)中的發(fā)票，不能在應收款系統(tǒng)中生成憑證，只能在存貨核算系統(tǒng)中做銷售發(fā)票審核實際上是銷售發(fā)票和銷售出庫單的核對注意要點：業(yè)務處理銷售發(fā)票銷售發(fā)票是企業(yè)銷售產(chǎn)品時開具的發(fā)票，是財務上銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---鉤稽案例：會計李林將所有銷售發(fā)票與對應的銷售出庫單進行鉤稽。

操作步驟：供應鏈管理——》銷售管理——》結(jié)算——》銷售發(fā)票---鉤稽/反鉤稽。

選擇要鉤稽的銷售發(fā)票和銷售出庫單，單擊【鉤稽】，完成鉤稽操作

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一張銷售發(fā)票可以與多張銷售出庫單鉤稽，多張發(fā)票也可以與一張銷售出庫單鉤稽，同樣，多張銷售發(fā)票可以與多張銷售出庫單鉤稽。如果只發(fā)出部分商品，但發(fā)票全額開給對方時，發(fā)票數(shù)量大于銷售出庫單數(shù)量，鉤稽前需要在發(fā)票序時簿先將該發(fā)票進行拆分處理。同樣，如果商品全部出庫，但只開出部分銷售發(fā)票，發(fā)票數(shù)量小于銷售出庫單數(shù)量，鉤稽前需要在銷售出庫單序時簿先將銷售出庫單進行拆分處理。已經(jīng)鉤稽的發(fā)票可以通過反鉤稽取消鉤稽操作。銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---鉤稽案例：會計李林業(yè)務處理鉤稽

在企業(yè)的銷售業(yè)務開展過程中，并不是一張發(fā)票嚴格地對應一張出庫單，經(jīng)?？赡苁且还P銷售業(yè)務，由于貨源緊張，企業(yè)分多次出庫，而匯總開出一張銷售發(fā)票；或者是由于老客戶要求分期付款的要求，倉庫一次出庫，而財務人員分次開出銷售發(fā)票。為了正確核算出每一次銷售的毛利，需要將每次的銷售發(fā)票和銷售出庫單進行鉤對。鉤稽即是將出庫單與銷售發(fā)票的數(shù)量進行核對，主要作用是進行收入和成本的匹配確認，據(jù)以進行銷售利潤分析。銷售發(fā)票可以進行鉤稽的條件有：1、當期或以前期間的銷售發(fā)票；2、發(fā)票必須為已業(yè)務審核、未完全鉤稽的發(fā)票；3、鉤稽人必須具有銷售發(fā)票的鉤稽權限。一張銷售發(fā)票可以與多張銷售出庫單鉤稽，多張發(fā)票也可以與一張銷售出庫單鉤稽，同樣，多張銷售發(fā)票可以與多張銷售出庫單鉤稽。兩者鉤稽的判斷條件包括：1、客戶必須一致；2、銷售方式的判斷：分期收款銷售、委托代銷、受托代銷、零售的發(fā)票必須和相同銷售方式的出庫單鉤稽，現(xiàn)銷和賒銷兩種方式之間可以混合鉤稽。3、單據(jù)狀態(tài)必須是已審核且未完全鉤稽（即鉤稽狀態(tài)是未鉤稽或者是部分鉤稽）；4、兩者單據(jù)日期必須為以前期間或當期；5、兩者的物料、輔助屬性以及鉤稽數(shù)量必須一致。注意要點：業(yè)務處理鉤稽銷售發(fā)票可以進行鉤稽的條件有：1、當期或以前期間回顧:普通銷售業(yè)務流程圖銷售報價單銷售訂單發(fā)貨通知單銷售出庫單銷售發(fā)票收款單其中，藍色單據(jù)在銷售系統(tǒng)處理，也是最基本的業(yè)務流程。銷售報價單、發(fā)貨通知單可以根據(jù)企業(yè)需要選擇是否使用。該流程體現(xiàn)的實際業(yè)務是：先發(fā)貨后開發(fā)票，最后收款。一般適用于有長期業(yè)務關系的賒銷客戶的銷售，通常由銷售部門先通知倉庫發(fā)貨，然后再由財務部門開具銷售發(fā)票?；仡?普通銷售業(yè)務流程圖銷售報價單銷售訂單發(fā)貨通知單銷售出庫業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----先開票后發(fā)貨該流程體現(xiàn)的實際業(yè)務是：先開發(fā)票后發(fā)貨，最后收款。該種情況下，財務的監(jiān)控一般比較嚴格，倉庫商品的出庫必須是財務人員已經(jīng)開具了銷售發(fā)票才可。該流程還能方便財務人員進行應收帳款的控制，避免銷售人員為了完成業(yè)績指標而帶來的負面效果。銷售報價單銷售訂單發(fā)貨通知單銷售出庫單銷售發(fā)票收款單業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----先開票后發(fā)貨該流業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----退貨案例：

1月28日因為質(zhì)量問題收到太和電腦公司退回的1套商用電腦，1月28日開出紅字增值稅發(fā)票給太和電腦公司，數(shù)量1套，含稅單價7000元

紅字銷售出庫單紅字銷售發(fā)票退款單退貨通知單原發(fā)貨通知單業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----退貨案例：紅銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---退貨案例：1月28日因為質(zhì)量問題收到太和電腦公司退回的1套商用電腦

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操作步驟：退貨業(yè)務采用紅字銷售出庫單處理。即進入銷售出庫單后，要先單擊工具條中的【紅字】按鈕。紅字銷售出庫單可以關聯(lián)藍字銷售出庫單等多種單據(jù)類型，如果不關聯(lián)，直接錄入，則進行存貨出庫核算時，必須先在無單價單據(jù)序時簿中先確定紅字銷售出庫單的單價。

銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---退貨案例：1月28日銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---紅字發(fā)票案例：1月28日開出紅字增值稅發(fā)票給太和電腦公司，數(shù)量1套，含稅單價7000元

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操作步驟：紅字發(fā)票的處理與退貨相類似。即進入銷售發(fā)票后，要先單擊工具條中的【紅字】按鈕。

銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---紅字發(fā)票案例：1月業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----分期發(fā)貨銷售該流程體現(xiàn)的實際業(yè)務是：先分次發(fā)貨，再統(tǒng)一開發(fā)票，最后收款。一般適用于客戶要貨比較急，而企業(yè)存貨不足，需要分批發(fā)送的情況。銷售報價單銷售訂單發(fā)貨通知單銷售出庫單銷售發(fā)票收款單銷售出庫單。。。。。業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----分期發(fā)貨銷售該流業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----分期收款銷售該流程體現(xiàn)的實際業(yè)務是：先發(fā)貨，再分期開票、收款。該種方式下，銷售出庫時，先由產(chǎn)成品轉(zhuǎn)入分期收款發(fā)出商品。鉤稽時，將出庫單拆分和發(fā)票進行核銷。銷售報價單銷售訂單發(fā)貨通知單銷售出庫單銷售發(fā)票收款單銷售出庫單。。。。。業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----分期收款銷售該流倉存管理倉存管理倉存管理倉存系統(tǒng)的功用：用以處理材料或商品的收發(fā)業(yè)務及盤點等特殊業(yè)務。具體包括：入庫、出庫、調(diào)撥、盤點等。使用對象：倉管人員、主管人員倉存管理倉存系統(tǒng)的功用：業(yè)務處理倉存系統(tǒng)銷售出庫單倉存管理系統(tǒng)采購管理系統(tǒng)銷售管理系統(tǒng)存貨核算系統(tǒng)外購入庫單業(yè)務處理倉存系統(tǒng)銷售出庫單倉存管理系統(tǒng)采購管理系統(tǒng)銷售管理系業(yè)務處理倉存業(yè)務介紹1、入庫業(yè)務外購入庫產(chǎn)品入庫其他入庫2、出庫業(yè)務生產(chǎn)領料銷售出庫其他出庫3、調(diào)撥業(yè)務4、受托加工5、庫存盤點業(yè)務處理倉存業(yè)務介紹1、入庫業(yè)務2、出庫業(yè)務3、調(diào)撥業(yè)務4、倉存系統(tǒng)倉存業(yè)務處理---產(chǎn)品入庫案例：1月20日收到生產(chǎn)科送來的10套商用電腦，當日入成品庫。

操作步驟：供應鏈管理——》倉存管理——》驗收入庫——》產(chǎn)品入庫-錄入

，新增產(chǎn)品入庫單。注意要點：單位成本由“存貨核算”系統(tǒng)提供倉存系統(tǒng)倉存業(yè)務處理---產(chǎn)品入庫案例：1月倉存系統(tǒng)倉存業(yè)務處理---生產(chǎn)領料案例：1月20日張鐵領用5塊CPU，5片主板，5個鼠標鍵盤，5臺顯示器，5套機箱供生產(chǎn)科使用

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操作步驟：供應鏈管理——》倉存管理——》領料發(fā)貨——》生產(chǎn)領料-錄入

，新增領料單。注意要點：不同倉庫的物料不能制作在同一張領料單上倉存系統(tǒng)倉存業(yè)務處理---生產(chǎn)領料案例：1月倉存系統(tǒng)倉存業(yè)務處理---調(diào)撥案例：1月20日發(fā)現(xiàn)商用電腦一套由于主板有問題，需要由成品庫調(diào)入原料庫進行拆分處理

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操作步驟：供應鏈管理——》倉存管理——》倉庫調(diào)撥——》調(diào)撥單-錄入

，新增調(diào)撥單。注意要點：--出倉與入倉--只作數(shù)量在倉庫間的變動--不計價處理倉存系統(tǒng)倉存業(yè)務處理---調(diào)撥案例：1月20業(yè)務處理倉存業(yè)務案例介紹----受托加工受托生產(chǎn)任務單生產(chǎn)領料單銷售發(fā)票收款單受托加工領料單銷售訂單受托加工材料入庫單產(chǎn)品入庫銷售出庫單業(yè)務處理倉存業(yè)務案例介紹----受托加工受托生產(chǎn)任務單生倉存系統(tǒng)倉存業(yè)務處理---盤點備份賬存數(shù)據(jù)打印盤點表編制盤點報告生成盤盈盤虧單據(jù)錄入盤點數(shù)據(jù)倉存系統(tǒng)倉存業(yè)務處理---盤點備份賬存數(shù)據(jù)打印盤點表編制倉存系統(tǒng)倉存業(yè)務處理---盤點案例：企業(yè)于2005-1-31日進行倉庫盤點，發(fā)現(xiàn)實際庫存CPU比賬面多30個，主板比賬面少10個。

操作步驟一：供應鏈管理——》倉存管理——》盤點作業(yè)——》備份賬存數(shù)據(jù)

。操作步驟二：供應鏈管理——》倉存管理——》盤點作業(yè)——》打印盤點表

。操作步驟三：供應鏈管理——》倉存管理——》盤點作業(yè)——》錄入盤點數(shù)據(jù)

。操作步驟四：供應鏈管理——》倉存管理——》盤點作業(yè)——》編制盤點報告表

。操作步驟五：點擊物料盤點報告單左上角的【出單】自動生成盤盈盤虧單，打開倉存管理——》庫存調(diào)整——》盤虧毀損-查詢/盤盈入庫-查詢，對盤虧盤盈單據(jù)審核，即可使賬存數(shù)與庫存數(shù)一致

。倉存系統(tǒng)倉存業(yè)務處理---盤點案例：企業(yè)于2存貨核算存貨核算存貨核算存貨核算的含義：指進銷存過程的財務處理。具體包括：入庫成本、出庫成本、制作記賬憑證。使用對象：財務人員、主管人員存貨核算存貨核算的含義：業(yè)務處理存貨核算系統(tǒng)外購入庫單采購發(fā)票鉤稽外購入庫核算外購入庫單估價入帳核算發(fā)票未到產(chǎn)品入庫單自制入庫核算其他入庫單其他入庫核算生成記帳憑證生產(chǎn)領料盤盈入庫等無單價單據(jù)入庫核算其他出庫銷售出庫銷售發(fā)票鉤稽出庫核算帳務處理業(yè)務處理存貨核算系統(tǒng)外購入庫單采購發(fā)票鉤稽外購入庫核算外購入存貨核算系統(tǒng)入庫核算----外購入庫核算操作步驟一：供應鏈管理——》存貨核算——》入庫核算——》外購入庫核算——》過濾條件選擇“全部”——》“核算”菜單——》費用分配方式：按金額分配——》用Shift鍵選擇中山電機的單據(jù)——》點“分配”按鈕

。操作步驟二：單擊【核算】，進行外購入庫核算。操作步驟二：核算成功后，系統(tǒng)將采購發(fā)票上的單價、金額返填到采購入庫單，保持采購成本一致性。選擇【對應入庫單】，查詢?nèi)霂旌怂愕慕Y(jié)果。存貨核算系統(tǒng)入庫核算----外購入庫核算操作步驟一存貨核算系統(tǒng)入庫核算----估價入帳核算操作步驟：供應鏈管理——》存貨核算——》入庫核算——》存貨估價入賬——》過濾條件選擇“全部”——》確定暫估入庫物料成本，要將入庫單據(jù)打開直接輸入成本。存貨核算系統(tǒng)入庫核算----估價入帳核算操作步驟：存貨核算系統(tǒng)入庫核算----自制入庫核算操作步驟：供應鏈管理——》存貨核算——》入庫核算——》自制入庫核算——》過濾條件選擇“產(chǎn)品入庫（計劃成本部分）”或者“盤盈入庫（計劃成本部分）”——》手工錄入單位成本——》點“核算”按鈕

。存貨核算系統(tǒng)入庫核算----自制入庫核算操作步驟：存貨核算系統(tǒng)出庫核算操作步驟：供應鏈管理——》存貨核算——》出庫核算——》材料出庫核算——》結(jié)轉(zhuǎn)本期所有物料——》完成注意要點：進行出庫成本核算前必須先確認入庫單是否已記帳先進行不確定單價核算和紅字出庫核算，再結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出存貨成本先結(jié)轉(zhuǎn)原材料→后結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品銷售成本存貨核算系統(tǒng)出庫核算操作步驟：供應鏈管理——》存貨核存貨核算系統(tǒng)憑證管理----模板制作操作步驟：供應鏈管理——》存貨核算——》憑證管理——》憑證模板——》新增——》保存

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存貨核算系統(tǒng)憑證管理----模板制作操作步驟：供應鏈存貨核算系統(tǒng)憑證管理----生成憑證操作步驟：供應鏈管理——》存貨核算——》憑證管理——》生成憑證——》選擇“外購入庫”——》過濾條件選擇“全部”——》按Shift鍵可選擇多張單據(jù)同時生成憑證

。注意要點：生成憑證錯誤的常見原因主要有

找不到科目，應采取的措施是補錄科目或調(diào)整科目來源；科目不是最明細憑證借貸不平，一般是因為金額來源設置不正確；或單據(jù)上數(shù)據(jù)為零取不到核算項目，此時應對科目進行調(diào)整；憑證不能保存，原因是業(yè)務系統(tǒng)當前會計期間小于賬務系統(tǒng)的當前會計期間。

存貨核算系統(tǒng)憑證管理----生成憑證操作步驟：供應鏈存貨核算系統(tǒng)與總帳對帳注意要點：倉存與總賬存在差異的原因很多，下面列出一些常見及主要的原因：1、在總賬系統(tǒng)直接錄入了存貨類科目代碼的憑證，造成總賬有記錄，而業(yè)務系統(tǒng)沒有的情況。2、業(yè)務系統(tǒng)倉存單據(jù)未生成憑證，造成業(yè)務系統(tǒng)有記錄總賬系統(tǒng)無的情況。3、憑證模板設置不正確，存貨收發(fā)未與存貨科目借貸相對應。4、業(yè)務系統(tǒng)生成的憑證沒有審核并過賬。5、暫估沖回后未繼續(xù)暫估或生成外購入庫憑證。存貨核算系統(tǒng)與總帳對帳注意要點：存貨核算系統(tǒng)期末結(jié)帳期末結(jié)賬指將本期的所有數(shù)據(jù)加計發(fā)生額并結(jié)轉(zhuǎn)到下一期，包括結(jié)存數(shù)量、結(jié)存金額。

注意要點：期末結(jié)賬后，以前期間的數(shù)據(jù)不能再進行更改，用戶一定要仔細進行，如果本期還有未處理的出入庫單據(jù)，則結(jié)賬會失敗。如需反結(jié)帳，可以通過快捷鍵Ctrl+f12進行。存貨核算系統(tǒng)期末結(jié)帳期末結(jié)賬指將本期的所有數(shù)據(jù)加計發(fā)歡迎您參加

K/3基礎版培訓課程！

歡迎您參加賬套管理系統(tǒng)初始化財務篇供應鏈篇提綱賬套管理提綱采購管理采購管理采購管理采購系統(tǒng)的功用：用以處理材料或商品的采購業(yè)務及全程跟蹤。具體包括：訂貨、入庫、結(jié)算。使用對象：采購人員、倉管人員、會計人員、主管人員采購管理采購系統(tǒng)的功用：業(yè)務處理采購系統(tǒng)外購入庫單采購管理系統(tǒng)應付款管理系統(tǒng)倉存管理系統(tǒng)存貨核算系統(tǒng)采購發(fā)票業(yè)務處理采購系統(tǒng)外購入庫單采購管理系統(tǒng)應付款管理系統(tǒng)倉存管理業(yè)務處理供應商采購人員倉管人員會計答復報價等采購處理接收商品財務處理業(yè)務流程系統(tǒng)實現(xiàn)流程訂購簽定合同（采購訂單）開票（采購發(fā)票）發(fā)貨（外購入庫單）鉤稽（發(fā)票、入庫單核對）憑證制作付款（付款單）采購申請（采購申請單）入庫核算付款出納所用系統(tǒng)采購系統(tǒng)采購系統(tǒng)采購系統(tǒng)應付系統(tǒng)倉存系統(tǒng)存貨核算入庫通知（收料通知單）采購價格控制業(yè)務處理供應商采購人員倉管人員會計答復報價等采購處采購系統(tǒng)采購業(yè)務案例介紹----采購價格管理案例：LG公司對機箱訂貨在100個以內(nèi)，報價為190元，100個以上，報價為170元，最高價格為210元。操作步驟：系統(tǒng)設置——》基礎資料——》采購管理——》供應商供貨信息——》新增采購系統(tǒng)采購業(yè)務案例介紹----采購價格管理業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----普通采購業(yè)務案例：

1月5日與LG公司簽定采購合約，采購鼠標鍵盤50個，約定不含稅單價為50元。1月6日收到LG公司送來的50個鼠標鍵盤，當日入原料庫。1月7日收到LG公司開出的增值稅發(fā)票，金額2500元，稅額425元。業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----普通采購業(yè)務采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---采購訂單案例：1月5日與LG公司簽定采購合約，采購鼠標鍵盤50個，約定不含稅單價為50元。

操作步驟：供應鏈管理——》采購管理——》訂單處理——》采購訂單--錄入

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采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---采購訂單案例：1月業(yè)務處理采購訂單

采購訂單是企業(yè)采購部門根據(jù)各種采購申請單制定，并交給供應商資料作為訂貨依據(jù)的單據(jù)。采購訂單是采購訂貨業(yè)務工作中非常重要的一個管理方式，通過采購訂單可以直接向供應商資料訂貨并可查詢采購訂單的收料情況和訂單執(zhí)行狀況。此單據(jù)用戶可以不填制，單據(jù)生成后要審核。

采購訂單是根據(jù)采購申請單制定并提交給供應商的訂貨單據(jù)采購訂單可以手工錄入，或通過關聯(lián)采購申請單、采購合同以及銷售訂單生成訂單中的單價、折扣可以根據(jù)一定規(guī)則自動獲取根據(jù)采購申請單生成采購訂單時，按照供應商供貨信息中的供貨比例自動進行數(shù)量分配注意要點：業(yè)務處理采購訂單采購訂單是根據(jù)采購申請單制定并提交給供應商的采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---單據(jù)審核案例：主管人員宋超審核所有采購類單據(jù)

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操作步驟：以采購訂單的審核為例進行講解。供應鏈管理——》采購管理——》訂單處理——》采購訂單—審核/反審核

。審核是業(yè)務系統(tǒng)非常重要的一環(huán)，通過審核操作，主管人員可以隨時監(jiān)控業(yè)務的開展狀況，同時也只有已審核的單據(jù)才可以被其他單據(jù)關聯(lián)。采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---單據(jù)審核案例：主管采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---采購入庫案例：1月6日收到LG公司送來的50個鼠標鍵盤，當日入原料庫。

操作步驟：供應鏈管理——》采購管理——》入庫——》外購入庫單-錄入，按案例數(shù)據(jù)新增采購入庫單。采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---采購入庫案例：1月業(yè)務處理外購入庫單

外購入庫單，又稱收貨單、驗收入庫單等，是確認貨物入庫的書面證明，外購入庫單也是財務人員據(jù)以記賬、核算成本的重要原始憑證。

外購入庫單，又稱收貨單、驗收入庫單等，是確認貨物入庫的書面證明表體中的單價按照相應的價格規(guī)則進行攜帶，但當外購入庫核算完成后，系統(tǒng)會根據(jù)采購發(fā)票、費用發(fā)票核算出相應的單位入庫成本，此入庫成本會反寫到入庫單的單價中審核后的外購入庫單可以在存貨核算系統(tǒng)中進行入庫核算，確認采購成本如果是采購退貨，則在外購入庫單據(jù)中選擇紅字注意要點：業(yè)務處理外購入庫單外購入庫單，又稱收貨單、驗收入庫單等，是確采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---采購發(fā)票案例：1月7日收到LG公司開出的增值稅發(fā)票，金額2500元，稅額425元。

操作步驟：供應鏈管理——》采購管理——》結(jié)算——》采購發(fā)票-錄入，按案例數(shù)據(jù)新增采購發(fā)票。采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---采購發(fā)票案例：1月業(yè)務處理采購發(fā)票

采購發(fā)票是企業(yè)采購物料時供應商開據(jù)的發(fā)票，是財務上非常重要的一種原始單據(jù)。采購發(fā)票在形式上分為專用和普通兩種，它們的區(qū)別在于專用發(fā)票涉及增值稅，而普通發(fā)票不涉及，具體選擇可以按用戶實際情況選擇。不管是專用發(fā)票還是普通發(fā)票也分兩種，即藍字、紅字發(fā)票，它們的生成方式也有所不同。藍字發(fā)票是真正的采購發(fā)票，而紅字采購發(fā)票則是指退貨發(fā)票。普通發(fā)票在格式上只比專用發(fā)票少了幾個與增值稅有關的項目其他操作相同。

費用發(fā)票是運輸單位開給購貨單位、加工單位開給來料單位等，據(jù)以付款、記賬、納稅的依據(jù)多張入庫單可對應一張開票，一張入庫單也可拆單對應多張發(fā)票如果是采購退貨，則在采購發(fā)票單據(jù)中選擇紅字注意要點：業(yè)務處理采購發(fā)票費用發(fā)票是運輸單位開給購貨單位、加工單位開給采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---鉤稽案例：會計李林將所有采購發(fā)票與對應的外購入庫單進行鉤稽。

操作步驟：供應鏈管理——》采購管理——》結(jié)算——》采購發(fā)票---鉤稽/反鉤稽。選擇要鉤稽的采購發(fā)票和外購入庫單，單擊【鉤稽】，完成鉤稽操作

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如果只收到部分存貨，但發(fā)票對方全額開具時，發(fā)票數(shù)量大于外購入庫單數(shù)量，鉤稽前需要在發(fā)票序時簿先將該發(fā)票進行拆分處理。同樣，如果存貨全部入庫，但只收到部分采購發(fā)票，發(fā)票數(shù)量小于外購入庫單數(shù)量，鉤稽前需要在外購入庫單序時簿先將外購入庫單進行拆分處理。已經(jīng)鉤稽的發(fā)票可以通過反鉤稽取消鉤稽操作。采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---鉤稽案例：會計李林業(yè)務處理鉤稽

在企業(yè)的采購業(yè)務開展過程中，并不是一張發(fā)票嚴格地對應一張入庫單，經(jīng)?？赡苁且还P采購業(yè)務，企業(yè)分多次收貨入庫，而供應商匯總開出一張發(fā)票，為了正確核算出每一次采購的成本，需要將每次的采購發(fā)票和外購入庫單進行鉤對。或者運輸途中發(fā)生的運費需要由企業(yè)承擔，也需要將運費發(fā)票和入庫單進行鉤對。鉤稽即是將入庫單的數(shù)量與發(fā)票進行核對，是核算入庫成本的依據(jù)。采購發(fā)票和外購入庫單鉤稽的條件是：（1）兩者供應商相同，（2）兩者單據(jù)狀態(tài)必須是已審核、尚未完全鉤稽（即鉤稽狀態(tài)是部分鉤稽或未鉤稽）；（3）對于受托入庫采購方式的單據(jù)鉤稽時，兩者的采購方式必須一致；（4）對于委外加工類型的入庫單進行鉤稽時，兩者的業(yè)務類型必須一致；（5）兩者都必須是以前期間或當期的單據(jù)；（6）兩者的物料、輔助屬性、本次鉤稽數(shù)量必須一致；一張發(fā)票可以與多張入庫單鉤稽，多張發(fā)票也可以與一張入庫單鉤稽，同樣，多張發(fā)票可以與多張入庫單鉤稽。注意要點：業(yè)務處理鉤稽采購發(fā)票和外購入庫單鉤稽的條件是：（1）兩者供應采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---報表查詢案例：供應科張鐵需要按供應商查詢1月份采購訂單的執(zhí)行情況。

操作步驟：供應科張鐵登錄系統(tǒng)，供應鏈管理——》采購管理——》訂單處理——》采購訂單-查詢，按照案例要求修改過濾條件。

采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---報表查詢案例：供應回顧:普通采購業(yè)務流程圖采購申請單采購訂單收料通知單外購入庫單采購發(fā)票其中，藍色單據(jù)在采購系統(tǒng)處理，也是最基本的業(yè)務流程。采購申請單、收料通知單可以根據(jù)企業(yè)需要選擇是否使用。該流程體現(xiàn)的實際業(yè)務是：貨先到，發(fā)票后到，最后付款，同時入庫單和發(fā)票都在同一個期間入帳，處理相對簡單。需要注意的是：如果發(fā)票和入庫單不在同一個期間入帳，則倉庫帳和財務帳可以存在不一致的情況，為了保證帳實相符，此時需要財務根據(jù)入庫單進行估價入帳。付款單回顧:普通采購業(yè)務流程圖采購申請單采購訂單收料通知單外購入庫業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----暫估入庫案例：

1月10日與華碩公司簽定采購合約，采購主板1000個，約定不含稅單價為650元。1月12日收到華碩公司送來的主板1000個，當日入原料庫。發(fā)票本月未到。業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----暫估入庫案例業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----單先到貨后到案例：

1月11日與華碩公司簽定采購合約，采購主板500個，約定不含稅單價為680元。1月12日收到華碩公司開來的發(fā)票，1月20日倉庫收到送來的主板500個，當日入原料庫。采購申請單采購訂單收料通知單外購入庫單采購發(fā)票付款單該流程體現(xiàn)的實際業(yè)務是：先收到發(fā)票后收到商品，最后付款。該種情況下，企業(yè)在沒有收到訂購的貨物時一般不會先付款，只有在商品入庫后才會辦理付款手續(xù)。業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----單先到貨后到業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----退貨案例：

1月9日因為質(zhì)量問題退回LG公司1個鼠標鍵盤。1月10日收到LG公司開具的紅字采購發(fā)票，金額50元，稅額8.5元。

紅字外購入庫單紅字采購發(fā)票退款單退料通知單原收料通知單業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----退貨案例：紅采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---退庫案例：1月9日因為質(zhì)量問題退回LG公司1個鼠標鍵盤。

操作步驟：退貨業(yè)務采用紅字入庫單處理。即進入外購入庫單后，要先單擊工具條中的【紅字】按鈕。采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---退庫案例：1月9日采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---紅字發(fā)票案例：1月10日收到LG公司開具的紅字采購發(fā)票，金額50元，稅額8.5元。

操作步驟：紅字發(fā)票的處理與退貨相類似。即進入采購發(fā)票后，要先單擊工具條中的【紅字】按鈕。

采購系統(tǒng)采購業(yè)務處理---紅字發(fā)票案例：1月業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----分次收到貨物案例：

1月15日與LG公司簽定采購合約，采購鼠標鍵盤300個，約定不含稅單價為40元。1月16日，7日分別收到LG公司送來的100個，200個鼠標鍵盤。1月17日收到LG公司開出的增值稅發(fā)票。

采購申請單采購訂單收料通知單外購入庫單采購發(fā)票付款單外購入庫單。。。。。收料通知單。。。。。該流程體現(xiàn)的實際業(yè)務是：先分次收貨，再根據(jù)匯總的發(fā)票進行付款。注意單據(jù)的多次關聯(lián)操作。業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----分次收到貨物業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----代管物資案例：

1月30日收到英特爾公司發(fā)來的代管物資顯示器100臺，入代管庫。收料通知單退料通知單該流程一般適用有長期業(yè)務關系的商家，代為暫時保管商品。代為保管商品時，一般只核算商品的數(shù)量，不關注商品的質(zhì)量或價格。在系統(tǒng)中則是通過虛倉管理來與正常的商品出入庫操作進行區(qū)分。業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----代管物資案例業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----受托代銷案例：

1月20日收到受托方英特爾公司發(fā)來的顯示器100臺，單價800元。入代管庫。1月25日代銷給太和電腦公司顯示器60臺，單價1200元。月末將未銷完的顯示器40臺退回受托方。收料通知單外購入庫單采購發(fā)票付款單銷售出庫單銷售發(fā)票收款單退料通知單該流程體現(xiàn)的實際業(yè)務是：收到代銷商品時，先放入代管倉。根據(jù)實際銷售的數(shù)量情況，先做同樣數(shù)量的采購入庫，同時再做銷售出庫，未銷售完成的商品退回給受托方。業(yè)務處理采購業(yè)務案例介紹----受托代銷案例銷售管理銷售管理銷售管理銷售系統(tǒng)的功用：用以處理商品的銷售業(yè)務及全程跟蹤。具體包括：簽定合同、發(fā)貨、結(jié)算。使用對象：銷售人員、倉管人員、會計人員、主管人員銷售管理銷售系統(tǒng)的功用：業(yè)務處理銷售系統(tǒng)銷售出庫單銷售管理系統(tǒng)應收款管理系統(tǒng)倉存管理系統(tǒng)存貨核算系統(tǒng)銷售發(fā)票業(yè)務處理銷售系統(tǒng)銷售出庫單銷售管理系統(tǒng)應收款管理系統(tǒng)倉存管理業(yè)務處理客戶銷售人員倉管人員會計咨詢產(chǎn)品、價格銷售處理發(fā)出商品財務處理業(yè)務流程收款出納銷售系統(tǒng)銷售系統(tǒng)銷售系統(tǒng)應收系統(tǒng)倉存系統(tǒng)存貨核算所用系統(tǒng)系統(tǒng)實現(xiàn)流程訂購簽定合同（銷售訂單）開票（銷售發(fā)票）發(fā)貨（銷售出庫單）鉤稽（發(fā)票、出庫單核對）憑證制作收款（收款單）報價（報價單）出庫核算通知倉庫發(fā)貨（發(fā)貨通知單）業(yè)務處理客戶銷售人員倉管人員會計咨詢產(chǎn)品、價格銷售業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----信用管理案例：

百甲網(wǎng)絡公司的信用等級是A級,信用額度是30000元。業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----信用管理案例業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----普通銷售業(yè)務案例：

1月25日太和電腦公司訂購4套商用電腦，銷售價7000元。1月27日發(fā)貨給太和電腦公司，4套商用電腦。

1月27日開出增值稅發(fā)票給太和電腦公司，數(shù)量4套，含稅單價7000元。

業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----普通銷售業(yè)務銷售系統(tǒng)銷售報價管理案例：太和電腦公司訂購商用電腦，如果訂貨在10套以內(nèi)，報價為7000元，如果訂貨在11-50套內(nèi)，報價為6500元，如果訂貨在51套以上，報價為6000元。操作步驟：供應鏈管理——》銷售管理——》報價——》銷售報價單-手工錄入。銷售系統(tǒng)銷售報價管理案例：太和電腦公司訂購商業(yè)務處理銷售報價單

銷售報價單是銷售部門根據(jù)企業(yè)銷售政策、價格資料等，向客戶提出的產(chǎn)品標準價格，銷售報價單是與客戶簽定銷售合同的基準。報價單可以手工錄入，也可以從價格資料查詢錄入。單據(jù)中的單價指當前產(chǎn)品向當前客戶的不含稅報價。

銷售報價單通過下推式可以關聯(lián)生成銷售訂單。注意要點：業(yè)務處理銷售報價單報價單可以手工錄入，也可以從價格資料查詢錄銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---銷售訂單案例：1月25日太和電腦公司訂購4套商用電腦，銷售價7000元

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操作步驟：供應鏈管理——》銷售管理——》訂單處理——》銷售訂單-錄入。銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---銷售訂單案例：1月業(yè)務處理銷售訂單

銷售訂單是客戶資料根據(jù)銷售報價單制定并提交給銷售部門的訂貨單。

銷售訂單是客戶根據(jù)銷售報價單制定并提交給銷售部門的訂貨單據(jù)銷售訂單可以通過手工錄入、合同確認、銷售報價單關聯(lián)、購貨分支機構的采購訂單或內(nèi)部訂單轉(zhuǎn)換（集團分銷業(yè)務）等多途徑生成。訂單中的交貨日期是客戶要求的到貨日期。系統(tǒng)會自動根據(jù)交貨日期-運輸提前期計算出商品的發(fā)貨日期（即建議交貨日期）系統(tǒng)還提供銷售訂單缺貨預警功能。首先在〖系統(tǒng)設置〗→〖系統(tǒng)設置〗→〖銷售管理〗→〖系統(tǒng)設置〗→〖銷售系統(tǒng)選項〗中設置“啟用缺貨預警”選項和“缺貨預警參數(shù)設置”選項，則系統(tǒng)在銷售訂單保存時會比較可供出庫數(shù)量（即銷售可用量）和當前訂單數(shù)量以判斷是否缺貨、并提供預警功能

注意要點：業(yè)務處理銷售訂單銷售訂單是客戶根據(jù)銷售報價單制定并提交給銷售銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---單據(jù)審核案例：主管人員宋超審核所有銷售類單據(jù)

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操作步驟：以銷售訂單的審核為例進行講解。選擇【銷售管理】－【銷售訂單序時簿】，在序時簿窗口，單擊【審核】即完成銷售訂單的審核操作。審核是業(yè)務系統(tǒng)非常重要的一環(huán)，通過審核操作，主管人員可以隨時監(jiān)控業(yè)務的開展狀況，同時也只有已審核的單據(jù)才可以被其他單據(jù)關聯(lián)。銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---單據(jù)審核案例：主管銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---銷售出庫案例：1月27日發(fā)貨給太和電腦公司，4套商用電腦。

操作步驟：供應鏈管理——》銷售管理——》出庫——》銷售出庫-錄入。銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---銷售出庫案例：1月業(yè)務處理銷售出庫單

銷售出庫單，又稱發(fā)貨庫單，是確認產(chǎn)品出庫的書面證明，是處理包括日常銷售、委托代銷、分期收款等各種形式的銷售出庫業(yè)務的單據(jù)。銷售出庫單，又稱發(fā)貨庫單，是確認產(chǎn)品出庫的書面證明，是處理包括日常銷售、委托代銷、分期收款等各種形式的銷售出庫業(yè)務的單據(jù)銷售出庫單可以根據(jù)銷售訂單或發(fā)貨通知單關聯(lián)生成表體中的單價指的是產(chǎn)品的銷售成本，而不是銷售價。系統(tǒng)自動計算存貨的出庫成本，因此用戶不需錄入銷售出庫單中的單價和金額審核后的銷售出庫單可以在存貨核算系統(tǒng)中進行出庫核算，確認銷售成本如果是銷售退貨，則在銷售出庫單單據(jù)中選擇紅字注意要點：業(yè)務處理銷售出庫單銷售出庫單，又稱發(fā)貨庫單，是確認產(chǎn)品出庫的銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---銷售發(fā)票案例：1月27日開出增值稅發(fā)票給太和電腦公司，數(shù)量4套，含稅單價7000元

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操作步驟：供應鏈管理——》銷售管理——》結(jié)算——》銷售發(fā)票-錄入銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---銷售發(fā)票案例：1月業(yè)務處理銷售發(fā)票

發(fā)票是企業(yè)出貨時開給客戶的出貨證明，上面記載貨物名稱、單價、數(shù)量、總價、稅額等資料。銷售發(fā)票是企業(yè)銷售產(chǎn)品時開具的發(fā)票，是財務上非常重要的一種原始單據(jù)，銷售發(fā)票是供需鏈的重要信息中心之一，是聯(lián)系財務、業(yè)務系統(tǒng)的重要橋梁

專用發(fā)票是指增值稅專用發(fā)票，專用發(fā)票上記載所收取的銷項稅額抵扣采購增值稅專用發(fā)票上記載的購入貨物已支付的稅額，普通發(fā)票是指除了專用發(fā)票之外的發(fā)票或其它收購價憑證多張出庫單可匯總開票，一張出庫單也可拆單生成多張發(fā)票如果是銷售退貨，則在銷售發(fā)票單據(jù)中選擇紅字銷售發(fā)票可以根據(jù)銷售訂單或銷售出庫單關聯(lián)生成折扣信息及價格資料也能在銷售訂單里自動帶出傳遞到應收款子系統(tǒng)中的發(fā)票，不能在應收款系統(tǒng)中生成憑證，只能在存貨核算系統(tǒng)中做銷售發(fā)票審核實際上是銷售發(fā)票和銷售出庫單的核對注意要點：業(yè)務處理銷售發(fā)票銷售發(fā)票是企業(yè)銷售產(chǎn)品時開具的發(fā)票，是財務上銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---鉤稽案例：會計李林將所有銷售發(fā)票與對應的銷售出庫單進行鉤稽。

操作步驟：供應鏈管理——》銷售管理——》結(jié)算——》銷售發(fā)票---鉤稽/反鉤稽。

選擇要鉤稽的銷售發(fā)票和銷售出庫單，單擊【鉤稽】，完成鉤稽操作

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一張銷售發(fā)票可以與多張銷售出庫單鉤稽，多張發(fā)票也可以與一張銷售出庫單鉤稽，同樣，多張銷售發(fā)票可以與多張銷售出庫單鉤稽。如果只發(fā)出部分商品，但發(fā)票全額開給對方時，發(fā)票數(shù)量大于銷售出庫單數(shù)量，鉤稽前需要在發(fā)票序時簿先將該發(fā)票進行拆分處理。同樣，如果商品全部出庫，但只開出部分銷售發(fā)票，發(fā)票數(shù)量小于銷售出庫單數(shù)量，鉤稽前需要在銷售出庫單序時簿先將銷售出庫單進行拆分處理。已經(jīng)鉤稽的發(fā)票可以通過反鉤稽取消鉤稽操作。銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---鉤稽案例：會計李林業(yè)務處理鉤稽

在企業(yè)的銷售業(yè)務開展過程中，并不是一張發(fā)票嚴格地對應一張出庫單，經(jīng)常可能是一筆銷售業(yè)務，由于貨源緊張，企業(yè)分多次出庫，而匯總開出一張銷售發(fā)票；或者是由于老客戶要求分期付款的要求，倉庫一次出庫，而財務人員分次開出銷售發(fā)票。為了正確核算出每一次銷售的毛利，需要將每次的銷售發(fā)票和銷售出庫單進行鉤對。鉤稽即是將出庫單與銷售發(fā)票的數(shù)量進行核對，主要作用是進行收入和成本的匹配確認，據(jù)以進行銷售利潤分析。銷售發(fā)票可以進行鉤稽的條件有：1、當期或以前期間的銷售發(fā)票；2、發(fā)票必須為已業(yè)務審核、未完全鉤稽的發(fā)票；3、鉤稽人必須具有銷售發(fā)票的鉤稽權限。一張銷售發(fā)票可以與多張銷售出庫單鉤稽，多張發(fā)票也可以與一張銷售出庫單鉤稽，同樣，多張銷售發(fā)票可以與多張銷售出庫單鉤稽。兩者鉤稽的判斷條件包括：1、客戶必須一致；2、銷售方式的判斷：分期收款銷售、委托代銷、受托代銷、零售的發(fā)票必須和相同銷售方式的出庫單鉤稽，現(xiàn)銷和賒銷兩種方式之間可以混合鉤稽。3、單據(jù)狀態(tài)必須是已審核且未完全鉤稽（即鉤稽狀態(tài)是未鉤稽或者是部分鉤稽）；4、兩者單據(jù)日期必須為以前期間或當期；5、兩者的物料、輔助屬性以及鉤稽數(shù)量必須一致。注意要點：業(yè)務處理鉤稽銷售發(fā)票可以進行鉤稽的條件有：1、當期或以前期間回顧:普通銷售業(yè)務流程圖銷售報價單銷售訂單發(fā)貨通知單銷售出庫單銷售發(fā)票收款單其中，藍色單據(jù)在銷售系統(tǒng)處理，也是最基本的業(yè)務流程。銷售報價單、發(fā)貨通知單可以根據(jù)企業(yè)需要選擇是否使用。該流程體現(xiàn)的實際業(yè)務是：先發(fā)貨后開發(fā)票，最后收款。一般適用于有長期業(yè)務關系的賒銷客戶的銷售，通常由銷售部門先通知倉庫發(fā)貨，然后再由財務部門開具銷售發(fā)票。回顧:普通銷售業(yè)務流程圖銷售報價單銷售訂單發(fā)貨通知單銷售出庫業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----先開票后發(fā)貨該流程體現(xiàn)的實際業(yè)務是：先開發(fā)票后發(fā)貨，最后收款。該種情況下，財務的監(jiān)控一般比較嚴格，倉庫商品的出庫必須是財務人員已經(jīng)開具了銷售發(fā)票才可。該流程還能方便財務人員進行應收帳款的控制，避免銷售人員為了完成業(yè)績指標而帶來的負面效果。銷售報價單銷售訂單發(fā)貨通知單銷售出庫單銷售發(fā)票收款單業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----先開票后發(fā)貨該流業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----退貨案例：

1月28日因為質(zhì)量問題收到太和電腦公司退回的1套商用電腦，1月28日開出紅字增值稅發(fā)票給太和電腦公司，數(shù)量1套，含稅單價7000元

紅字銷售出庫單紅字銷售發(fā)票退款單退貨通知單原發(fā)貨通知單業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----退貨案例：紅銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---退貨案例：1月28日因為質(zhì)量問題收到太和電腦公司退回的1套商用電腦

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操作步驟：退貨業(yè)務采用紅字銷售出庫單處理。即進入銷售出庫單后，要先單擊工具條中的【紅字】按鈕。紅字銷售出庫單可以關聯(lián)藍字銷售出庫單等多種單據(jù)類型，如果不關聯(lián)，直接錄入，則進行存貨出庫核算時，必須先在無單價單據(jù)序時簿中先確定紅字銷售出庫單的單價。

銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---退貨案例：1月28日銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---紅字發(fā)票案例：1月28日開出紅字增值稅發(fā)票給太和電腦公司，數(shù)量1套，含稅單價7000元

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操作步驟：紅字發(fā)票的處理與退貨相類似。即進入銷售發(fā)票后，要先單擊工具條中的【紅字】按鈕。

銷售系統(tǒng)銷售業(yè)務處理---紅字發(fā)票案例：1月業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----分期發(fā)貨銷售該流程體現(xiàn)的實際業(yè)務是：先分次發(fā)貨，再統(tǒng)一開發(fā)票，最后收款。一般適用于客戶要貨比較急，而企業(yè)存貨不足，需要分批發(fā)送的情況。銷售報價單銷售訂單發(fā)貨通知單銷售出庫單銷售發(fā)票收款單銷售出庫單。。。。。業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----分期發(fā)貨銷售該流業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----分期收款銷售該流程體現(xiàn)的實際業(yè)務是：先發(fā)貨，再分期開票、收款。該種方式下，銷售出庫時，先由產(chǎn)成品轉(zhuǎn)入分期收款發(fā)出商品。鉤稽時，將出庫單拆分和發(fā)票進行核銷。銷售報價單銷售訂單發(fā)貨通知單銷售出庫單銷售發(fā)票收款單銷售出庫單。。。。。業(yè)務處理銷售業(yè)務案例介紹----分期收款銷售該流倉存管理倉存管理倉存管理倉存系統(tǒng)的功用：用以處理材料或商品的收發(fā)業(yè)務及盤點等特殊業(yè)務。具體包括：入庫、出庫、調(diào)撥、盤點等。使用對象：倉管人員、主管人員倉存管理倉存系統(tǒng)的功用：業(yè)務處理倉存系統(tǒng)銷售出庫單倉存管理系統(tǒng)采購管理系統(tǒng)銷售管理系統(tǒng)存貨核算系統(tǒng)外購入庫單業(yè)務處理倉存系統(tǒng)銷售出庫單倉存管理系統(tǒng)采購管理系統(tǒng)銷售管理系業(yè)務處理倉存業(yè)務介紹1、入庫業(yè)務外購入庫產(chǎn)品入庫其他入庫2、出庫業(yè)務生產(chǎn)領料銷售出庫其他出庫3、調(diào)撥業(yè)務4、受托加工5、庫存盤點業(yè)務處理倉存業(yè)務介紹1、入庫業(yè)務2、出庫業(yè)務3、調(diào)撥業(yè)務4、倉存系統(tǒng)倉存業(yè)務處理---產(chǎn)品入庫案例：1月20日收到生產(chǎn)科送來的10套商用電腦，當日入成品庫。

操作步驟：供應鏈管理——》倉存管理——》驗收入庫——》產(chǎn)品入庫-錄入

，新增產(chǎn)品入庫單。注意要點：單位成本由“存貨核算”系統(tǒng)提供倉存系統(tǒng)倉存業(yè)務處理---產(chǎn)品入庫案例：1月倉存系統(tǒng)倉存業(yè)務處理---生產(chǎn)領料案例：1月20