第37頁共37頁證券投資基金托管協(xié)議(一)基?金管理人：?基金托管人?：目錄

?一、托管?協(xié)議當事人?二、托管?協(xié)議的依據(jù)?、目的和原?則三、基?金托管人與?基金管理人?之間的業(yè)務?監(jiān)督與核查?四、基金?財產(chǎn)保管?五、投資指?令的發(fā)送、?確認與執(zhí)行?六、交易?安排七、?基金份額認?購、申購、?贖回、轉換?及分紅資金?的清算八?、基金資產(chǎn)?估值，基金?資產(chǎn)凈值計?算與復核?九、投資組?合比例監(jiān)控?十、基金?收益分配?十一、基金?份額持有人?名冊的登記?與保管十?二、基金的?信息披露?十三、基金?有關文件和?檔案的保存?十四、基?金托管人報?告十五、?基金托管人?和基金管理?人的更換?十六、基金?管理費，基?金托管費及?其他費用?十七、禁止?行為十八?、違約責任?十九、爭?議處理二?十、托管協(xié)?議的效力?二十一、托?管協(xié)議的修?改與終止二?十二、其他?事項鑒于?是一家依照?中國法律合?法成立并有?效存續(xù)的有?限責任公司?，擬發(fā)起設?立證券投資?基金（以下?簡稱“基金?”）鑒于?系一家依照?中國法律合?法成立并有?效存續(xù)的商?業(yè)銀行，按?照相關法律?、法規(guī)的規(guī)?定具備擔任?基金托管人?的資格和能?力鑒于擬擔?任基金的基?金管理人，?擬擔任基金?的基金托管?人。為明?確基金管理?人和基金托?管人之間的?權利義務關?系，特制訂?本協(xié)議。?一、托管協(xié)?議當事人

?（一）基?金管理人

?名稱：

?住所：

?法定代表?人：成立?日期：年月?日

注冊?資本：元?批準設立機?關及批準設?立文號：?經(jīng)營范圍：?發(fā)起設立基?金；基金管?理業(yè)務及中?國證監(jiān)會批?準的其它業(yè)?務

__?_形式：有?限責任公司?

存續(xù)期?間：持續(xù)經(jīng)?營

（二?）基金托管?人

名稱?：

住所?：

法定?代表人：?行長：

?成立日期：?年月日

?基金托管業(yè)?務批準文號?：___?形式：股份?有限公司

?注冊資本?：元

存?續(xù)期間：持?續(xù)經(jīng)營

經(jīng)?營范圍：吸?收公眾存款?；發(fā)放短期?，中期和長?期貸款；辦?理結算；辦?理票據(jù)貼現(xiàn)?；發(fā)行金融?債券；代理?發(fā)行，代理?兌付；承銷?政府債券；?買賣政府債?券；同業(yè)拆?借；提供信?用證服務及?擔保；代理?收付款項及?代理保險業(yè)?務；提供保?管箱服務；?外匯存款；?外匯貸款；?外匯匯款；?外幣兌換；?國際結算；?同業(yè)外匯拆?借；外匯票?據(jù)承兌和貼?現(xiàn)；外匯借?款；外匯擔?保；結匯，?售匯；買賣?和代理買賣?股票以外的?外幣有價證?券；自營外?匯買賣；代?客外匯買賣?；資信調(diào)查?、咨詢、見?證業(yè)務；離?岸銀行業(yè)務?；代理銷售?開放式證券?投資基金；?證券投資基?金托管、企?業(yè)年金托管?、全國社會?保障基金托?管及經(jīng)中國?人民銀行批?準的其他業(yè)?務。二、?托管協(xié)議的?依據(jù)、目的?和原則

?（一）訂立?托管協(xié)議的?依據(jù)

本?協(xié)議依據(jù)《?___證券?投資基金法?》（以下簡?稱《基金法?》），《證?券投資基金?運作管理辦?法》（以下?簡稱《運作?辦法》），?《證券投資?基金銷售管?理辦法》（?以下簡稱《?銷售辦法》?），《證券?投資基金信?息披露管理?辦法》（以?下簡稱《信?息披露辦法?》），《證?券投資基金?基金合同》?（以下簡稱?“基金合同?”）及其他?有關規(guī)定制?訂。

（?二）訂立托?管協(xié)議的目?的

本協(xié)?議的目的是?明確基金托?管人和基金?管理人之間?在基金份額?持有人名冊?的登記和保?管，基金資?產(chǎn)的保管，?基金資產(chǎn)的?管理和運作?，基金的申?購、贖回及?相互監(jiān)督等?相關事宜中?的權利，義?務及職責，?確保基金資?產(chǎn)的安全，?保護基金份?額持有人證?券投資基金?托管協(xié)議的?合法權益。?

（三）?訂立托管協(xié)?議的原則

?基金管理人?和基金托管?人本著平等?自愿，誠實?信用的原則?，經(jīng)協(xié)商一?致，簽訂本?協(xié)議。三?、基金托管?人與基金管?理人之間的?業(yè)務監(jiān)督與?核查

（?一）基金托?管人對基金?管理人的業(yè)?務監(jiān)督、核?查

1．?基金托管人?根據(jù)《基金?法》，基金?合同，本協(xié)?議和有關基?金法規(guī)的規(guī)?定，基金托?管人對基金?的投資對象?，基金資產(chǎn)?的投資組合?比例，基金?資產(chǎn)的核算?，基金資產(chǎn)?凈值的計算?，基金管理?人報酬的計?提和支付，?基金費用的?支付，基金?份額申購資?金的到賬和?贖回資金的?劃付，基金?收益分配等?行為的合法?性，合規(guī)性?進行監(jiān)督和?核查。其中?對基金的投?資比例監(jiān)督?和核查自基?金合同生效?之后___?個月開始。?

2．基?金托管人發(fā)?現(xiàn)基金管理?人的行為違?反《基金法?》，基金合?同，本協(xié)議?或有關基金?法規(guī)規(guī)定的?行為，應當?拒絕執(zhí)行，?應及時以書?面形式通知?基金管理人?，基金托管?人并及時向?___證券?監(jiān)督管理機?構報告?；?金管理人收?到通知后應?及時核對并?以書面形式?給基金托管?人發(fā)出回函?，說明違規(guī)?原因及糾正?期限，并保?證在規(guī)定期?限內(nèi)及時改?正。在限期?內(nèi)，基金托?管人有權隨?時對通知事?項進行復查?，督促基金?管理人改正??；鸸芾?人對基金托?管人通知的?違規(guī)事項未?能在限期內(nèi)?糾正的，基?金托管人應?報告中國證?監(jiān)會。

?3．基金托?管人發(fā)現(xiàn)基?金管理人有?重大違規(guī)行?為，應立即?報告中國證?監(jiān)會；同時?，通知基金?管理人限期?糾正，并將?糾正結果報?告中國證監(jiān)?會。

（?二）基金管?理人對基金?托管人的業(yè)?務監(jiān)督、核?查

1．?根據(jù)《基金?法》，基金?合同，本協(xié)?議及其他有?關規(guī)定，基?金管理人對?基金托管人?及時執(zhí)行基?金管理人合?法合規(guī)的投?資指令，妥?善保管基金?的全部資產(chǎn)?，按時將證?券投資基金?托管協(xié)議贖?回資金和分?紅收益劃入?專用清算帳?戶，對基金?資產(chǎn)實行分?帳管理，擅?自動用基金?資產(chǎn)等行為?進行監(jiān)督和?核查。

?2．基金管?理人發(fā)現(xiàn)基?金托管人的?行為違反《?基金法》，?基金合同，?本協(xié)議或有?關基金法規(guī)?的規(guī)定，應?及時以書面?形式通知基?金托管人限?期糾正。基?金托管人收?到通知后應?及時核對并?以書面形式?給基金管理?人發(fā)出回函?，說明違規(guī)?原因及糾正?期限，并保?證在規(guī)定期?限內(nèi)及時改?正。在限期?內(nèi)，基金管?理人有權隨?時對通知事?項進行復查?，督促基金?托管人改正??；鹜泄?人對基金管?理人通知的?違規(guī)事項未?能在限期內(nèi)?糾正的，基?金管理人應?報告中國證?監(jiān)會。

?3．基金管?理人發(fā)現(xiàn)基?金托管人有?重大違規(guī)行?為，應立即?報告中國證?監(jiān)會，同時?通知基金托?管人限期糾?正，并將糾?正結果報告?中國證監(jiān)會?。

（三）?基金托管人?與基金管理?人在業(yè)務監(jiān)?督，核查中?的配合，協(xié)?助基金管理?人和基金托?管人有義務?配合和協(xié)助?對方依照本?協(xié)議對基金?業(yè)務執(zhí)行監(jiān)?督，核查。?基金管理人?或基金托管?人無正當理?由，拒絕，?阻撓對方根?據(jù)本協(xié)議規(guī)?定行使監(jiān)督?權，或采取?拖延，欺詐?等手段妨礙?對方進行有?效監(jiān)督，情?節(jié)嚴重或經(jīng)?監(jiān)督方提出?警告仍不改?正的，監(jiān)督?方應報告中?國證監(jiān)會。?四、基金?財產(chǎn)保管

?（一）基?金財產(chǎn)保管?的原則

?1．基金托?管人應按本?協(xié)議約定的?范圍安全地?保管基金的?全部資產(chǎn)。?

2．基?金資產(chǎn)應獨?立于基金管?理人，基金?托管人的資?產(chǎn)。本基金?資產(chǎn)與基金?托管人的其?他資產(chǎn)或其?他業(yè)務以及?其他基金的?資產(chǎn)實行嚴?格的分帳管?理。保證不?同基金之間?在名冊登記?，帳戶設置?，資金劃撥?，帳冊記錄?等方面相互?獨立。

?3．對于因?為基金投資?產(chǎn)生的應收?資產(chǎn)，應由?基金管理人?負責與有關?當事人確定?到帳日期并?通知托管人?，到帳日基?金資產(chǎn)沒有?到達托管人?處的，托管?人應及時通?知證券投資?基金托管協(xié)?議基金管理?人采取措施?進行催收，?由此給基金?造成損失的?，基金管理?人應負責向?有關當事人?追償基金的?損失。

?4．基金托?管人應當設?立專門的基?金托管部，?具有符合要?求的營業(yè)場?所，配備足?夠的，合格?的熟悉基金?托管業(yè)務的?專職人員，?負責基金資?產(chǎn)托管事宜?；建立健全?內(nèi)部風險監(jiān)?控制度，對?負責基金資?產(chǎn)托管的部?門和人員的?行為進行事?先控制和事?后監(jiān)督，防?范和減少風?險。

5?．除依據(jù)《?基金法》，?基金合同及?其他有關規(guī)?定外，基金?托管人不得?委托第三人?托管基金資?產(chǎn)。

（?二）基金設?立募集期間?及募集資金?的驗資

?1．基金設?立募集期滿?十日內(nèi)，由?基金管理人?聘請法定驗?資機構（具?有從事證券?相關業(yè)務資?格的會計師?事務所）進?行驗資，出?具驗資報告?。出具的驗?資報告由參?加驗資的_?__名或_?__名以上?中國注冊會?計師簽字方?為有效。

?2．基金?管理人應將?屬于本基金?基金資產(chǎn)的?全部資金劃?入基金銀行?存款賬戶中?，并確保劃?入的資金與?驗資金額相?一致。

?3．基金管?理人偕驗資?報告和基金?備案材料向?中國證監(jiān)會?報備予以書?面確認；獲?中國證監(jiān)會?書面確認后?，基金合同?生效。若基?金因未達到?規(guī)定的募集?額度或其他?原因不能生?效，按規(guī)定?辦理退款事?宜。

（?三）基金銀?行帳戶的開?立和管理

?1．經(jīng)基?金管理人與?基金托管人?協(xié)商一致后?，由基金托?管人以基金?托管人的名?義在其營業(yè)?機構開立基?金的銀行帳?戶，并根據(jù)?基金管理人?合法合規(guī)的?指令辦理資?金收付。基?金的銀行預?留印鑒由基?金托管人保?管和使用。?

2．基?金銀行帳戶?的開立和使?用，限于滿?足開展基金?業(yè)務的需要??；鹜泄?人和基金管?理人不得假?借本基金的?名義開立任?何其他銀行?帳戶；亦不?得使用基金?的任何帳戶?進行基金業(yè)?務以外的活?動。

3?．基金銀行?帳戶的開立?和管理應符?合《銀行帳?戶管理辦法?》，《現(xiàn)金?管理條例》?，《證券投?資基金托管?協(xié)議》、《?中國人民銀?行利率管理?的有關規(guī)定?》，《__?_大額現(xiàn)金?支付管理_?__》，《?支付結算辦?法》以及中?國人民銀行?，中國銀行?業(yè)監(jiān)督管理?委員會（以?下簡稱中國?銀監(jiān)會）的?其他規(guī)定。?

（四）?基金證券帳?戶的開立和?管理

1?．基金托管?人在中國證?券登記結算?有限責任公?司分公司、?分公司為基?金開立托管?人與基金聯(lián)?名的證券帳?戶，用于基?金證券投資?的交割和存?管。基金托?管人代表基?金以本基金?和基金托管?人聯(lián)名的方?式辦理證券?賬戶的開立?事宜，并對?證券賬戶業(yè)?務發(fā)生情況?根據(jù)中央證?券登記結算?有限責任公?司分公司，?___分公?司發(fā)送數(shù)據(jù)?進行如實記?錄?；鸸?理人予以配?合提供相關?開戶資料。?

2．基?金證券帳戶?的開立和使?用，限于滿?足開展本基?金業(yè)務的需?要。基金托?管人和基金?管理人不得?出借和未經(jīng)?對方同意擅?自轉讓基金?的任何證券?帳戶，亦不?得使用基金?的任何帳戶?進行本基金?業(yè)務以外的?活動。

?3．基金證?券帳戶的開?立和證券帳?戶卡的保管?由基金托管?人負責，管?理和運用由?基金管理人?負責。

?（五）國債?托管專戶的?開設和管理?

1．基?金合同生效?后，由基金?管理人負責?代理基金向?中國證監(jiān)會?和中國人民?銀行申請進?入全國銀行?間同業(yè)拆借?市場進行交?易。

2?．基金托管?人以基金的?名義在__?_債登記結?算有限責任?公司開立債?券托管與結?算帳戶，并?代表基金進?行銀行間市?場債券的結?算?；鸸?理人予以配?合提供相關?開戶資料。?

3．基?金管理人和?基金托管人?同時代表基?金簽訂全國?銀行間債券?市場債券回?購主協(xié)議，?正本由托管?人保管，管?理人保存副?本。

（?六）清算備?付金賬戶的?開立和管理?

1．基?金托管人應?根據(jù)的有關?規(guī)定，負責?辦理本基金?資金清算的?相關工作，?基金管理人?應予積極協(xié)?助。

2?．清算備付?金賬戶按規(guī)?定開立，管?理和使用。?

（七）?其他帳戶的?開立和管理?

1．因?業(yè)務發(fā)展而?需要開立的?其他帳戶，?可以根據(jù)基?金合同或有?關法律法規(guī)?的規(guī)定，經(jīng)?基金管理人?和基金托管?人協(xié)商一致?后開立。新?帳戶按有關?規(guī)則使用并?管理。基金?管理人予以?配合提供相?關開戶資料?。

2．?法律、規(guī)等?有關規(guī)定對?相關帳戶的?開立和管理?另有規(guī)定的?，從其規(guī)定?辦理。

?（八）證券?帳戶卡保管?

證券帳?戶卡由基金?托管人保管?原件。（?九）基金資?產(chǎn)投資的有?關實物證券?的保管

?實物證券由?基金托管人?存放于托管?銀行的保管?庫；也可存?入___債?登記結算有?限責任公司?或分公司／?分公司或票?據(jù)營業(yè)中心?的代保管庫?。保管憑證?由基金托管?人持有。實?物證券的購?買和轉讓，?由基金托管?人根據(jù)基金?管理人的指?令辦理。托?管人對托管?人以外機構?實際有效控?制的證券不?承擔責任。?保管費用按?證監(jiān)會及其?它有權機關?的規(guī)定執(zhí)行?。

（十?）與基金資?產(chǎn)有關的重?大合同的保?管

1．?由基金管理?人代表本基?金簽署與基?金投資有關?的合同并及?時通知基金?托管人。與?基金資產(chǎn)有?關的重大合?同的原件，?除本協(xié)議另?有規(guī)定外，?由基金托管?人保管。保?管期限按照?國家有關規(guī)?定執(zhí)行。由?于合同產(chǎn)生?的問題，由?合同簽署方?負責處理。?

2．與?基金資產(chǎn)有?關的重大合?同，根據(jù)基?金運作管理?的需要由基?金托管人以?基金的名義?簽署的合同?，由基金管?理人以加密?傳真方式下?達簽署指令?，合同原件?由基金托管?人保管，但?基金托管人?應將該合同?原件的復印?件交基金管?理人一份。?如該等合同?需要加蓋基?金管理人公?章，則基金?管理人至少?應保留一份?合同原件。?

3．因?基金管理人?將自己保管?的本基金重?大合同在未?經(jīng)基金托管?人同意的情?況下，用于?抵質(zhì)押，擔?保或債權轉?讓或作其他?權利處分而?造成基金資?產(chǎn)損失，由?基金管理人?負責，基金?托管人予以?免責。

?4．因基金?托管人將自?己保管的本?基金重大合?同在未經(jīng)管?理人同意的?情況下，用?于抵質(zhì)押，?擔?；騻鶛?轉讓或作其?他權利處分?而造成基金?資產(chǎn)損失，?由基金托管?人負責，基?金管理人予?以免責。?五、投資指?令的發(fā)送，?確認與執(zhí)行?

（一）?基金管理人?對發(fā)送投資?指令人員的?授權

1?．基金管理?人應指定專?人向基金托?管人發(fā)送投?資指令。

?2．基金?管理人應事?先向基金托?管人提供書?面授權文件?，內(nèi)容包括?被授權人_?__，預留?印鑒及被授?權人簽字樣?本，授權文?件應注明被?授權人相應?的權限，并?規(guī)定基金管?理人向基金?托管人發(fā)送?指令時基金?托管人確認?被授權人身?份的方法。?

3．基?金管理人向?基金托管人?發(fā)出的授權?通知應加蓋?公章并由法?定代表人或?其授權代表?簽署，若由?授權代表簽?署，還應附?上法定代表?人的授權書??；鹜泄?人在收到授?權通知原件?后以回函確?認。授權文?件在基金托?管人收到并?回函，并且?基金管理人?收到回函并?確認的當日?生效。被授?權人及其權?___生變?化時，基金?管理人應以?書面形式通?知基金托管?人，被授權?人改變或其?權限改變，?基金管理人?未以書面形?式通知托管?人的，視為?未作改變。?

4．基?金管理人和?基金托管人?對授權文件?負有保密義?務，除法律?、法規(guī)或有?關監(jiān)管部門?另有要求外?，其內(nèi)容不?得向被授權?人及相關操?作人員以外?的任何人泄?露。

（?二）投資指?令的內(nèi)容

?1．投資?指令包括付?款指令（含?贖回、分紅?付款指令等?，申購贖回?轉換分紅采?取軋差清算?的，基金管?理人需發(fā)送?軋差應付款?項指令），?回購到期付?款指令，實?物債券出入?庫指令以及?其他資金劃?撥指令等。?

2．基?金管理人發(fā)?給基金托管?人的指令應?寫明收款人?、款項事由?、支付時間?、金額、帳?戶等，加蓋?預留印鑒并?由被授權人?簽字。

?（三）投資?指令發(fā)送，?確認及執(zhí)行?的程序

?1．投資指?令的發(fā)送

?基金管理?人發(fā)送投資?指令應采用?加密傳真方?式。在特殊?情況下，可?采用雙方協(xié)?商一致的方?式解決。

?基金管理?人應按照《?基金法》，?基金合同或?其他有關法?律法規(guī)的規(guī)?定，在其合?法的經(jīng)營權?限和交易權?限內(nèi)發(fā)送指?令；被授權?人應嚴格按?照其授權權?___送指?令。對于被?授權人依約?定程序發(fā)出?的指令，基?金管理人不?得否認其效?力。但如果?基金管理人?已經(jīng)撤銷或?更改對交易?指令發(fā)送人?員的授權，?并且通知基?金托管人且?得到托管人?書面確認后?，對于此后?該交易指令?發(fā)送人員無?權發(fā)送的指?令，或超權?___送的?指令，基金?管理人不承?擔責任。指?令發(fā)出后，?基金管理人?應及時電話?通知基金托?管人。管?理人應在交?易結束后將?同業(yè)市場債?券交易成交?單加蓋印章?后及時傳真?給托管人。?基金管理人?在發(fā)送投資?指令時，應?為基金托管?人執(zhí)行投資?指令留出執(zhí)?行指令時所?必需的時間?。因管理人?的原因使指?令傳輸不及?時未能留出?足夠的劃款?時間，致使?資金未能及?時到帳所造?成的損失由?管理人承擔?。

基金?管理人在投?資指令已發(fā)?送給基金托?管人但該投?資指令尚未?被執(zhí)行之前?，基金管理?人可以更改?或撤銷原投?資指令。但?基金管理人?應給基金托?管人留出撤?銷或更改原?指令所必需?的合理時間?，否則由此?導致投資指?令無法執(zhí)行?或延誤執(zhí)行?的，基金托?管人不承擔?責任。

?2．投資指?令的確認

?基金托管?人應指定專?人接收基金?管理人的指?令，預先通?知基金管理?人其___?，并與基金?管理人商定?指令發(fā)送和?接收方式。?投資指令到?達基金托管?人后，基金?托管人應指?定專人從表?面形式上驗?證投資指令?有關內(nèi)容及?印鑒和簽名?的有效性后?，方可執(zhí)行?投資指令。?如有疑問應?及時通知基?金管理人。?

3．投?資指令的執(zhí)?行

基金?托管人對投?資指令驗證?后，應在指?定的時間內(nèi)?辦理，不得?延誤。

?（1）基金?托管人發(fā)現(xiàn)?基金管理人?的投資指令?違___律?、行政法規(guī)?和其他有關?規(guī)定，或者?違反《基金?合同》約定?的，應當拒?絕執(zhí)行，立?即通知基金?管理人，并?及時向中國?證監(jiān)會報告?。

（2?）基金托管?人發(fā)現(xiàn)基金?管理人依據(jù)?交易程序已?經(jīng)生效的投?資指令違_?__律、行?政法規(guī)和其?他有關規(guī)定?，或者違反?《基金合同?》約定的，?應當立即通?知基金管理?人，并及時?向中國證監(jiān)?會報告。

?（四）被?授權人員及?授權權限的?更改程序

?基金管理?人若對授權?通知的內(nèi)容?進行修改（?包括但不限?于投資指令?發(fā)送人員的?___的修?改或權限的?修改），應?當至少提前?___個工?作日通知基?金托管人；?修改授權通?知的文件應?由基金管理?人加蓋公章?并由法定代?表人或其授?權代表簽署?，若由授權?代表簽署，?還應附上法?定代表人的?授權書?；?金管理人對?授權通知的?修改應當以?加密傳真的?形式發(fā)送給?基金托管人?，同時電話?通知基金托?管人，更換?被授權人時?基金管理人?還應同時向?基金托管人?提供新的被?授權人的預?留印鑒和簽?字樣本?；?金托管人收?到變更通知?后書面?zhèn)髡?回復基金管?理人并電話?向基金管理?人確認。被?授權人及授?權權限的更?改通知自基?金托管人以?傳真和電話?兩種方式向?基金管理人?確認后開始?生效?；?管理人在此?后三日內(nèi)將?對授權通知?修改的文件?原件送交基?金托管人。?

基金托?管人更換接?受基金管理?人指令的人?員，應提前?書面通知基?金管理人。?

（五）?其他事項

?1．基金?托管人在接?收指令時，?應對投資指?令的要素是?否齊全，印?鑒與被授權?人是否與預?留的授權文?件內(nèi)容相符?進行檢查，?并根據(jù)《基?金法》，基?金合同等有?關規(guī)定對指?令的表面真?實性，內(nèi)容?合規(guī)性進行?檢查，如發(fā)?現(xiàn)問題，應?及時報告基?金管理人，?并停止執(zhí)行?。上述內(nèi)容?，中國證監(jiān)?會另有新規(guī)?定的，按其?規(guī)定辦理。?

2．除?因故意或過?失致使基金?的利益受到?損害而負賠?償責任外，?基金托管人?對執(zhí)證券投?資基金托管?協(xié)議行基金?管理人的合?法指令或執(zhí)?行指令過程?中由于本協(xié)?議當事人以?外的第三方?過失對基金?資產(chǎn)造成的?損失不承擔?賠償責任。?

3．基金?管理人向基?金托管人下?達投資指令?時，應確保?基金銀行帳?戶有足夠的?資金余額，?對超頭寸的?交易指令，?基金托管人?可不予執(zhí)行?，但應立即?通知基金管?理人，基金?托管人不承?擔因未執(zhí)行?該指令造成?損失的責任?。六、交?易安排

?（一）選擇?代理證券買?賣的證券經(jīng)?營機構的選?擇基金管理?人負責選擇?代理本基金?證券買賣的?證券經(jīng)營機?構。基金管?理人應代表?基金與被選?擇的證券經(jīng)?營機構簽訂?委托協(xié)議，?報中國證監(jiān)?會備案并公?告?；鸸?理人應根據(jù)?有關規(guī)定，?在基金的中?期報告和年?度報告中將?基金通過該?證券經(jīng)營機?構買賣證券?的成交量，?支付的傭金?等予以披露?，并將該等?情況及時以?書面形式通?知基金托管?人基金專用?席位號，傭?金費率等基?金基本信息?以及變更情?況。

（?二）基金投?資證券后的?清算，交割?及帳目核對?

1．清?算與交割

?（1）證?券交易資金?清算：基金?托管人負責?基金買賣證?券的清算交?收。資金匯?劃由基金托?管人根據(jù)基?金管理人的?交易成交結?果具體辦理?。如果因為?托管人自身?原因在清算?上造成基金?資產(chǎn)的損失?，應由托管?人負責賠償?基金的損失?；如果因為?基金管理人?違___律?法規(guī)的規(guī)定?進行證券投?資而造成基?金投資清算?困難和風險?的，托管人?發(fā)現(xiàn)后應立?即通知基金?管理人，由?基金管理人?負責解決，?由此給基金?造成的損失?由基金管理?人承擔，基?金托管人不?承擔任何責?任。對于管?理人的投資?行為導致基?金頭寸不足?而使托管人?無法正常清?算，托管人?應該及時通?知管理人，?管理人應在?次日12：?前補足頭寸?，由此產(chǎn)生?的責任由管?理人承擔。?

（2）?結算方式：?支付結算按?中國人民銀?行，中國銀?監(jiān)會的有關?規(guī)定辦理。?

（3）?資金劃撥：?基金管理人?的劃撥指令?，經(jīng)基金托?管人審核無?誤后按規(guī)定?及時執(zhí)行，?不得延誤。?如基金管理?人的資金劃?撥指令有違?法，違規(guī)的?，基金托管?人不予執(zhí)行?，并立即書?面通知基金?管理人要求?其變更或撤?銷相關指令?，若基金管?理人在基金?托管人發(fā)出?上述通知后?仍未變更或?撤銷相關指?令，基金托?管人應不予?執(zhí)行，并報?告中國證監(jiān)?會。對于管?理人超頭寸?的投資指令?，托管人將?不予執(zhí)行并?及時通知管?理人，由此?產(chǎn)生的責任?由管理人承?擔。

2?．資金和證?券帳目對帳?的時間和方?式

（1?）交易記錄?的核對：基?金管理人和?基金托管人?按日進行交?易記錄的核?對。

（?2）資金帳?目的核對：?資金帳目包?括基金的銀?行存款等會?計資料。資?金帳目每日?對帳一次，?按日核實，?做到帳帳相?符，帳實相?符（3）?證券帳目的?核對：證券?帳目是指證?券交易帳戶?和實物托管?帳戶中的證?券種類，數(shù)?量和金額。?證券交易帳?目每周核對?一次，實物?券帳戶每月?末核對一次?。

（三?）基金贖回?安排

本?基金自成立?日后不超過?___個月?的時間起開?始辦理贖回?，具體辦理?時間以公告?為準。

?（四）基金?持有人認購?，贖回基金?單位的清算?，過戶與登?記方式基金?的投資者可?通過基金管?理人的直銷?網(wǎng)點和銷售?代理人的代?銷網(wǎng)點進行?認購和贖回?申請，按照?本協(xié)議第七?條的規(guī)定由?基金托管人?辦理資金清?算，并由基?金管理人及?其指定的注?冊登記人辦?理過戶和登?記

（五?）基金融資?

本基金可?按國家有關?規(guī)定進行融?資。七、?基金份額認?購、申購、?贖回、轉換?及分紅資金?的清算

?（一）基金?份額認購、?申購、贖回?和轉換業(yè)務?處理的基本?規(guī)定

1?．基金份額?認購、申購?、贖回和轉?換的確認，?清算由基金?管理人或其?指定的注冊?登記機構負?責。

2?．基金管理?人每個工作?日15：前?向基金托管?人發(fā)送前一?工作日上述?有關數(shù)據(jù)，?并保證相關?數(shù)據(jù)的準確?，完整?；?金募集期間?，認購數(shù)據(jù)?不需按上述?要求發(fā)送。?

3．基?金管理人通?過與基金托?管人建立的?共同約定的?數(shù)據(jù)傳送系?統(tǒng)發(fā)送申購?贖回等有關?數(shù)據(jù)，如因?各種原因，?該系統(tǒng)無法?正常發(fā)送，?另一方應予?積極協(xié)助。?由此引起基?金或本協(xié)議?一方損失的?，由系統(tǒng)無?法正常傳送?數(shù)據(jù)的一方?承擔賠償責?任；若由雙?方共同引起?，根據(jù)各自?過錯程度承?擔相應責任?。基金管理?人向基金托?管人發(fā)送的?數(shù)據(jù)，雙方?各自按有關?規(guī)定保存，?保存期限年?。

4．?如基金管理?人委托其他?機構辦理本?基金的注冊?登記業(yè)務，?應保證上述?相關事宜按?時進行?；?金管理人和?基金托管人?應采取措施?，使新任注?冊登記機構?的數(shù)據(jù)接口?規(guī)范與基金?托管人的數(shù)?據(jù)接口規(guī)范?雙方保持一?致。

5?．關于清算?專用帳戶的?設立和管理?。為滿足申?購，贖回及?分紅等資金?匯劃的需要?，基金管理?人應在基金?托管銀行的?營業(yè)機構開?立用于基金?認購，申購?，贖回及分?紅等資金清?算的基金注?冊登記清算?賬戶。

?6．對于基?金份額申購?，基金轉入?過程中產(chǎn)生?的應收資產(chǎn)?，應由基金?管理人負責?與有關當事?人確定到帳?日期并通知?基金托管人?，到帳日基?金資產(chǎn)沒有?到達托管人?處的，基金?托管人應及?時通知基金?管理人采取?措施進行催?收，由此給?基金造成損?失的，管理?人應負責向?有關當事人?追償基金的?損失。

?7．贖回和?分紅資金劃?撥規(guī)定：撥?付贖回款，?基金轉出款?或進行基金?份額分紅時?，如基金銀?行帳戶有足?夠的資金，?基金托管人?應按時撥付?；因基金銀?行帳戶沒有?足夠的資金?，導致基金?托管人不能?按時撥付，?如系基金管?理人的原因?造成，責任?由基金管理?人承擔，基?金托管人不?承擔墊款義?務及其他任?何責任。

?8．資金?指令：除申?購款項到達?托管人處的?基金帳戶需?雙方按約定?方式對帳外?，全額劃出?，贖回和分?紅資金劃撥?時，管理人?需向托管人?下達指令。?如基金管理?人和托管人?協(xié)商采取申?購贖回轉換?分紅軋差清?算方式，基?金管理人需?發(fā)送軋差應?付款項指令?。資金指令?的格式，內(nèi)?容，發(fā)送，?接收和確認?方式等除與?投資指令相?同外，其他?部分另行規(guī)?定。

（?二）認購資?金

1．?基金設立募?集前，基金?管理人在基?金托管人的?營業(yè)機構開?立“基金募?集專戶”，?設立募集期?內(nèi)，有效認?購資金應按?時劃入“基?金募集專戶?”。該帳戶?按有關規(guī)定?計算利息。?

2．根?據(jù)本協(xié)議第?四條第（二?）款的規(guī)定?，基金資產(chǎn)?劃入在基金?托管人的營?業(yè)機構開立?的基金銀行?帳戶。

?（三）申購?和轉入資金?

1．t?+___日?（t日指申?購，贖回和?其它交易的?申請日）1?5：前，注?冊登記機構?根據(jù)t日基?金份額單位?凈值計算投?資人申購或?轉入基金的?份額，并將?清算確認的?有效數(shù)據(jù)和?資金數(shù)據(jù)匯?總傳輸給基?金托管人。?基金管理人?和基金托管?人據(jù)此進行?申購或轉出?的基金會計?處理。

?2．t+_?__日15?：前，基金?管理人應將?確認后的有?效申購款和?轉入款劃到?在基金托管?人的營業(yè)機?構開立的基?金銀行帳戶?，基金托管?人與基金管?理人核對申?購款或轉入?款是否到帳?，并對申購?或轉入資金?進行帳務處?理。如款項?不能按時到?帳，由基金?管理人負責?處理。

?3．如采取?軋差清算方?式，基金管?理人和托管?人另行協(xié)商?運行程序。?

（四）?贖回和轉出?資金

1?．t+__?_日15：?前，基金管?理人將t日?贖回或轉出?確認數(shù)據(jù)匯?總傳輸給基?金托管人，?基金管理人?和基金托管?人據(jù)此進行?贖回或轉出?的基金會計?處理2．?t+___?日12：前?，基金管理?人向基金托?管人發(fā)出劃?款指令，基?金托管人根?據(jù)基金管理?人的劃款指?令核對t+?___日應?劃付的贖回?款項3．?t+___?日15：之?前，基金托?管人根據(jù)基?金管理人有?效指令將t?日贖回確認?款劃到基金?清算總賬戶??；鸸芾?人與基金托?管人對贖回?款支付進行?會計處理。?

4．如?采取軋差清?算方式，基?金管理人和?托管人另行?協(xié)商運行程?序。

（?五）基金份?額現(xiàn)金分紅?

1．基?金管理人將?其決定的分?紅方案通知?基金托管人?，基金托管?人復核后通?知基金管理?人報中國證?監(jiān)會備案并?公告。

?2．基金托?管人和基金?管理人對基?金份額分紅?進行帳務處?理并核對后?，基金管理?人向基金托?管人發(fā)出現(xiàn)?金分紅的劃?款指令，基?金托管人應?在基金管理?人分紅劃款?指令要求的?劃款日將資?金劃入專用?帳戶。

?3．基金管?理人在下達?指令時，應?給基金托管?人留出必需?的劃款時間?。

4．?如采取軋差?清算方式，?基金管理人?和托管人另?行協(xié)商運行?程序。

?（六）登記?結算公司結?算備付金賬?戶的清算

?1．若結?算備付金賬?戶發(fā)生透支?，按登記結?算公司有關?規(guī)定計收違?約金（含透?支款利息，?下同），該?違約金最終?由透支基金?的基金管理?人承擔，但?由于基金托?管人的原因?造成該賬戶?透支的情形?除外。

?2．基金托?管人應在交?收日（t+?1）15：?之前向登記?結算公司提?交透支扣券?申請書，指?定其所托管?的透支基金?相關證券賬?戶及透支金?額。登記結?算公司按其?指定的透支?基金相關證?券賬戶買入?證券成交的?先后順序，?自后向前依?次扣券，直?至扣券總市?值達到透支?金額的％為?止（證券市?值按當日收?盤價計算，?下同）。如?該基金證券?賬戶內(nèi)所有?證券價值不?足透支金額?的％，則扣?該基金的全?部證券。

?3．對于?結算備付金?賬戶因計收?違約金形成?的透支部分?，可不采取?本條第1、?___款規(guī)?定的措施。?

4．基?金管理人應?在t+__?_日前補足?透支款及違?約金，基金?管理人按規(guī)?定補足透支?款及違約金?后，這樣登?記結算公司?應交付暫扣?的證券。如?果登記結算?公司未及時?交付，基金?托管人應根?據(jù)《證券資?金結算協(xié)議?》的規(guī)定向?登記結算公?司追索。如?基金管理人?未及時補足?透支款及違?約金，登記?結算公司將?賣出暫扣的?證券，賣出?款記入結算?備付金賬戶?以彌補其上?述透支款項?及違約金，?不足部分仍?向基金托管?人追索，由?此產(chǎn)生的相?關損失賠償?和其它責任?由基金管理?人承擔。

?5．若基?金銀行存款?賬戶有足夠?資金余額，?因基金托管?人未及時核?對結算備付?金是否有足?額結算頭寸?或未及時劃?撥以補足結?算備付金等?自身原因造?成的結算備?付金賬戶出?現(xiàn)透支，相?關損失賠償?和其它責任?由基金托管?人承擔。

?6．如結?算備付金賬?戶未發(fā)生透?支，但基金?托管人所托?管的基金發(fā)?生透支，應?基金托管人?的申請，登?記結算公司?可協(xié)助基金?托管人暫扣?其指定的透?支基金相關?證券賬戶內(nèi)?相當于基金?托管人所申?報透支金額?的___%?的證券，并?按照登記結?算公司的相?關規(guī)定，對?透支基金采?取按申報透?支金額計收?違約金等處?罰措施。由?此產(chǎn)生的最?終責任由基?金管理人承?擔，基金管?理人應賠償?基金托管人?因此而遭受?的相關損失?。如果由于?基金托管人?的指定發(fā)生?錯誤等原因?發(fā)生錯誤暫?扣的，相關?損失賠償和?其它責任由?基金托管人?承擔。

?7．對于任?何原因發(fā)生?的證券資金?結算透支事?件，基金托?管人可協(xié)助?登記結算公?司采取以下?風險管理措?施：

（?1）報告證?監(jiān)會。

?（2）提請?證券交易所?限制或暫停?基金托管人?所托管的透?支基金的證?券買入等。?

8．如?基金托管人?所托管的基?金發(fā)生債券?超額賣出或?賣出回購質(zhì)?押債券而導?致債券賣空?行為的，登?記結算公司?在t+__?_日暫不交?付賣空價款?對應的資金?。同時，以?賣空價款為?基數(shù)，按登?記結算公司?有關規(guī)定計?收違約金，?該違約金最?終由基金管?理人承擔。?如基金管理?人在兩個工?作日內(nèi)補足?賣空債券，?登記結算公?司交付相應?價款。否則?，登記結算?公司以暫扣?資金買入與?其賣空等量?的證券，由?此產(chǎn)生的損?益由基金管?理人承擔。?

9．如?基金托管人?所托管的基?金進行債券?回購業(yè)務，?基金管理人?應確保有足?額質(zhì)押債券?，如因質(zhì)押?券不足導致?債券融資回?購未到期量?超過標準券?數(shù)量的，則?登記結算公?司在t+_?__日暫不?交付超額融?資回購款項?，直至標準?券數(shù)量足夠?符合質(zhì)押券?要求，登記?結算公司才?交付相應款?項。

10?．如基金托?管人所托管?基金發(fā)生大?宗交易買入?，基金管理?人應在大宗?交易發(fā)生前?保證銀行存?款賬戶具有?足額資金以?滿足基金托?管人及時劃?撥用于當日?交易結算。?對資金不足?部分，登記?結算公司按?買入大宗交?易成交順序?，自后向前?并以一筆為?最小凍結單?位凍結相關?證券，待資?金補足后再?予解凍。?八、基金資?產(chǎn)估值，基?金資產(chǎn)凈值?計算與復核?

（一）?基金資產(chǎn)估?值

1．?估值對象

?基金依法?擁有的股票?，債券，股?息紅利，債?券利息和銀?行存款本息?等資產(chǎn)。

?2．估值?方法

（?1）上市的?股票按估值?日其所在證?券交易所的?收盤價計算?；估值日無?交易的，以?最近一個交?易日的收盤?價計算；

?（2）未?上市股票的?計算：①?送股，轉增?股，配股和?增發(fā)新股，?按估值日在?交易所掛牌?的同一股票?的收盤價計?算；②首?次發(fā)行的股?票，按成本?價計算。

?（3）配?股權證，從?配股除權日?起到配股確?認日止，若?收盤價高于?配股價，則?按收盤價和?配股價的差?額進行估值?；若收盤價?等于或低于?配股價，則?估值為零。?

（4）?在任何情況?下，基金管?理人如采用?本款（1）?，（2），?（3）項規(guī)?定的方法對?基金資產(chǎn)進?行估值，均?應被認為采?用了適當?shù)?估值方法。?但是，如果?基金管理人?認為按本款?（1），（?2），（3?）項規(guī)定的?方法對基金?資產(chǎn)進行估?值不能客觀?反映其公允?價值的，基?金管理人可?根據(jù)具體情?況，并與基?金托管人商?定后，按最?能反映公允?價值的價格?估值。

?（5）國家?有最新規(guī)定?的，按其規(guī)?定進行估值?。

3．?債券估值辦?法：

（?1）證券交?易所市場實?行凈價交易?的債券按估?值日收盤價?估值，估值?日沒有交易?的，按最近?交易日的收?盤價估值。?

（2）?證券交易所?市場未實行?凈價交易的?債券按估值?日收盤價減?去債券收盤?價中所含的?債券應收利?息得到的凈?價進行估值?，估值日沒?有交易的，?按最近交易?日債券收盤?價計算得到?的凈價估值?。

（3?）未上市債?券按其成本?價估值；

?（4）在?銀行間同業(yè)?市場交易的?債券按成本?價估值。

?（5）在?任何情況下?，基金管理?人如采用本?款（1）-?（4）項規(guī)?定的方法對?基金資產(chǎn)進?行估值，均?應被認為采?用了適當?shù)?估值方法。?但是，如果?基金管理人?認為按本款?（1）-（?4）項規(guī)定?的方法對基?金資產(chǎn)進行?估值不能客?觀反映其公?允價值的，?基金管理人?在綜合考慮?市場成交價?，市場報價?，流動性，?收益率曲線?等多種因素?基礎上形成?的債券估值?，基金管理?人可根據(jù)具?體情況與基?金托管人商?定后，按最?能反映公允?價值的價格?估值；（?6）國家有?最新規(guī)定的?，按其規(guī)定?進行估值。?

4．估?值程序

?基金的日常?估值由基金?管理人進行?，基金托管?人復核。用?于公開披露?的基金資產(chǎn)?凈值由基金?管理人完成?估值后，將?估值結果加?蓋業(yè)務章后?以書面形式?報送基金托?管人，基金?托管人按照?基金合同規(guī)?定的估值方?法，時間與?程序進行復?核；基金托?管人復核無?誤后簽章返?回給基金管?理人。

?5．特殊情?形的處理

?基金管理?人按照本條?進行估值時?，所造成的?誤差___?基金單位資?產(chǎn)凈值錯誤?處理；由于?證券交易所?及發(fā)送的數(shù)?據(jù)錯誤，或?由于不可抗?力原因，基?金管理人和?基金托管人?雖然已經(jīng)采?取必要，適?當，合理的?措施進行檢?查，但是未?能發(fā)現(xiàn)該錯?誤而造成的?基金資產(chǎn)估?值錯誤，基?金管理人，?基金托管人?可以免除賠?償責任。但?基金管理人?，基金托管?人應積極采?取必要的措?施消除由此?造成的影響?。

（二?）基金資產(chǎn)?凈值的計算?，復核與完?成的時間及?程序

1?．基金資產(chǎn)?凈值是指基?金資產(chǎn)總值?減去負債后?的余額。

?基金份額?資產(chǎn)凈值是?指計算日基?金資產(chǎn)凈值?除以計算日?發(fā)行在外的?基金份額總?數(shù)計算得到?的每基金份?額資產(chǎn)的價?值。每工作?日計算基金?資產(chǎn)凈值及?單位資產(chǎn)凈?值，并按規(guī)?定公告。

?2．復核?程序

基?金管理人每?工作日對基?金資產(chǎn)進行?估值后，將?資產(chǎn)凈值結?果發(fā)送給基?金托管人，?基金托管人?按基金合同?規(guī)定的方法?，時間，程?序進行復核?；經(jīng)基金托?管人復核無?誤后，蓋章?并以加密傳?真方式傳送?給基金管理?人，由基金?管理人對外?公布。如果?基金托管人?的復核結果?與基金管理?人的計算結?果存在差異?，且雙方經(jīng)?協(xié)商未能達?成一致，基?金管理人有?權按照其對?基金資產(chǎn)凈?值的計算結?果對外予以?公布，基金?托管人有權?將相關情況?報中國證監(jiān)?會備案?；?金管理人單?方面對外公?告基金資產(chǎn)?凈值計算結?果應在公告?上標明未經(jīng)?基金托管人?復核。因基?金管理人單?方面對外公?布的基金資?產(chǎn)凈值計算?結果或公告?的計算結果?與基金托管?人復核結果?不一致而造?成的損失，?包括因該計?算結果而涉?及到基金資?產(chǎn)和基金份?額持有人利?益，由基金?管理人承擔?，基金托管?人不承擔賠?償責任。

?3．基金?份額資產(chǎn)凈?值的確認及?錯誤的處理?方式

基?金份額資產(chǎn)?凈值的計算?采用四舍五?入的方法保?留小數(shù)點后?___位。?國家另有規(guī)?定的，從其?規(guī)定。當基?金份額資產(chǎn)?凈值小數(shù)點?后___位?以內(nèi)（含第?___位）?發(fā)生差錯時?，視為基金?份額資產(chǎn)凈?值錯誤。

?差錯處理?的原則和方?法如下：

?（1）基?金份額資產(chǎn)?凈值出現(xiàn)錯?誤時，基金?管理人應予?以糾正，并?采取合理的?措施防止損?失進一步擴?大；

（?2）錯誤偏?差達到基金?份額資產(chǎn)凈?值0．__?_％時，基?金管理人應?當通報基金?托管人并報?中國證監(jiān)會?備案后公告?；

（3?）基金管理?人和基金托?管人根據(jù)有?關規(guī)定進行?帳務處理，?但計算過程?有誤導致凈?值計算錯誤?，從而給基?金或基金投?資人造成損?失的，由基?金管理人先?行賠償；基?金管理人在?向投資人支?付賠償金后?，如果托管?人有過錯，?可以向托管?人追索應由?托管人承擔?的賠償責任?（4）前?述內(nèi)容如法?律法規(guī)或監(jiān)?管機關另有?規(guī)定的，從?其規(guī)定處理?。

（三?）基金會計?制度

按?國家有關部?門規(guī)定的會?計制度執(zhí)行?。

（四?）基金帳冊?的建立和基?金帳冊的定?期核對

?1．基金帳?冊的建立

?基金管理?人和基金托?管人在基金?合同生效后?，應按照相?關各方約定?的同一記賬?方法和會計?處理原則，?分別獨立地?設置，登錄?和保管本基?金的全套賬?冊，對相關?各方各自的?賬冊定期進?行核對，互?相監(jiān)督，以?保證基金資?產(chǎn)的安全。?若雙方對會?計處理方法?存在分歧，?應以基金管?理人的處理?方法為準。?

2．憑?證保管及核?對

證券?交易憑證由?基金托管人?和基金管理?人分別保管?并據(jù)此建帳??；鸸芾?人按日編制?基金估值表?，與基金托?管人核對，?從而核對證?券交易帳目??；鹜泄?人辦理基金?的資金收付?，證券實物?出入庫所獲?得的憑證，?由基金托管?人保管原件?并記帳?；?金管理人與?基金托管人?對基金帳冊?每月核對一?次。經(jīng)對帳?發(fā)現(xiàn)雙方的?帳目存在不?符的，基金?管理人和基?金托管人應?及時查明原?因并糾正，?保持雙方的?帳冊記錄完?全相符。若?當日核對不?符，暫時無?法查找到錯?賬的原因而?影響到基金?資產(chǎn)凈值的?計算和公告?的，以基金?管理人的賬?冊為準。

?（五）基?金財務報表?與報告的編?制和復核

?1．財務?報表的編制?

基金財?務報表由基?金管理人和?基金托管人?按規(guī)定分別?獨立編制。?

2．報?表復核

?基金托管人?在收到基金?管理人編制?的基金財務?報表后，進?行獨立的復?核。核對不?符時，應及?時通知基金?管理人共同?查出原因，?進行調(diào)整，?直至雙方數(shù)?據(jù)完全一致?。核對無誤?后，在核對?過的基金財?務報表上加?蓋基金托管?人和基金管?理人公章，?各留存一份?。

3．?報表的編制?與復核時間?安排

月度?報表的編制?，應于每月?結束后__?_個工作日?內(nèi)完成；在?基金合同生?效后每六個?月結束之日?起___日?內(nèi)，基金管?理人對招募?說明書更新?一次。基金?管理人在每?個季度結束?之日起__?_個工作日?內(nèi)完成季度?報告編制并?公告；在會?計年度半年?結束后__?_日內(nèi)完成?半年報告編?制并公告；?在會計年度?結束后__?_日內(nèi)完成?年度報告編?制并公告。?基金管理人?應在報告內(nèi)?容截止日后?的___個?工作日內(nèi)完?成月度報表?編制，加蓋?公章后，以?加密傳真方?式將有關報?表提供基金?托管人復核?；基金托管?人應在__?_個工作日?內(nèi)完成復核?，并將復核?結果書面通?知基金管理?人?；鸸?理人應在中?期報告內(nèi)容?截至日的_?__日內(nèi)完?成報告的編?制，將有關?報告提供基?金托管人復?核，基金托?管人在收到?后___日?內(nèi)完成復核?，并將復核?結果書面通?知基金管理?人?；鸸?理人應在年?度報告內(nèi)容?截止日的_?__日內(nèi)完?成報告的編?制，將有關?報告提供基?金托管人復?核，基金托?管人在收到?后___日?內(nèi)完成復核?，并將復核?結果書面通?知基金管理?人?；鹜?管人在復核?過程中，發(fā)?現(xiàn)雙方的報?表存在不符?時，基金管?理人和基金?托管人應共?同查明原因?，進行調(diào)整?，調(diào)整以國?家有關規(guī)定?為準。核對?無誤后，基?金托管人在?基金管理人?提供的報告?上加蓋公章?，雙方各留?存一份。如?果基金管理?人與基金托?管人不能于?應當發(fā)布公?告之日之前?就相關報表?達成一致，?基金管理人?有權按照其?編制的報表?對外發(fā)布公?告并由其對?所發(fā)布的報?表負責，基?金托管人有?權就相關情?況報證監(jiān)會?備案。九?、投資組合?比例監(jiān)控

?（一）基?金在投資策?略上兼顧投?資原則以及?開放式基金?的固有特點?，通過分散?投資降低基?金資產(chǎn)的非?系統(tǒng)性風險?，保持基金?組合良好的?流動性?；?金的投資組?合將遵循以?下限制：

?1．持有?家上市公司?的股票，不?超過基金資?產(chǎn)凈值的％?；

2．?基金與由基?金管理人管?理的其他基?金持有家公?司發(fā)行的證?券總和，不?超過該證券?的％，并按?有關規(guī)定履?行信息披露?義務；

?3．基金財?產(chǎn)參與股票?發(fā)行申購，?單只基金所?申報的金額?不超過該基?金的總資產(chǎn)?，單只基金?所申報的股?票數(shù)量不超?過擬發(fā)行股?票公司本次?發(fā)行股票的?總量；

?4．基金合?同中的其他?規(guī)定；

?5．中國證?監(jiān)會規(guī)定的?其他比例限?制。

（?二）基金管?理人應積極?協(xié)助托管人?依據(jù)法律法?規(guī)和基金合?同對基金投?資比例的監(jiān)?控；

（三?）基金的投?資組合應在?基金合同生?效之日起六?個月內(nèi)達到?規(guī)定的標準?，六個月后?托管人根據(jù)?前條投資比?例要求進行?投資比例監(jiān)?督。十、?基金收益分?配

基金?收益分配是?指將本基金?的凈收益根?據(jù)持有基金?份額的數(shù)量?按比例向基?金份額持有?人進行分配??；饍羰?益是基金收?益扣除按國?家有關規(guī)定?可以在基金?收益中提取?的有關費用?等項目后得?出的余額。?

（一）?基金收益分?配的原則

?收益分配?應該符合基?金合同中收?益分配原則?的規(guī)定，具?體規(guī)定如下?：

1．?每一基金份?額享有同等?分配權；

?2．基金?收益分配比?例為基金凈?收益的％；?

3．基?金收益分配?方式分兩種?：現(xiàn)金分紅?與紅利再投?資，投資人?可選擇現(xiàn)金?紅利或?qū)F(xiàn)?金紅利按紅?利發(fā)放日的?單位基金資?產(chǎn)凈值自動?轉為基金份?額進行再投?資；若投資?人不選擇，?本基金默認?的收益分配?方式是現(xiàn)金?分紅；除下?述第（6）?款情形外，?在投資人選?擇現(xiàn)金分紅?時，不得將?紅利再投資?；

4．?在符合有關?基金分紅條?件的前提下?，基金收益?每年至少分?配一次，最?多不超過次?，但若成立?不滿個月可?不進行收益?分配，年度?分配在基金?會計年度結?束后的個月?內(nèi)完成；

?5．基金?當年收益先?彌補基金上?一年度虧損?后，方可進?行當年收益?分配；

?6．如果基?金投資當期?出現(xiàn)虧損，?則基金當年?不進行收益?分配；

?7．基金收?益分配后基?金份額凈值?不能低于面?值；

8?．法律法規(guī)?或監(jiān)管機關?另有規(guī)定的?，從其規(guī)定?。

（二?）基金收益?分配的的時?間和程序

?1．在基?金一年只分?配一次時，?基金每個會?計年度結束?后個月內(nèi)，?由基金管理?人公告基金?的年度分配?方案。如果?一年內(nèi)進行?多次收益分?配，則由基?金管理人另?行公告。

?2．在分配?方案公布后?（依據(jù)具體?方案的規(guī)定?），基金管?理人就現(xiàn)金?形式分配的?全部資金向?基金托管人?下達付款指?令，托管人?按照管理人?的指令及時?進行分紅資?金的劃付。?如采取軋差?清算方式，?基金管理人?和托管人另?行協(xié)商運行?程序。十?一、基金份?額持有人名?冊的登記與?保管

基金?份額持有人?名冊由注冊?登記人和基?金托管人保?管。基金管?理人在每年?初的___?個工作日內(nèi)?將上一年末?的基金份額?持有人名冊?以光盤形式?交由基金托?管人保存。?持有人名冊?應該包括但?不限于基金?份額持有人?名稱，持有?份額，銷售?機構，持有?人證件類型?，證件號碼?，基金賬號?，聯(lián)系地址?，聯(lián)系電話?等。基金托?管人僅負責?保存基金管?理人交來的?上述基金份?持有人名冊?，但不對過?戶與注冊登?記人編制的?基金份額持?有人名冊的?有效性和完?整性負責。?如果國家的?（范本）法?律法規(guī)對基?金份額持有?人名冊的保?管另有規(guī)定?的，從其規(guī)?定。十二?、基金的信?息披露

?（一）保密?義務

除?按照《基金?法》，基金?合同及中國?證監(jiān)會關于?基金信息披?露的有關規(guī)?定進行披露?以外，基金?管理人和基?金托管人對?基金的有關?信息均應恪?守保密的義?務?；鸸?理人與基金?托管人對基?金的任何信?息，除法律?法規(guī)規(guī)定之?外，不得在?其公開披露?之前，先行?對任何第三?方披露。

?（二）基?金托管人和?基金管理人?在信息披露?中的職責和?信息披露程?序

1．?職責

（?1）根據(jù)《?信息披露辦?法》的要求?，本基金信?息披露的文?件包括《基?金招募說明?書》，《基?金合同》，?《基金托管?協(xié)議》，《?基金份額發(fā)?售公告》，?《基金募集?情況》，《?基金合同生?效公告》，?定期報告，?臨時報告，?基金資產(chǎn)凈?值和基金份?額凈值公告?，基金份額?申購和贖回?價格及其他?必要的公告?文件，由基?金管理人擬?定并負責公?布。

（?2）基金托?管人應當按?照相關法律?，行政法規(guī)?，中國證監(jiān)?會的規(guī)定和?基金合同的?約定，對基?金管理人編?制的基金資?產(chǎn)凈值，基?金份額凈值?，基金份額?申購贖回價?格，基金業(yè)?績表現(xiàn)數(shù)據(jù)?，基金定期?報告和定期?更新的招募?說明書等公?開披露的相?關基金信息?進行復核，?___，并?向基金管理?人出具書面?文件或者蓋?章確認。對?于不需要托?管人復核的?事項，基金?管理人在公?告前應告知?基金托管人?。

（3?）基金年報?，經(jīng)有從事?證券業(yè)務資?格的會計師?事務所審計?后，方可披?露。

（?4）對于法?律，法規(guī)和?中國證監(jiān)會?規(guī)定的，本?基金需披露?的信息，基?金管理人和?基金托管人?負有積極配?合，互相督?促，彼此監(jiān)?督，保證其?履行按照法?定方式和時?限披露的義?務。

（?5）本基金?的信息披露?的公告，必?須在《中國?證券報》，?《___證?券報》和《?證券時報》?之一種報紙?或證監(jiān)會指?定的其他媒?體發(fā)布。

?2．程序?

按有關?規(guī)定須經(jīng)基?金托管人復?核的信息披?露文件，由?基金管理人?起草，并經(jīng)?基金托管人?復核后由管?理人公告。?發(fā)生基金合?同中規(guī)定需?要披露的事?項時，按基?金合同規(guī)定?公布。

?3．信息文?本的存放

?予以披露的?信息文本，?按《信息披?露辦法》的?要求存放在?基金管理人?，基金托管?人和基金銷?售代理人的?辦公場所，?營業(yè)場所，?基金份額持?有人和公眾?投資人可以?免費查閱。?在支付工本?費后可以獲?得上述文件?的復制件或?復印件。?十三、基金?有關文件和?檔案的保存?

（一）?基金管理人?和基金托管?人應完整保?存各自的記?錄基金業(yè)務?活動的原始?憑證，記賬?憑證，基金?賬冊，交易?記錄，財務?報表和重要?合同等，保?存期限為年?。

（二?）有關基金?合同正本的?保管，按本?協(xié)議第四條?第（九）項?的規(guī)定執(zhí)行?。

（三）?基金管理人?和基金托管?人發(fā)生變更?，未變更的?一方有義務?協(xié)助變更后?的接任人接?收相應文件?。十四、?基金托管人?報告

基金?托管人應按?《基金法》?和中國證監(jiān)?會的有關規(guī)?定出具基金?托管情況報?告，報相關?的監(jiān)管機關?，并抄送基?金管理人。?基金托管人?報告說明該?相關報告期?間基金托管?人和基金管?理人履行基?金合同的情?況。十五?、基金托管?人和基金管?理人的更換?

（一）?基金托管人?的更換

?1．更換基?金托管人的?條件

有?下列情形之?一的，經(jīng)中?國證監(jiān)會和?中國銀監(jiān)會?批準，可以?更換基金托?管人：

?（1）基金?托管人解散?，依法被撤?銷，破產(chǎn)的?；

（2?）被依法取?消基金托管?資格；

?（3）依照?基金合同規(guī)?定由基金份?額持有__?_表決解任?的；

（?4）法律法?規(guī)和基金合?同規(guī)定的其?它情形。

?2．更換?基金托管人?的程序

?（1）提名?：新任基金?托管人由基?金管理人或?由代表％或?以上基金份?額的基金份?額持有人提?名；

（?2）決議：?基金份額持?有___在?基金托管人?職責終止后?六個月內(nèi)對?被提名的基?金托管人形?成決議；

?（3）批?準：新任基?金托管人經(jīng)?中國證監(jiān)會?和中國銀監(jiān)?會___批?準方可繼任?，原任基金?托管人經(jīng)中?國證監(jiān)會和?中國銀監(jiān)會?批準后方可?退任；

?（4）臨時?基金托管人?：新任基金?托管人產(chǎn)生?之前，由中?國證監(jiān)會指?定臨時基金?托管人；

?（5）公?告：基金托?管人更換后?，由基金管?理人在中國?證監(jiān)會和銀?行監(jiān)管機構?核準后__?_個工作日?內(nèi)在至少一?種中國證監(jiān)?會指定的媒?體上公告。?新任基金托?管人與原基?金托管人進?行資產(chǎn)托管?的交接手續(xù)?，并與基金?管理人核對?資產(chǎn)總值。?如果基金托?管人和基金?管理人同時?更換，由新?任的基金管?理人和新任?的基金托管?人在中國證?監(jiān)會和銀行?監(jiān)管機構批?準后___?個工作日內(nèi)?在至少一種?中國證監(jiān)會?指定的媒體?上公告；

?（6）審?計：基金托?管人職責終?止的，應當?按照法律法?規(guī)規(guī)定聘請?會計師事務?所對基金財?產(chǎn)進行審計?，并予以公?告，同時報?中國證監(jiān)會?備案。

?（二）基金?管理人的更?換

1．?更換基金管?理人的條件?

有下列?情形之一的?，經(jīng)中國證?監(jiān)會批準，?可以更換基?金管理人：?

（1）?基金管理人?解散，依法?被撤銷，破?產(chǎn)或者由接?管人接管其?資產(chǎn)的；

?（2）被?依法取消基?金管理資格?；

（3?）依照基金?合同規(guī)定由?基金份額持?有___表?決解任的；?

（4）?法律法規(guī)和?基金合同規(guī)?定的其它情?形。

2?．更換基金?管理人的程?序

（1?）提名：新?任基金管理?人由基金托?管人或由代?表___%?或以上基金?份額的基金?份額持有人?提名；

?（2）決議?：基金份額?持有___?在基金管理?人職責終止?后六個月內(nèi)?對被提名的?新任基金管?理人形成決?議；

（?3）批準：?新任基金管?理人經(jīng)中國?證監(jiān)會__?_批準方可?繼任，原任?基金管理人?經(jīng)中國證監(jiān)?會批準后方?可退任；

?（4）臨?時基金管理?人：新任基?金管理人產(chǎn)?生之前，由?中國證監(jiān)會?指定臨時基?金管理人；?

（5）?公告：基金?管理人更換?后，由基金?托管人在中?國證監(jiān)會核?準后___?個工作日內(nèi)?在至少一種?中國證監(jiān)會?指定的媒體?上公告。新?任基金管理?人與原基金?管理人進行?資產(chǎn)管理的?交接手續(xù)，?并與基金托?管人核對資?產(chǎn)總值。如?果基金托管?人和基金管?理人同時更?換，由新任?的基金管理?人和新任的?基金托管人?在中國證監(jiān)?會批準后_?__個工作?日內(nèi)在至少?一種中國證?監(jiān)會指定的?媒體上公告?；基金管理?人應妥善保?管基金管理?業(yè)務資料，?及時向臨時?基金管理人?或新任基金?管理人辦理?基金管理業(yè)?務的移交手?續(xù)，臨時基?金管理人或?新任基金管?理人應及時?接收（6?）審計：基?金管理人職?責終止的，?應當按照法?律法規(guī)規(guī)定?聘請會計師?事務所對基?金財產(chǎn)進行?審計，并將?審計結果予?以公告同時?報中國證監(jiān)?會備案；

?（7）基金?名稱變更：?基金管理人?更換后，如?果廣發(fā)基金?管理有限公?司要求，應?按其要求替?換或刪除基?金名稱中“?”的字樣?十六、基金?管理費，基?金托管費及?其他費用

?（一）基?金管理費的?計提比例和?計提方法

?基金管理?費按基金資?產(chǎn)凈值的1?．___％?年費率計提?。

在通?常情況下，?基金管理費?按前一日基?金資產(chǎn)凈值?的1．__?_％年費率?計提。計算?方法如下：?

h=e?___1．?___％÷?___天

?h為每日?應計提的基?金管理費

?e為前一?日基金資產(chǎn)?凈值

（?二）基金托?管費的計提?比例和計提?方法

基?金托管費按?基金資產(chǎn)凈?值的0．_?__％年費?率計提。

?在通常情?況下，基金?托管費按前?一日基金資?產(chǎn)凈值的0?。___%?年費率計提?。計算方法?如下：

?h=e__?_0．__?_％÷__?_天

h?為每日應計?提的基金托?管費

e?為前一日的?基金資產(chǎn)凈?值

（三?）證券交易?費用，基金?信息披露費?用，基金份?額持有__?_費用，會?計師費，律?師費等根據(jù)?有關法規(guī)，?基金合同及?相應協(xié)議的?規(guī)定，由基?金托管人按?費用實際支?出金額支付?，列入當期?基金費用，?如影響到基?金份額凈值?第五位的，?需要在合理?期限內(nèi)攤銷?。

（四?）不列入基?金費用的項?目

基金?管理人與基?金托管人因?未履行或未?完全履行義?務導致的費?用支出或基?金資產(chǎn)的