四川省2017年1月高等教育自學(xué)考試

金融風(fēng)險(xiǎn)控制與管理試卷（課程代碼第一部分08390)（課程代碼第一部分08390)選擇題一、單項(xiàng)選擇題。P101.針對(duì)四大國(guó)有商業(yè)銀行存在的大量不良資產(chǎn)，1999年成立了信達(dá)、東方、華融和長(zhǎng)城等四家專門收購(gòu)和處置四大國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)，它們是A.信托投資公司B.金融租賃公司C.金融資產(chǎn)管理公司D.貨幣經(jīng)紀(jì)公司P102.以下機(jī)構(gòu)中不屬于新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的是A.村鎮(zhèn)銀行B.農(nóng)村信用合作社C.貸款公司D.農(nóng)村資金互助社P393.銀行對(duì)證券的投資分為兩個(gè)部分，它們是A.流動(dòng)性部分和盈利性部分B.安全性部分和盈利性部分C.流動(dòng)性部分和安全性部分D.交易性部分和盈利性部分P504.工資、獎(jiǎng)金和雇員的其他福利費(fèi)用是商業(yè)銀行的A.凈禾I」息收入B.非利息支出C.利息支出D.員工費(fèi)用P545.我國(guó)招商銀行問題貸款的類型包括A.逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款B.正常貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款C.可疑貸款、損失貸款、呆賬貸款D.次級(jí)貸款、可疑貸款、損失貸款P946.衡量金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性的常用指標(biāo)之一是A.稅后凈利潤(rùn)與總權(quán)益資本之比B.貸款損失準(zhǔn)備與總資產(chǎn)之比C.凈貸款與總存款之比D.總資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之比P1087.資金缺口為負(fù)，金融機(jī)構(gòu)在利率上升時(shí)會(huì)A.受損B.獲利C.不變化D.升值P1098.假設(shè)某金鬲4機(jī)構(gòu)的1年期利率敏感性資產(chǎn)為20萬，利率敏感性負(fù)債為15萬，則利用重定價(jià)模型，該金融機(jī)構(gòu)在利率上升1個(gè)百分點(diǎn)后（假設(shè)資產(chǎn)與負(fù)債利率變化相同）,其利息收入的變化為A.利息收入減少0.01萬B.利息收入減少0.05萬C.利息收入增加0.01萬D.利息收入增加0.05萬P1329.期限為2年，面值為1000元的零息債券的久期為A.1.878年B.1.909年C.2年D.2.709年P(guān)13610.其他條件不變時(shí)，當(dāng)債券到期收益率增加，久期就會(huì)A.增加B.減小C.上升D.不變P17211.以下比率中直接反映了企業(yè)償還借款利息能力的是A.利息保障倍數(shù)B.資產(chǎn)負(fù)債率C.速動(dòng)比率D.銷售凈利率P16312.某住房抵押貸款申請(qǐng)者的資料如下：收入120,000元/年，住房抵押貸款償還額2,500元/月，房產(chǎn)稅3,000元/年，則其GDSt匕率為A.18.69%B.27.50%C.30.20%D.40.56%P20813.狹義的表外業(yè)務(wù)是金融機(jī)構(gòu)的A.資產(chǎn)業(yè)務(wù)B.負(fù)債業(yè)務(wù)C.或有資產(chǎn)和或有負(fù)債業(yè)務(wù)D.資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)P21314.下列不屬于商業(yè)信用證的主要風(fēng)險(xiǎn)的是A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)P215l5.當(dāng)金融機(jī)構(gòu)在將來有一筆外匯收入，而且預(yù)期外匯匯率會(huì)下跌時(shí)，應(yīng)該A.在遠(yuǎn)期市場(chǎng)上買入外幣B.在遠(yuǎn)期市場(chǎng)上賣出外幣C.在即期市場(chǎng)上買入外幣D.在即期市場(chǎng)上賣出外幣P22516.購(gòu)買力平價(jià)理論認(rèn)為，在信息充分、不存在關(guān)稅和交易成本的開放經(jīng)濟(jì)條件下，匯率取決于A.國(guó)民生產(chǎn)總值之比B.利率水平之比C.貨幣供應(yīng)量之比D.兩國(guó)的物價(jià)水平或相對(duì)物價(jià)水平之比P24817.下列不屬于資本職能的是A.保護(hù)職能B.信用職能C.營(yíng)業(yè)職能D.管理職能P9218.巴塞爾協(xié)議II規(guī)定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重最高為A.100%B.120%C.150%D.200%P31719.商業(yè)銀行計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本方法有A.標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部模型法、高級(jí)計(jì)量法B.標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評(píng)級(jí)法C.標(biāo)準(zhǔn)法、優(yōu)化指標(biāo)法、高級(jí)計(jì)量法D.標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法、高級(jí)計(jì)量法P29320.我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的方式是根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求來進(jìn)行規(guī)定的，分為A.標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部模型法B.標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評(píng)級(jí)法C.標(biāo)準(zhǔn)法、高級(jí)計(jì)量法D.標(biāo)準(zhǔn)法、高級(jí)模型法二、多項(xiàng)選擇題。P4321.銀行可利用的借入資金包括了短期借款和長(zhǎng)期借款，短期借款通常包括A.購(gòu)買聯(lián)邦資金B(yǎng).發(fā)行次級(jí)債券C.中央銀的貼現(xiàn)貸款D.發(fā)放商業(yè)票據(jù)E.在歐洲貨幣市場(chǎng)上向跨國(guó)銀行或該銀行海外分支機(jī)構(gòu)的借款P10422.利率風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式多種多樣，根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的原則，利率風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式有A.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)C.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)D.缺口風(fēng)險(xiǎn)E.重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)P25023.內(nèi)部評(píng)級(jí)法的關(guān)鍵在于對(duì)違約及其風(fēng)險(xiǎn)因素的測(cè)算。具體風(fēng)險(xiǎn)因素包括A.損失率B.預(yù)期違約概率C.違約損失率D.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露E.期限P22824.金融機(jī)構(gòu)從事國(guó)際業(yè)務(wù)可能面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)，主要的類型有A.交易風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.折算風(fēng)險(xiǎn)D.支取風(fēng)險(xiǎn)E.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)P29325.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要的計(jì)量方式有A.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值VAR分析B.敏感性風(fēng)險(xiǎn)C.重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)D.久期分析E.凸性分析第二部分非選擇題二、判斷題。P426.1995年，中國(guó)人民代表大會(huì)頒布了《人民銀行法》《商業(yè)銀行法入《證_券法》等。這些法律文件為中國(guó)金融改革和銀行改革提供了一個(gè)法律上的框架。一P7027.ROE可以分解為資產(chǎn)利潤(rùn)率、資產(chǎn)利用率、股權(quán)乘數(shù)三個(gè)指標(biāo)的乘積，它們分別反映了金融機(jī)構(gòu)成本控制和服務(wù)定價(jià)政策的效率、組合資產(chǎn)管理政策的效率以及財(cái)務(wù)杠桿政策。P13628.久期的一個(gè)特征是隨著固定收益資產(chǎn)或負(fù)債到期期限的增加，久期會(huì)以一個(gè)遞增的速度增加。P22329.國(guó)際信貸業(yè)務(wù)屬于金融機(jī)構(gòu)的國(guó)際投資業(yè)務(wù)的一種P25030.巴塞爾協(xié)議II下資本充足率等于總的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之比。四、簡(jiǎn)答題。P4731.金融機(jī)構(gòu)要提高其凈利潤(rùn)面臨哪些可能的選擇？P9032.簡(jiǎn)述CAME呼級(jí)體系。P11133.重定價(jià)模型的主要缺陷有哪些？P24834.資本的職能有哪些？其作用是什么？P175五、計(jì)算題。某大型企業(yè)財(cái)務(wù)資料如下：總資產(chǎn)=350000元流動(dòng)資產(chǎn)=80000元流動(dòng)負(fù)債=75000元留存收益=20000元息稅前利潤(rùn)=30000元股票總^市值=100000元長(zhǎng)期負(fù)債=200000元銷售收入=60000元計(jì)算該企業(yè)的阿特曼Z值（Z=1.2X?+1.4X?+3.3X?+0.6X4+1.0X5）。若臨界值為1.81，該企業(yè)應(yīng)被歸入哪一類（好的還是壞的）?銀行應(yīng)對(duì)其采取什么信貸政策？六、論述題。P1836.試論在重組和改革國(guó)有商業(yè)銀行的過程中改革目標(biāo)和方案總體步驟。P21037.試論金融機(jī)構(gòu)表外業(yè)務(wù)的種類和風(fēng)險(xiǎn)。四川省2017年1月高等教育自學(xué)考試金融風(fēng)險(xiǎn)控制與管理試題答案及評(píng)分參考（課程代碼08390）一、單項(xiàng)選擇題1.C2.B3.A4.B5.D6.C7.A8.D9.C10.B11.A12.B13.C14.A15.B16.D17.B18.C19.D20.A二、多項(xiàng)選擇題21.ACDE22.ABCE23.BCDE24.ACE25.ABCDE三、判斷改錯(cuò)題.錯(cuò)誤《保險(xiǎn)法》.錯(cuò)誤凈利潤(rùn)率.錯(cuò)誤遞減.正確.錯(cuò)誤分母要加上12.5><^場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求四、簡(jiǎn)答題.銀行和其他金融機(jī)構(gòu)如果要提高其凈利潤(rùn)將面臨多種選擇：（1）提高每一項(xiàng)資產(chǎn)的凈收益率；（2）重新組合盈利性資產(chǎn)，將更多資金投入到收益率高的資產(chǎn)項(xiàng)目中去；（3）增加能夠產(chǎn)生手續(xù)費(fèi)收入的服務(wù)項(xiàng)目；（4）提高所有服務(wù)項(xiàng)目的手續(xù)費(fèi)率；（5）以更低的成本來籌集資金；（6）設(shè)法降低各種營(yíng)業(yè)費(fèi)用；（7）采取合理法的避稅措施減少應(yīng)付稅款。.對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)時(shí)廣泛使用的方法一一“駱駝評(píng)級(jí)體系"（CAMEL,它由C——資本充足性、A——資產(chǎn)質(zhì)量、M——管理水平、E——盈利能力、L——資產(chǎn)流動(dòng)性五個(gè)要素組成。在運(yùn)用CAMEL評(píng)級(jí)體系時(shí)，先對(duì)各要素進(jìn)行評(píng)級(jí)，為每一要素確定一個(gè)從1到5級(jí)的等級(jí)。其中，等級(jí)1為最好，等級(jí)5為最差。然后，對(duì)所有要素進(jìn)行綜合評(píng)級(jí)，并得出一個(gè)綜合登記、它代表了最終的評(píng)級(jí)結(jié)果。這個(gè)最終結(jié)果也分為1到5的等級(jí)，同樣，等級(jí)1為最好，等級(jí)5為最差。.重定價(jià)模型的缺陷有：1）忽視了市場(chǎng)價(jià)值效應(yīng)；2）過于籠統(tǒng)；3）資金回流問題；4）忽視了表外業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流.金融機(jī)構(gòu)的資本具有保護(hù)職能、營(yíng)業(yè)職能和管理職能。資本的作用體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面；1.資本為金融機(jī)構(gòu)提供了經(jīng)營(yíng)的先決物質(zhì)條件，成為維持公眾信心的基礎(chǔ)；2.資本是監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的重要手段；3.資本是銀行承擔(dān)損失和維持清償力的“資本緩沖器”，保護(hù)存款者的利益；4.資本既支持了金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張，又限制了資產(chǎn)的過度膨脹。五、計(jì)算題.Z=1.2X+1.4X2+3.3Xb+0.6H+1.0X5=1.2>0.01428+1.4X0.05714+3.3X0.08571+0.6X0.5+1.0X1.71428=2.39426式中：改=營(yíng)運(yùn)資本/總資產(chǎn)比率=（80000-75000）/350000=0.014282=留存收益/總資產(chǎn)比率=20000/350000=0.05714改=息稅前利潤(rùn)/總資產(chǎn)比率=30000/350000=0.08571X4=股權(quán)市場(chǎng)價(jià)值/長(zhǎng)期債務(wù)賬面價(jià)值比率=100000/200000=0.5X5=銷售/總資產(chǎn)比率=600000/350000=1.71428（5個(gè)比率個(gè)1分）Z值越高，違約風(fēng)險(xiǎn)就越?。籞值越低，違約風(fēng)險(xiǎn)就越大。根據(jù)Altman的Z值模型，Z值低于1.81的公司其破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)很大，應(yīng)被置于高違約風(fēng)險(xiǎn)類別中。而該公司的Z值為2.39426,說明該公司違約風(fēng)險(xiǎn)低，可以發(fā)放貸款。六、論述題36.2003年底，中國(guó)政府決定重組和改革四大國(guó)有銀行。首先選擇中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行進(jìn)行重組和改革的試點(diǎn)。改革的目標(biāo)是在2006年底（即加入世界貿(mào)易組織的過渡時(shí)期內(nèi)）把大多數(shù)國(guó)有商業(yè)銀行改造成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全、服務(wù)和效益良好、具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行。改革方案總體上分為3個(gè)步驟：首先是財(cái)務(wù)重組。這是國(guó)有銀行股份制改革的前提和基礎(chǔ)；接下來是公司治理改革，它是國(guó)有銀行股份制改革的核心；最后是資本市場(chǎng)上市，它是國(guó)有銀行股份制改革的深入。適當(dāng)闡述。37.金融機(jī)構(gòu)主要的表外業(yè)務(wù)有：貸款承諾、商業(yè)信用證、衍生合約（期貨、遠(yuǎn)期、互換和期權(quán)）和票據(jù)發(fā)行便利、貸款出售。在貸款承諾下，銀行將面臨以下四種主要的風(fēng)