中學(xué)內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施方案為規(guī)范學(xué)校內(nèi)部控制，提高學(xué)校管理水平，根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》財(cái)會(huì)〔2022〕24號(hào)）文件；財(cái)政部《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》（財(cái)會(huì)〔2022〕11號(hào)）文件；《陜西省財(cái)政廳陜西省審計(jì)廳關(guān)于貫徹實(shí)施行＜政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）＞的實(shí)施指導(dǎo)意見(jiàn)》，（陜財(cái)辦會(huì)）等文件精神要求。為了更好的做好學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)工作，特制訂本方案。一、成立領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)：王偉山副組長(zhǎng)：康杰張軍付長(zhǎng)春成員：武志平高勖文羅朝鮮朱亞軍熊志嬌何建華趙建立張玉華領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由祝鵬飛兼任辦公室主任、羅朝鮮任辦公室副主任，負(fù)責(zé)處理日常業(yè)務(wù)。二、建立各項(xiàng)規(guī)章制度，設(shè)置相互監(jiān)督機(jī)制1、建立學(xué)校開(kāi)支預(yù)決算制度。每年初由財(cái)務(wù)室、總務(wù)處做好學(xué)校的總的預(yù)算。交由學(xué)校班子會(huì)研究決定學(xué)校各項(xiàng)開(kāi)支的具體金額，最后得出最終的年初預(yù)算報(bào)告。再由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督收支情況。每年末進(jìn)行學(xué)校開(kāi)支決算制度，旨在總結(jié)每年收支情況，然后與供貨商簽訂供需合同，讓供貨商送貨上門(mén)。貨物到后，由學(xué)校派專(zhuān)人負(fù)責(zé)驗(yàn)貨合格后在場(chǎng)人員都必須簽字認(rèn)可。最后由學(xué)校食堂、小賣(mài)部具體負(fù)責(zé)人員入庫(kù)具體管理。3、經(jīng)費(fèi)管理工作：首先，學(xué)校除財(cái)務(wù)室之外的任何部門(mén)不得收取任何資金。財(cái)務(wù)室只能收取學(xué)生教輔費(fèi)；可以收取學(xué)生“一卡通”入卡資金，不收取第一次卡成本費(fèi)，補(bǔ)卡時(shí)可收取卡成本費(fèi)；可以收取其他單位或個(gè)人對(duì)學(xué)校的各類(lèi)捐款。做到應(yīng)收盡收。從而達(dá)到控制其他部門(mén)、班級(jí)等亂收費(fèi)的問(wèn)題。經(jīng)費(fèi)支出工作上，做到專(zhuān)款專(zhuān)用由財(cái)務(wù)室具體監(jiān)管。做到對(duì)學(xué)校的每一分錢(qián)的開(kāi)支都能有效監(jiān)管。四、工作安排1、2022年9月1日召開(kāi)溫泉中學(xué)內(nèi)部控制工作啟動(dòng)會(huì)。全面啟動(dòng)溫泉中學(xué)內(nèi)控工作。（1）成立內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組。（2）安排部署具體工作，明確各處室的工作權(quán)限及職責(zé)。（3）學(xué)習(xí)工作流程，杜絕出現(xiàn)越權(quán)及工作不到位情況。（4）成立內(nèi)部控制工作督查小組，負(fù)責(zé)督查相關(guān)工作的執(zhí)行，對(duì)工作中的不足作出指導(dǎo)，對(duì)工作中出現(xiàn)的問(wèn)題認(rèn)真督促。2、2022年9月13日，召開(kāi)全校教師會(huì)議，報(bào)告內(nèi)部工作的執(zhí)行、運(yùn)行情況。3、2022年10月13日，召開(kāi)二級(jí)班子正職以上班子會(huì)，對(duì)內(nèi)部控制工作作報(bào)告，對(duì)工作的不足作出檢討及批評(píng)，對(duì)下月工作作出具體安排。4、2022年11月10日，對(duì)內(nèi)部控制工作作報(bào)告，對(duì)工作的不足作出檢討及批評(píng)，對(duì)下月工作作出具體安排，安排督察組對(duì)2022年度工作作出全面督查。5、2022年12月15日，安排領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)內(nèi)部控制工作作出年度報(bào)告安排2022年度工作。督察組對(duì)本年度內(nèi)部控制工作作出督察報(bào)告。6、2022年1月5日，總結(jié)2022年工作，安排部署2022年工作。72022年3月9日，對(duì)本年度的預(yù)算、采購(gòu)、維修、基建工程等工作作出安排。8、2022年4月6日，報(bào)告本月內(nèi)部控制工作的運(yùn)行情況。督察組通報(bào)內(nèi)部控制工作的執(zhí)行情況。9、2022年5月4日，作出本月工作執(zhí)行情況。10、2022年6月8日，對(duì)學(xué)校內(nèi)部控制工作作自查，部署督察組半年督查工作。11、2022年7月6日，領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)半年工作作自查報(bào)告，督察組對(duì)半年工作作出督查報(bào)告