1.商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)面臨的基本風(fēng)險(xiǎn)，包括：利率風(fēng)險(xiǎn)；市場風(fēng)險(xiǎn)；信用風(fēng)險(xiǎn)；表外風(fēng)險(xiǎn)；技術(shù)和運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)；外匯風(fēng)險(xiǎn)；國家風(fēng)險(xiǎn)；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；清算風(fēng)險(xiǎn)。注意各種風(fēng)險(xiǎn)的相互作用，如利率風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)的多樣性和復(fù)雜性，對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)的有效管理是金融機(jī)構(gòu)業(yè)績的核心問題。利率風(fēng)險(xiǎn)（Interestraterisk）：當(dāng)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)和負(fù)債的期限不匹配時(shí)，就會(huì)出現(xiàn)利率風(fēng)險(xiǎn)。如何解決：期限匹配衍生工具（1）利率風(fēng)險(xiǎn)

（2）市場風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)（marketrisk）：當(dāng)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)和負(fù)債的主動(dòng)交易時(shí)，由于利率、匯率及其他資產(chǎn)價(jià)格的變化所引起的風(fēng)險(xiǎn)。主動(dòng)交易是指，金融機(jī)構(gòu)交易資產(chǎn)、負(fù)債和衍生產(chǎn)品，而不是持有它們用以長期投資、融資或規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)一家金融機(jī)構(gòu)在債券、股票、商品和衍生產(chǎn)品上持有頭寸（未進(jìn)行套期保值）時(shí)，一旦這些商品價(jià)格向與預(yù)期相反的方向變化，市場風(fēng)險(xiǎn)就出現(xiàn)了。資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)越大，持有交易頭寸的金融機(jī)構(gòu)面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)越大。這就要求金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)監(jiān)管，控制交易員的交易頭寸，每日運(yùn)用模型測算金融機(jī)構(gòu)的市場風(fēng)險(xiǎn)敞口。信用風(fēng)險(xiǎn)（creditrisk）：指金融機(jī)構(gòu)持有的貸款和證券的承諾現(xiàn)金流不能足領(lǐng)收回的風(fēng)險(xiǎn)。貸款和證券的期限越長，信用風(fēng)險(xiǎn)越大A.公司特有信用風(fēng)險(xiǎn)（firm-specificcreditrisk）：借款公司的違約風(fēng)險(xiǎn)，這是由該公司投資的具體項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)類型導(dǎo)致的。分散化貸款和投資組合B.系統(tǒng)信用風(fēng)險(xiǎn)（systematiccreditrisk）：由影響所有借款人的一般經(jīng)濟(jì)問題和宏觀條件引起的違約風(fēng)險(xiǎn)。（3）信用風(fēng)險(xiǎn)

表外風(fēng)險(xiǎn)（off-balance-sheetrisk）：金融機(jī)構(gòu)參與或有（contingent）資產(chǎn)和負(fù)債相關(guān)的活動(dòng)而引起的風(fēng)險(xiǎn)。表外業(yè)務(wù)不在當(dāng)前資產(chǎn)負(fù)債表中表現(xiàn)，但可能影響到未來的資產(chǎn)負(fù)債表，因?yàn)樗鼈儼ɑ蛴匈Y產(chǎn)和或有負(fù)債。例如：備用信用證或保函表外業(yè)務(wù)能夠嫌取傭金收入而不用擴(kuò)展資產(chǎn)負(fù)債表，但是有風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)簽發(fā)的或有負(fù)債可能變成了真實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表的負(fù)債。除了信用證，其他的表外業(yè)務(wù)包括銀行的貸款承諾，以及遠(yuǎn)期、期貨、互換、期權(quán)和其他衍生證券頭寸等。如果對(duì)這些工具管理使用不當(dāng)（如用于投機(jī)），會(huì)給金融機(jī)構(gòu)造成很大的損失。（4）表外風(fēng)險(xiǎn)

技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)（technologyrisk）：當(dāng)技術(shù)投資并沒有產(chǎn)生預(yù)期的成本節(jié)約的效果時(shí)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)模不經(jīng)濟(jì)或范圍不經(jīng)濟(jì)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)（operationalrisk）：現(xiàn)有技術(shù)或支持系統(tǒng)可能失靈或癱瘓所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。計(jì)算機(jī)系統(tǒng)（5）技術(shù)和運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)國際經(jīng)營外匯風(fēng)險(xiǎn)（foreignexchangerisk）：匯率交化引起的金融機(jī)構(gòu)國外資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值變化的風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)和負(fù)債組合國際分散化不同國家的經(jīng)濟(jì)狀況（如周期）不一致；不同貨幣之間匯率的變化也可能不完全相關(guān)。金融機(jī)構(gòu)每種外幣的資產(chǎn)與負(fù)債在規(guī)模和到期期限上都匹配，才能避免外幣和外國利率風(fēng)險(xiǎn)。（6）外匯風(fēng)險(xiǎn)

國家或主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)（countryorsovereignrisk）：由于外國政府的干涉，外國借款可能中斷歸還的風(fēng)險(xiǎn)。外匯管制等國家風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失往往無法像在國內(nèi)那樣通過法律途徑來解決。金融機(jī)構(gòu)對(duì)付國家風(fēng)險(xiǎn)的手段是，控制對(duì)相關(guān)國家將來的貸款或資金的供應(yīng)。（7）國家或主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（liquidityrisk）：突然發(fā)生債權(quán)人提現(xiàn)，使得金融機(jī)構(gòu)不得不在短時(shí)間內(nèi)拆借或以低價(jià)出售資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)重的流動(dòng)性問題可能導(dǎo)致所有債權(quán)人擠兌，銀行也從流動(dòng)性問題轉(zhuǎn)向清償問題，可能進(jìn)一步導(dǎo)致銀行倒閉。（8）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

清算算風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（（insolvencyrisk））：：金金融融機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)可可能能沒沒有有足足夠夠的的資資本本來來抵抵償償資資產(chǎn)產(chǎn)價(jià)價(jià)值值相相對(duì)對(duì)于于負(fù)負(fù)債債的的突突然然下下降降導(dǎo)導(dǎo)致致的的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。。清算算風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)是是由由利利率率、、市市場場、、信信用用、、表表外外、、技技術(shù)術(shù)、、外外匯匯、、國國家家和和流流動(dòng)動(dòng)性性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)過過大大引引起起的的結(jié)結(jié)果果。。當(dāng)當(dāng)金金融融機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)股股本本不不足足以以抵抵償償一一種種或或幾幾種種風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)引引起起的的損損失失時(shí)時(shí)，，就就產(chǎn)產(chǎn)生生了了清清算算風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。。金融融機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)資資本本充充足足率率的的管管理理。。（9））清清算算風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)2.商業(yè)業(yè)銀銀行行的的內(nèi)內(nèi)部部控控制制機(jī)機(jī)制制商業(yè)業(yè)銀銀行行的的內(nèi)內(nèi)部部控控制制機(jī)機(jī)制制是是商商業(yè)業(yè)銀銀行行為為實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)經(jīng)經(jīng)營營目目標(biāo)標(biāo)而而對(duì)對(duì)內(nèi)內(nèi)部部各各職職能能部部門門及及其其職職員員從從事事的的業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)活活動(dòng)動(dòng)進(jìn)進(jìn)行行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控控制制、、制制度度管管理理和和相相互互制制約約的的方方法法措措施施和和程程序序的的總總和和，，是是商商業(yè)業(yè)銀銀行行的的自自律律行行為為。。1）商商業(yè)業(yè)銀銀行行的的內(nèi)內(nèi)部部控控制制機(jī)機(jī)制制的的主主要要內(nèi)內(nèi)容容：：（1）確確定定檢檢查查標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)。。（2）嚴(yán)嚴(yán)格格業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)程程序序。。（3）確確立立崗崗位位責(zé)責(zé)任任。。（4）建建立立專專職職的的組組織織機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)。。（5）加加強(qiáng)強(qiáng)內(nèi)內(nèi)部部稽稽核核。?？茖W(xué)學(xué)的的企企業(yè)業(yè)組組織織制制度度及及公公司司治治理理結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)獨(dú)立立權(quán)權(quán)威威的的內(nèi)內(nèi)部部監(jiān)監(jiān)察察機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)業(yè)務(wù)務(wù)職職能能部部門門的的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控控制制謹(jǐn)慎慎的的授授信信審審批批制制度度嚴(yán)格格的的會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)控控制制制制度度合格格的的員員工工管管理理制制度度等等內(nèi)部部控控制制2）商商業(yè)業(yè)銀銀行行改改善善內(nèi)內(nèi)部部控控制制機(jī)機(jī)制制的的原原則則（1）及及時(shí)時(shí)性性原原則則，，商商業(yè)業(yè)銀銀行行在在開開辦辦任任何何業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)時(shí)時(shí)，，都都必必須須建建立立制制度度，，以以便便于于進(jìn)進(jìn)行行有有效效合合理理的的監(jiān)監(jiān)管管。。（2）全面性