PAGEPAGE8淺談金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀與防范對(duì)策內(nèi)容摘要:中國的金融風(fēng)險(xiǎn)是潛在的，隨著中國改革開放不斷深入，尤其是在中國加入世貿(mào)組織，中國經(jīng)濟(jì)更深更廣泛地融入全球化世界經(jīng)濟(jì)之后，這種潛在的風(fēng)險(xiǎn)明顯加大了。金融風(fēng)險(xiǎn)一旦由潛在變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)就意味著金融危機(jī)的發(fā)生。金融危機(jī)的危害將是災(zāi)難性的，它對(duì)經(jīng)濟(jì)的危害程度甚至要超過戰(zhàn)爭(zhēng)。面對(duì)來自國內(nèi)外各種挑戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn)，面對(duì)正在向世界洞開的中國金融市場(chǎng)以及由此帶來的世界金融對(duì)中國金融市場(chǎng)的沖擊，必須很好地探討、分析、研究中國金融業(yè)潛在的風(fēng)險(xiǎn)及存在的法制缺陷，對(duì)中國現(xiàn)行金融體制進(jìn)行必要的改革，采取必要的防范措施，做好法律和法制應(yīng)對(duì)，對(duì)中國金融乃至整個(gè)中國經(jīng)濟(jì)都具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。關(guān)鍵詞：金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范金融風(fēng)險(xiǎn)指的是與金融有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，如金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、金融產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)等。一家金融機(jī)構(gòu)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)所帶來的后果，往往超過對(duì)其自身的影響。金融機(jī)構(gòu)在具體的金融交易活動(dòng)中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，有可能對(duì)該金融機(jī)構(gòu)的生存構(gòu)成威脅；具體的一家金融機(jī)構(gòu)因經(jīng)營不善而出現(xiàn)危機(jī)，有可能對(duì)整個(gè)金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行構(gòu)成威脅；一旦發(fā)生系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，金融體系運(yùn)轉(zhuǎn)失靈，必然會(huì)導(dǎo)致全社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的混亂，甚至引發(fā)嚴(yán)重的政治危機(jī)。由于我國直接金融比重比較小，為了方便分析與研究，理論上通常按不同的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類。如根據(jù)金融風(fēng)險(xiǎn)涉及經(jīng)濟(jì)主體的不同，將其分為系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)體金融風(fēng)險(xiǎn)；根據(jù)金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因不同，將其分為國家風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等四種基本的風(fēng)險(xiǎn)和其它一些風(fēng)險(xiǎn)。中國金融體制的弊端是顯而易見的，其潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)是客觀的。為了解決這些體制上的弊端，中國也進(jìn)行了相應(yīng)的金融體制改革，包括強(qiáng)化政策性銀行即中央銀行的監(jiān)控作用和能力，不按行政區(qū)域而是按大區(qū)設(shè)立人民銀行等等。這樣做雖然在行政和監(jiān)控上擺脫了國家政策性銀行地方化并強(qiáng)化了監(jiān)控能力，也帶來了一定的效果，但就國有商業(yè)銀行來講實(shí)質(zhì)性的東西沒有改變。商業(yè)銀行并沒有建立起現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)行機(jī)制，而仍是按老辦法進(jìn)行管理中國的金融風(fēng)險(xiǎn)是潛在的。隨著改革開放的不斷深入，特別是面對(duì)全球化的世界經(jīng)濟(jì)，作為世貿(mào)組織成員主體，我們?cè)谙碛贸蓡T主體權(quán)利，窺探和進(jìn)入他國市場(chǎng)，迎來發(fā)展機(jī)遇的同時(shí)，也必須向其他成員方履行義務(wù)，消除壁壘、開放市場(chǎng)。在這個(gè)過程中，我們必然會(huì)面臨著來自國內(nèi)外的、不期而遇的各種挑戰(zhàn)與風(fēng)險(xiǎn)，中國金融行業(yè)也不會(huì)例外。面對(duì)來自國內(nèi)外的各種挑戰(zhàn)，在經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌之后尚來不及改革和完善的金融體制和運(yùn)行機(jī)制，對(duì)即將向世界洞開的中國金融市場(chǎng)，中國金融業(yè)在恐懼心理不斷增大的同時(shí)，其潛在風(fēng)險(xiǎn)也在不斷增大。這種風(fēng)險(xiǎn)一旦由潛在變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)，就意味著發(fā)生了金融危機(jī)。金融危機(jī)的危害將是災(zāi)難性的，它對(duì)世界經(jīng)濟(jì)的危害程度甚至要超過戰(zhàn)爭(zhēng)。面對(duì)全球化程度不斷加大的世界經(jīng)濟(jì)，面臨將不得不開放的中國金融市場(chǎng)及由此帶來的世界金融對(duì)中國金融市場(chǎng)的沖擊，必須很好地探討、分析、研究中國金融業(yè)潛在的風(fēng)險(xiǎn)及法律法制缺陷，此外，在此基礎(chǔ)上，有針對(duì)性地采取必要的防范和法律法制應(yīng)對(duì)措施，這對(duì)中國金融業(yè)乃至整個(gè)中國經(jīng)濟(jì)都具有及其重要的現(xiàn)實(shí)意義。本文就中國金融潛在的風(fēng)險(xiǎn)以及防范和法律、法制應(yīng)對(duì)問題略談筆者的一孔之見，進(jìn)行一些粗淺層面的探討。一、金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀（一）呆壞賬水平高近年來,中國金融機(jī)構(gòu)不良貸款額和不良貸款比率不斷下降,盡管如此,過多地強(qiáng)調(diào)這些指標(biāo)只會(huì)促使金融機(jī)構(gòu)通過擴(kuò)大信貸投放稀釋不良貸款或收回有利的貸款,事實(shí)上不良貸款蘊(yùn)涵的金融風(fēng)險(xiǎn)依然存在。（二）信貸投放過快當(dāng)前,金融機(jī)構(gòu)信貸投放的積極性依舊高漲。從貸款的結(jié)構(gòu)來看,投資的大部分都流向許多大型工程和基本建設(shè),中長期貸款比重仍比較大。由于長期債券市場(chǎng)的缺乏,潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)又集中于銀行系統(tǒng)，而銀行系統(tǒng)通過發(fā)放大量新貸款來稀釋不良貸款率的盲目擴(kuò)張行為也隱藏著巨大的危機(jī)。在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不夠合理、社會(huì)信用環(huán)境不夠完善、公司治理結(jié)構(gòu)不夠規(guī)范、商業(yè)銀行自身的內(nèi)控機(jī)制欠缺和風(fēng)險(xiǎn)管理能力不足的情況下,過快的信貸投放可能潛伏著巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)。（三）流動(dòng)性問題當(dāng)前長期的流動(dòng)性問題,是中國金融系統(tǒng)面臨的一個(gè)問題。中國銀行的資金來源主要是城鄉(xiāng)居民的短期存款,而資金投放卻主要是一些大型基本建設(shè)項(xiàng)目、政府債券、住房貸款等。這是一種不太合理的金融現(xiàn)象,從長遠(yuǎn)來看不利于中國金融系統(tǒng)的良性發(fā)展。（四）房地產(chǎn)帶來的金融泡沫年來,國內(nèi)銀行業(yè)面臨著外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)以及商業(yè)化經(jīng)營的壓力,各大銀行都在爭(zhēng)搶高回報(bào)、低風(fēng)險(xiǎn)的客戶,而房地產(chǎn)信貸一向被看作優(yōu)質(zhì)客戶,信貸風(fēng)險(xiǎn)較少,這就導(dǎo)致銀行近年對(duì)房地產(chǎn)的貸款額大幅上升。（五）信用體制不健全中國頒布的銀行業(yè)新的《信息披露準(zhǔn)則》,信息披露水平和行業(yè)透明度有了一定的提高,但中國商業(yè)銀行由于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制以來遺留的一些特性,導(dǎo)致了中國國有銀行業(yè)與西方發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行相比存在較大的差距,金融市場(chǎng)上交易雙方信息不對(duì)稱的現(xiàn)狀在短期內(nèi)無法得到改觀,尤其是涉及公司內(nèi)部經(jīng)營、個(gè)人收入狀況等方面的信息。例如,住房信貸和汽車信貸近期頻頻發(fā)生的違約現(xiàn)象正在改變這種觀念。一些消費(fèi)者購買多套住宅以至發(fā)生償還危機(jī)。（六）金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)欠缺從中國的金融發(fā)展史可以看到,中國金融業(yè)特別是銀行業(yè)到目前為止還沒有破產(chǎn)倒閉的先例,我們沒有巴林銀行教訓(xùn),沒有日本興業(yè)銀行的遺憾,更沒有東南亞金融危機(jī)的切膚之痛,于是社會(huì)各業(yè)中,對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的危機(jī)意識(shí)很是淡漠,如為追求高息收入,高息集資,高息吸儲(chǔ)的現(xiàn)象不斷出現(xiàn),甚至還存在著抵押房產(chǎn),貸款炒股,置風(fēng)險(xiǎn)于不顧,盲目出資,這些都使金融風(fēng)險(xiǎn)的積存和滋生提供了養(yǎng)分。二、中國金融風(fēng)險(xiǎn)形成的原因分析中國正處于從傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的歷史時(shí)期，金融風(fēng)險(xiǎn)的形成有著特殊的原因，包括：（一）粗放型、數(shù)量型的經(jīng)濟(jì)增長模式各地區(qū)盲目進(jìn)行固定資產(chǎn)投資，以提高經(jīng)濟(jì)增長速度，是一種典型的粗放型、數(shù)量型的經(jīng)濟(jì)增長模式。由于重復(fù)建設(shè)、企業(yè)效益差等原因，產(chǎn)生了大量的不良貸款。在經(jīng)濟(jì)迅猛增長，貸款不斷增加的形勢(shì)下，潛伏的金融風(fēng)險(xiǎn)被暫時(shí)掩蓋了。但是隨著商品市場(chǎng)的日益飽和，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向效益型增長模式，致使金融風(fēng)險(xiǎn)不斷地突顯出來。（二）融資方式與國民收入分配結(jié)構(gòu)的矛盾改革開放以來，中國國民收入分配結(jié)構(gòu)和投資結(jié)構(gòu)都發(fā)生了很大的變化。居民收入所占比重不斷增加，財(cái)政和企業(yè)收入比重卻不斷下降。財(cái)政不再向一般的企業(yè)撥付定額內(nèi)流動(dòng)資金和資本金，企業(yè)增加自有資金的能力也很低，再加上直接融資渠道有限，企業(yè)不得不向銀行大量地借款。這一方面造成企業(yè)過渡負(fù)債，不堪重負(fù)，另一方面導(dǎo)致銀行資產(chǎn)質(zhì)量差。銀行成為主要的融資中介，國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的諸多矛盾和風(fēng)險(xiǎn)向銀行集中，形成和累積金融風(fēng)險(xiǎn)。（三）銀企產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明確，信貸約束軟化改革開放以來，中國經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的市場(chǎng)化程度得到了很大提高，但產(chǎn)權(quán)改革進(jìn)程緩慢，收效甚微，致使國有銀行與國有企業(yè)之間產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明確。企業(yè)把銀行的錢看成國家的錢，只想著借，不想著還。另外銀行對(duì)企業(yè)貸款償還也缺乏有效的約束，不能形成企業(yè)與銀行之間有效的制衡機(jī)制。（四）社會(huì)信用觀念淡薄，缺乏金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)改革開放以來，中國在尊重經(jīng)濟(jì)主體的“私利”和提高投資行為自主化的程度的同時(shí)，忽視了信用道德的建設(shè)，導(dǎo)致借債還錢交易規(guī)則嚴(yán)重受損，經(jīng)濟(jì)主體失去了基本的信用道德理念，致使銀行貸款長期不能收回，形成金融風(fēng)險(xiǎn)。近幾年來，一些地方、部門和單位違反國家規(guī)定，在管理體制和經(jīng)營方式變革中，采用各種方式，逃廢銀行債務(wù)，使大量金融債權(quán)懸空。此外，由于歷史和體制的原因，再加上一些地方、部門領(lǐng)導(dǎo)干部金融知識(shí)缺乏，不懂甚至無視金融法規(guī)，行政干預(yù)金融機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)象常有發(fā)生，包括：一是對(duì)中央銀行的干預(yù)。中央銀行缺乏應(yīng)有的獨(dú)立性，在宏觀調(diào)控和金融監(jiān)管方面常常受制于各級(jí)政府的約束，尤其是對(duì)一些非法集資和非法設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)難于監(jiān)管；二是對(duì)商業(yè)銀行的干預(yù)。政府促使商業(yè)銀行按政府制定的優(yōu)先發(fā)展次序配置資金投向，如向國有大中型企業(yè)傾斜，向虧損企業(yè)發(fā)放安定團(tuán)結(jié)貸款等等。導(dǎo)致商業(yè)銀行失去了自主性，信貸約束軟化，從而產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)。（五）金融改革滯后，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控機(jī)制不健全近幾年來，中國金融機(jī)構(gòu)數(shù)量和業(yè)務(wù)增長迅猛，原專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變，新的金融工具不斷出現(xiàn)。與此相比，中國的金融體制不適應(yīng)改革和發(fā)展的要求，金融法制不健全；金融監(jiān)管薄弱；金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理混亂，紀(jì)律松弛，違章違規(guī)現(xiàn)象嚴(yán)重，約束機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制不建全；少數(shù)從業(yè)人員素質(zhì)差，這也導(dǎo)致了金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。三、金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策對(duì)我國金融風(fēng)險(xiǎn)各種表現(xiàn)、危害和原因的分析表明，金融風(fēng)險(xiǎn)的防范，事關(guān)國家建設(shè)和監(jiān)督控制。全面防范金融風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)抓緊處理好信托投資公司、證券公司、農(nóng)村信用社等非銀行金融機(jī)構(gòu)業(yè)已暴露的局部性風(fēng)險(xiǎn)；重點(diǎn)化解國有商業(yè)銀行現(xiàn)有的和潛在的風(fēng)險(xiǎn)，以防出現(xiàn)地區(qū)性、系統(tǒng)性的金融風(fēng)險(xiǎn)。（一）防范金融風(fēng)險(xiǎn)的根本性對(duì)策1.劃清資金性質(zhì)，保障金融機(jī)構(gòu)的自主經(jīng)營鑒于金融機(jī)構(gòu)尤其是國有商業(yè)銀行現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)大多起因于財(cái)政資金與信貸資金不分、政策性資金與商業(yè)性資金不分以及銀行在政府不當(dāng)干預(yù)下發(fā)放低效益、無效益甚至無法收回的貸款。因此，劃清信貸資金與財(cái)政資金的界限，堅(jiān)持商業(yè)性資金的有償性、流動(dòng)性、盈利性的原則，減少和停止各級(jí)政府尤其是地方政府對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營活動(dòng)的不當(dāng)干預(yù)，保證金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營自主權(quán)，是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要措施。對(duì)此，各地在安排建設(shè)項(xiàng)目時(shí)，必須分清資金的不同來源，不能把銀行資金當(dāng)作財(cái)政資金或企業(yè)自有資金來安排。另外，還要徹底分離政策性信貸資金和商業(yè)性信貸資金，要盡快把國有商業(yè)銀行還未劃分出去的政策性業(yè)務(wù)全部劃轉(zhuǎn)給政策性銀行。一時(shí)劃轉(zhuǎn)不了的，要分賬登錄，分別管理。除國務(wù)院特定貸款外，各級(jí)政府、各個(gè)部門不得要求商業(yè)銀行辦理政策性貸款。國務(wù)院特定貸款也規(guī)范化、法制化。2.發(fā)展資本市場(chǎng)，減輕金融機(jī)構(gòu)的貸款壓力為緩慢金融機(jī)構(gòu)尤其是國有商業(yè)銀行的貸款壓力，改變銀行在居民高債權(quán)、企業(yè)高負(fù)債這一對(duì)應(yīng)關(guān)系中所處的不利地位，發(fā)展資本市場(chǎng)、擴(kuò)大直接融資在社會(huì)信用中的比重，這是十分重要的。這也是排除對(duì)銀行和金融機(jī)構(gòu)不當(dāng)干預(yù)后，企業(yè)獲得資金的一種重要途徑。直接融資以發(fā)行企業(yè)債券為主，適當(dāng)增加股票的發(fā)行。在經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū)，還可以建立一定數(shù)量的投資基金，增大居民直接向企業(yè)投資。當(dāng)然，這應(yīng)與資本市場(chǎng)的規(guī)范相結(jié)合。3.加快企業(yè)改革，減少金融機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)由于企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益不高是造成金融機(jī)構(gòu)不良貸款的主要原因，因此，加快企業(yè)改革，解決企業(yè)尤其是國有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益下降的問題，是提高金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)質(zhì)量、降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要基礎(chǔ)。這方面要做的工作還有很多，關(guān)鍵是建立現(xiàn)代企業(yè)制度，形成企業(yè)良好的經(jīng)營機(jī)制。（二）建立四道防線，形成金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制制度如果說分清資金性質(zhì)、發(fā)展資本市場(chǎng)、加強(qiáng)企業(yè)改革旨在為各金融機(jī)構(gòu)防范金融風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造一個(gè)良好的外部系統(tǒng)，那么，建立和健全金融系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制制度，則是從各金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部設(shè)置防范金融風(fēng)險(xiǎn)的屏障。1.第一道防線是建立和健全內(nèi)部管理控制制度，嚴(yán)格實(shí)行審慎經(jīng)營。首先，要根據(jù)《商業(yè)銀行法》和《貸款通則》建立和健全貸款管理責(zé)任制度。金融機(jī)構(gòu)要真正落實(shí)和完善包括貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制度、貸款審批權(quán)限制度、信貸審貸分離制度、貸款抵押制度在內(nèi)的各項(xiàng)信貸資產(chǎn)福安里控制制度。使新發(fā)放的貸款建立在嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，防止并減少新的不良資產(chǎn)。其次，要完善并抓緊落實(shí)資產(chǎn)負(fù)債比例管理辦法，這是金融機(jī)構(gòu)審慎經(jīng)營的重要制度。鑒于資產(chǎn)負(fù)債比例管理的各項(xiàng)要求在有關(guān)的法規(guī)中已有規(guī)定，所以金融機(jī)構(gòu)必須結(jié)合自身特點(diǎn)，加以完善并具體落實(shí)。再次，金融機(jī)構(gòu)特別是國有商業(yè)銀行要建立和健全內(nèi)部稽核制度。中央銀行要把商業(yè)銀行、非商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)是否全面建立健全內(nèi)部稽核制度作為其進(jìn)一步擴(kuò)展業(yè)務(wù)的重要考核依據(jù)。2.第二道防線是建立和健全風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度。各國銀行普遍設(shè)立呆賬準(zhǔn)備金，就是風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度的具體形式。我國現(xiàn)行的呆賬準(zhǔn)備金制度本身存在提留過少的問題，而一些金融機(jī)構(gòu)還不能足額提取。今后，各類金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)按規(guī)定提取呆賬準(zhǔn)備金。對(duì)于呆賬準(zhǔn)備金的提取比例沖銷辦法，也要從實(shí)際出發(fā)，進(jìn)行必要的改革。那些抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱的金融機(jī)構(gòu)，比如城鄉(xiāng)信用社，還應(yīng)當(dāng)考慮建立全國性的存款保險(xiǎn)制度，以避免出現(xiàn)超出單個(gè)金融機(jī)構(gòu)自身補(bǔ)償能力的風(fēng)險(xiǎn)，避免由于個(gè)別金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)釀成系統(tǒng)性的金融風(fēng)險(xiǎn)。3.第三道防線是建立特大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急制度。由于特大金融風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)將對(duì)整個(gè)金融體系、信用制度的穩(wěn)定產(chǎn)生重大影響，所以，除了采取一般性的防范措施外，還必須建立特大風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急制度，以便在特大風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的時(shí)候，應(yīng)付自如，化險(xiǎn)為夷，至少降低風(fēng)險(xiǎn)的危害程度。4.第四道防線是加強(qiáng)中央銀行對(duì)金融業(yè)的監(jiān)管。加強(qiáng)中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營活動(dòng)的監(jiān)督管理，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的外部約束，是金融系統(tǒng)防范金融風(fēng)險(xiǎn)一條防線。為此，要嚴(yán)格分業(yè)經(jīng)營，明確各類金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)定位，使每一類金融機(jī)構(gòu)都在規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍開展經(jīng)營活動(dòng)，以防范混業(yè)經(jīng)營所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。要依法實(shí)施對(duì)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立和市場(chǎng)退出管理。在金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立審批中，要嚴(yán)格審查主辦單位和投資人的資信、資本金數(shù)量和來源、主要負(fù)責(zé)人的任職資格、內(nèi)部管理制度等條件。依法實(shí)施對(duì)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)推出管理，建立健全對(duì)金融機(jī)構(gòu)接管、終止、兼并、破產(chǎn)、清盤、拍賣的辦法。實(shí)行金融機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人離任審計(jì)制度，減少產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)為因素。金融機(jī)構(gòu)要定期向中央銀行報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的情況、不良資產(chǎn)變化情況、內(nèi)部稽核情況。綜上所述，在防范金融風(fēng)險(xiǎn)的過程中，我們要繼續(xù)深化金融體制改革，完善金融機(jī)構(gòu)管理體制和內(nèi)控制度，加強(qiáng)金融監(jiān)管，才能有效防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國家金融體系穩(wěn)定和國家安全。深化金融體制改革，對(duì)推動(dòng)金融發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，提升金融業(yè)整體實(shí)力和國際競(jìng)爭(zhēng)力，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，都十分重要。要針對(duì)突出問題和矛盾，不失時(shí)機(jī)地推進(jìn)各項(xiàng)金融改革，保持金融高效穩(wěn)健運(yùn)行，促進(jìn)宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定，更好地服務(wù)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展?？傊?dāng)前商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)趨于全球化、多樣化、復(fù)雜化，這就需要我們順應(yīng)金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的新趨勢(shì)，構(gòu)建更合理和完善的金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，采取與時(shí)俱進(jìn)的新方法，積極度量風(fēng)險(xiǎn)，科學(xué)管理風(fēng)險(xiǎn)，合理承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，獲取與之相匹配的收益回報(bào)，科學(xué)發(fā)展我國的金融業(yè)，以應(yīng)對(duì)跨國銀行挑戰(zhàn)及經(jīng)濟(jì)全球化的需要。參考文獻(xiàn)：1.丁孜山.金融市場(chǎng)發(fā)展與金融風(fēng)險(xiǎn)防范研究.財(cái)經(jīng)問題研究;2009年08期。2.嚴(yán)存寶.論我國銀行業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的成因及對(duì)策.內(nèi)蒙古財(cái)經(jīng)學(xué)院學(xué)報(bào).2010年