備考財(cái)務(wù)報(bào)表審閱報(bào)告中原環(huán)保股份有限公司備考財(cái)務(wù)報(bào)表審閱報(bào)告頁次3我們審閱了后附的中原環(huán)保股份有限公司(以下簡稱中原環(huán)保)按備考財(cái)務(wù)報(bào)表附注二所述的編制基礎(chǔ)編制的備考財(cái)務(wù)報(bào)表，包括的基礎(chǔ)上對這些財(cái)務(wù)報(bào)表出具審閱報(bào)告。閱》的規(guī)定執(zhí)行了審閱業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施審閱工作，在所有重大方面沒有按照備考財(cái)務(wù)報(bào)表附注二所述的編制基礎(chǔ)及方本審閱報(bào)告僅供中原環(huán)保向有關(guān)部門申報(bào)重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)使(此頁無正文)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)中國?上海二〇二二年十二月二十六日備考合并資產(chǎn)負(fù)債表(除特別注明外，金額單位均為人民幣元)2.6.301.12.31(一)715,739,191.6675,703.34(二)(三)(四)97,214.5148,390.42備金(五)199,806.95(六)1.89(七)259.90824,939.56產(chǎn)(八)合計(jì)28,071.768,486.69(九)資(十)資產(chǎn)(十一)80.912,493.76(十二)1.93(十三)394,244.497.86(十四)336,256.7874,370,476.51(十五)(十六)(十七)計(jì)26,272,255.28556.75300,327.0463,848,043.44備考合并資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù))(除特別注明外，金額單位均為人民幣元)22.6.301.12.31(十八)負(fù)債(十九)934,048.8313,901.22(二十),311.05573,850,327.34(二十一)4,043,090.45金融資產(chǎn)款賣證券款銷證券款薪酬(二十二)316.02,969.96(二十三),757.01(二十四)費(fèi)及傭金賬款非流動(dòng)負(fù)債(二十五)債(二十六)05.98動(dòng)負(fù)債合計(jì)309,354.46852,761.81：備金(二十七)4,957.27(二十八)0,000.005,723.35股(二十九)867.74(三十)工薪酬(三十一)(三十二)5,234,856.809,952,931.28負(fù)債(十六),926.48負(fù)債(三十三)610.78負(fù)債合計(jì)權(quán)益：益合計(jì)益2.924,317.44所有者權(quán)益合計(jì)有者權(quán)益總計(jì)00,327.0463,848,043.44潤表特別注明外，金額單位均為人民幣元)項(xiàng)目附注五2022年1-6月2021年度一、營業(yè)總收入3,383,584,195.426,150,404,410.24其中：營業(yè)收入(三十四)3,383,584,195.426,150,404,410.24利息收入已賺保費(fèi)手續(xù)費(fèi)及傭金收入二、營業(yè)總成本3,078,878,022.186,206,663,905.68其中：營業(yè)成本(三十四)2,694,901,056.835,451,283,681.98利息支出手續(xù)費(fèi)及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金凈額保單紅利支出分保費(fèi)用稅金及附加(三十五)28,764,357.4555,214,293.50銷售費(fèi)用(三十六)1,575,394.992,654,840.83管理費(fèi)用(三十七)76,172,233.40195,024,706.51研發(fā)費(fèi)用(三十八)36,224,994.29111,478,255.15財(cái)務(wù)費(fèi)用(三十九)241,239,985.22391,008,127.71其中：利息費(fèi)用252,512,833.70420,126,134.96利息收入12,801,530.1526,401,108.78加：其他收益(四十)165,912,159.45751,817,542.87投資收益(損失以“-”號填列)(四十一)85,637.691,374,947.61其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益85,637.69431,066.34以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益匯兌收益(損失以“-”號填列)凈敞口套期收益(損失以“-”號填列)公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失以“-”號填列)信用減值損失(損失以“-”號填列)(四十二)-14,119,290.64-17,497,721.92資產(chǎn)減值損失(損失以“-”號填列)(四十三)-5,274,480.20-43,899,673.45資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號填列)(四十四)-48,417.08-16,299.52三、營業(yè)利潤(虧損以“-”號填列)451,261,782.46635,519,300.15加：營業(yè)外收入(四十五)1,260,905.95916,246.26減：營業(yè)外支出(四十六)1,940,864.971,567,484.54四、利潤總額(虧損總額以“-”號填列)450,581,823.44634,868,061.87減：所得稅費(fèi)用(四十七)53,247,544.11116,918,164.70五、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)397,334,279.33517,949,897.17(一)按經(jīng)營持續(xù)性分類1．持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)397,334,279.33517,949,897.172．終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)(二)按所有權(quán)歸屬分類1．歸屬于母公司股東的凈利潤(凈虧損以“-”號填列)373,634,760.07485,816,146.332．少數(shù)股東損益(凈虧損以“-”號填列)23,699,519.2632,133,750.84六、其他綜合收益的稅后凈額-10,905,354.41-37,284,502.87歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額-10,905,354.41-37,284,502.87(一)不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益-10,905,354.41-37,284,502.871．重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額2．權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益3．其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)-10,905,354.41-37,284,502.874．企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)公允價(jià)值變動(dòng)(二)將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1．權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益2．其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)3．金融資產(chǎn)重分類計(jì)入其他綜合收益的金額4．其他債權(quán)投資信用減值準(zhǔn)備5．現(xiàn)金流量套期儲備6．外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額7．其他歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額七、綜合收益總額386,428,924.92480,665,394.30歸屬于母公司所有者的綜合收益總額362,729,405.66448,531,643.46歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額23,699,519.2632,133,750.84八、每股收益：(一)基本每股收益(元/股)0.380.50(二)稀釋每股收益(元/股)0.380.50中原環(huán)保股份有限公司除特殊注明外，金額單位均為人民幣元)司概況中原環(huán)保股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)系白鴿(集團(tuán))股份有限公本公司主要經(jīng)營活動(dòng)為：環(huán)境及公用事業(yè)項(xiàng)目的建設(shè)、運(yùn)營及管理；城市給排水、污水綜合處理、中水利用、污泥處理；熱力生產(chǎn)和供應(yīng)；垃圾發(fā)電、風(fēng)力發(fā)電和光生態(tài)工程和生態(tài)修復(fù)領(lǐng)域的技術(shù)研究與科技開發(fā)、設(shè)備制造與銷售、工程設(shè)計(jì)與總承包建設(shè)、項(xiàng)目管理、工程咨詢、技術(shù)服務(wù)；市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；生態(tài)工程和生態(tài)本公司的母公司為鄭州公用事業(yè)投資發(fā)展集團(tuán)有限公司，本公司的實(shí)際控制人為鄭(二)擬現(xiàn)金購買資產(chǎn)的基本情況本次交易由中原環(huán)保擬通過現(xiàn)金支付的方式購買控股股東鄭州公用事業(yè)投資發(fā)展集化公司100.00%股權(quán)的交易價(jià)格確定為442,067.68萬元。2、鄭州市污水凈化有限公司基本情況鄭州市污水凈化有限公司(以下簡稱“本公司”)是根據(jù)《鄭州市人民政府關(guān)于成立；本公司主要經(jīng)營活動(dòng)為：污水、污泥處理處置；中水開發(fā)利用；化工、復(fù)合肥料生產(chǎn)銷售；養(yǎng)殖業(yè)、種植業(yè)；城市固體廢棄物(不含危險(xiǎn)化學(xué)品)清運(yùn)、處理和資源母公司為鄭州公用事業(yè)投資發(fā)展集團(tuán)有限公司；際控制人為鄭州市人民政府。(一)本備考財(cái)務(wù)報(bào)表是根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會頒布的《上市公司重大資產(chǎn)重組管公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第26號——上市公司重請文件》等相關(guān)規(guī)定和要求編制。(二)本備考合并財(cái)務(wù)報(bào)表系假設(shè)附注一中所述的本次交易已經(jīng)于2020年1月1日成后的股權(quán)架構(gòu)，以本公司報(bào)表和凈化公司財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，按照下述主要假設(shè)和附注三所述的主要會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)規(guī)定而編制。20號—企業(yè)合并》及其應(yīng)用指南的規(guī)定，本公司收購2、本備考財(cái)務(wù)報(bào)表是假設(shè)本次交易方案，已獲得了相關(guān)政府部門及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批并能順利實(shí)施。續(xù)經(jīng)營。收購凈化公司股權(quán)而產(chǎn)生的費(fèi)用及稅務(wù)等影響不在備考財(cái)務(wù)報(bào)表中反映。負(fù)債及鄭州市新泓再生水資源開發(fā)利用有限公司與鄭州市格沃環(huán)保開發(fā)有限公司，同時(shí)模擬調(diào)整剝離資產(chǎn)相關(guān)成本費(fèi)用及對應(yīng)政府補(bǔ)助，因模擬剝離事務(wù)報(bào)表之特殊編制目的及用途，本備考合并財(cái)務(wù)報(bào)表不包括備考合息，信息；在編制備考合并資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，所有者權(quán)益按“歸公司所有者權(quán)益”和“少數(shù)股東權(quán)益”列示，不再區(qū)分具體明細(xì)項(xiàng)目。差異，故與將來收購?fù)瓿珊蟮姆ǘê喜⒇?cái)務(wù)報(bào)表是不銜接的。本備考合并財(cái)務(wù)報(bào)表僅次擬實(shí)施的重大資產(chǎn)重組申報(bào)方案之參考，不適用于其他用途。(一)會計(jì)期間業(yè)周期(三)記賬本位幣用人民幣為記賬本位幣。(四)同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計(jì)處理方法同一控制下企業(yè)合并：合并方在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債(包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽(yù))，按照合并日被合并方資產(chǎn)、負(fù)債在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值為基礎(chǔ)計(jì)量。在合并中取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值與支付的合并對價(jià)賬面價(jià)值(或發(fā)行股份面值總額)的差額，調(diào)整資本公積中的股本溢價(jià)，資本公收益。非同一控制下企業(yè)合并：合并成本為購買方在購買日為取得被購買方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。在合并中取得的被購買方符合確認(rèn)條件的各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債在購買日按為企業(yè)合并發(fā)生的直接相關(guān)費(fèi)用于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益；為企業(yè)合并而發(fā)行權(quán)益性(五)合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法。(1)增加子公司或業(yè)務(wù)起一直存在。(2)處置子公司理方法處置子公司?。@些交易是同時(shí)或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；?。@些交易整體才能達(dá)成一項(xiàng)完整的商業(yè)結(jié)果；?。豁?xiàng)交易的發(fā)生取決于其他至少一項(xiàng)交易的發(fā)生；?。豁?xiàng)交易單獨(dú)看是不經(jīng)濟(jì)的，但是和其他交易一并考慮時(shí)是經(jīng)濟(jì)的。時(shí)一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的損益。(3)購買子公司少數(shù)股權(quán)因購買少數(shù)股權(quán)新取得的長期股權(quán)投資與按照新增持股比例計(jì)算應(yīng)享有子公(4)不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對子公司的股權(quán)投資處置價(jià)款與處置長期股權(quán)投資相對應(yīng)享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)(六)合營安排分類及共同經(jīng)營會計(jì)處理方法認(rèn)與共同經(jīng)營中利益份額相關(guān)的下列項(xiàng)目：獨(dú)所持有的資產(chǎn)，以及按本公司份額確認(rèn)共同持有的資產(chǎn)；單獨(dú)所承擔(dān)的負(fù)債，以及按本公司份額確認(rèn)共同承擔(dān)的負(fù)債；(3)確認(rèn)出售本公司享有的共同經(jīng)營產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；(4)按本公司份額確認(rèn)共同經(jīng)營因出售產(chǎn)出所產(chǎn)生的收入；(5)確認(rèn)單獨(dú)所發(fā)生的費(fèi)用，以及按本公司份額確認(rèn)共同經(jīng)營發(fā)生的費(fèi)用。。(七)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)金，是指本公司的庫存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款。現(xiàn)金等價(jià)物，是指本公司持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額的現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的(八)外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算外幣業(yè)務(wù)采用交易發(fā)生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣外，均計(jì)入當(dāng)期損益。當(dāng)期損益。(九)金融工具融資產(chǎn)、金融負(fù)債或權(quán)益工具。動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的本公司將同時(shí)符合下列條件且未被指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期本公司將同時(shí)符合下列條件且未被指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期產(chǎn)(債務(wù)工具)：資產(chǎn)為目標(biāo)；以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(權(quán)益工具)。該指定義。除上述以攤余成本計(jì)量和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融司可以將本應(yīng)分類為攤余成本計(jì)量或以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)不可撤銷地指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的符合以下條件之一的金融負(fù)債可在初始計(jì)量時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變1)該項(xiàng)指定能夠消除或顯著減少會計(jì)錯(cuò)配。2)根據(jù)正式書面文件載明的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理或投資策略，以公允價(jià)值為基礎(chǔ)對以此為基礎(chǔ)向關(guān)鍵管理人員報(bào)告。3)該金融負(fù)債包含需單獨(dú)分拆的嵌入衍生工具。(1)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)收不包含重大融資成分的應(yīng)收賬款以及本公司決定不考慮不超過一年的融資成實(shí)際利率法計(jì)算的利息計(jì)入當(dāng)期損益。(2)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(債務(wù)工具)(債務(wù)工具)包括應(yīng)收法計(jì)算的利息、減值損失或利得和匯兌損益之外，均計(jì)入其他綜合收益。(3)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(權(quán)益工具)權(quán)益工具)包括其他入當(dāng)期損益。(4)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)生(5)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債差額計(jì)入當(dāng)期損益。(6)以攤余成本計(jì)量的金融負(fù)債實(shí)際利率法計(jì)算的利息計(jì)入當(dāng)期損益。控制。資產(chǎn)。(1)所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值；(2)因轉(zhuǎn)移而收到的對價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額(涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(債務(wù)工具)的情形)之和。：(1)終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值；(2)終止確認(rèn)部分的對價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額對應(yīng)終止確認(rèn)部分的金額(涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(債務(wù)工具)的情形)之和。將修改條款后的金融負(fù)債確認(rèn)為一項(xiàng)新金融負(fù)債。金融負(fù)債全部或部分終止確認(rèn)時(shí)，終止確認(rèn)的金融負(fù)債賬面價(jià)值與支付對價(jià) 價(jià)值與支付的對價(jià)(包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債)之間況下，才使用不可觀察輸入值。動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(債務(wù)工具)和財(cái)務(wù)擔(dān)保合同等的預(yù)期信。用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后并未顯著增加，本公司按照相當(dāng)于該金融工具未來12。本公司通過比較金融工具在資產(chǎn)負(fù)債表日發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)與在初始確認(rèn)日發(fā)。對于由《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第14號——收入》(2017)規(guī)范的交易形成的應(yīng)收款項(xiàng)(十)存貨貨分類為：原材料、在產(chǎn)品、庫存商品、合同履約成本。發(fā)生的支出。發(fā)出時(shí)按月末一次加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。。入當(dāng)期損益。盤存制。(1)低值易耗品采用一次轉(zhuǎn)銷法；(2)包裝物采用一次轉(zhuǎn)銷法。(十一)合同資產(chǎn)本公司根據(jù)履行履約義務(wù)與客戶付款之間的關(guān)系在資產(chǎn)負(fù)債表中列示合同資產(chǎn)或合同負(fù)債。本公司已向客戶轉(zhuǎn)讓商品或提供服務(wù)而有權(quán)收取對價(jià)的權(quán)利 收取對價(jià)的權(quán)利作為應(yīng)收款項(xiàng)單獨(dú)列示。法及會計(jì)處理方法”。(十二)持有待售主要通過出售(包括具有商業(yè)實(shí)質(zhì)的非貨幣性資產(chǎn)交換)而非持續(xù)使用一項(xiàng)非流動(dòng)將同時(shí)滿足下列條件的非流動(dòng)資產(chǎn)或處置組劃分為持有待售類別：在當(dāng)前狀況下即可立即出售； 承諾，預(yù)計(jì)出售將在一年內(nèi)完成。有關(guān)規(guī)定要求本公司相關(guān)權(quán)力機(jī)構(gòu)或者監(jiān)管部門批出售的，已經(jīng)獲得批準(zhǔn)。劃分為持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)(不包括金融資產(chǎn)、遞延所得稅資產(chǎn)、職工薪酬形成的資產(chǎn))或處置組，其賬面價(jià)值高于公允價(jià)值減去出售費(fèi)用后的凈額的，賬面價(jià)值減記至公允價(jià)值減去出售費(fèi)用后的凈額，減記的金額確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失，計(jì)入當(dāng)，同時(shí)計(jì)提持有待售資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。(十三)長期股權(quán)投資營企業(yè)。營企業(yè)。(1)企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日進(jìn)一步取得股份新支付對價(jià)的賬面價(jià)值之和的差(2)通過企業(yè)合并以外的其他方式取得的長期股權(quán)投資為(1)成本法核算的長期股權(quán)投資(2)權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資入所有者權(quán)益。期股權(quán)投資的賬面價(jià)值以及其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)凈投資的(3)長期股權(quán)投資的處置法核算確認(rèn)的其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同。入當(dāng)期損益。資單位控制權(quán)之前確認(rèn)的其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)喪失控制權(quán)之前每一次處置價(jià)款與所處置的股權(quán)對應(yīng)得長期股權(quán)投資賬面價(jià)(十四)投資性房地產(chǎn)投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)，包括已出租的土地使用權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)、已出租的建筑物(含自行建造或開發(fā)活動(dòng)完成后用于出租的建筑物以及正在建造或開發(fā)過程中將來用于出租與投資性房地產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出，在相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入且其成本能夠可靠本公司對現(xiàn)有投資性房地產(chǎn)采用成本模式計(jì)量。對按照成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)－出租用建筑物采用與本公司固定資產(chǎn)相同的折舊政策，出租用土地使用權(quán)按與定資產(chǎn)個(gè)會計(jì)年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)在同時(shí)滿足下列條件時(shí)予以確認(rèn)：(1)與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；(2)該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量。稅費(fèi),以及為使固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的可直接歸協(xié)議約定的價(jià)值作為入賬價(jià)值,但合同或協(xié)議約定價(jià)值不公允的按公允價(jià)值入用期間內(nèi)計(jì)入當(dāng)期損益。折舊年限(年)殘值率(%)年折舊率(%)-408-4.90后的金額計(jì)入當(dāng)期損益。(十六)在建工程在建工程按實(shí)際發(fā)生的成本計(jì)量。實(shí)際成本包括建筑成本、安裝成本、符合資本化條件的借款費(fèi)用以及其他為使在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出。(十七)借款費(fèi)用者可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)?；钠陂g不包括在內(nèi)。用同時(shí)滿足下列條件時(shí)開始資本化：出已經(jīng)發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資生的支出；(2)借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；(3)為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)已動(dòng)重新開始后借款費(fèi)用繼續(xù)資本化。金額。支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化實(shí)際利率計(jì)算確定。(十八)無形資產(chǎn)(1)公司取得無形資產(chǎn)時(shí)按成本進(jìn)行初始計(jì)量；(2)后續(xù)計(jì)量況對使用壽命有限的無形資產(chǎn)，估計(jì)其使用壽命時(shí)通常考慮以下因素：(1)運(yùn)技術(shù)、工藝等方面的現(xiàn)階段情況及對未來發(fā)展趨勢的估計(jì)；(3)以該資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供勞務(wù)的市場需求情況；(4)現(xiàn)在或潛在的競爭者預(yù)期采取的計(jì)支付有關(guān)支出的能力；(6)對該資產(chǎn)控制期限的相關(guān)法律規(guī)定或類似限制，如特許使用期、租賃期等；(7)與公司持有其他資產(chǎn)使用壽命的關(guān)聯(lián)性等。。核，本年期末無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法與以前估計(jì)未有不同。階段支出。階段。完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；品出能夠可靠地計(jì)量。攤銷方法、攤銷年限、年攤銷率如下：攤銷年限(年)殘值率(%)年攤銷率(%)7-500-2.13.00(十九)長期資產(chǎn)減值長期股權(quán)投資、采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、使用權(quán)資產(chǎn)、使用壽命有限的無形資產(chǎn)、油氣資產(chǎn)等長期資產(chǎn)，于資產(chǎn)負(fù)債表日存在減值減值測試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額計(jì)提減值準(zhǔn)備并計(jì)入減值損失?？墒栈亟痤~為資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)計(jì)算并確認(rèn)，如果難以對單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組是能夠獨(dú)立產(chǎn)生現(xiàn)金流入的最小對于因企業(yè)合并形成的商譽(yù)、使用壽命不確定的無形資產(chǎn)、尚未達(dá)到可使用狀態(tài)的本公司進(jìn)行商譽(yù)減值測試，對于因企業(yè)合并形成的商譽(yù)的賬面價(jià)值，自購買日起按照合理的方法分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組；難以分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組的，將其分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組組合。相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合，是能夠從企業(yè)合并的協(xié)同效應(yīng)中受在對包含商譽(yù)的相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測試時(shí)，如與商譽(yù)相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽(yù)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測試，計(jì)算可收回金額，并與相關(guān)賬面價(jià)值相比較，確認(rèn)相應(yīng)的減值損失。然后對包含商譽(yù)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測試，比較其賬面價(jià)值與可收回金額，如可收回金額低于賬面價(jià)值的，減值損失金額首先抵減分?jǐn)傊临Y產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合中商譽(yù)的賬面價(jià)值，再根據(jù)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合中除商譽(yù)之外的其他各項(xiàng)價(jià)值。。(二十)長期待攤費(fèi)用長期待攤費(fèi)用為已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各期負(fù)擔(dān)的分?jǐn)偲谙拊谝荒暌陨系母黜?xiàng)公司的長期待攤費(fèi)用主要包括辦公樓裝修等。長期待攤費(fèi)用在預(yù)計(jì)受益期間按直線(二十一)合同負(fù)債本公司根據(jù)履行履約義務(wù)與客戶付款之間的關(guān)系在資產(chǎn)負(fù)債表中列示合同資產(chǎn)或合同負(fù)債。本公司已收或應(yīng)收客戶對價(jià)而應(yīng)向客戶轉(zhuǎn)讓商品或提供服務(wù)的義務(wù)列示為債。同一合同下的合同資產(chǎn)和合同負(fù)債以凈額列示。(二十二)職工薪酬入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。(1)設(shè)定提存計(jì)劃相關(guān)部門批準(zhǔn)的企業(yè)年金計(jì)劃/補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。本公司按職工工資總額的一定比例向年金計(jì)劃/當(dāng)?shù)厣鐣ｋU(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳費(fèi)，相應(yīng)支出計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)(2)設(shè)定受益計(jì)劃本公司根據(jù)預(yù)期累計(jì)福利單位法確定的公式將設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的福利義務(wù)期間，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值減去設(shè)定受益計(jì)劃資產(chǎn)公允價(jià)值所形成的赤字或盈余。券的市場收益率予以折現(xiàn)。設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的服務(wù)成本和設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額計(jì)潤。(二十三)預(yù)計(jì)負(fù)債(1)該義務(wù)是本公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)；(2)履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本公司；(3)該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行初始計(jì)量。在確定最佳估計(jì)數(shù)時(shí)，綜合考慮與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和貨幣時(shí)間價(jià)值等因素。對于貨幣時(shí)間價(jià)值影響重大的，通過對相關(guān)未來現(xiàn)金流出進(jìn)行折現(xiàn)后確定所需支出存在一個(gè)連續(xù)范圍，且該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可能性相同的，最佳估計(jì).或有事項(xiàng)涉及單個(gè)項(xiàng)目的，按照最可能發(fā)生金額確定。.或有事項(xiàng)涉及多個(gè)項(xiàng)目的，按照各種可能結(jié)果及相關(guān)概率計(jì)算確定。清償預(yù)計(jì)負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方補(bǔ)償?shù)?，補(bǔ)償金額在基本確定能夠計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值。本公司在資產(chǎn)負(fù)債表日對預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，有確鑿證據(jù)表明該賬面價(jià)(二十四)收入易價(jià)格計(jì)量收入。、司以不超過在相關(guān)不確定性消除時(shí)累計(jì)已確認(rèn)收入極可能不會發(fā)生重大轉(zhuǎn)回照假定客戶在取得商品或服務(wù)控制權(quán)時(shí)即以現(xiàn)金支付的應(yīng)付金額確定交易價(jià)并在合同期間內(nèi)采用實(shí)際利率法攤銷該交易價(jià)格與合同對價(jià)之間的差額。義務(wù)：.客戶在本公司履約的同時(shí)即取得并消耗本公司履約所帶來的經(jīng)濟(jì)利益。.客戶能夠控制本公司履約過程中在建的商品。。已接受該商品或服務(wù)等。造期收入、供冷(暖)收入等。后，取得經(jīng)客戶蓋章確認(rèn)的“再生水用水量月統(tǒng)計(jì)表”時(shí)確認(rèn)收入；PPP項(xiàng)目合同，PPP項(xiàng)目履約義務(wù)主要系工程建造，暖)收入：通過與客戶簽訂供能合同，約定供能面積、供能天數(shù)、收(二十五)合同成本。本公司為履行合同而發(fā)生的成本，不屬于存貨、固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)等相關(guān)準(zhǔn)則規(guī)與一份當(dāng)前或預(yù)期取得的合同直接相關(guān)。增加了本公司未來用于履行履約義務(wù)的資源。.該成本預(yù)期能夠收回。本公司為取得合同發(fā)生的增量成本預(yù)期能夠收回的，作為合同取得成本確認(rèn)為一項(xiàng)與合同成本有關(guān)的資產(chǎn)采用與該資產(chǎn)相關(guān)的商品或服務(wù)收入確認(rèn)相同的基礎(chǔ)進(jìn)行攤銷；但是對于合同取得成本攤銷期限未超過一年的，本公司在發(fā)生時(shí)將其計(jì)入當(dāng)期與合同成本有關(guān)的資產(chǎn)，其賬面價(jià)值高于下列兩項(xiàng)的差額的，本公司對超出部分計(jì)提減值準(zhǔn)備，并確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失：1、因轉(zhuǎn)讓與該資產(chǎn)相關(guān)的商品或服務(wù)預(yù)期能夠取得的剩余對價(jià)；。以前期間減值的因素之后發(fā)生變化，使得前述差額高于該資產(chǎn)賬面價(jià)值的，本公司轉(zhuǎn)回原已計(jì)提的減值準(zhǔn)備，并計(jì)入當(dāng)期損益，但轉(zhuǎn)回后的資產(chǎn)賬面價(jià)值不超過假定值準(zhǔn)備情況下該資產(chǎn)在轉(zhuǎn)回日的賬面價(jià)值。(二十六)政府補(bǔ)助。購買或構(gòu)建某項(xiàng)長期資產(chǎn)或依據(jù)相關(guān)判斷能夠確認(rèn)與長期資產(chǎn)相關(guān)。用支出或依據(jù)相關(guān)判斷能夠確認(rèn)與費(fèi)用相關(guān)。條件并且能夠收到時(shí)，予以確認(rèn)。遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)成本費(fèi)用或損失的期間，計(jì)入當(dāng)期損益(與本)或沖減相關(guān)成本費(fèi)用或損失。 貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優(yōu)惠利率向本公。(2)財(cái)政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將對應(yīng)的貼息沖減相關(guān)借(二十七)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債權(quán)益(包括其益。遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債根據(jù)資產(chǎn)和負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)與其賬面價(jià)值的差額)計(jì)算確認(rèn)。對于可抵扣暫時(shí)性差異確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限。對于能夠結(jié)轉(zhuǎn)以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應(yīng)納稅所得額為限，確遞延所得稅資產(chǎn)。所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債的特殊情況包括：.商譽(yù)的初始確認(rèn)；.既不是企業(yè)合并、發(fā)生時(shí)也不影響會計(jì)利潤和應(yīng)納稅所得額(或可抵扣虧損)的交對與子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債，除非本公司能夠控制該暫時(shí)性差異轉(zhuǎn)回的時(shí)間且該暫時(shí)性差異在可預(yù)見的未來很可能不會轉(zhuǎn)回。對與子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時(shí)性差異，當(dāng)該暫時(shí)性差異在可預(yù)見的未來很可能轉(zhuǎn)回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣資產(chǎn)負(fù)債表日，對于遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債，根據(jù)稅法規(guī)定，按照預(yù)期負(fù)債期間的適用稅率計(jì)量。資產(chǎn)負(fù)債表日，本公司對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得額予以轉(zhuǎn)回。當(dāng)擁有以凈額結(jié)算的法定權(quán)利，且意圖以凈額結(jié)算或取得資產(chǎn)、清償負(fù)債同時(shí)進(jìn)行債以抵銷后的凈額列報(bào)。資產(chǎn)負(fù)債表日，遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債在同時(shí)滿足以下條件時(shí)以抵銷后.納稅主體擁有以凈額結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)及當(dāng)期所得稅負(fù)債的法定權(quán)利；.遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關(guān)或者是對不同的納稅主體相關(guān)，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產(chǎn)及負(fù)債轉(zhuǎn)回的期間內(nèi)，涉及的納稅主體意圖以凈額結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)和負(fù)債(二十八)租賃租賃，是指在一定期間內(nèi)，出租人將資產(chǎn)的使用權(quán)讓與承租人以獲取對價(jià)的合同。在合同開始日，本公司評估合同是否為租賃或者包含租賃。如果合同中一方讓渡了在一定期間內(nèi)控制一項(xiàng)或多項(xiàng)已識別資產(chǎn)使用的權(quán)利以換取對價(jià)，則該合同為租賃合同中同時(shí)包含多項(xiàng)單獨(dú)租賃的，本公司將合同予以分拆，并分別各項(xiàng)單獨(dú)租賃進(jìn)行會計(jì)處理。合同中同時(shí)包含租賃和非租賃部分的，承租人和出租人將租賃和非租分拆。對于由新冠肺炎疫情直接引發(fā)的、就現(xiàn)有租賃合同達(dá)成的租金減免、延期支付等租金減讓，同時(shí)滿足下列條件的，本公司對所有租賃選擇采用簡化方法，不評估是否減讓后的租賃對價(jià)較減讓前減少或基本不變，其中，租賃對價(jià)未折現(xiàn)或按減讓綜合考慮定性和定量因素后認(rèn)定租賃的其他條款和條件無重大變化。(1)使用權(quán)資產(chǎn)資產(chǎn)。使用權(quán)資產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計(jì)量。該成本包括：租賃負(fù)債的初始計(jì)量金額；產(chǎn)在租賃期與租賃資產(chǎn)剩余使用壽命兩者孰短的期間內(nèi)計(jì)提折舊。本公司按照本附注“三、(十九)長期資產(chǎn)減值”所述原則來確定使用權(quán)資產(chǎn)是(2)租賃負(fù)債取決于指數(shù)或比率的可變租賃付款額；計(jì)應(yīng)支付的款項(xiàng)；量借款利率作為折現(xiàn)率。未納入租賃負(fù)債計(jì)量的可變租賃付款額在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資(3)短期租賃和低價(jià)值資產(chǎn)租賃相關(guān)的租賃付款額在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn) 增加的對價(jià)與租賃范圍擴(kuò)大部分的單獨(dú)價(jià)格按該合同情況調(diào)整后的金額 的租金減讓(1)經(jīng)營租賃會計(jì)處理賃的收款額。(2)融資租賃會計(jì)處理按照租賃內(nèi)含利率折現(xiàn)的現(xiàn)值之和。投資凈額計(jì)量的可變租賃付款額在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。擴(kuò)大了租賃范圍；增加的對價(jià)與租賃范圍擴(kuò)大部分的單獨(dú)價(jià)格按該合同情況調(diào)整后的金額；本附注“三、(九)金融工具”關(guān)于修改或重新議定合同的政策進(jìn)行會計(jì)處(3)新冠肺炎疫情相關(guān)的租金減讓，本公司在實(shí)際收到時(shí)沖減前期確認(rèn)的應(yīng)收融資租賃款。公司按照本附注“三、(二十四)收入”所述原則評估確定售后租回交易中的資屬于銷售。(1)作為承租人的金融負(fù)債。金融負(fù)債的會計(jì)處理詳見本附注“三、(九)金融工具”。(2)作為出租人處理；(九)金融工具”。(二十九)重要會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)的變更(1)執(zhí)行《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋第15號》35號，以下簡稱“解釋第15號”)。行銷售的會計(jì)處理虧損合同的判斷解釋第15號明確企業(yè)在判斷合同是否構(gòu)成虧損合同時(shí)所考慮的“履行該合同的成本”應(yīng)當(dāng)同時(shí)包括履行合同的增量成本和與履行合同直接相關(guān)的其他成本大影響。(2)執(zhí)行《關(guān)于適用<新冠肺炎疫情相關(guān)租金減讓會計(jì)處理規(guī)定>相關(guān)問題的會計(jì)處理規(guī)定>相關(guān)問題的通知》(財(cái)會〔2022〕13號)，再次對允許采用簡化方法的新冠肺炎疫情相關(guān)租金減讓的適用范圍進(jìn)行調(diào)整，取消了原先“僅額理規(guī)定》規(guī)范的簡化方法進(jìn)行會計(jì)處理，其他適用條件不變。本公司對適用范圍調(diào)整前符合條件的租賃合同已全部選擇采用簡化方法進(jìn)行知進(jìn)行調(diào)整。執(zhí)行該規(guī)定未對本公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響。 》至①政府和社會資本合作(PPP)項(xiàng)目合同會計(jì)準(zhǔn)則解釋第整三十九次會議及第監(jiān)事會第二十次會公司于2021年1月1日起執(zhí)行修訂后的準(zhǔn)對會計(jì)政策相關(guān)內(nèi)8.2725.95645,249.0817.5384.61821.20153.33,927,007.521.323.43利率改革。行該規(guī)定未對本公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響。(4)執(zhí)行《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋第15號》關(guān)于資金集中管理相關(guān)列報(bào)相應(yīng)調(diào)整。實(shí)行集中統(tǒng)一管理涉及的余額應(yīng)如何在資產(chǎn)負(fù)債表中進(jìn)行列報(bào)與披露作出了成果產(chǎn)生重大影響。會計(jì)估計(jì)變更(一)主要稅種和稅率按稅法規(guī)定計(jì)算的銷售貨物和應(yīng)稅勞務(wù)收入為基礎(chǔ)計(jì)稅及消費(fèi)稅計(jì)繳稅及消費(fèi)稅計(jì)繳稅及消費(fèi)稅計(jì)繳%繳(二)稅收優(yōu)惠年7月1限公司收到的得的財(cái)政補(bǔ)貼收入，與其銷售貨物、勞務(wù)、服務(wù)、無形資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)的收入或者數(shù)不屬于增值稅應(yīng)稅收入，不征收增值稅。”中的其他情形的財(cái)務(wù)補(bǔ)貼收入，不屬于稅收入，不征收增值稅?！拔鬯幚韯趧?wù)”項(xiàng)目，可適用本公告“三”規(guī)定的增值稅即征即退政策，也可選子公司鄭州污水凈化有限公司提供的污水、污泥處理業(yè)務(wù)、再生水業(yè)務(wù)選擇適用免政策。(2)根據(jù)財(cái)稅【2019】38號《關(guān)于延續(xù)供熱企業(yè)增值稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅居民個(gè)人收取的、通過其他單位向居民收取的和由單位代居民個(gè)人繳納的采暖費(fèi)，(3)根據(jù)財(cái)政部、稅務(wù)總局、海關(guān)總署【2019】39號《關(guān)于深化增值稅改革有關(guān)政業(yè)增值稅加計(jì)抵2、企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠件的第一年至第三年免征企業(yè)所得稅，第四年至第六年減半征收企業(yè)所得稅。根據(jù)財(cái)政部【2021】36號《環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水項(xiàng)目企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄(2021版)》以及《資源綜合利用企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄(2021版)》公告的規(guī)定，企業(yè)從事屬于財(cái)稅【2009】166號《財(cái)政部國家稅務(wù)總局國家發(fā)展改革委關(guān)于公布環(huán)境保護(hù)節(jié)能節(jié)水項(xiàng)目企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄(試行)的通知》享受至期滿為止。2021年，公司五龍口污水處理廠一、二期(運(yùn)營第六年)、馬頭崗污水處理廠一、二期(運(yùn)營第六年)、南三環(huán)污水處理廠(運(yùn)營第六年)、馬寨污水處理廠(運(yùn)營第六年)、子公司鄭州航空港區(qū)明港水務(wù)有限公司(運(yùn)營第四年)、子公司中原環(huán)保臨潁水務(wù)有限公司(運(yùn)營第三年)、中原環(huán)保(民權(quán))水務(wù)發(fā)展有鄭州市鄭東新區(qū)水務(wù)有限公司陳三橋二期項(xiàng)目(運(yùn)營期第一年)、中原環(huán)保宜陽碧水生態(tài)科技有限公司(運(yùn)營期第二年)，中原環(huán)保新密水務(wù)有限公司洧水河污水處理廠(運(yùn)營期第二年)、農(nóng)村污水站點(diǎn)污水處理(運(yùn)營期第二年)、劉寨污水處理廠(運(yùn)營期第一年)從事公共污水處理享受“三免三減半”稅收優(yōu)惠。中原環(huán)保新密水務(wù)有限公司農(nóng)村污水管網(wǎng)(運(yùn)營期第一年)、沖溝管網(wǎng)(運(yùn)營期第一年)，從事城鎮(zhèn)和工業(yè)公共供水管網(wǎng)改造享受“三免三減半”稅收優(yōu)惠。中原環(huán)保鄭州上街中原環(huán)保(鄭州)廚余垃圾處理有限公司(運(yùn)營期第二年)，從事公共垃圾處理享污水處理廠、馬寨污水處理廠該稅收優(yōu)惠政策已到期，本年度不再享受，上述其他子公司本年度繼續(xù)享受“三免三減半”稅收優(yōu)惠，公司。(2)根據(jù)財(cái)稅【2008】46號《關(guān)于執(zhí)行公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄有關(guān)問題的通知》，公司下屬子公司河南晟融新能源科技有限公司(運(yùn)營第三年)、年1鄭州中原萬宇新能源科技有限公司、中原晟啟濟(jì)源生態(tài)環(huán)境科技有限公司、中原環(huán)保知和(鄭州)水環(huán)境科技有限公司、中原環(huán)保紅楓(鄭州)生態(tài)科技有限公司、享受此項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策。1年1稅務(wù)總局關(guān)于進(jìn)一步實(shí)施小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的公告》(公告2022年第13號)原環(huán)保紅楓(鄭州)生態(tài)科技有限公司、鄭州市融華新能源有限公司、鄭州市寰隆新能源有限公司、鄭州市城市排水監(jiān)測站有限公司、河南新泓光谷新能源有限公司(5)根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》第二十八條規(guī)定，國家需要重點(diǎn)扶持的 和餐飲業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、娛樂業(yè)的企業(yè)研發(fā)費(fèi)用明港水務(wù)有限公司、鄭州中原萬宇新能源科技有限公司、河南五建城鄉(xiāng)建設(shè)發(fā)展有限公司、中原環(huán)保(鄭州)廚余垃圾處理有限公司享受此項(xiàng)優(yōu)惠政策。根據(jù)《財(cái)政部國家稅務(wù)總局科技部關(guān)于完善研究開發(fā)費(fèi)用稅前加計(jì)扣除政策的通知》(財(cái)稅稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)委托境外研究開發(fā)費(fèi)用稅前加計(jì)扣除有關(guān)政策問題的通知》(財(cái)稅〔2018〕64號)、《財(cái)政部稅務(wù)總局關(guān)于進(jìn)一步完善研發(fā)費(fèi)用稅前加計(jì)扣除政策的公告》(2021年第13號)的規(guī)定，制造業(yè)企業(yè)政策。幣資金2.6.3021.12.31712,443,354.3382,835.81司款項(xiàng)37.33715,739,191.6675,703.34的款項(xiàng)總額其中因抵押、質(zhì)押或凍結(jié)等對使用有限制，因資金集中管理支取受限，以及放在境2.6.3021.12.3116.4337.33注1：受限資金主要構(gòu)成如下：截止2022年06月30日，銀行存款中人民幣(二)應(yīng)收票據(jù)2.6.301.12.31(三)應(yīng)收賬款2.6.301.12.31697.964351.5843,058.2320,542.24.54.540.000.00,457.322.6.301.12.31(%)(%)(%)(%)備備,457.32,457.32,457.32準(zhǔn)備：2.06.30計(jì)提比例(%)1.12.31計(jì)提比例(%),457.32,457.320.12.311.12.31437.77446,306.39437.77446,306.391.12.312.06.3046,193.071.0846,193.071.082.6.30.4983,244.312.6.30934.4866,146.72局760.84329.786.553.7821.12.3161,983.885885614.4870.72工程有000.0086,050.0016.31,513,623.40.66315.28(四)預(yù)付款項(xiàng)2.6.301.12.3116,346.8970,957.3416.968,981.57上.0097,214.5148,390.422.6.30司立信會計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)河南分所.00事務(wù)所00.001.12.31科技有限公司,360.00,360.002022.6.30)股份有限公司河南分公司0.0049色產(chǎn)業(yè)發(fā)展科技有限公司00.000,409.68司602022.6.30)司色產(chǎn)業(yè)發(fā)展科技有限公司00.00備有限公司0705司52,369.95(五)其他應(yīng)收款2.6.3021.12.31199,806.95199,806.95(1)按賬齡披露2.6.301.12.31399,879.252742934.823.483.9446,354.93073,108.36,519,293.59199,806.95(2)按壞賬計(jì)提方法分類披露2.6.301.12.31(%)(%)(%)(%)備備.54789,800.47199,806.95.54789,800.47199,806.95073,108.36,519,293.59199,806.95準(zhǔn)備：2.6.30計(jì)提比例(%)股1.12.31計(jì)提比例(%)股項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的說明：根據(jù)公司子公司鄭州市污水凈化有限公司2022準(zhǔn)備：2.6.301.12.31(%)(%)789,800.47789,800.47(3)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況值)值)2020.12.31余額020.12.31余額在本期07,721.792021.12.31余額值)值)2021.12.31余額021.12.31余額在本期1.981.98值)值)2022.6.30余額款項(xiàng)賬面余額變動(dòng)如下：值)值)2020.12.31余額,424,927.7262.44020.12.31余額在本期,424,927.7262.446,094.336,094.331,221.582021.12.31余額789,800.47,519,293.59值)值)2021.12.31余額789,800.47,519,293.592021.12.31余額789,800.47,519,293.59值)值)2022.6.30余額073,108.36(4)本期計(jì)提、轉(zhuǎn)回或收回的壞賬準(zhǔn)備情況0.12.311.12.3107,721.791.12.312.6.301.981.98壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：的局，依合理(6)按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況2.6.301.12.31金293,894.3235,925.268.50552.59340,773.38073,108.36,519,293.59(7)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款項(xiàng)情況2.6.30司552.5977.6300局18.301,620.9269.053,102.23726,297.3321.12.31340,773.38股份有局17,461.6921.12.31建設(shè)發(fā)展有00.0069.053,102.23,109,561.51(8)涉及政府補(bǔ)助的其他應(yīng)收款項(xiàng)2.6.306.30賬齡金額552.59全額收回全額收回7621.12.316.30賬齡金額340,773.38全額收回民權(quán)縣住房和城鄉(xiāng)規(guī)民權(quán)縣水務(wù)一全額收回568,752.55(9)本期無因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款項(xiàng)(10)本期無轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款項(xiàng)且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額分類2.6.301.12.31跌價(jià)準(zhǔn)跌價(jià)準(zhǔn)442,638.88442,638.88323,634.20323,634.20品.97.9799品.50.50433.44433.44約成本2.092.0921.8921.89(七)合同資產(chǎn)2.6.301.12.31備備3,318.078,259.90,433,494.915.35,824,939.563,318.078,259.90,433,494.915.35,824,939.562.6.301.12.31(%)(%)(%)(%)備備318.07259.90433,494.91.35824,939.56合計(jì)提資產(chǎn)318.07259.90433,494.91.35824,939.56318.07259.90433,494.91.35824,939.562.6.30計(jì)提比例(%)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的合同資產(chǎn)318.07318.071.12.31計(jì)提比例(%)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的合同資產(chǎn)433,494.91.35433,494.91.351.12.312.6.30計(jì)提減值準(zhǔn)備的合同資產(chǎn).352.82.352.820.12.311.12.31計(jì)提減值準(zhǔn)備的合同資產(chǎn)1,708.7316.83.21.351,708.7316.83.21.35(八)其他流動(dòng)資產(chǎn)2.6.301.12.31附加稅96.6385,467.225.98.0038.944.24(九)長期股權(quán)投資單位0.12.31減變動(dòng)1.12.31備資資法下確認(rèn)合益金利潤值87,142.3886.95429.33能源有限公司20.611,066.341,066.34單位1.12.31減變動(dòng)22.6.30備資資法下確認(rèn)合益金利潤值429.33,650.5860,079.91能源有限公司99(十)其他權(quán)益工具投資2.6.301.12.31司城發(fā)水務(wù)(獲嘉)有限公司,000.00,000.002022年07城發(fā)水務(wù)(獲嘉)2021年度城發(fā)水務(wù)(獲嘉)定資產(chǎn)2022.6.30余額2021.12.31余額97,361,929.209,877.71.7180.912,493.76(1)2020.12.31余額4,764.851(2)本期增加金額3413,495.53—購置05.8927.3617,829.0066.00028.25—在建工程轉(zhuǎn)入65.807(3)本期減少金額5,008.001.69—處置或報(bào)廢5,008.00.69—暫估沖回26,410.000.26(4)2021.12.31余額0,283.4021,441,308.088.4336.43(1)2020.12.31余額,220.64163,377.8895,751.80(2)本期增加金額083,307.28,955,667.72—計(jì)提083,307.28,955,667.72(3)本期減少金額,500.744,393.25—處置或報(bào)廢,500.744,393.25—其他(4)2021.12.31余額9.52113.2589,077,992.56(1)2020.12.31余額02,870.6884.95,570.00925.63(2)本期增加金額87,712.8356.640.74600.90—計(jì)提87,712.8356.640.74600.90(3)本期減少金額050.7480.58—處置或報(bào)廢050.7480.58—其他(4)2021.12.31余額504,693.460.90(1)2021.12.31賬面價(jià)值248,109,026.76357.009,877.71(2)2020.12.31賬面價(jià)值365,980,800.2521,787.23(1)2021.12.31余額0,283.4021,441,308.088.4336.43(2)本期增加金額91002.049,594.835,460.98991.76—購置919,594.835,460.9899,080.62—在建工程轉(zhuǎn)入.00(3)本期減少金額4162,624,613.95—處置或報(bào)廢5,386.00297.26—暫估沖回8.608.60—轉(zhuǎn)入特許經(jīng)營資產(chǎn)82,704,222.54122,350,058.09(4)2022.6.30余額7524,130.93,114.24(1)2021.12.31余額9.5289,077,992.56(2)本期增加金額817.8389.028,470.71—計(jì)提817.8389.028,470.71(3)本期減少金額,394,633.98626.34—處置或報(bào)廢79,409.204,678.267,368.9021,456.36—轉(zhuǎn)入特許經(jīng)營資產(chǎn),310,496.56655.26—其他(4)2022.6.30余額.0379.295.84859.80(1)2021.12.31余額504,693.460.90(2)本期增加金額—計(jì)提(3)本期減少金額51,937.3770,323.08—處置或報(bào)廢51,937.3770,323.08—其他(4)2022.6.30余額504,693.46064.433.08(1)2022.6.30賬面價(jià)值34,915,295.68,428,166.750.8397,361,929.20(2)2021.12.31賬面價(jià)值248,109,026.76357.009,877.71見附注五、(十三)、使用權(quán)資產(chǎn)因.01.01資產(chǎn)。2.6.301.12.31.71.71(十二)在建工程2.6.3021.12.31224,658.921843.991.932.6.301.12.31化焚燒成套裝備研發(fā)化改造N目目2.402.4092.9092.90目工程,878.26,878.2658,020.5858,020.5833.6033.60廠區(qū)目8.968.965,418.885,418.88,253,656.51,253,656.51729,383.73729,383.732.6.301.12.316.356.354,844.704,844.70224,658.92224,658.92項(xiàng)目名稱預(yù)算數(shù)2020.12.31余額年初余額本期增加金額本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)金額本期其他減少金額2021.12.31余額工程累計(jì)投入占預(yù)算比例(%)工程進(jìn)度利息資本化累計(jì)金額其中：本期利息資本化金額本期利息資本化率(%)資金來源農(nóng)村生活污水處理項(xiàng)目1,409,829,953.87新密市城區(qū)沖溝綜合整治項(xiàng)目177,997,481.89新密市城區(qū)污水和污泥處理廠項(xiàng)目140,308,958.59鄭東水務(wù)二期工程143,630,512.24杜一溝(上蔡)河道治理714,993,202.35民權(quán)縣水務(wù)工程一體化建設(shè)及改造項(xiàng)目156,043,814.45潘河、三里河綜合治理工程522,726,913.33宜陽縣污水處理及排水管網(wǎng)一期工程217,813,630.99甘江河環(huán)境綜合治理工程502,617,792.86周口水生態(tài)建設(shè)項(xiàng)目197,590,878.14內(nèi)黃流河溝及硝河治理260,716,779.34項(xiàng)目名稱預(yù)算數(shù)2020.12.31余額年初余額本期增加金額本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)金額本期其他減少金額2021.12.31余額工程累計(jì)投入占預(yù)算比例(%)工程進(jìn)度利息資本化累計(jì)金額其中：本期利息資本化金額本期利息資本化率(%)資金來源潢川縣蔡氏河濕地公園建設(shè)PP30,646,614.11信陽浉河項(xiàng)目480,629,930.46伊川縣污水處理廠三期項(xiàng)目工程3,368,036.87鞏義市生態(tài)水系建設(shè)工程PPP項(xiàng)目63,730,749.59污泥處置四位一體成套技術(shù)研究17,284,164.3917,284,164.392,230,088.4919,514,252.88已完工熱力登封管網(wǎng)工程7,261,997.577,261,997.577,933,264.3011,342,928.273,852,333.60建筑垃圾資源化利用廠區(qū)906,394,600.0093,000,739.9293,000,739.9297,230,747.4226,298,392.99116,717.19163,816,377.1647.10在建9,394,298.054,112,020.23貸款水務(wù)登封(一廠)水務(wù)光伏發(fā)電項(xiàng)目4,482,872.732,550,319.202,550,319.201,499,466.834,049,786.0390.34已完工77,897.3842,871.20鄭東水務(wù)光伏發(fā)電項(xiàng)目15,458,181.8211,422,370.4311,422,370.432,204,827.9213,627,198.3592.60在建547,310.6041,252.23伊川水務(wù)光伏發(fā)電項(xiàng)目5,668,000.001,669,485.501,669,485.502,864,914.504,534,400.0080.00完工108,363.5238,325.97污泥脫水焚燒處置一體機(jī)13,200,000.0011,839,010.7111,839,010.7190.00完工項(xiàng)目名稱預(yù)算數(shù)2020.12.31余額年初余額本期增加金額本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)金額本期其他減少金額2021.12.31余額工程累計(jì)投入占預(yù)算比例(%)工程進(jìn)度利息資本化累計(jì)金額其中：本期利息資本化金額本期利息資本化率(%)資金來源馬頭崗一級A370,610,000.00405,104,026.88149,629.63405,253,656.514,538,532.58新區(qū)二期4,110,390,000.00126,331,834.66219,893,825.53346,225,660.198.42在建35,284,681.6614,855,919.65南曹污水處理廠1,177,867,500.0054,965,328.06170,764,055.67225,729,383.7319.16在建12,929,872.3812,603,430.94合計(jì)5,742,235,515.69133,189,077.01516,609,831.0077,578,770.886,717.191,158,504,609.5462,880,956.1731,693,820.222021.12.31余額加金額他額2022.6.30余額累額息集00,000.00,878.26333.60858,020.5894,600.00453,523.51579.752021.12.31余額加金額他額2022.6.30余額累額息.60活發(fā)修000.00192.90192.90項(xiàng)目10,000.005,253,656.51.070.00593,256.5041,629.08364,790.44期0,000.008,085,509.254666,603.472021.12.31余額加金額他額2022.6.30余額累額息5,729,383.7350,940.56531,131.22,258.841,675,064.89593,256.50,147.82872,760.402.6.301.12.3111843.99843.9911843.99843.99(十三)使用權(quán)資產(chǎn)賃(1)2020.12.31余額.870.82248.57(2)本期增加金額7.295,634.2941,851.58—新增租賃7.295,634.2941,851.58—企業(yè)合并增加—重估調(diào)整(3)本期減少金額—轉(zhuǎn)出至固定資產(chǎn)—處置(4)2021.12.31余額850.80(1)2020.12.31余額(2)本期增加金額.324.792.29—計(jì)提.324.792.29(3)本期減少金額—轉(zhuǎn)出至固定資產(chǎn)—處置賃(4)2021.12.31余額.324.792.29(1)2020.12.31余額(2)本期增加金額—計(jì)提(3)本期減少金額—轉(zhuǎn)出至固定資產(chǎn)—處置(4)2021.12.31余額(1)2021.12.31賬面價(jià)值250.483,740.327.86(2)2020.12.31賬面價(jià)值70.82248.57賃(1)2021.12.31余額850.80(2)本期增加金額—新增租賃—企業(yè)合并增加賃—重估調(diào)整(3)本期減少金額—轉(zhuǎn)出至固定資產(chǎn)—處置—其他(4)2022.6.30余額422.231.58(1)2021.12.31余額.324.792.29(2)本期增加金額05.64.440,484.7280,434.80—計(jì)提05.64.440,484.7280,434.80(3)本期減少金額—轉(zhuǎn)出至固定資產(chǎn)—處置(4)2022.6.30余額2(1)2021.12.31余額(2)本期增加金額—計(jì)提(3)本期減少金額賃—轉(zhuǎn)出至固定資產(chǎn)—處置(4)2022.6.30余額(1)2022.6.30賬面價(jià)值177.473,255.60394,244.49(2)2021.12.31賬面價(jià)值250.483,740.327.86(十四)無形資產(chǎn)PPP借款支出(1)2020.12.31余額,379.25546.5145,226,261.45(2)2021.1.1余額,379.25546.5199,593,216.3536.8734,178.98(3)本期增加金額1,274.00769,968.3918,486.62.75305,186.76—合同資產(chǎn)轉(zhuǎn)入769,968.3918,486.62488,455.01—PPP項(xiàng)目資本化利息.75.75—在建工程轉(zhuǎn)入1,274.001,274.00(4)本期減少金額PPP借款支出—其他—暫估沖回(5)2021.12.31余額,379.2535,343,627.5986,523.49.7519,808.59(1)2020.12.31余額83,126.65529,171.49,175.77(2)2021.1.1余額83,126.65529,171.49,175.77(3)本期增加金額5,099.01156.31—計(jì)提5,099.01156.31(4)本期減少金額—處置—失效且終止確認(rèn)的部分(5)2021.12.31余額5.66,753.62,049,332.08(1)2020.12.31余額(2)本期增加金額—計(jì)提(3)本期減少金額—處置—失效且終止確認(rèn)的部分PPP借款支出(4)2021.12.31余額(1)2021.12.31賬面價(jià)值.4567,594.8529,202,873.9786,523.49.7574,370,476.51(2)2020.12.31賬面價(jià)值.6219.8601,712,085.68(3)2021.1.1賬面價(jià)值.6219.8636.8702,620,003.21PPP借款支出(1)2021.12.31余額,379.2535,073,751.2386,523.49.7519,808.59(2)本期增加金額356.65386,177,685.91入312,132,329.26356.65356.65—企業(yè)合并增加(3)本期減少金額—其他—暫估沖回(4)2022.6.30余額,373.259,357.64814.40439,110.78(1)2021.12.31余額5.66,753.62,049,332.08PPP借款支出(2)本期增加金額58.07521.92—計(jì)提58.07521.92(3)本期減少金額—處置—失效且終止確認(rèn)的部分(4)2022.6.30余額511.35,211.6954.00(1)2021.12.31余額(2)本期增加金額—計(jì)提(3)本期減少金額—處置—失效且終止確認(rèn)的部分(4)2022.6.30余額(1)2022.6.30賬面價(jià)值.2985.52990,544,145.95814.40336,256.78(2)2021.12.31賬面價(jià)值.4537,471.2128,932,997.6186,523.49.7574,370,476.51(十五)長期待攤費(fèi)用0.12.311.12.31,886.79.909696費(fèi)2424飾中心96,550.37修費(fèi)000.00641.51641.51,699.73裝修費(fèi)212106.37454.06紅牛大道旁消納場道路6.44920,361.41,647.560,713.85,441.861.82317.78.96費(fèi),274.951.12.312.6.30費(fèi)069.58069.58飾中心,550.37.98修費(fèi)00.0000454.062.32701.74920,713.855,890.07.9690600.001.12.312.6.30務(wù)費(fèi),504.98.90.909696,439.383.87(十六)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債2.6.301.12.31559,608.776.54400,692.799.25339,338.70898,242.055.945.9439.2950,167.681.9250,167.681.92息4,242.294,242.29204.7734,109.367.34PPP項(xiàng)目調(diào)整所得稅費(fèi)用73,331.014.2495.410,007.362.6.301.12.31PPP項(xiàng)目建設(shè)期確認(rèn)遞延所得稅978,715.2878.82486.99公允價(jià)值變動(dòng)0740,252.60180.85,366.35926.48,607,681.78(十七)其他非流動(dòng)資產(chǎn)2.6.301.12.31備備工程款557,519,887.00557,519,887.00527,488,690.23527,488,690.23產(chǎn)12,748,093,706.5230,184,313.5412,717,909,392.9810,865,341,658.8425,826,336.1610,839,515,322.68增值稅592,732,995.59592,732,995.59579,334,861.01579,334,861.0129,251,662.2729,251,662.2727,654,856.1527,654,856.1513,927,598,251.3830,184,313.5413,897,413,937.8411,999,820,066.2325,826,336.1611,973,993,730.07(十八)短期借款2.6.3021.12.3119.42①向上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司信用借款100,000,000.00元，起止日期為份有限公司信用借款100,000,000.00元，起止日期為2022-02-25至份有限公司信用借款180,000,000.00元，起止日期為2022-01-28至1-28；份有限公司信用借款100,000,000.00元，起止日期為2022-03-25至3-24；(十九)應(yīng)付票據(jù)2.6.3021.12.3134,048.833,901.2234,048.833,901.22(二十)應(yīng)付賬款2.6.301.12.315781,269,212.2338,573,705.39311.0573,850,327.342.6.30,530.83公司2.6.30天辰建筑工程有限公司民權(quán)分公司08.08設(shè)集團(tuán)有限公司837,564.55有限公司965.921.12.31公司民權(quán)分公司97設(shè)集團(tuán)有限公司256.58有限公司401.01筑工程集團(tuán)有限責(zé)任公司72,652.65集團(tuán)有限公司街道財(cái)政所748.51(二十一)合同負(fù)債負(fù)債情況2.6.301.12.313.517,778.52970.624.03收入4.502,966.596.75796.85,752.21,752.212.6.301.12.3193043,090.45(二十二)應(yīng)付職工薪酬0.12.311.12.31,056,737.58,933,263.30195.45計(jì)劃56.36,774.51利8950.7391.66969.961.12.312.6.30195.4508.02計(jì)劃,774.51924.04090.55.00利969.96158,995.76,649.7016.020.12.311.12.31(1)工資、獎(jiǎng)金、津貼和422.04,053.63,889.0364(2)職工福利費(fèi)11,143.4067,480.39,863.01(3)社會保險(xiǎn)費(fèi)219.2064,963.4258,100.67費(fèi)003.5681,264.70.64.396,546.395,923.980.12.311.12.3139.9339.93(4)住房公積金00043.96653.96790.00(5)工會經(jīng)費(fèi)和職工教育79.9373.85(6)短期帶薪缺勤(7)短期利潤分享計(jì)劃,056,737.58,933,263.30195.451.12.312.6.30(1)工資、獎(jiǎng)金、津貼和644.350.89(2)職工福利費(fèi),863.01,477.65(3)社會保險(xiǎn)費(fèi)572.99費(fèi).395,488.005,488.00(4)住房公積金790.00148.00(5)工會經(jīng)費(fèi)和職工教育73.851.957.31(6)短期帶薪缺勤(7)短期利潤分享計(jì)劃195.4508.020.12.311.12.3140632,210.38632,328.42361.327,026.547,031.716.1561,204.2326,596.23.0056.36,774.511.12.312.6.303637,207.6846,948.046.15.00.00,774.51924.04090.55.00(二十三)應(yīng)交稅費(fèi)2.6.3021.12.3185,882.0609.211.57.25,910.22,229.82233.71276.8600.2918.43,106.930.65,978.88757.01(二十四)其他應(yīng)付款2.6.301.12.310.002.6.3021.12.31控股有限公司0.000.00集團(tuán)有限公司00.000.00金狀況擇機(jī)派發(fā)。(1)按款項(xiàng)性質(zhì)列示2.6.3021.12.3101.57金、定金6.868.554(2)賬齡超過一年的重要其他應(yīng)付款項(xiàng)2.6.30有限公司3.47司1,339.00有限公司.80技有限公司001.12.31司1,339.00有限公司1.12.31有限公司資有限公司索理思(上海)化工有限公司細(xì)工貿(mào)有限公司0.00技有限公司00司00(二十五)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債2.6.3021.12.31款,910,265.88,088.99債310.91998.63券,576.50長期借款利息1,257.8964.57應(yīng)付債券利息(二十六)其他流動(dòng)負(fù)債2.6.3021.12.315.985.98(二十七)長期借款2.6.3021.12.313,101.53875.5557.27款情況：利率(%)中國工商銀行股份有限公司新密支行(注1)650,000.00中國銀行股份有限公司鄭州天韻街支行(注2)650480.7665024.54中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行運(yùn)城市支行(注3)900國家開發(fā)銀行河南省分行(注4)850中國工商銀行股份有限公司新密市支行(注4)900450,000.00中國工商銀行股份有限公司新密市支行(注4)9009.22中國工商銀行股份有限公司新密市支行(注4)750,312,500.00中國工商銀行股份有限公司新密市支行(注4)750120,000.00國家開發(fā)銀行河南省分行(注5)750,000.00國家開發(fā)銀行河南省分行(注6)65500.00中國銀行股份有限公司宜陽支行(注7)國家開發(fā)銀行河南省分行(注8)65500.00國家開發(fā)