(一)總賬系統(tǒng)的任務

總賬系統(tǒng)的任務就是利用建立的會計科目體系，輸入和處理各種記賬憑證，完成記賬、結(jié)賬以及對賬工作，輸出各種總分類賬、日記賬、明細賬和有關輔助賬。一、總賬系統(tǒng)概述(二)數(shù)據(jù)處理流程

一、總賬系統(tǒng)概述1.手工方式下的數(shù)據(jù)處理流程

2.計算機方式下的數(shù)據(jù)處理流程

3.兩種方式業(yè)務處理的對比(三)總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)之間的傳遞關系

一、總賬系統(tǒng)概述(四)基本功能結(jié)構(gòu)

一、總賬系統(tǒng)概述二、賬套管理(一)系統(tǒng)注冊與設置操作員1.系統(tǒng)注冊建立會計賬套基本信息，首先啟動系統(tǒng)管理模塊，然后設置有關基礎參數(shù)。第一次運行系統(tǒng)時，應由系統(tǒng)默認的管理員admin進行登錄，原有口令為空。

二、賬套管理(一)系統(tǒng)注冊與設置操作員2.設置操作員(1)操作員編碼。(2)操作員姓名。(3)密碼。

二、賬套管理(二)設置賬套基本信息和公用業(yè)務參數(shù)1.設置核算單位基本信息核算單位的基本信息有：單位名稱及其賬套代碼、賬套路徑、啟用日期、會計期間。

二、賬套管理(二)設置賬套基本信息和公用業(yè)務參數(shù)2.確定記賬本位幣與會計制度二、賬套管理

編碼方案是指設置編碼的級次方案，編碼級次和各級編碼長度的設置，將決定使用單位如何對經(jīng)濟業(yè)務數(shù)據(jù)進行分級核算、統(tǒng)計和管理。

(二)設置賬套基本信息和公用業(yè)務參數(shù)3.設置編碼方案二、賬套管理數(shù)據(jù)精度指定義數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)。如果在總賬系統(tǒng)中需要進行數(shù)量核算，可以根據(jù)對數(shù)量、單價等核算精度的不同要求，定義數(shù)量核算的數(shù)量小數(shù)位數(shù)和單價小數(shù)位數(shù)。

(二)設置賬套基本信息和公用業(yè)務參數(shù)4.設置數(shù)據(jù)精度二、賬套管理建立賬簿文件就是建立總賬系統(tǒng)所需要的科目庫、憑證庫、總賬和明細賬庫等數(shù)據(jù)庫文件。其建立過程通常由軟件根據(jù)賬套參數(shù)自動完成。

(二)設置賬套基本信息和公用業(yè)務參數(shù)5.建立賬簿文件二、賬套管理(三)財務分工財務分工是指設置允許使用財務軟件的操作人員的姓名并規(guī)定其操作權限。

操作人員分工的主要依據(jù)是基本會計崗位分工和會計電算化崗位責任制中有關職責和權限的規(guī)定。權限就是指操作員所具有的操作權限，主要包括：建賬、制單、審核、記賬、輸出等。一般地，系統(tǒng)默認賬套主管擁有全部權限。二、賬套管理(四)建立部門檔案和職員檔案

根據(jù)表建立企業(yè)的部門檔案和職員檔案。

二、賬套管理1.客戶或供應商分類(五)建立客戶和供應商檔案根據(jù)如下資料建立賬套的的客戶和供應商分類。二、賬套管理2.客戶或供應商檔案根據(jù)如下資料建立賬套的客戶和供應商檔案。(五)建立客戶和供應商檔案三、總賬系統(tǒng)初始設置(一)設置業(yè)務參數(shù)

1.憑證控制參數(shù)(1)制單序時控制。(2)資金及往來赤字控制。(3)使用其他系統(tǒng)受控科目。(4)支票控制。(5)出納憑證必須由出納簽字。三、總賬系統(tǒng)初始設置(一)設置業(yè)務參數(shù)

在“明細賬打印格式”選項區(qū)域，單擊“按年排頁”單選按鈕。賬簿打印位數(shù)、每頁打印行數(shù)均按軟件的標準設定。2.賬簿控制參數(shù)三、總賬系統(tǒng)初始設置1.建立會計科目的原則

(1)會計科目的設置必須滿足會計核算與宏觀管理和微觀管理的要求。(2)會計科目的設置必須滿足會計報表編制的要求。(3)會計科目的設置必須保持科目與科目間的協(xié)調(diào)性和完整性。(4)會計科目要保持相對穩(wěn)定。(5)設置會計科目要考慮到與子系統(tǒng)的銜接。(二)設置會計科目三、總賬系統(tǒng)初始設置2.建立會計科目時設置的主要項目(二)設置會計科目(1)會計科目編碼。(2)會計科目名稱。(3)科目類型。

(4)賬頁格式。(5)輔助賬設置。三、總賬系統(tǒng)初始設置3.增加、修改和刪除會計科目的要求與限制

增加的會計科目編碼長度及每段位數(shù)要符合編碼規(guī)則、編碼不能重復、編碼不能越級；科目一經(jīng)使用,即已輸入憑證，不允許作科目升級處理。修改或刪除會計科目應遵循“自下而上”的原則。修改或刪除會計科目已經(jīng)輸入余額的科目，必須先刪除本級及其下級科目的期初余額(設為0),才能修改或刪除該科目?？颇恳唤?jīng)使用，則不允許修改或刪除該科目，不允許作科目升級處理。

(二)設置會計科目三、總賬系統(tǒng)初始設置1.設置憑證類型設置憑證類別的內(nèi)容主要包括憑證類別代碼和憑證類別名稱。憑證分類不影響記賬的結(jié)果，一般可分為收款憑證、付款憑證和轉(zhuǎn)賬憑證，業(yè)務量較少的單位可不分類。(三)設置憑證類型與結(jié)算方式三、總賬系統(tǒng)初始設置2.設置結(jié)算方式結(jié)算方式設置主要內(nèi)容包括：結(jié)算方式編碼、結(jié)算方式名稱、票據(jù)管理標志等。票據(jù)管理標志是軟件為輔助銀行出納對銀行結(jié)算票據(jù)的管理而設置的功能，類似于手工系統(tǒng)中的支票登記簿的管理方式。(三)設置憑證類型與結(jié)算方式三、總賬系統(tǒng)初始設置1.確定方向輸入余額輸入的內(nèi)容主要包括：余額方向和余額。輸入余額和方向時,不能對科目進行增、刪、改的操作。如要增、刪、改科目必須在設置會計科目功能中進行。(四)輸入期初余額三、總賬系統(tǒng)初始設置2.試算平衡期初余額輸入后，必須進行上下級科目間余額的試算平衡和一級科目余額試算平衡，以保證初始數(shù)據(jù)的正確性，檢驗過程直接由計算機自動進行。

(四)輸入期初余額三、總賬系統(tǒng)初始設置3.年初結(jié)轉(zhuǎn)

年初結(jié)轉(zhuǎn)是在舊的會計年度結(jié)束，新的會計年度開始時,為保持會計數(shù)據(jù)處理的連續(xù)性,將上一年度的期末余額結(jié)轉(zhuǎn)為新會計年度的期初余額。

第一次使用賬務系統(tǒng)或沒有上年數(shù)據(jù)時，不能進行結(jié)轉(zhuǎn)。第二年使用賬務系統(tǒng)時,首先建立賬簿,然后調(diào)整會計科目,最后結(jié)轉(zhuǎn)上年余額,系統(tǒng)將自動結(jié)轉(zhuǎn)各賬戶余額、往來未達賬等。(四)輸入期初余額四、會計數(shù)據(jù)備份與恢復(一)會計數(shù)據(jù)備份

會計數(shù)據(jù)