第六課投資的選擇【教學(xué)要求】1．了解儲蓄存款的含義。2．了解我國主要的儲蓄機(jī)構(gòu)。3．了解利息的含義及計(jì)算。4．了解定期儲蓄和活期儲蓄。5．理解我國的商業(yè)銀行及主要業(yè)務(wù)。6．了解股票的特點(diǎn)和股東的權(quán)利。7．了解債券的含義及國債、金融債券、企業(yè)債券的特點(diǎn)。8．了解商業(yè)保險的含義、種類和訂立保險合同的原則。9．比較儲蓄、債券、股票、商業(yè)保險幾種投資方式的異同。發(fā)展要求：培養(yǎng)投資意識，能選擇正確的投資方式。一、儲蓄存款和商業(yè)銀行（一）便捷的投資——儲蓄存款

1、儲蓄存款的含義：個人將屬于其所有的人民幣或者外幣存入

，儲蓄機(jī)構(gòu)開具存折或者存單作為

，個人憑存折或者存單可以

，儲蓄機(jī)構(gòu)依照規(guī)定支付

的活動。2、主要機(jī)構(gòu)：

、

以及

等依法辦理儲蓄業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。3、存款利息：（1）含義：了解（2）存款利息的計(jì)算公式：存款利息=

例如：存入100元本金，年利率為3.3%，一年后的存款利息為

4、活期儲蓄和定期儲蓄（1）活期儲蓄A(yù)、含義：了解B、特點(diǎn)：流動性強(qiáng)、靈活方便，適合個人，但收益低。

（2）定期儲蓄A(yù)、含義：了解B、特點(diǎn)：流動性較差，收益高于活期儲蓄，但一般低于債券和股票。（二）我國的商業(yè)銀行

1、商業(yè)銀行的含義：是指經(jīng)營

、

、

等業(yè)務(wù)，并以

為主要經(jīng)營目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。（注意：我國商業(yè)銀行以國有獨(dú)資銀行和國家控股銀行為主體，是我國金融體系最重要的部分。）

2、主要業(yè)務(wù)：（1）存款業(yè)務(wù)：

A、含義：

B、地位：是商業(yè)銀行的

業(yè)務(wù)

（2）貸款業(yè)務(wù)：A、含義：

B、地位：是商業(yè)銀行營利的。C、分類：

D、貸款原則：

（3）結(jié)算業(yè)務(wù)：A、含義：

B、銀行對此收取一定的服務(wù)費(fèi)用。（4）其他業(yè)務(wù)：債券買賣及兌付、代理買賣外匯、代理保險、提供保管箱等公民的個人存款儲蓄是（）①一種投資行為②一種信用行為③一種計(jì)劃消費(fèi)行為④一種法定義務(wù)行為⑤一種利國利民的行為A．①②③④⑤

B．①②④C．①②③⑤

D．③④⑤[隨堂練習(xí)]某儲戶于2004年1月存入20000元,定期3年,按年息2.52%的利率計(jì)算,3年后的利息總額是多少?儲戶實(shí)際獲利多少?(利息稅稅率為20%)[隨堂練習(xí)](1)利息總額＝本金╳利息率╳存款期限＝20000╳2.52%╳3

＝1512元(2)儲戶實(shí)際獲利＝利息總額－利息稅＝1512－1512╳20％＝1209.6元國務(wù)院決定9日起取消存款利息稅國務(wù)院對儲蓄存款利息所得暫免征收個人所得稅

根據(jù)個人所得稅法有關(guān)規(guī)定，中國國務(wù)院決定自2008年10月9日起對儲蓄存款利息所得暫免征收個人所得稅。中國自1999年11月1日對儲蓄存款利息所得恢復(fù)征收個人所得稅以來，在鼓勵消費(fèi)和投資、合理調(diào)節(jié)個人收入、增加財(cái)政收入等方面發(fā)揮了積極作用。

熱點(diǎn)關(guān)注高考例題分析（05廣東）李某把3萬元現(xiàn)金存入國內(nèi)某商業(yè)銀行，存期為一年，到期時李某獲得540元的稅后利息。那么李某利息收入的來源是()A．銀行發(fā)放貸款收取的利息B．國家對儲戶的獎勵C．銀行利潤D．銀行的存款準(zhǔn)備金24．（04江蘇）我國商業(yè)銀行有三大基本業(yè)務(wù)。除吸收存款和發(fā)放貸款外，另一項(xiàng)基本業(yè)務(wù)是()A．制定貨幣政策B．經(jīng)營國庫C．經(jīng)營國家外匯儲備D．辦理結(jié)算25．（04兩廣）信用卡為您帶來了多種便利，其功能包括：①購物消費(fèi)；②存、取款；③轉(zhuǎn)賬結(jié)算；④理財(cái)助手；⑤消費(fèi)信用。在上述項(xiàng)目中（不定項(xiàng))A．①③是銀行的結(jié)算業(yè)務(wù)B．②是銀行的吸收存款業(yè)務(wù)C．④⑤是銀行的咨詢業(yè)務(wù)D．⑤是銀行發(fā)放貸款業(yè)務(wù)ADABD（2007年高考政治海南卷4）財(cái)政政策、貨幣政策是政府在宏觀調(diào)控中常用的經(jīng)濟(jì)手段。一般來講，為抑制經(jīng)濟(jì)過熱，政府可以采取的措施有：①減少稅收

②提高存貸款利率

③減少政府開支

④增加貨幣供應(yīng)量A．①②

B．①③

C.②③

D．①④

（2007年高考綜合上海卷）2．針對我國經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中投資增長過快、貨幣信貸投放過多等問題，2006－2007年，中央政府采取了一系列宏觀調(diào)控措施。右圖中所示存款準(zhǔn)備金率的歷次調(diào)整屬于：（）A.擴(kuò)張的財(cái)政政策B.緊縮的貨幣政策C.有效的行政干預(yù)D.適度的計(jì)劃調(diào)控

CB（2007年高考文綜寧夏卷）13．在活期儲蓄與國債這兩種投資對象之間，某投資者如果選擇活期儲蓄，那么，他看中的是活期儲蓄的：（）A.流動性強(qiáng)

B.風(fēng)險小

C.收益率高

D.信用度高（2007年高考文綜天津卷）29．如果你以7.70的匯率賣出1萬美元，并將換得的人民幣存入銀行，存期為三年，年利率為4%，利息稅率20%，存款到期應(yīng)得本息為（）A.7392元

B.79464元

C.84392元

D.86240元AC二、股票、債券和保險（一）高風(fēng)險、高收益同在——股票（二）穩(wěn)健的投資——債券不同點(diǎn)相同點(diǎn)受益權(quán)性質(zhì)償還方式股票債券取得股息和紅利，公司經(jīng)營好壞決定著股票的效益定期收取利息,經(jīng)營風(fēng)險比股票小入股憑證債務(wù)證據(jù)，限期償還股金不能退，只能出售股票有明確的付息期限，必須償還本金都是有價證券；都是集資手段；都是能獲得收益的金融資產(chǎn)。區(qū)別（國債）政府債券金融債券企業(yè)債券發(fā)行主體

風(fēng)險性

收益性

流通性

中央政府金融機(jī)構(gòu)企業(yè)風(fēng)險最小安全性較政府低，比企業(yè)高風(fēng)險最大比同期銀行存款利率略高，低于其他債券高于政府債券，低于公司債券收益最高最強(qiáng)較強(qiáng)最低儲蓄股票債券活期儲蓄定期儲蓄政府債券金融債券企業(yè)債券含義不同風(fēng)險性流動性收益性共同點(diǎn)都是

的手段，都有

，都能獲得

。（三）規(guī)避風(fēng)險的投資——保險

1、商業(yè)保險含義：

2、分類：

A、人身保險：

B、財(cái)產(chǎn)保險：

3、保險原則：四川卷26．假定債券市場上一年期債券的利率有2.25%、2.50%和3.0%三檔。一般來講，與此三檔利率水平相對應(yīng)的債券的發(fā)行主體分別是A．政府金融機(jī)構(gòu)工商企業(yè)B．金融機(jī)構(gòu)政府工商企業(yè)C．政府工商企業(yè)金融機(jī)構(gòu)D．工商企業(yè)金融機(jī)構(gòu)政府（2007年高考政治上海卷）6．保險是金融體系的重要組成部分，保險在經(jīng)濟(jì)生活中的基本功能是（）A．獲得投資回報

B．分散風(fēng)險、補(bǔ)償損失C．為經(jīng)濟(jì)建設(shè)積累資金

D．提供防災(zāi)防損的預(yù)防性服務(wù)28．（05江蘇）根據(jù)發(fā)行主體不同，我國債券可分為()①政府債券②金融債券③建設(shè)債券④公司債券A．①④B．②③C．①②④D．②③④高考例題分析ABC(05春季高考）張先生打算用5萬元進(jìn)行投資。他沒有醫(yī)療保險，希望在這方面有所投入。除此之外，他還想選擇風(fēng)險較小的其他投資方式。比較適合張先生的投資理財(cái)組合是()A．人身保險和股票B．人身保險和政府債券C．財(cái)產(chǎn)保險和金融債券D．財(cái)產(chǎn)保險和企業(yè)債券32．（04全國）我國目前最大限度地吸收社會閑散資金的有效形式是()A．儲蓄存款B．公司債券C．政府債券D．公司股票33．（04兩廣）不要把所有的雞蛋都放在同一個籃子里”的投資理念，針對的是股票、債券等投資方式的()①流動性②收益性③風(fēng)險性④穩(wěn)定性A．①②B．①③C．②③D．③④BAC（03上海）根據(jù)中國人民銀行上海分行的調(diào)查，目前購買國債已經(jīng)成為居民家庭持有金融資產(chǎn)的首選。下列關(guān)于國債的敘述正確的是()A．國債利息收入屬于勞動所得B．國債可以提前支取C．國債可以無限制發(fā)行D．國債是一種最安全的債券35．（03江蘇、廣東）資本市場的發(fā)展是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要標(biāo)志之一。我國企業(yè)在資本市場上通過發(fā)行股票和債券融資，為居民提供了新的投資工具和手段。股票與企業(yè)債券的本質(zhì)區(qū)別是()A．風(fēng)險程度的差異B．受益權(quán)的差異C．期限長短的差異D．收益水平的差異DB（1998?全國）辨析：國家大幅度下調(diào)銀行存、貸款利率，有利于搞活企業(yè)，但會影響居民儲蓄存款的實(shí)際效益。答案：（1）貸款利率下調(diào)有利于降低企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成本，從而增強(qiáng)其活力。（2）存款利率下調(diào)并不一定使存款者的實(shí)際收益減少。當(dāng)利率下調(diào)但利率水平仍高于同期物價漲幅時，存款者的實(shí)際收益仍然存在，甚至可能增加。（3）只有當(dāng)物價漲幅等于或高于存款利率水平時，存款者的實(shí)際收益才不復(fù)存在。小陳的爸爸、媽媽先后下崗了，單位一次性補(bǔ)給他們下崗費(fèi)10萬元。下崗后在一家外資企業(yè)工作的媽媽建議把這筆錢購買股票，開出租車的爸爸建議買國庫券，身體不適的爺爺認(rèn)為應(yīng)為全家買人身保險，而正在上高中的小陳則請求家里把這筆錢定期存在銀行里，為將來自己上大學(xué)做好準(zhǔn)備。請運(yùn)用所學(xué)的經(jīng)濟(jì)知識，為小陳家擬定一項(xiàng)投資計(jì)劃，并對其可行性加以論證。答：將3萬元用于定期儲蓄，買空賣3萬元國庫券，為爺爺和小陳各買人身保險2萬元。依據(jù)：小陳家父母都下崗，再就業(yè)工作不是很穩(wěn)定，購買股票有較大的風(fēng)險，因此不宜購買股票。國庫券與股票相比，安全性最好，風(fēng)險最小，收益也較儲蓄高一些，可考慮購買一部分；小陳正在上高中，將來上大學(xué)需要資金，存一部分定期儲蓄可滿足以后上學(xué)的需要。爺爺上了年紀(jì)，從身體健康角度考慮，購買人身保險比較合適；小陳購買人身保險可以階段性地領(lǐng)取保險公司的紅利，有利于小陳的健康成長。熱點(diǎn)關(guān)注財(cái)產(chǎn)性收入

國家統(tǒng)計(jì)局城市司住戶處處長陳小龍表示，中國居民財(cái)產(chǎn)性收入增長的潛力很大。隨著國民經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，投資渠道的拓寬，百姓財(cái)富的增加，居民財(cái)產(chǎn)性收入在這幾年增速非常快。預(yù)計(jì)２００７年的速度會更快?！柏?cái)產(chǎn)性收入快速提升，將是一個大趨勢?！?/p>

“財(cái)產(chǎn)性收入”一般是指家庭擁有的動產(chǎn)（如銀行存款、有價證券等）、不動產(chǎn)（如房屋、車輛、土地、收藏品等）所獲得的收入。它包括出讓財(cái)產(chǎn)使用權(quán)所獲得的利息、租金、專利收入等；財(cái)產(chǎn)營運(yùn)所獲得的紅利收入、財(cái)產(chǎn)增值收益等。二、我國城鎮(zhèn)居民財(cái)產(chǎn)性收入存在的問題盡管目前我國已經(jīng)有一部分城鎮(zhèn)居民獲得了財(cái)產(chǎn)性收入，2006年城鎮(zhèn)住戶擁有財(cái)產(chǎn)性收入的家庭占18.2%，比2002年16.4%提高了1.8個百分點(diǎn)。但存在著以下幾個問題：第一，獲得財(cái)產(chǎn)性收入的人還比較少，結(jié)構(gòu)性矛盾比較突出，也就是少數(shù)高收入者獲得了絕大多數(shù)的財(cái)產(chǎn)性收入。2006年最高收入10%家庭人均擁有的財(cái)產(chǎn)性收入為1279.28元，而最低收入10%家庭人均只有35.29元。5年來，高收入家庭的財(cái)產(chǎn)性收入增長幅度明顯快于低收入家庭，2006年最高收入10%家庭的財(cái)產(chǎn)性收入是2002年的3倍，而最低收入10%家庭的財(cái)產(chǎn)性收入只是2002年的1.36倍。第二，獲得的財(cái)產(chǎn)性收入比例還比較低。到2006年，我國城鎮(zhèn)居民獲得的財(cái)產(chǎn)性收入僅為244.01元，占當(dāng)年城鎮(zhèn)居民可支配收入的2.1%。第三，獲得財(cái)產(chǎn)性收入的途徑還比較狹窄，主要是通過出租房屋收入所得、股息與紅利收入所得。2006年城鎮(zhèn)居民人均出租房屋收入占全部財(cái)產(chǎn)性收入的51.8%，人均股息與紅利收入占22.9%。怎樣“讓更多群眾擁有財(cái)產(chǎn)性收入”？保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展是財(cái)產(chǎn)性收入的重要保證;讓更多群眾擁有財(cái)產(chǎn)性收入，最為關(guān)鍵的是勞動收入的提高;呼喚公平公正的制度環(huán)境,如《物權(quán)法》的通過；完善市場，加緊理財(cái)教育。材料一：黨的十七大報告指出，創(chuàng)造條件讓更多群眾擁有財(cái)產(chǎn)性收入。保護(hù)合法收入，調(diào)節(jié)過高收入，取締非法收入，逐步扭轉(zhuǎn)收入分配差距擴(kuò)大趨勢。某省城鎮(zhèn)居民收入主要來源及其增長收入項(xiàng)目2006年（元）2006年1-3季（元）2007年1-3季（元）比上年同期增長（%）家庭總收入19954153811736412.9一、工資性收入13016100741123811.6二、經(jīng)營性收入25441960230217.4三、財(cái)產(chǎn)性收入51741348617.6四、轉(zhuǎn)移性收入38772934333813.8注：財(cái)產(chǎn)性收入一般是指家庭擁有的動產(chǎn)（如銀行存款、有價證券等）、不動產(chǎn)（如房屋、車、土地、收藏品等）所獲得的收入。它包括出讓財(cái)產(chǎn)使用權(quán)所獲得的利息、租金、專利收入等；財(cái)產(chǎn)營運(yùn)所獲得的紅利收入、財(cái)產(chǎn)增值收益等。材料二：公民財(cái)產(chǎn)性收入占國民可支配收入之比例，是衡量一個國家公民富裕程度的重要尺度。自改革開放以來，中國經(jīng)濟(jì)得到快速發(fā)展，老百姓